CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1. SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, hoạt động của ngành ngân hàng ngày càng được mở rộng nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn và thanh toán của các chủ thể trong nền kinh tế. Sự kiện Việt Nam gia nhập tổ chức kinh tế lớn nhất toàn cầu (WTO) đã mở ra cho Việt Nam cơ hội mới, đồng thời bên cạnh những cơ hội ấy chúng ta cũng gặp nhiều thách thức mới trong xu thế hội nhập. Đứng trước những thách thức đó đã thức đẩy các ngân hàng trước cuộc cạnh tranh không chỉ với ngân hàng trong nước mà còn cạnh tranh với các ngân hàng thế giới.
Đế cũng cố và nâng cao năng lực cạnh tranh nhằm phát triển một nền kinh tế bền vững các ngân hàng đã và đang ngày càng mở rộng mạng lưới hoạt động. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn quận Ô Môn Thành phố Cần Thơ, trong thời gian qua Ngân hàng luôn từng bước đổi mới và khẳng định mình trong quá trình phát triển kinh tế quận nhà. Hoạt động của Ngân hàng vì lợi ích của nông dân, nhằm tạo điều kiện thuận lợi đáp ứng nhu cầu vốn, nâng cao thu nhập, cải thiện từng bước đời sống vật chất tinh thần cho bà con nông dân, Vì vậy, nhu cầu vốn để phục vụ cho sự phát triển kinh tế là rất lớn nên Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Quận Ô Môn thành phố Cần Thơ đã đặt ra cho mình một nhiệm vụ hết sức quan trọng đó là nâng cao hiệu quả tín dụng, đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng một cách hợp lý nhất và đồng thời thu hồi vốn một cách có hiệu quả nhất. Trong những năm qua, hoạt động tín dụng là một nghiệp vụ truyền thống và cũng là một trong những hoạt động quan trọng, nền tảng, chiếm tỷ trọng cao, trong cơ cấu tài sản và cơ cấu thu nhập của Ngân hàng và cũng là lĩnh vực được quan tâm nhiều nhất.
Vì vậy, Ngân hàng đã cố gắng tăng khối lượng cho vay mà một trong những hình thức cho vay chủ yếu đó là tín dụng ngắn hạn vì tín dụng ngắn hạn có mức lãi suất thấp nhưng nó làm cho nguồn vốn vay của Ngân hàng được quay vòng nhanh hơn, hạn chế được nhiều rủi ro, do đó hoạt động tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Tín dụng ngắn hạn cung cấp nguồn vốn và hỗ trợ vốn cho dân cư, các thành phần GVHD: Trương Khánh Vĩnh Xuyên 1 SVTH: Dương Thúy Hằng Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT Quận Ô Môn kinh tế. Đồng thời nó cũng góp phần nâng cao hiệu quả đầu tư của ngân hàng. Việc nâng cao hiệu quả tín dụng ngắn hạn là thật sự cần thiết, quan trọng đối với ngân hàng, nền kinh tế cũng như đối với người dân.
Nhận định từ những vấn đề nêu trên, nên tôi chọn đề tài “Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Quận Ô Môn Thành phố Cần Thơ” để làm nội dung của Luận Văn Tốt Nghiệp cho mình. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1. Mục tiêu chung Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn để thấy rõ tình hình sử dụng vốn tại NHNo&PTNT Quận Ô Môn – Cần thơ giai đoạn từ năm 2007 đến 6 tháng đầu năm 2010. Từ đó phát huy những thế mạnh vốn có tìm ra cách khắc phục khó khăn trước mắt và lâu dài của Ngân hàng, đồng thời đưa ra biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn và giảm thiểu rủi ro trong việc cho vay của Chi nhánh NHNo&PTNT Quận Ô Môn - Cần thơ.
Mục tiêu cụ thể - Đánh giá hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn từ năm 2007 đến 6 tháng đầu năm 2010. - Phân tích khái quát tình hình huy động vốn của Ngân hàng giai đoạn từ năm 2007 đến 6 tháng đầu năm 2010 để đánh giá khả năng thu hút vốn nhằm đề ra các giải pháp cải thiện tình hình huy động vốn. - Phân tích tình hình sử dụng vốn ngắn hạn thông qua phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn ngắn hạn để thấy được các mặt mạnh mặt yếu mà Ngân hàng đang gặp phải trong hoạt động tín dụng ngắn hạn. - Phân tích các chỉ tiêu để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng.
- Đề suất một số giải pháp nhằm giúp Ngân hàng khắc phục được những khó khăn và nâng cao hiệu quả trong hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Quận Ô Môn Thành phố Cần Thơ. GVHD: Trương Khánh Vĩnh Xuyên 2 SVTH: Dương Thúy Hằng Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT Quận Ô Môn 1. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1. Thời gian thực hiện đề tài Thông tin số liệu sử dụng trong luận văn được thu thập tại NHNo&PTNT Quận Ô Môn – Cần thơ giai đoạn từ năm 2007 đến 6 tháng đầu năm 2010.
Thời gian thực hiện đề tài từ ngày 9 tháng 9 đến ngày 15 tháng 11 năm 2010 tại NHNo&PTNT Quận Ô Môn – Cần Thơ. Không gian nghiên cứu Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Quận Ô Môn Thành phố Cần Thơ. Đối tượng nghiên cứu - Khách hàng chủ yếu là các thành phần kinh tế có nhu cầu vay ngắn hạn. - Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn: * Tình hình cho vay ngắn hạn.
* Tình hình thu nợ ngắn hạn. * Tình hình dư nợ ngắn hạn. * Tình hình nợ xấu. LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU Ngoài số liệu từ phía ngân hàng cung cấp, nội dung của luận văn cũng tham khảo từ các tài liệu giáo trình cũng như một số luận văn có liên quan của các khóa trước cụ thể như sau: - Luận Văn “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Tỉnh Sóc Trăng”, Lâm Ngọc Châu, Đại Học Cần Thơ ( năm 2007).
Nội dung: Đề tài khái niệm về tín dụng ngân hàng và chức năng của chúng, cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng. Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Tỉnh Sóc Trăng thông qua việc đánh giá tình hình cho vay vốn, thu nợ, dư nợ và tình hình nợ xấu tại chi nhánh, qua đó xem xét hiệu quả hoạt động trong những năm vừa qua của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Tỉnh Sóc Trăng và đề ra một số biện pháp nhằm mở rộng tín dụng tại chi nhánh. Từ đó GVHD: Trương Khánh Vĩnh Xuyên 3 SVTH: Dương Thúy Hằng Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT Quận Ô Môn giúp cho chi nhánh hoạt động ngày càng có hiệu quả hơn, hạn chế thấp nhất rủi ro và góp phần nâng cao đời sống người dân tại địa phương. - Luận Văn “ Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Song Phú – Huyện Tam Bình”, Phùng Thị Bích Thùy, Đại Học Cần Thơ (2008), Nội dung: Trong đề tài này nghiên cứu các khái niệm về ngân hàng thương mại, về tín dụng ngân hàng và chức năng của chúng, cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng, phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh Song Phú thông qua 4 chỉ tiêu là doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn, và phân tích hiệu quả hoạt động qua các chỉ tiêu tài chính.
Qua việc phân tích đã đưa ra các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT chi Nhánh Song Phú – Huyện Tam Bình. - Luận văn “ Phân tích hoạt động tín dụng cho sản xuất nông nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Quận Ô Môn Thành phố Cần Thơ, Nguyễn Thanh Phương, Đại học Cần Thơ (năm 2009). Nội dung: Trong đề tài này nghiên cứu phân tích hoạt động tín dụng đối với các ngành để đáp ứng khả năng cung cấp vốn đối với hộ sản xuất của Ngân hàng để đánh giá được hiệu quả hoạt động tín dụng trong các ngành đối với Ngân hàng và đối với xu hướng phát triển kinh tế Quận Ô Môn. Đề tài của tôi đi sâu vào phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với các ngành nghề khác nhau.
Qua phân tích sẽ giúp ta thấy được những ngành nghề nào có tác động lớn đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng. Từ đó đưa ra biện pháp mới để có hướng phát triển mở rộng và thu hút thêm lượng khách hàng, và mở rộng mạng lưới hoạt động giúp Ngân hàng có hiệu quả hơn. GVHD: Trương Khánh Vĩnh Xuyên 4 SVTH: Dương Thúy Hằng Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT Quận Ô Môn CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2. PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.
Khái niệm tín dụng và phân loại tín dụng 2. Khái niệm tín dụng Tín dụng là một phạm trù kinh tế đã tồn tại và phát triển qua nhiều hình thái kinh tế xã hội. Tín dụng Ngân hàng (gọi chung là tín dụng) là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định. Tuy hoạt động tín dụng ngày càng phong phú và đa dạng nhưng nhìn chung nó đều có 3 đặc điểm cơ bản sau: - Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng.
- Sự chuyển nhượng này có thời hạn nhất định và mang tính tạm thời. - Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí, phần chi phí này được gọi là lãi suất. Quan hệ tín dụng còn hiểu theo nghĩa rộng hơn là việc huy động vốn và cho vay vốn tại các ngân hàng, theo đó ngân hàng đóng vai trò trung gian trong việc “đi vay để cho vay”. Phân loại tín dụng Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng rất đa dạng và phong phú.
Trong quản lý tín dụng, các nhà kinh tế dựa vào các tiêu thức nhất định để phân loại: a) Căn cứ vào thời hạn tín dụng Tín dụng phân loại theo tiêu thức thời hạn có ba loại: - Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm, được xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng, loại tín dụng này chiếm chủ yếu trong các Ngân hàng Thương mại.