BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM BÙI VĂN GIANG PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỢI TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.Hồ Chí Minh - Năm 2016 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM BÙI VĂN GIANG PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỢI TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS. THÂN THỊ THU THỦY TP.Hồ Chí Minh - Năm 2016 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Bùi Văn Giang Sinh ngày: 30/01/1989 Quê quán: xã Phƣớc Tân, TP Biên Hòa, tỉnh Đồng Nai Nơi công tác: Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Nam Đồng Nai Là học viên cao học lớp ngân hàng ngày 2 khóa 22. Đề tài: Phân tích các nhân tố tác động đến khả năng sinh lợi tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. Thân Thị Thu Thủy Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của tôi dƣới sự hƣớng dẫn của TS. Thân Thị Thu Thủy. Các số liệu có nguồn gốc rõ ràng và kết quả trình bày trong luận văn là trung thực, chƣa từng đƣợc ai công bố trƣớc đây. HCM, ngày 18 tháng 07 năm 2016 Tác giả Bùi Văn Giang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC - Trang phụ bìa - Lời cam đoan - Mục lục - Danh mục bảng - Danh mục biểu đồ - Danh mục từ viết tắt CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU . Giới thiệu vấn đề nghiên cứu . Sự cần thiết phải nghiên cứu các nhân tố tác động đến khả năng sinh lợi tại ngân hàng thƣơng mại . Mục tiêu nghiên cứu . Câu hỏi nghiên cứu . Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu . Phƣơng pháp nghiên cứu . Bố cục và kết cấu của luận văn. Ý nghĩa khoa học của đề tài nghiên cứu. 4 CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ KHẢ NĂNG SINH LỢI VÀ CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỢI TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI . Lý thuyết về lợi nhuận và khả năng sinh lợi tại ngân hàng thƣơng mại . Lợi nhuận và các chỉ tiêu về lợi nhuận. Khái niệm về lợi nhuận. Các chỉ tiêu về lợi nhuận . Khái niệm về khả năng sinh lợi tại ngân hàng thƣơng mại . Các tỷ số đo lƣờng khả năng sinh lợi tại ngân hàng thƣơng mại. Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản . Tỷ suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu . Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên. Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cận biên . Các nhân tố tác động đến khả năng sinh lợi tại ngân hàng thƣơng mại . 11 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Các nhân tố vi mô . Quy mô tổng tài sản . Tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản . Rủi ro tín dụng . Tính thanh khoản . Tỷ lệ huy động vốn trên tổng tài sản . Mức độ đa dạng hóa hoạt động kinh doanh . Các nhân tố vĩ mô . Tốc độ tăng trƣởng kinh tế . Tỷ lệ lạm phát . Lƣợc khảo các nghiên cứu trên thế giới và tại Việt Nam về các nhân tố tác động đến khả năng sinh lợi tại ngân hàng thƣơng mại . Nghiên cứu của Fatemeh Nahang, Maryam Khalili Araghi . Nghiên cứu của Nsambu Kijjambu Frederick . Nghiên cứu của Deger Alper và Adem Anbar . Nghiên cứu của Sehrish Gul, Faiza Irshad, Khalid Zaman . Nghiên cứu của Trƣơng Quang Thông . 22 TÓM TẮT CHƢƠNG 2 . 23 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG VỀ KHẢ NĂNG SINH LỢI VÀ CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỢI TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM. Giới thiệu về Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam. Lịch sử hình thành và phát triển . Các hoạt động kinh doanh chủ yếu . Kết quả hoạt động kinh doanh . Hoạt động huy động vốn . Hoạt động cho vay . Hoạt động đầu tƣ chứng khoán. Hoạt động góp vốn đầu tƣ dài hạn . Kết quả hoạt động kinh doanh . 29 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Thực trạng khả năng sinh lợi tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam . Thực trạng thu nhập tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam…….Thực trạng chi phí tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam……. Thực trạng khả năng sinh lợi tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam . Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản . Tỷ suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu . Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên. Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cận biên . Các nhân tố tác động đến khả năng sinh lợi tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam . Quy mô tổng tài sản . Tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản . Rủi ro tín dụng . Tính thanh khoản . Tỷ lệ huy động vốn trên tổng tài sản . Mức độ đa dạng hóa hoạt động kinh doanh . Tốc độ tăng trƣởng kinh tế . Tỷ lệ lạm phát . 44 TÓM TẮT CHƢƠNG 3 . 45 CHƢƠNG 4: PHƢƠNG PHÁP, DỮ LIỆU VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU. Mô hình nghiên cứu . Các giả thuyết nghiên cứu. Phƣơng pháp nghiên cứu . Thu thập và xử lý dữ liệu nghiên cứu . Thu thập số liệu. Kiểm định tính dừng . Xây dựng phƣơng trình hồi quy . 51 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Kiểm định các giả thuyết nghiên cứu . Thống kê mô tả dữ liệu nghiên cứu . Trình bày kết quả kiểm định . Phân tích tƣơng quan giữa các biến. Kết quả hồi quy . Kiểm định sự phù hợp của mô hình . Thảo luận kết quả về sự tác động của các nhân tố đến khả năng sinh lợi tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam . Quy mô tài sản của ngân hàng. Tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản . Rủi ro tín dụng . Tính thanh khoản . Mức độ đa dạng hóa hoạt động kinh doanh . Tỷ lệ lạm phát . 63 TÓM TẮT CHƢƠNG 4 . 64 CHƢƠNG 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG SINH LỢI TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM .1 Định hƣớng về hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam giai đoạn 2016-2020 . Giải pháp nâng cao khả năng sinh lợi tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam .1 Giải pháp nâng cao khả năng sinh lợi thông qua tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản .1 Gia tăng nguồn vốn huy động .2 Tập trung đẩy mạnh huy động vốn dân cƣ .3 Đảm bảo an toàn thanh khoản .2 Giải pháp nâng cao khả năng sinh lợi thông qua tỷ suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu……….1 Gia tăng vốn chủ sở hữu .2 Xây dựng chiến lƣợc tăng vốn cụ thể trong từng giai đoạn, thƣờng xuyên đánh giá hiệu quả của việc sử dụng nguồn vốn tăng thêm . 71 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.3 Kiểm soát tăng trƣởng tín dụng, rủi ro tín dụng. Giải pháp nâng cao khả năng sinh lợi thông qua tỷ lệ thu nhập lãi cận biên . Gia tăng tỷ trọng tín dụng bán lẻ . Tăng cƣờng huy động những nguồn vốn có chi phí thấp . Giải pháp nâng cao khả năng sinh lợi thông qua tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cận biên . Gia tăng nguồn thu từ các hoạt động truyền thống, không ngừng mở rộng, phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại . Phát triển nguồn nhân lực, nâng cao năng suất lao động . Các giải pháp khác . Tăng cƣờng năng lực quản trị điều hành và khả năng quản trị rủi ro. Đầu tƣ phát triển công nghệ . Đẩy mạnh các hoạt động truyền thông và marketing ngân hàng . Phát triển, nâng cao hiệu quả hoạt động của mạng lƣới và kênh phân phối . 80 TÓM TẮT CHƢƠNG 5 . 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1 Cơ cấu huy động vốn tại BIDV giai đoạn 2003-2015 Bảng 3.2 Cơ cấu tín dụng tại BIDV giai đoạn 2003-2015 Bảng 3.3 Giá trị đầu tƣ chứng khoán tại BIDV giai đoạn 2003-2015 Bảng 3.4 Giá trị đầu tƣ dài hạn tại BIDV giai đoạn 2003-2015 Bảng 3.5 Kết quả hoạt động kinh doanh tại BIDV giai đoạn 2003-2015 Bảng 3.6 Cơ cấu thu nhập tại BIDV giai đoạn 2003-2015 Bảng 3.7 Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản tại BIDV giai đoạn 2003-2015 Bảng 3.8 Tỷ suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu tại BIDV giai đoạn 2003-2015 Bảng 3.9 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên tại BIDV giai đoạn 2003-2015 Bảng 3.10 Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cận biên tại BIDV giai đoạn 2003-2015 Bảng 3.11 Quy mô tài sản tại BIDV giai đoạn 2003-2015 Bảng 3.12 Tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản tại BIDV giai đoạn 2003-2015 Bảng 3.13 Tỷ lệ cho vay trên tổng tài sản tại BIDV giai đoạn 2003-2015 Bảng 3.14 Tỷ lệ tài sản có tính thanh khoản trên TTS tại BIDV giai đoạn 2003-2015 Bảng 3.15 Tỷ lệ huy động vốn trên tổng tài sản tại BIDV giai đoạn 2003-2015 Bảng 3.16 Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi trên tổng tài sản tại BIDV giai đoạn 2003-2015 Bảng 4.1 Mô tả và cách tính các biến trong mô hình nghiên cứu Bảng 4.2 Thống kê mô tả các biến nghiên cứu Bảng 4.3 Hệ số tƣơng quan giữa các biến trong mô hình nghiên cứu Bảng 4.4 Tổng hợp kết quả hồi quy từng biến phụ thuộc với tất cả các biến độc lập Bảng 4.5 Kết quả hồi quy đối với biến phụ thuộc ROA Bảng 4.6 Kết quả hồi quy đối với biến phụ thuộc ROE Bảng 4.7 Kết quả hồi quy đối với biến phụ thuộc NIM Bảng 4.8 Kết quả hồi quy đối với biến phụ thuộc NNIM Bảng 4.9 Tổng hợp kết quả kiểm định sự phù hợp của mô hình Bảng 5.1 Định hƣớng phát triển và hiệu quả kinh doanh tại BIDV giai đoạn 2016-2020 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 3.1 Các chi phí tại BIDV giai đoạn 2003-2015 Biểu đồ 3.2 Tốc độ tăng trƣởng GDP hàng năm tại Việt Nam giai đoạn 2003-2015 Biểu đồ 3.
