Nghiên Cứu Về Thẩm Định Dự Án Đầu Tư Vay Vốn Của Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ Tại Ngân Hàng

Bài viết phân tích quy trình thẩm định dự án đầu tư cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Hưng Yên.

• Tác giả: Lê Thị Thu Thảo
• Người hướng dẫn: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt
• Trường học: Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân
• Chuyên ngành: Đầu tư
• Đề tài: Nghiên Cứu Thẩm Định Dự Án Đầu Tư Vay Vốn Cho Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ Tại Ngân Hàng
• Loại tài liệu: luận văn
• Năm xuất bản: 2017
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• MỤC LỤC
• DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
• DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ
• TÓM TẮT LUẬN VĂN
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
• 1.1. Tính cấp thiết của đề tài
• 1.2. Tình hình nghiên cứu
• 1.3. Mục tiêu nghiên cứu
• 1.4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
• 1.5. Phương pháp nghiên cứu
• 1.6. Những đóng góp của luận văn
• 1.7. Kết cấu đề tài
• 2. CHƯƠNG 2: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 2.1. Thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại
• 2.1.1. Khái niệm và sự cần thiết của công tác thẩm định dự án đầu tư tại NHTM
• 2.1.2. Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại
• 2.1.3. Phương pháp thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại
• 2.1.4. Nội dung thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại
• 2.2. Thẩm định dự án đầu tư vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại
• 2.2.1. Khái niệm và vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế
• 2.2.2. Đặc điểm các dự án của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong mối quan hệ với công tác thẩm định
• 2.2.3. Chất lượng thẩm định dự án đầu tư vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại
• 2.2.3.1. Khái niệm về chất lượng thẩm định dự án
• 2.2.3.2. Các tiêu chí đánh giá chất lượng thẩm định dự án
• 2.2.4. Các nhân tố tác động đến công tác thẩm định dự án đầu tư của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại
• 2.2.4.1. Nhân tố chủ quan
• 2.2.4.2. Nhân tố khách quan
• 3. CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, CHI NHÁNH BẮC HƯNG YÊN
• 3.1. Khái quát về ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam, chi nhánh Bắc Hưng Yên
• 3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
• 3.1.2. Cơ cấu tổ chức nhân sự
• 3.1.3. Tổng quan hoạt động kinh doanh của BIDV Bắc Hưng Yên giai đoạn 2012 – 2016
• 3.2. Tình hình thẩm định dự án đầu tư của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam, chi nhánh Bắc Hưng Yên
• 3.2.1. Đặc điểm các dự án vay vốn tại BIDV Bắc Hưng Yên
• 3.2.2. Căn cứ thẩm định
• 3.2.3. Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh
• 3.2.4. Phương pháp thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh
• 3.2.5. Nội dung thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh
• 3.2.6. Ví dụ minh họa “Dự án xây dựng Nhà máy gạch Tuynel Hoàng Anh”
• 3.2.7. Đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh
• 3.2.7.1. Thành tựu đạt được
• 3.2.7.2. Hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân
• 4. CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, CHI NHÁNH BẮC HƯNG YÊN
• 4.1. Phương hướng hoàn thiện công tác thẩm định tại chi nhánh
• 4.2. Định hướng phát triển chung của chi nhánh
• 4.3. Phương hướng hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh
• 4.4. Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam, chi nhánh Bắc Hưng Yên
• 4.4.1. Giải pháp hoàn thiện quy trình và công tác tổ chức thẩm định dự án
• 4.4.2. Giải pháp hoàn thiện phương pháp thẩm định dự án
• 4.4.3. Giải pháp hoàn thiện nội dung thẩm định dự án
• 4.4.4. Giải pháp nâng cao trình độ chuyên môn cho các cán bộ tham gia công tác thẩm định
• 4.4.5. Một số giải pháp khác
• 4.5. Kiến nghị
• 4.5.1. Kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ, Bộ, ngành liên quan
• 4.5.2. Kiến nghị với ngân hàng nhà nước
• 4.5.3. Kiến nghị với ngân hàng Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam
• 4.5.4. Kiến nghị với chủ đầu tư
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHỤ LỤC

Tóm tắt

I. Tổng Quan Nghiên Cứu Thẩm Định Dự Án Đầu Tư Vay Vốn SME

Nghiên cứu thẩm định dự án đầu tư vay vốn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) tại ngân hàng là vô cùng quan trọng. Các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) đóng góp đáng kể vào GDP và tạo việc làm. Việc vay vốn ngân hàng giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) phát triển. Tuy nhiên, quá trình thẩm định cần được thực hiện cẩn thận để đảm bảo hiệu quả và giảm thiểu rủi ro dự án. Bài viết này sẽ đi sâu vào các khía cạnh của thẩm định dự án đầu tư vay vốn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME), từ quy trình đến các yếu tố ảnh hưởng. Mục tiêu là cung cấp một cái nhìn toàn diện và đưa ra các giải pháp để cải thiện công tác thẩm định tại các ngân hàng.

1.1. Tính Cấp Thiết Của Thẩm Định Dự Án Vay Vốn Ngân Hàng

Hoạt động cho vay vốn ngân hàng là hoạt động chính của các ngân hàng. Để hoạt động này hiệu quả, ngân hàng phải đảm bảo an toàn và hiệu quả khi cho doanh nghiệp vay. Các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) chiếm phần lớn số lượng doanh nghiệp tại Việt Nam và đóng góp lớn vào GDP. Vì vậy, việc thẩm định dự án đầu tư của các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) là rất quan trọng. Tuy nhiên, nhiều dự án gặp khó khăn trong việc thu hồi vốn do thẩm định chưa tốt.

1.2. Tình Hình Nghiên Cứu Về Thẩm Định Dự Án Đầu Tư SME

Đã có nhiều nghiên cứu về thẩm định dự án đầu tư vay vốn trong ngân hàng. Tuy nhiên, các nghiên cứu này thường tập trung vào các kỹ thuật phân tích và đánh giá dự án, hoặc chỉ xem xét khía cạnh tài chính. Các nghiên cứu về thẩm định dự án tại các ngân hàng thường chưa tập trung vào một ngành hoặc lĩnh vực cụ thể. Cần có những nghiên cứu sâu hơn về thẩm định dự án đầu tư của doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME).

II. Cách Thức Thẩm Định Dự Án Đầu Tư Vay Vốn Cho SME

Quá trình thẩm định dự án đầu tư vay vốn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) bao gồm nhiều bước. Đầu tiên, ngân hàng sẽ xem xét hồ sơ vay vốn và kế hoạch kinh doanh của doanh nghiệp. Sau đó, ngân hàng sẽ tiến hành thẩm định tài chính, thẩm định kỹ thuật, và thẩm định thị trường. Cuối cùng, ngân hàng sẽ đưa ra quyết định về việc cấp vốn vay cho doanh nghiệp. Quá trình này đòi hỏi sự cẩn trọng và chuyên nghiệp để đảm bảo hiệu quả dự án và giảm thiểu rủi ro.

2.1. Quy Trình Thẩm Định Dự Án Đầu Tư Tại Ngân Hàng

Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng bao gồm nhiều bước. Đầu tiên là tiếp nhận và xử lý hồ sơ vay vốn. Sau đó là phân tích kế hoạch kinh doanh và báo cáo tài chính. Tiếp theo là thẩm định tài chính, thẩm định kỹ thuật, và thẩm định thị trường. Cuối cùng là ra quyết định cho vay và giải ngân vốn.

2.2. Phương Pháp Thẩm Định Dự Án Đầu Tư Hiệu Quả

Có nhiều phương pháp thẩm định dự án đầu tư. Phương pháp phổ biến là phân tích dòng tiền dự án, tính toán thời gian hoàn vốn, tỷ suất sinh lời, và giá trị hiện tại ròng. Ngoài ra, còn có phương pháp phân tích SWOT và PEST để đánh giá các yếu tố bên trong và bên ngoài ảnh hưởng đến dự án.

2.3. Nội Dung Thẩm Định Dự Án Đầu Tư Chi Tiết

Nội dung thẩm định dự án đầu tư bao gồm nhiều khía cạnh. Thẩm định tài chính xem xét khả năng sinh lời, khả năng thanh toán, và rủi ro tài chính. Thẩm định kỹ thuật đánh giá tính khả thi về mặt kỹ thuật và công nghệ. Thẩm định thị trường phân tích cung cầu, cạnh tranh, và tiềm năng phát triển của thị trường.

III. Vấn Đề Thường Gặp Khi Thẩm Định Dự Án Vay Vốn SME

Trong quá trình thẩm định dự án đầu tư vay vốn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME), các ngân hàng thường gặp phải một số vấn đề. Hồ sơ vay vốn thường thiếu thông tin hoặc không chính xác. Kế hoạch kinh doanh thường không thực tế hoặc thiếu tính khả thi. Báo cáo tài chính có thể bị làm giả hoặc không phản ánh đúng tình hình tài chính của doanh nghiệp. Điều này gây khó khăn cho việc thẩm định và tăng rủi ro cho ngân hàng.

3.1. Rủi Ro Trong Thẩm Định Tài Chính Dự Án Đầu Tư

Rủi ro trong thẩm định tài chính bao gồm rủi ro về dòng tiền, rủi ro về lãi suất, và rủi ro về tỷ giá. Ngân hàng cần đánh giá kỹ các rủi ro này để đưa ra quyết định cho vay phù hợp. Cần kiểm tra kỹ lưỡng báo cáo tài chính và kế hoạch kinh doanh.

3.2. Thách Thức Trong Thẩm Định Kỹ Thuật Dự Án

Thẩm định kỹ thuật đòi hỏi kiến thức chuyên môn về lĩnh vực hoạt động của doanh nghiệp. Ngân hàng cần có đội ngũ chuyên gia có kinh nghiệm để đánh giá tính khả thi về mặt kỹ thuật và công nghệ của dự án. Cần xem xét các yếu tố như công nghệ, máy móc, và nhân sự.

3.3. Khó Khăn Trong Thẩm Định Thị Trường Dự Án SME

Thẩm định thị trường đòi hỏi thông tin chính xác và cập nhật về thị trường. Ngân hàng cần phân tích kỹ cung cầu, cạnh tranh, và tiềm năng phát triển của thị trường. Cần xem xét các yếu tố như khách hàng, đối thủ cạnh tranh, và xu hướng thị trường.

IV. Giải Pháp Nâng Cao Chất Lượng Thẩm Định Dự Án Vay Vốn

Để nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư vay vốn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME), các ngân hàng cần thực hiện một số giải pháp. Cần xây dựng quy trình thẩm định chặt chẽ và minh bạch. Cần đào tạo và nâng cao trình độ chuyên môn cho cán bộ thẩm định. Cần sử dụng các công cụ và phương pháp thẩm định hiện đại. Cần tăng cường kiểm tra và giám sát quá trình thẩm định.

4.1. Hoàn Thiện Quy Trình Thẩm Định Dự Án Đầu Tư

Quy trình thẩm định cần được xây dựng chặt chẽ và minh bạch. Cần quy định rõ trách nhiệm của từng bộ phận và cá nhân tham gia vào quá trình thẩm định. Cần có các bước kiểm tra và phê duyệt độc lập để đảm bảo tính khách quan.

4.2. Nâng Cao Năng Lực Cán Bộ Thẩm Định Dự Án

Cán bộ thẩm định cần được đào tạo và nâng cao trình độ chuyên môn thường xuyên. Cần cập nhật kiến thức về các lĩnh vực như tài chính, kỹ thuật, và thị trường. Cần có các chương trình đào tạo chuyên sâu về thẩm định dự án đầu tư.

4.3. Ứng Dụng Công Nghệ Trong Thẩm Định Dự Án Vay Vốn

Cần ứng dụng các công cụ và phương pháp thẩm định hiện đại. Có thể sử dụng các phần mềm phân tích tài chính, các mô hình dự báo thị trường, và các hệ thống quản lý rủi ro. Cần tận dụng lợi thế của công nghệ để nâng cao hiệu quả thẩm định.

V. Ứng Dụng Thực Tiễn Thẩm Định Dự Án Đầu Tư Vay Vốn SME

Các ngân hàng có thể áp dụng các giải pháp trên vào thực tế để nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư vay vốn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME). Điều này sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro, tăng cường hiệu quả hoạt động, và hỗ trợ sự phát triển của doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME). Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa ngân hàng và doanh nghiệp để đảm bảo thành công.

5.1. Kinh Nghiệm Thẩm Định Dự Án Thành Công

Nghiên cứu các trường hợp thẩm định dự án thành công để rút ra kinh nghiệm. Phân tích các yếu tố đã góp phần vào thành công của dự án. Chia sẻ kinh nghiệm với các cán bộ thẩm định khác để nâng cao trình độ chuyên môn.

5.2. Bài Học Từ Thẩm Định Dự Án Thất Bại

Phân tích các trường hợp thẩm định dự án thất bại để rút ra bài học. Xác định các nguyên nhân dẫn đến thất bại của dự án. Áp dụng các bài học này vào quá trình thẩm định để tránh lặp lại sai lầm.

VI. Tương Lai Của Nghiên Cứu Thẩm Định Dự Án Đầu Tư Vay Vốn

Nghiên cứu về thẩm định dự án đầu tư vay vốn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) sẽ tiếp tục phát triển trong tương lai. Cần có những nghiên cứu sâu hơn về các phương pháp thẩm định mới, các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả dự án, và các giải pháp để giảm thiểu rủi ro. Cần có sự hợp tác giữa các nhà nghiên cứu, các ngân hàng, và các doanh nghiệp để thúc đẩy sự phát triển của lĩnh vực này.

6.1. Xu Hướng Mới Trong Thẩm Định Dự Án Đầu Tư

Các xu hướng mới trong thẩm định dự án đầu tư bao gồm sử dụng trí tuệ nhân tạo, phân tích dữ liệu lớn, và áp dụng các phương pháp thẩm định dựa trên rủi ro. Cần theo dõi và áp dụng các xu hướng này để nâng cao hiệu quả thẩm định.

6.2. Hướng Nghiên Cứu Tiếp Theo Về Thẩm Định Dự Án

Các hướng nghiên cứu tiếp theo về thẩm định dự án bao gồm nghiên cứu về thẩm định các dự án xanh, dự án xã hội, và dự án đổi mới sáng tạo. Cần có những nghiên cứu chuyên sâu về các lĩnh vực này để đáp ứng nhu cầu thực tế.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Tổng quan về vấn đề nghiên cứu. Chương 2: Những vấn đề cơ bản về thẩm định dự án đầu tư vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTM. Chương 3: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam, chi nhánh Bắc Hưng Yên. Chương 4 :Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam, chi nhánh Bắc Hưng Yên.

6 CHƢƠNG 2 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2. Thẩm định dự án đầu tƣ tại ngân hàng thƣơng mại. Khái niệm và sự cần thiết của công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại Thẩm định dự án đầu tư là hoạt động rà soát lại, kiểm tra lại một cách khoa học, khách quan và toàn diện tất cả các nội dung thuộc về dự án và liên quan đến dự án nhằm mục đích khẳng định, nhấn mạnh tính hiệu quả hay tính khả thi của dự án trước khi đưa ra quyết định đầu tư. Các ngân hàng thương mại xuất phát từ đặc điểm là trung gian tài chính, với tư cách là người cho vay vốn, khi nhận được bản luận chứng kinh tế kỹ thuật ( báo cáo nghiên cứu khả thi dự án ) sẽ tiến hành thẩm định theo các chỉ tiêu, từ đó ra quyết định có cho vay hay không cho vay.

Vậy, có thể hiểu thẩm định DA ĐT trong NHTM là thẩm định trước đầu tư hay thẩm định tín dụng. Đây là cơ sở để ngân hàng ra quyết định đàm phán, ký kết hợp đồng cho vay vốn và được đánh giá là công tác quan trọng nhất trong hoạt động tín dụng của NHTM. Trong quá trình cho vay, không phải bất cứ một doanh nghiệp nào cũng được ngân hàng đáp ứng. Các NHTM chỉ cho vay khi đã biết chắc chắn vốn vay được sử dụng đúng mục đích, mang lại lợi ích cho ngân hàng.

Muốn vậy, ngân hàng sẽ yêu cầu người xin vay lập và nộp DA ĐT. Trên cơ sở hồ sơ đó, cùng với các kênh thong tin khác, ngân hàng sẽ tiến hành điều tra, tổng hợp và thẩm định dự án một cách khách quan. Việc thẩm định DA ĐT đóng vai trò vô cùng quan trọng đối với NHTM bởi các ý nghĩa sau: - Thẩm định DA ĐT giúp cho ngân hàng ra quyết định có nên cho vay vốn đầu tư hay không? Nếu có thì nên cho vay như thế nào? 7 - Là cơ sở để ngân hàng xác định số tiền sẽ cho vay, thời hạn cho vay, mức thu nợ cũng như thời điểm bỏ vốn cho dự án để doanh nghiệp có thể hoạt động hiệu quả nhất trong tương lai. - Giúp ngân hàng phát hiện được các nhân tố tạo ra lợi ích cũng như các nhân tố gây nên rủi ro, từ đó giúp ngân hàng xác định đúng hiệu quả đầu tư của dự án, xác định đúng khả năng trả nợ của dự án, giảm bớt tỷ lệ nợ xấu trong ngân hàng.

- Thẩm định DA ĐT cũng giúp ngân hàng rút kinh nghiệm và đặt ra các bài học để kết luận cho vay vốn đạt chất lượng tốt hơn. Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại. Mỗi một cơ cấu tổ chức hầu hết đều bao : , phòng. Quy tình thẩm định dự án vay vốn tại các NHTM về cơ bản là giống nhau và được thực hiện qua các công đoạn sau: Hoàn tất công tác Tiếp nhận hồ sơ Thẩm định sơ bộ Thẩm định chi tiết thẩm định Trưởng phòng tín Lập báo cáo thẩm dụng ra quyết định báo cáo rủi định ro Trưởng phòng thẩm định kiểm soát Sơ đồ 2.1: Quy trình thẩm định dự án đầu tƣ Nội dung công việc cụ thể của các bước như sau: Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ.

ồ sẽ kiểm tra tính hợp pháp, tính đầy đủ của hồ sơ. Nếu thiếu thì có thể 8 ổ sung kịp thờ ế. Bước 2: Thẩm định sơ bộ. Sau khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn một cách đầy đủ từ phía chủ đầu tư.

Các CBTD sẽ tiến hành thẩm định trướ ặc có thể tiếp xúc trực tiếp với chủ đầ ực hiện thẩm định dự án theo các tiêu chí thẩm định. Các tiêu chí thẩm định bao gồm: uy tín người lập dự án, kinh nghiệm và danh tiếng của họ, hiện trường và hiện trạng của doanh nghiệp, tính xác thực về số liệu tài chính ghi trong báo cáo. Sau khi hoàn tất, CBTD sẽ lập báo cáo thẩm định trình trưởng phòng tín dụ. Nếu dự án không hiệu quả, không đồng ý cho vay thì thông báo từ chối cho vay gửi khách hàng.

Nếu dự án có tính khả thi, có khả năng cho vay thì hồ sơ của chủ đầu tư sẽ được gửi tiếp lên bộ phận thẩm định, chuyển sang bước 3. Bước 3: Thẩm định chính thức. ột cách toàn diện và đầy đủ hơn. Cụ thể, trong bước này sẽ phân tích rõ về vấn đề tài chính của dự án và doanh nghiệp để từ đó tính toán được các chỉ tiêu về hiệu quả đầu tư, đánh giá lại lần cuối cùng xem dự án có thể cho vay vốn dược hay không.

Tiếp đó cán bộ thẩm định tiến hành làm báo cáo thẩm định, báo cáo đánh giá rủi ro của dự. Căn cứ báo cáo thẩm định của phòng tín dụ ẩm định của phòng thẩm định, cấp có thẩm quyền xem xét và phê duyệt cấp tín dụng tài trợ dự một lần nữ. Bước 4: Hoàn tất công tác thẩm định. Sau khi cấp có thẩm quyền ra quyết định tài trợ vốn cho dự án, ngay lập tức sẽ lên biên bản phê duyệt cấp tín dụng tài trợ cho dự án, thực hiện các bước để giải ngân, lưu giữ hồ sơ thẩm định… 9 2.

Phương pháp thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại DAĐT sẽ được thẩm định đầy đủ và chính xác khi có phương pháp thẩm định khoa học kết hợp với các kinh nghiệm quản lý thực tiễn và nguồn thông tin đáng tin cậy. Việc thẩm định dự án có thể tiến hành theo nhiều phương pháp khác nhau trong quá trình thẩm định, tuỳ thuộc vào nội dung và yêu cầu đối với dự án. Sau đây là những phương pháp thẩm định thường được vận dụng đối với các DN vừa và nhỏ tại NHTM: Phƣơng pháp thẩm định theo trình tự. Theo phương pháp này, thẩm định dự án được tiến hành theo một trình tự biện chứng từ tổng quát đến chi tiết, lấy kết luận trước làm tiền đề cho kết luận sau.

- Thẩm định tổng quát: là việc xem xét một cách khái quát các nội dung cơ bản thể hiện tính pháp lý, tính phù hợp, tính hợp lý của dự án. Thẩm định tổng quát cho phép hình dung khái quát dự án, hiểu rõ quy mô, tầm quan trọng của dự án trong chiến lược phát triển kinh tế xã hội của đất nước, xác định các căn cứ pháp lý của dự án đảm bảo khả năng kiểm soát được của bộ máy quản lý dự án dự kiến. - Thẩm định chi tiết: là việc xem xét một cách khách quan, khoa học, chi tiết từng nội dung cụ thể ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi, tính hiệu quả, tính hiện thực của dự án trên các khía cạnh pháp lý, thị trường, kỹ thuật công nghệ, môi trường, kinh tế… phù hợp với các mục tiêu cho vay vốn tại NHTM. Thẩm định chi tiết được tiến hành sau khi thẩm định tổng quát kết thúc.

Trong giai đoạn thẩm định chi tiết, các cán bộ thẩm định cần đưa ra những ý kiến đánh giá đồng ý hay sửa đổi bổ xung hoặc không thể chấp nhận được. Khi tiến hành thẩm định chi tiết sẽ phát hiện được các sai sót, kết luận rút ra từ nội dung trước có thể bác bỏ toàn bộ dự án mà không cần đi vào thẩm định các nội dung còn lại của dự án. Mức độ tập trung cho các nội dung cơ bản của dự án có thể khác nhau, tùy thuộc vào đặc điểm cụ thể, loại hình của dự án. Đối với các DA vay vốn của DN vừa và nhỏ, đa phần đều có quy mô vốn vay nhỏ và tính chất kỹ thuật không quá phức tạp nhưng để ngân hàng có thể chắc chắn về hiệu quả cho vay, nội dung thẩm định chi tiết vẫn phải tiến hành trên tất cả các góc độ của dự án.

10 Phƣơng pháp so sánh các chỉ tiêu. Đây là phương pháp phổ biến và đơn giản, được các cán bộ thẩm định sử dụng trong hầu hết các dự án đặc biệt là các dự án của doanh nghiệp vừa và nhỏ. Nội dung của phương pháp này là so sánh, đối chiếu các nội dung kinh tế - kĩ thuật – xã hội của dự án với các chuẩn mực pháp luật, với các tiêu chuẩn định mức phù hợp với ngành, lĩnh vực và thông lệ trong nước cũng như quốc tế. Qua đó, các cán bộ thẩm định có thể đưa ra nhận xét về dự án và lấy đó làm căn cứ để quyết định có cho vay vốn hay không.

Phương pháp này giúp cho các cán bộ thẩm định – đặc biệt là những cán bộ không am hiểu chuyên môn sâu về công nghệ nghiên cứu có trọng tâm và đưa ra các kết luận đúng. Một số chỉ tiêu được sử dụng để so sánh, đối chiếu với các dự án vay vốn của DN vừa và nhỏ như: - Tiêu chuẩn thiết kế, xây dựng, tiêu chuẩn về cấp công trình do nhà nước quy định hoặc điều kiện tài chính mà dự án có thể chấp nhận được. - Tiêu chuẩn về công nghệ, thiết bị. - Tiêu chuẩn đối với loại sản phẩm của dự án mà thị trường đang đòi hỏi.

- Các chỉ tiêu tổng hợp như cơ cấu vốn đầu tư, suất đầu tư… - Các định mức về sản xuất, tiêu hao năng lượng, nguyên liệu, nhân công, tiền lương, chi phí quản lý… của ngành theo các định mức kinh tế - kỹ thuật chính thức - Các chỉ tiêu về hiệu quả đầu tư. - Các định mức tài chính doanh nghiệp phù hợp với hướng dẫn, chỉ đạo hiện hành của nhà nước, của ngành đối với doanh nghiệp cùng loại. Phƣơng pháp phân tích độ nhạy của dự án. Phương pháp này thường dùng để kiểm tra tính vững chắc về hiệu quả tài chính của dự án.