Luận văn thạc sĩ về nhận thức và phòng ngừa rửa tiền tại hệ thống ngân hàng thương mại ở TP.HCM

Nghiên cứu nhận thức và phòng ngừa rửa tiền tại hệ thống ngân hàng thương mại TP.HCM, góp phần nâng cao hiệu quả quản lý tài chính.

• Tác giả: Chung Phối Diệu
• Người hướng dẫn: PTS. Hồ Viết Tiến
• Trường học: Đại Học Kinh Tế Thành Phố Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng
• Đề tài: Nhận Thức Và Phòng Ngừa Rửa Tiền Tại Hệ Thống Ngân Hàng Thương Mại TP.HCM
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2011
• Địa điểm: Thành phố Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• ABSTRACT
• ACKNOWLEDGE
• ABBREVIATION
• LIST OF TABLES
• 1. CHƯƠNG 1: INTRODUCTION TO THE STUDY
• 1.1. Rationale of the study
• 1.2. Statement of the problem
• 1.3. Research questions
• 1.4. Research objectives
• 1.5. Scope and limitation of the study
• 1.5.1. Scope
• 1.5.2. Limitation
• 1.6. Methodology of the study
• 1.7. Structure of the study
• 2. CHƯƠNG 2: OVERVIEW ON ML & AML
• 2.1. Basic information about ML
• 2.1.1. Definition of ML
• 2.1.2. The cycle of ML
• 2.1.3. The impact of ML and the importance of AML
• 2.1.4. Examples of suspicious transactions
• 2.2. The worldwide experience on enforcement of AML
• 2.2.1. Some typical organizations set up and promote standards on AML
• 2.2.2. The AML enforcement in some countries
• 3. CHƯƠNG 3: RESEARCH METHODOLOGY
• 4. CHƯƠNG 4: THE CURRENT AWARENESS AND PREVENTING ON ML AT COMMERCIAL BANKS IN HCMC
• 4.1. Overview of ML and AML in Vietnam banking system
• 4.1.1. Overview of legal framework of ML and AML on Vietnam banking system
• 4.1.2. Overview of commercial banking system in HCMC
• 4.1.3. ML & AML in Vietnam banking system in general
• 4.2. The necessary of AML in Vietnam
• 4.3. The achievement of AML in banking sector
• 4.4. Government management and monitoring of ML and AML
• 4.5. Methods of AML
• 4.6. AML international cooperation
• 4.7. The main constraints of ML and AML in Vietnam banking sector
• 4.7.1. Largely cash-based economy
• 4.7.2. Deficiency of ML and AML law and regulations
• 4.7.3. ML and AML - new concept to Vietnam
• 4.7.4. The competition between banks
• 4.7.5. The inconsistence implementation of ML and AML procedures between banks
• 4.7.6. Lack of the on site inspection undertaken to date by financial supervisors
• 4.7.7. Lack of the information exchanging with international departments
• 4.8. The evaluation of awareness and preventing ML at commercial banks in HCMC
• 4.8.1. Hypothesis testing results
• 4.8.2. The AML policy and AML department in each sector
• 4.8.3. The current training in each sector
• 5. CHƯƠNG 5: THE IMPLICATIONS FOR THE BANKING SYSTEMS ON ML & AML
• 5.1. Improving the legal framework on ML and AML in Vietnam
• 5.2. Popularizing and promoting the knowledge of ML and AML to the public
• 5.3. Establishing the closely and prudently monitoring
• 5.4. Enhancing international relationship to corporate to international AML
• 5.5. Learning and sharing experience between commercial banks lead by SBV
• 5.6. Establishing and strengthening the missions of AML department
• 5.7. Popularizing and enforcing the AML policies and procedures in each bank
• 5.8. Conducting on-going training to staffs
• APPENDIX

Tóm tắt

I. Tổng quan về nhận thức và phòng ngừa rửa tiền tại ngân hàng thương mại TP

Rửa tiền là một vấn đề nghiêm trọng trong hệ thống ngân hàng thương mại, đặc biệt tại TP.HCM. Nhận thức về rửa tiền và các biện pháp phòng ngừa là rất cần thiết để bảo vệ hệ thống tài chính. Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc phát hiện và ngăn chặn các hoạt động rửa tiền. Việc nâng cao nhận thức của nhân viên ngân hàng về rửa tiền sẽ giúp giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng và khách hàng.

1.1. Định nghĩa và quy trình rửa tiền

Rửa tiền là quá trình biến đổi nguồn tiền bất hợp pháp thành nguồn tiền hợp pháp. Quy trình này thường bao gồm ba giai đoạn: đặt tiền, phân lớp và tích hợp. Mỗi giai đoạn đều có những phương thức và kỹ thuật riêng để che giấu nguồn gốc của tiền.

1.2. Tầm quan trọng của việc phòng ngừa rửa tiền

Phòng ngừa rửa tiền không chỉ bảo vệ ngân hàng khỏi các rủi ro pháp lý mà còn bảo vệ danh tiếng của ngân hàng. Việc thực hiện các biện pháp phòng ngừa hiệu quả sẽ giúp ngân hàng duy trì sự tin tưởng từ phía khách hàng và các cơ quan quản lý.

II. Thách thức trong nhận thức và phòng ngừa rửa tiền tại ngân hàng thương mại

Mặc dù đã có nhiều nỗ lực trong việc nâng cao nhận thức về rửa tiền, nhưng vẫn còn nhiều thách thức tồn tại. Các nhân viên ngân hàng thường thiếu kiến thức và kỹ năng cần thiết để phát hiện các giao dịch nghi ngờ. Hơn nữa, sự cạnh tranh giữa các ngân hàng cũng khiến cho việc tuân thủ các quy định về phòng ngừa rửa tiền trở nên khó khăn hơn.

2.1. Thiếu kiến thức và đào tạo về rửa tiền

Nhiều nhân viên ngân hàng chưa được đào tạo đầy đủ về các quy định và quy trình phòng ngừa rửa tiền. Điều này dẫn đến việc họ không thể nhận diện và xử lý các giao dịch nghi ngờ một cách hiệu quả.

2.2. Sự cạnh tranh giữa các ngân hàng

Cạnh tranh giữa các ngân hàng có thể dẫn đến việc giảm thiểu sự chú ý đến các quy trình phòng ngừa rửa tiền. Các ngân hàng có thể ưu tiên lợi nhuận hơn là tuân thủ các quy định pháp lý.

III. Phương pháp phòng ngừa rửa tiền hiệu quả tại ngân hàng thương mại

Để phòng ngừa rửa tiền hiệu quả, ngân hàng thương mại cần áp dụng các phương pháp và quy trình chặt chẽ. Việc xây dựng một hệ thống quản lý rủi ro toàn diện sẽ giúp ngân hàng phát hiện và ngăn chặn các hoạt động rửa tiền một cách hiệu quả.

3.1. Xây dựng quy trình kiểm tra và giám sát

Ngân hàng cần thiết lập các quy trình kiểm tra và giám sát chặt chẽ để phát hiện các giao dịch nghi ngờ. Việc sử dụng công nghệ hiện đại trong giám sát giao dịch sẽ giúp nâng cao hiệu quả phát hiện.

3.2. Đào tạo nhân viên về phòng ngừa rửa tiền

Đào tạo nhân viên về các quy định và quy trình phòng ngừa rửa tiền là rất quan trọng. Các chương trình đào tạo định kỳ sẽ giúp nhân viên cập nhật kiến thức và kỹ năng cần thiết.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu về phòng ngừa rửa tiền

Nghiên cứu cho thấy rằng việc nâng cao nhận thức và áp dụng các biện pháp phòng ngừa rửa tiền đã mang lại nhiều kết quả tích cực cho ngân hàng thương mại tại TP.HCM. Các ngân hàng đã có những bước tiến đáng kể trong việc phát hiện và ngăn chặn các giao dịch nghi ngờ.

4.1. Kết quả từ các chương trình đào tạo

Các chương trình đào tạo đã giúp nâng cao nhận thức của nhân viên về rửa tiền. Nhiều nhân viên đã có khả năng phát hiện các giao dịch nghi ngờ tốt hơn trước đây.

4.2. Tác động tích cực đến danh tiếng ngân hàng

Việc thực hiện các biện pháp phòng ngừa rửa tiền hiệu quả đã giúp ngân hàng duy trì được danh tiếng tốt trong mắt khách hàng và các cơ quan quản lý.

V. Kết luận và tương lai của phòng ngừa rửa tiền tại ngân hàng thương mại

Phòng ngừa rửa tiền là một nhiệm vụ quan trọng và cần thiết trong hệ thống ngân hàng thương mại. Tương lai của việc phòng ngừa rửa tiền tại TP.HCM phụ thuộc vào sự cam kết của các ngân hàng trong việc nâng cao nhận thức và thực hiện các biện pháp phòng ngừa hiệu quả.

5.1. Tầm nhìn cho tương lai

Ngân hàng cần tiếp tục cải thiện quy trình phòng ngừa rửa tiền để đáp ứng các tiêu chuẩn quốc tế. Việc hợp tác với các tổ chức quốc tế sẽ giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả phòng ngừa.

5.2. Khuyến nghị cho các ngân hàng

Các ngân hàng nên đầu tư vào công nghệ và đào tạo nhân viên để nâng cao khả năng phát hiện và ngăn chặn rửa tiền. Việc xây dựng một văn hóa phòng ngừa rửa tiền trong ngân hàng là rất quan trọng.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Theo ước tính của Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF), lượng tiền bất chính được tẩy rửa hàng năm trên toàn cầu chiếm từ 2% đến 5% tổng sản phẩm quốc nội (GDP) thế giới, tương đương hàng trăm tỷ USD. Tại Việt Nam, sự tăng trưởng nhanh chóng của các dòng vốn đầu tư và thương mại quốc tế, kết hợp với đặc thù nền kinh tế sử dụng tiền mặt chiếm tỷ trọng lớn, đã khiến hệ thống ngân hàng đứng trước nguy cơ trở thành kênh dẫn vốn cho tội phạm tài chính. Nghiên cứu của học viên Chung Phối Diệu do Tiến sĩ Hồ Viết Tiến hướng dẫn tại Đại học Kinh tế TP. Hồ Chí Minh (UEH) năm 2011 tập trung giải quyết vấn đề cấp bách: đánh giá thực trạng nhận thức và năng lực thực thi công tác phòng chống rửa tiền (AML) tại hệ thống ngân hàng thương mại trên địa bàn TP. Hồ Chí Minh.

Mục tiêu cụ thể của luận văn là tiếp cận bức tranh toàn diện về nghiệp vụ AML, đo lường mức độ thấu hiểu của đội ngũ nhân sự và so sánh khoảng cách thực thi giữa khối ngân hàng thương mại trong nước với khối ngân hàng có yếu tố nước ngoài. Nghiên cứu được thực hiện tại TP. Hồ Chí Minh – đầu tàu kinh tế cả nước, nơi quy tụ 112 tổ chức ngân hàng với mạng lưới lên tới 1.859 chi nhánh và điểm giao dịch tính đến tháng 10 năm 2011. Kết quả nghiên cứu mang ý nghĩa thực tiễn to lớn trong bối cảnh Việt Nam trở thành thành viên thứ 34 của Nhóm Châu Á - Thái Bình Dương về chống rửa tiền (APG) từ năm 2007 và đang nỗ lực hoàn thiện khung pháp lý nhằm giảm thiểu rủi ro quốc gia, bảo vệ uy tín ngành ngân hàng trước cộng đồng tài chính quốc tế.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu xây dựng trên nền tảng lý thuyết quy trình rửa tiền kinh điển gồm 3 giai đoạn liên hoàn:

1. Giai đoạn sắp đặt (Placement): Tiền mặt có nguồn gốc tội phạm được đưa vào hệ thống tài chính qua các khoản tiền gửi nhỏ lẻ hoặc phân tán.
2. Giai đoạn phân tầng (Layering): Thực hiện hàng loạt giao dịch chuyển tiền phức tạp qua nhiều tài khoản, công cụ phái sinh nhằm xóa dấu vết nguồn gốc ban đầu.
3. Giai đoạn tích hợp (Integration): Dòng tiền sạch tái hòa nhập vào nền kinh tế dưới dạng đầu tư bất động sản, dự án hợp pháp.

Luận văn kết hợp khung chuẩn mực quốc tế từ Bộ 40 khuyến nghị của Lực lượng Đặc nhiệm Tài chính (FATF), các nguyên tắc cốt lõi về giám sát ngân hàng hiệu quả của Ủy ban Basel, cùng quy chế nhận biết khách hàng (KYC) và thẩm định chuyên sâu (CDD). Đồng thời, tác giả đối chiếu với khung pháp lý Việt Nam thời kỳ nghiên cứu, trọng tâm là Nghị định số 74/2005/NĐ-CP, Thông tư số 22/2009/TT-NHNN và Thông tư số 41/2011/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu kết hợp phương pháp định tính và định lượng để xử lý dữ liệu sơ cấp và thứ cấp:

• Cỡ mẫu và phương pháp chọn mẫu: Khảo sát ngẫu nhiên 120 nhân viên trực tiếp giao dịch với khách hàng (tín dụng, thanh toán quốc tế, nguồn vốn, giao dịch quầy) tại địa bàn TP. Hồ Chí Minh, phân bổ cân bằng thành 2 nhóm: 60 nhân sự thuộc khối NHTM Việt Nam (gồm 3 NHTM Nhà nước và 8 NHTM Cổ phần quy mô vốn lớn) và 60 nhân sự thuộc khối ngân hàng nước ngoài (gồm 4 ngân hàng 100% vốn nước ngoài và 6 chi nhánh ngân hàng nước ngoài).
• Phỏng vấn sâu: Thu thập ý kiến chuyên gia từ 5 nhà quản lý cấp cao có trên 5 năm kinh nghiệm làm việc ở cả hai khối ngân hàng, sử dụng kỹ thuật phân tích nội dung (Content Analysis) để tổng hợp các rào cản thực tế.
• Phương pháp phân tích: Áp dụng kiểm định giả thuyết thống kê Z-test cho hai mẫu độc lập (mức ý nghĩa alpha = 0,05) để xác minh sự khác biệt về nhận thức và quy trình giữa hai nhóm ngân hàng. Lý do lựa chọn Z-test là cỡ mẫu mỗi nhóm đủ lớn (n = 60 ≥ 30) nhằm đảm bảo tính chuẩn xác khi suy rộng quần thể.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Phân tích số liệu thực nghiệm và báo cáo đánh giá của các tổ chức quốc tế chỉ ra những phát hiện cốt lõi:

• Mức độ tương thích pháp lý còn thấp: Theo báo cáo đánh giá đa phương của APG, Việt Nam có 18 tiêu chí hoàn toàn không tuân thủ (non-compliance) và 25 tiêu chí chỉ tuân thủ một phần (partial compliance) trên tổng số các khuyến nghị chuẩn của FATF. Điều này dẫn đến việc tổ chức quốc tế đưa ra 138 khuyến nghị cải cách khẩn cấp cho hệ thống tài chính Việt Nam.
• Sự phân hóa rõ rệt giữa hai khối ngân hàng: Kết quả kiểm định Z-test bác bỏ giả thuyết H0 ở mức ý nghĩa 5%, khẳng định có sự khác biệt có ý nghĩa thống kê về mức độ nhận thức và mức độ tuân thủ AML giữa nhân viên ngân hàng nước ngoài và ngân hàng thương mại nội địa. Khối ngân hàng nước ngoài có tần suất cập nhật kiến thức thường xuyên hơn khoảng 30% đến 40% so với khối ngân hàng trong nước.
• Tổ chức bộ máy và quy trình kiểm soát: Khoảng 90% ngân hàng nước ngoài đã thành lập phòng AML độc lập và áp dụng cẩm nang nhận biết giao dịch đáng ngờ chuẩn hóa toàn cầu. Ngược lại, tại nhiều NHTM nội địa, nghiệp vụ AML vẫn bị lồng ghép vào phòng kiểm soát nội bộ hoặc phòng pháp chế, dẫn đến việc xử lý các ngưỡng báo cáo bắt buộc (giao dịch tiền mặt từ 200 triệu VNĐ, gửi tiết kiệm từ 500 triệu VNĐ) còn mang tính hình thức.

Thảo luận kết quả

Thực trạng nhận thức không đồng đều bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khách quan và chủ quan. Về mặt kinh tế vĩ mô, khoảng 55% tổng tài sản toàn ngành do các NHTM Nhà nước nắm giữ, nhưng áp lực cạnh tranh huy động vốn đã khiến việc kiểm tra nguồn gốc tiền gửi đôi khi bị nới lỏng. Thói quen sử dụng tiền mặt trong giao dịch dân sự khiến các dấu hiệu "sắp đặt" rất khó phân biệt với hoạt động kinh doanh thông thường.

Khi so sánh với kinh nghiệm quốc tế, các quốc gia phát triển như Hoa Kỳ áp dụng Đạo luật Bí mật Ngân hàng (BSA) với ngưỡng báo cáo giao dịch tiền tệ (CTR) 10.000 USD và quy tắc chuyển tiền 3.000 USD, đi kèm chế tài nghiêm khắc đối với hành vi "cố tình làm ngơ" (willful blindness) và tiết lộ thông tin điều tra (tipping-off). Tại Việt Nam, số lượng báo cáo giao dịch đáng ngờ gửi về Trung tâm Thông tin Phòng chống rửa tiền (AMLIC) trong giai đoạn 2007 - 2011 có xu hướng tăng nhưng tỷ lệ báo cáo trên tổng số 112 ngân hàng vẫn còn rất khiêm tốn. Dữ liệu khảo sát có thể được trực quan hóa qua biểu đồ cột thể hiện tần suất đào tạo AML định kỳ và bảng so sánh cơ cấu tổ chức bộ phận tuân thủ giữa hai khối ngân hàng, làm nổi bật khoảng cách về năng lực kiểm soát rủi ro.

Đề xuất và khuyến nghị

Dựa trên kết quả nghiên cứu, luận văn đưa ra 4 nhóm giải pháp mang tính chiến lược và hành động cụ thể:

• Hoàn thiện khung khổ pháp lý cấp luật: Đẩy nhanh tiến độ xây dựng và thông qua Luật Phòng, chống rửa tiền trong năm 2012 theo tinh thần Nghị quyết số 07/2011/QH13 của Quốc hội. Ngân hàng Nhà nước cần ban hành các thông tư hướng dẫn chi tiết quy trình thẩm định khách hàng (CDD) dựa trên mức độ rủi ro, quy định rõ ràng nghĩa vụ nhận biết chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng và nhóm khách hàng có yếu tố chính trị (PEPs).
• Chuẩn hóa mô hình phòng AML chuyên trách tại 100% ngân hàng: Các ngân hàng thương mại Việt Nam cần tách biệt bộ phận AML thành đơn vị độc lập trực thuộc ban điều hành, xây dựng hệ thống phần mềm tự động rà soát giao dịch bất thường để đảm bảo gửi báo cáo về AMLIC đúng thời hạn 24 giờ đến 48 giờ.
• Tổ chức đào tạo nghiệp vụ định kỳ: Thiết lập chương trình đào tạo bắt buộc tối thiểu 2 khóa/năm cho 100% nhân viên tuyến đầu. Mục tiêu đạt tỷ lệ trên 85% nhân viên nhận diện chính xác các dấu hiệu giao dịch đáng ngờ thông qua các tình huống giả định thực tế.
• Tăng cường hợp tác quốc tế và kiểm tra tại chỗ: Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng cần tiến hành tối thiểu 1 đợt thanh tra chuyên đề AML mỗi năm đối với các chi nhánh trọng điểm; đồng thời đẩy mạnh liên kết chia sẻ dữ liệu với các tổ chức quốc tế như FATF, APG và Nhóm Egmont.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Công trình nghiên cứu mang giá trị học thuật và thực tiễn sâu sắc, phù hợp cho 4 nhóm đối tượng chính:

• Cán bộ quản lý rủi ro và tuân thủ tại các tổ chức tín dụng: Tài liệu hỗ trợ trực tiếp cho các chuyên viên AML, kiểm soát viên nội bộ trong việc xây dựng sổ tay nhận biết giao dịch bất thường và quy trình KYC/CDD chuẩn mực cho hơn 1.800 điểm giao dịch tại các đô thị lớn.
• Nhà hoạch định chính sách tại Ngân hàng Nhà nước và Cục Phòng, chống rửa tiền: Luận văn cung cấp luận cứ thực tiễn từ góc nhìn của 120 nhân sự cấp cơ sở, giúp cơ quan quản lý điều chỉnh các văn bản quy phạm pháp luật phù hợp với thông lệ quốc tế của FATF.
• Giảng viên, nhà nghiên cứu và học viên sau đại học ngành Tài chính - Ngân hàng: Nguồn tư liệu tham khảo giá trị về phương pháp luận kết hợp định tính - định lượng, ứng dụng kiểm định Z-test và hệ thống hóa lý thuyết 3 giai đoạn rửa tiền.
• Kiểm toán viên và chuyên gia tư vấn kiểm soát nội bộ: Cung cấp bức tranh toàn diện về các lỗ hổng rủi ro trong quản lý tiền mặt và thanh toán quốc tế, phục vụ công tác đánh giá hệ thống kiểm soát nội bộ của doanh nghiệp.

Câu hỏi thường gặp

1. Hệ thống pháp luật Việt Nam quy định ngưỡng giao dịch tiền mặt bắt buộc phải báo cáo AML là bao nhiêu? Theo quy định tại Thông tư số 22/2009/TT-NHNN và Nghị định số 74/2005/NĐ-CP, các tổ chức tài chính phải báo cáo giao dịch tiền mặt, ngoại tệ hoặc vàng có tổng giá trị từ 200 triệu VNĐ trở lên trong ngày, hoặc giao dịch gửi tiết kiệm từ 500 triệu VNĐ trở lên trong ngày.

2. Quy trình rửa tiền qua ngân hàng thường diễn ra qua những giai đoạn nào? Quy trình rửa tiền kinh điển trải qua 3 giai đoạn liên hoàn: Sắp đặt (Placement - đưa tiền mặt bất chính vào ngân hàng), Phân tầng (Layering - thực hiện hàng loạt giao dịch phức tạp để xóa dấu vết), và Tích hợp (Integration - đầu tư nguồn tiền sạch vào nền kinh tế hợp pháp).

3. Nghiên cứu sử dụng cỡ mẫu bao nhiêu để phân tích nhận thức nhân viên ngân hàng tại TP.HCM? Nghiên cứu tiến hành khảo sát ngẫu nhiên trên 120 nhân viên ngân hàng trực tiếp tiếp xúc khách hàng tại TP.HCM, chia đều thành 2 nhóm độc lập: 60 nhân sự thuộc khối NHTM Việt Nam và 60 nhân sự thuộc khối ngân hàng có vốn nước ngoài.

4. Đánh giá của APG về mức độ tuân thủ chuẩn mực quốc tế của Việt Nam như thế nào? Theo báo cáo đánh giá của APG, hệ thống phòng chống rửa tiền của Việt Nam có 18 tiêu chí không tuân thủ và 25 tiêu chí chỉ tuân thủ một phần trong tổng số 40+9 khuyến nghị của FATF, đòi hỏi phải thực hiện 138 kiến nghị cải cách.

5. Thời hạn lưu trữ hồ sơ nhận biết khách hàng phục vụ công tác AML là bao lâu? Các tổ chức tín dụng có nghĩa vụ lưu trữ toàn bộ hồ sơ nhận biết khách hàng và chứng từ giao dịch liên quan tối thiểu 5 năm kể từ ngày tài khoản được đóng hoặc giao dịch hoàn thành, nhằm phục vụ công tác điều tra theo yêu cầu.

Kết luận

• Luận văn đã hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý thuyết về 3 giai đoạn rửa tiền và khung chuẩn mực quốc tế của FATF, Basel cùng hệ thống pháp lý Việt Nam giai đoạn 2005 - 2011.
• Khảo sát thực nghiệm trên 120 nhân sự tại TP.HCM chỉ ra sự chênh lệch rõ rệt về nhận thức và năng lực phòng chống rửa tiền giữa khối ngân hàng nội địa và ngân hàng nước ngoài thông qua kiểm định Z-test.
• Nghiên cứu làm rõ 18 tiêu chí không tuân thủ và 25 tiêu chí tuân thủ một phần theo đánh giá của APG, đặt ra yêu cầu cấp bách phải luật hóa các quy định AML.
• Đóng góp chính của công trình là đề xuất hệ thống 4 nhóm giải pháp đồng bộ: hoàn thiện luật, thành lập phòng AML độc lập, đào tạo 100% nhân sự định kỳ và siết chặt kiểm tra tại chỗ.
• Trong giai đoạn tiếp theo, các ngân hàng thương mại cần nhanh chóng rà soát lại quy trình KYC/CDD, đầu tư công nghệ nhận diện giao dịch tự động và chủ động phối hợp với các cơ quan quản lý nhằm xây dựng một hệ thống ngân hàng minh bạch, an toàn và phát triển bền vững.

Trích đoạn nội dung tài liệu

MINISTRY OF EDUCATION AND TRAINING UNIVERSITY OF ECONOMICS HO CHI MINH CITY CHUNG PHỐI DIỆU MONEY LAUNDERING – AWARENESS AND PREVENTING AT COMMERCIAL BANKING SYSTEM IN HO CHI MINH CITY MASTER THESIS Faculty of Banking Ho Chi Minh City – 2011 2011 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] MINISTRY OF EDUCATION AND TRAINING UNIVERSITY OF ECONOMICS HO CHI MINH CITY CHUNG PHỐI DIỆU MONEY LAUNDERING – AWARENESS AND PREVENTING AT COMMERCIAL BANKING SYSTEM IN HO CHI MINH CITY MAJOR: BANKING AND FINANCE MAJOR CODE: 60.12 MASTER THESIS SUPERVISOR HỒ VIẾT TIẾN Ph. Faculty of Banking Ho Chi Minh City 2011 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] CERTIFICATE I assure that the contents and figures in this research are from my study and performance and have been properly quoting. The writer Chung Phoi Dieu LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] TABLE OF CONTENT ABSTRACT ACKNOWLEDGE ABBREVIATION LIST OF TABLES Chapter 1. Introduction to the study .1 Rationale of the study:.2 Statement of the problem:.5 Scope and limitation of the study: .6 Methodology of the study:.7 Structure of the study:.

Overview of Money laundering (ML) and Anti Money laundering (AML) .1 Basic information about ML: .1 Definition of ML: .2 The cycle of ML.3 The impact of ML and the importance of AML: .4 Examples of suspicious transactions:.2 The worldwide experience on enforcement of AML: .1 Some typical organizations set up and promote standards on AML:.2 The AML enforcement in some countries: .23 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.2 Data sources and collection .1 The secondary data:.2 The primary data: .3 Data analysis and presentation:. The current awareness and preventing on ML at commercial banks in HCMC .1 Overview of ML and AML in Vietnam banking system: .1 Overview of legal framework of ML and AML on Vietnam banking system: .2 Overview of commercial banking system in HCMC: .3 ML & AML in Vietnam banking system in general: .2 The necessary of AML in Vietnam: .3 The achievement of AML in banking sector:.2 Government management and monitoring of ML and AML: .3 Methods of AML: .4 AML international cooperation:.4 The main constraints of ML and AML in Vietnam banking sector: .1 Largely cash-based economy: .2 Deficiency of ML and AML law and regulations: .3 ML and AML - new concept to Vietnam:.4 The competition between banks:.5 The inconsistence implementation of ML and AML procedures between banks: .6 Lack of the on site inspection undertaken to date by financial supervisors: .7 Lack of the information exchanging with international departments: .5 The evaluation of awareness and preventing ML at commercial banks in HCMC:.49 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.1 Hypothesis testing results: .2 The AML policy and AML department in each sector: .3 The current training in each sector:. The implications for the banking systems on ML & AML .1 Improving the legal framework on ML and AML in Vietnam: .2 Popularizing and promoting the knowledge of ML and AML to the public: .3 Establishing the closely and prudently monitoring:.4 Enhancing international relationship to corporate to international AML: .1 Learning and sharing experience between commercial banks lead by SBV: .2 Establishing and strengthening the missions of AML department:.3 Popularizing and enforcing the AML policies and procedures in each bank: .4 Conducting on-going training to staffs: .71 APPENDIX LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] ABSTRACT WÕX Nowadays, people in the world gradually recognize that there is serious risks exist when the criminal activity that involves crime money is transferred or “laundered” successfully to become the legitimate fund. It could bring to large threat to the economy as such huge “legitimate” fund which in turn could control again the economy.

Especially, banking system may be one of the place for these money laundering activities to be happened easily incase there are loose of controlling and vigilance for this risk. The need for enhancing the anti money laundering regime and made the international financial systems transparency and integrity is more important than ever to ensure and limit the public funds mobilized will not be the laundered or criminal funds or the banks will not be used for money laundering. As a part in the global economy integration and global financial systems, Vietnam is also under the trend to build the fence to prevent for the money laundering. We are here to assess for the current situation of the money laundering and anti money laundering regime in Vietnam commercial banking sector in order to find out for any implications to improve the current regime to be as strong as we could.

Of course, the effective way is to give rise to banks and personal responsibility. To detect, prevent ML and protect the financial community, every financial institution and every employee in the financial sector has a role to play. LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] ACKNOWLEDGE WÕX Firstly, I would like to express my deep and sincere appreciation to my research Supervisor, Dr. Ho Viet Tien for his valuable guidance and comments as well as his experience sharing and encouragements throughout my research course.

I would like to thank to the banking experts from commercial banks in Ho Chi Minh City who are enthusiasm and helpful to share their knowledgeable opinions and experience. Moreover, the gratitude is also addressed to all of the banking staffs, banking friends and classmates who fervently participated in the survey. Last but not least, my special appreciation is extended to all instructors at Faculty of Banking and Postgraduate Faculty, University of Economics Ho Chi Minh City for their precious coaching and supporting during my study. Once again, thanks for all my beloveds for your ceaseless support to complete this research.

LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] ABBREVIATION AML Anti – Money Laundering AMLIC Anti-Money Laundering Information Center APG Asia Pacific Group CDD Customer Due Diligence CFATF Caribbean Financial Action Task Force EAG Eurasian Group on Combating Money Laundering and Financing of Terrorism ESAAMLG Eastern and South African Anti Money Laundering Group FinCEN Financial Crimes Enforcement Network FIUs Financial Intelligent Units FSRBS FATF-style regional bodies GAFISUD Financial Action Task Force on Money Laundering in South America GIABA Inter-Governmental Action Group against Money Laundering in West Africa HCMC Ho Chi Minh City KYC Know Your Customer MENAFATF Middle East and North Africa Financial Action Task Force ML Money laundering ODCCP Office for Drug Control and Crime Prevention PEPs Politically Exposed Persons SBV State bank of Viet Nam UN United Nations UNODC United Nations Office on Drugs and Crime LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] LIST OF TABLES Table 3-1 – Formula of measurement. 31 Table 4-1 – Network of commercial banks in HCMC. 38 Table 4-2 – The suspicious transactions report. 41 Table 4-3 – The statistical data of question 9.

51 Table 4-4 – Frequency thinking of ML and AML of staffs. 53 Table 4-5 – AML policy and department in each sector. 54 Table 4-6 – The sources of ML and AML knowledge. 55 Table 4-7 – Actions taken by staffs.

56 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Introduction to the study ----------------------------------------------------------------------------------------------------- 1.1 Rationale of the study: Drugs / arms trafficking, corruptions, smugglings etc “generate” huge monetary value every year. The criminal would find the way to “clean” these illicit funds to be the legal sources as from the legitimate business activities for their own using. This cleaning process is known as money laundering.

Gradually, money laundering (ML) and anti money laundering (AML) became a global issue as its wide range affect on economic, finance, politic as well as society of not only within a country but also worldwide stability. Especially the banking system is constantly under the threat from these laundering processes. Most countries now have AML measures in place and these laws, regulations give rise to corporate and personal responsibility. Currently there are 34 countries became members of Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF), an intergovernmental body whose purpose is to develop and promote an international response to combat money laundering.

Vietnam is also became a member of Asia Pacific Group (APG) on Money Laundering in 2007 and is on the way to develop their laws and enforcement on this global issue to comport with international standards. Due to the habit of using cash as well as the increasing of the trade and investment, Vietnam has been labeled as the site of significant money laundering activities by the United Nations Office on Drugs and Crime (UNODC). Almost all trade, investment, cash in transactions are not monitored effectively at our banking system due to ML and AML is still a new concept in many people’s mind in Vietnam. The banking system could be used for money laundering.

Therefore, the faster and effectiveness Vietnam banking system upgrade the regime of ML and preventing ML, the less the crimes are disguised to legitimate LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 2 business through this channel. The awareness of the bank staffs on AML plays an important role in preventing the service provided by the bank from being used for illicit activities. The banking staffs needs to be vigilant at all time to protect the reputation as well as the customers of the bank and to meet the legal and moral obligations.2 Statement of the problem: Well awareness of AML will help to reduce the possibility of the money launderers to legalize their crime funds. This thesis will conduct an assess on the understanding and awareness of banking staffs (between Vietnamese commercial banks and foreign banks in Vietnam) on ML and preventing ML in order to know the current situation of this issue in our banking system; address the main achievements and practical constraints and to find out the implications in order to take additional steps necessary to establish the strong AML regime in Vietnam banking system.3 Research questions: With the above research statement, the study will answer the following questions: - What are ML and why Vietnam banking system needs to prevent ML? - What are the current situations of ML & AML in Vietnam banking system? What are the main achievement and practical constraints of ML & AML in Vietnam banking system? - What are the current understanding and awareness of ML and preventing of ML between foreign bank and Vietnamese commercial bank staffs? Are there differences AML practices between these two sectors (hypothesis testing)? - What are the implications for the regime of ML & AML in Vietnam banking system? LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.4 Research objectives: Researching the problem and answering the above research questions will aim to - To gain the knowledge of ML & AML in general.

- To approach the current practices of ML & AML in Vietnam banking system. - To assess the understanding and awareness between Vietnamese commercial bank and foreign bank staffs in ML & AML. - To figure out the implications to improve and establish the strong knowledge and regime of ML & AML in Vietnam banking system.5 Scope and limitation of the study: 1.1 Scope: As mentioned above, this study will research the awareness and prevention of ML at commercial banks in Vietnam through two main sectors of banking system that is Vietnamese commercial banks and foreign banks in Vietnam. Vietnamese commercial banks sector included three Vietnamese state-owned commercial banks and eight Vietnamese joint-stock commercial banks.

Foreign banks in Vietnam sector included four 100% foreign-owned banks, six branches of foreign banks (details see appendix 1). We excluded the joint venture bank in this research. The reason for choosing these typical banks for research is due to their large charter capital and their widest network compared to each sector’s individual banks (details of charter capital and network of the above individual banks see appendix 1). We conduct the research on the case study at Ho Chi Minh City (HCMC) of Vietnam.