Luận văn mở rộng cho thuê tài chính của Công ty Cho thuê Tài chính II - Agribank ở các tỉnh ĐBSCL

Luận văn thạc sĩ kinh tế phân tích nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh đồng, đánh giá thực trạng, chỉ ra hạn chế, đề xuất

• Trường học: Trường Đại Học Nông Lâm
• Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh
• Đề tài: Nâng Cao Năng Lực Cạnh Tranh Ngân Hàng Nông Nghiệp Tại Đồng Nai
• Loại tài liệu: Luận Văn
• Năm xuất bản: 2023
• Địa điểm: Đồng Nai

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
• DANH MỤC CÁC BẢNG
• MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: MỞ RỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH - MỘT YÊU CẦU KHÁCH QUAN TRONG HỘI NHẬP KINH TẾ
• 1.1. TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH
• 1.1.1. Khái niệm về cho thuê tài chính
• 1.1.2. Vai trò của hoạt động cho thuê tài chính
• 1.1.3. Phân loại cho thuê tài chính
• 1.2. MỞ RỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH - MỘT TẤT YẾU KHÁCH QUAN TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG HIỆN ĐẠI
• 1.2.1. Khái niệm về mở rộng cho thuê tài chính
• 1.2.2. Tính khách quan mở rộng cho thuê tài chính trong nền kinh tế thị trường hiện đại
• 1.3. BÀI HỌC KINH NGHIỆM TRONG VIỆC MỞ RỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH CỦA MỘT SỐ QUỐC GIA VÀ VÙNG LÃNH THỔ TRÊN THẾ GIỚI
• 1.3.1. Bài học từ các nước công nghiệp phát triển
• 1.3.2. Bài học từ các nước đang phát triển
• 1.3.3. Bài học kinh nghiệm chung
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH II - NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Ở CÁC TỈNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG
• 2.1. TỔNG QUAN VỀ KINH TẾ, XÃ HỘI Ở CÁC TỈNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG
• 2.1.1. Tiềm năng, lợi thế và những thành tựu
• 2.1.2. Những hạn chế, yếu kém
• 2.2. CÁC CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH THUỘC NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM
• 2.2.1. Vài nét về các công ty cho thuê tài chính của Việt Nam
• 2.2.2. Các công ty cho thuê tài chính trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
• 2.3. THỰC TRẠNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH II - NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Ở ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG
• 2.3.1. Huy động vốn
• 2.3.2. Những tác động của hoạt động cho thuê tài chính đối với kinh tế - xã hội ở các tỉnh Đồng bằng sông Cửu Long
• 2.3.3. Phân tích hiệu quả tài chính
• 2.4. NGUYÊN NHÂN HẠN CHẾ ĐỐI VỚI MỞ RỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH Ở CÁC TỈNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG
• 2.4.1. Nguyên nhân từ phía công ty cho thuê tài chính II - Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
• 2.4.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng
• 2.4.3. Những nguyên nhân khác
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ MỞ RỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH II - NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Ở CÁC TỈNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG
• 3.1. Định hướng phát triển kinh tế - xã hội ở các tỉnh Đồng bằng sông Cửu Long đến 2010
• 3.2. Định hướng hoạt động cho thuê tài chính của công ty cho thuê tài chính II - Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn đến 2010
• 3.3. GIẢI PHÁP MỞ RỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH II - NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Ở CÁC TỈNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG
• 3.3.1. Giải pháp nâng cao năng lực nguồn vốn
• 3.3.2. Giải pháp về mạng lưới
• 3.3.3. Giải pháp về nguồn nhân lực gắn với đồng bộ hóa công nghệ hiện đại
• 3.3.4. Giải pháp mở rộng các phòng chức năng thiết yếu
• 3.3.5. Giải pháp về nghiệp vụ
• 3.4. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
• 3.4.1. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
• 3.4.2. Kiến nghị đối với cơ quan quản lý vĩ mô
• 3.4.3. Kiến nghị đối với các cơ quan lập pháp và hành pháp

Tóm tắt

I. Giới thiệu về ngân hàng nông nghiệp tại Đồng Nai

Ngân hàng nông nghiệp đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế nông nghiệp tại Đồng Nai. Nâng cao năng lực cạnh tranh của các ngân hàng này không chỉ giúp cải thiện dịch vụ tài chính mà còn thúc đẩy sự phát triển bền vững cho nông dân. Theo báo cáo, kinh tế nông nghiệp tại Đồng Nai đang có những bước tiến mạnh mẽ, tuy nhiên, vẫn còn nhiều thách thức cần vượt qua. Việc đầu tư tư ngân hàng vào lĩnh vực này cần được chú trọng hơn nữa để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của thị trường.

1.1. Tình hình hiện tại của ngân hàng nông nghiệp

Ngân hàng nông nghiệp tại Đồng Nai hiện đang hoạt động trong một môi trường cạnh tranh khốc liệt. Các ngân hàng cần áp dụng chiến lược cạnh tranh hiệu quả để thu hút khách hàng. Dịch vụ ngân hàng cần được cải thiện để đáp ứng nhu cầu của nông dân, từ việc cho vay đến các dịch vụ hỗ trợ khác. Cải cách ngân hàng là cần thiết để nâng cao hiệu quả hoạt động và tăng cường tín dụng nông nghiệp.

II. Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến năng lực cạnh tranh

Năng lực cạnh tranh của ngân hàng nông nghiệp tại Đồng Nai chịu ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố. Đầu tiên, công nghệ ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả dịch vụ. Việc áp dụng công nghệ mới giúp ngân hàng cải thiện quy trình làm việc và tăng cường khả năng phục vụ khách hàng. Thứ hai, chính sách tài chính cần được điều chỉnh để phù hợp với thực tiễn. Các ngân hàng cần có những chính sách hỗ trợ nông dân, đặc biệt trong việc hỗ trợ nông dân vượt qua khó khăn tài chính.

2.1. Tác động của thị trường tài chính

Thị trường tài chính tại Đồng Nai đang có sự phát triển mạnh mẽ. Tuy nhiên, sự biến động của thị trường cũng tạo ra nhiều rủi ro cho ngân hàng. Quản lý rủi ro là một yếu tố quan trọng để đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững. Ngân hàng cần có những biện pháp hiệu quả để giảm thiểu rủi ro và tăng cường khả năng cạnh tranh.

III. Đề xuất giải pháp nâng cao năng lực cạnh tranh

Để nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng nông nghiệp tại Đồng Nai, cần thực hiện một số giải pháp cụ thể. Đầu tiên, ngân hàng cần tăng cường hợp tác xã nông nghiệp để mở rộng mạng lưới khách hàng. Thứ hai, việc đổi mới sáng tạo trong cung cấp dịch vụ là rất cần thiết. Ngân hàng cần phát triển các sản phẩm tài chính phù hợp với nhu cầu của nông dân. Cuối cùng, việc đào tạo nguồn nhân lực cũng cần được chú trọng để nâng cao chất lượng dịch vụ.

3.1. Tăng cường hợp tác và phát triển bền vững

Hợp tác giữa ngân hàng và các tổ chức nông nghiệp là rất quan trọng. Điều này không chỉ giúp ngân hàng tiếp cận được nhiều khách hàng hơn mà còn tạo ra một hệ sinh thái hỗ trợ cho nông dân. Phát triển bền vững trong lĩnh vực nông nghiệp cần được chú trọng để đảm bảo lợi ích lâu dài cho cả ngân hàng và nông dân.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Khu vực Đồng bằng sông Cửu Long giữ vị trí chiến lược đặc biệt khi đóng góp 15,2% GDP cả nước, cung ứng trên 50% sản lượng lương thực và 65% sản lượng thủy hải sản quốc gia. Tuy nhiên, phần lớn doanh nghiệp tại đây đối mặt với tình trạng thiếu vốn trung và dài hạn nghiêm trọng, trong đó tỷ lệ doanh nghiệp sở hữu công nghệ lạc hậu lên tới hơn 30%, tương đương với bức tranh chung của các trung tâm kinh tế lân cận. Rào cản thế chấp tài sản cố định khiến kênh tín dụng ngân hàng thương mại truyền thống chưa thể đáp ứng kịp thời nhu cầu đổi mới máy móc thiết bị phục vụ công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp và nông thôn.

Trước bối cảnh đó, nghiên cứu tập trung giải quyết bài toán mở rộng quy mô tín dụng thuê mua nhằm tháo gỡ điểm nghẽn dòng vốn cho khu vực kinh tế trọng điểm phía Nam. Mục tiêu cụ thể của luận văn là hệ thống hóa cơ sở lý luận về cho thuê tài chính, phân tích thực trạng huy động vốn, tăng trưởng dư nợ và quản trị rủi ro của Công ty Cho thuê tài chính II thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam trong giai đoạn 2002 - 2005. Từ đó, tác giả nhận diện các rào cản nội tại và khách quan, xây dựng hệ thống giải pháp toàn diện nhằm nâng cao năng lực hoạt động đến năm 2010.

Phạm vi nghiên cứu bao quát mạng lưới hoạt động của Công ty Cho thuê tài chính II tại 13 tỉnh thành Đồng bằng sông Cửu Long, đặt trọng tâm tại Chi nhánh Cần Thơ. Ý nghĩa nghiên cứu thể hiện qua việc cung cấp luận cứ thực tiễn giúp gia tăng tỷ trọng dư nợ cho thuê tài chính từ mức 1,04% khiêm tốn so với tổng dư nợ ngân hàng nông nghiệp tại vùng, hướng tới thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế và hiện đại hóa chuỗi giá trị nông - thủy sản.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu được xây dựng trên nền tảng lý thuyết trung gian tài chính và lý thuyết tài trợ dựa trên tài sản. Trong nền kinh tế thị trường, các công ty cho thuê tài chính đóng vai trò tổ chức tài chính phi ngân hàng, thực hiện chức năng dẫn vốn trung và dài hạn từ nơi thừa sang nơi thiếu mà không làm gia tăng gánh nặng nợ vay trực tiếp trên bảng cân đối kế toán của bên đi thuê dưới dạng vay nợ tiền mặt truyền thống.

Luận văn vận dụng chuẩn mực của Ủy ban Tiêu chuẩn Kế toán Quốc tế nhằm làm rõ bản chất của giao dịch thuê tài chính qua bốn tiêu thức định lượng và định tính: quyền sở hữu tài sản được chuyển giao khi kết thúc thời hạn thuê; hợp đồng có điều khoản chọn mua tài sản theo giá danh nghĩa; thời hạn thuê chiếm phần lớn thời gian hữu dụng của tài sản; giá trị hiện tại của các khoản tiền thuê tối thiểu bằng hoặc lớn hơn giá trị thị trường của tài sản tại thời điểm ký kết.

Các khái niệm cốt lõi được chuẩn hóa bao gồm: Cho thuê tài chính (tín dụng trung - dài hạn gắn liền với hiện vật), Cho thuê vận hành (cho thuê ngắn hạn không chuyển giao phần lớn rủi ro và lợi ích), Bán và tái thuê (hình thức giải phóng vốn lưu động từ tài sản cố định), Cho thuê giáp lưng (liên kết ba bên để tối ưu hóa chi phí quản lý) và Vốn tạm quản lý (nguồn vốn phi lãi suất từ tiền ký cược và chậm thanh toán nhà cung ứng).

Phương pháp nghiên cứu

Luận văn kết hợp phương pháp luận duy vật biện chứng và duy vật lịch sử với các công cụ phân tích định lượng và định tính chuyên sâu. Nguồn dữ liệu thứ cấp được thu thập từ báo cáo tài chính thường niên giai đoạn 2002 - 2005 của Công ty Cho thuê tài chính II, báo cáo tổng kết của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, niên giám thống kê của Tổng cục Thống kê và các văn bản quy phạm pháp luật như Nghị định 16/2001/NĐ-CP, Nghị định 65/2005/NĐ-CP.

Cỡ mẫu phân tích bao gồm toàn bộ 1.858 hồ sơ khách hàng đang có dư nợ thực tế tại đơn vị đến ngày 31/12/2005. Phương pháp chọn mẫu phân tầng phi ngẫu nhiên được áp dụng để phân loại khách hàng theo bốn nhóm thành phần kinh tế: doanh nghiệp nhà nước, công ty cổ phần và trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp tư nhân, hộ kinh doanh cá thể.

Lý do lựa chọn phương pháp phân tích thống kê mô tả, so sánh chuỗi thời gian và phân tích tỷ trọng cơ cấu là nhằm phản ánh chính xác xu hướng biến động của nguồn vốn, sự dịch chuyển phân khúc khách hàng và chất lượng tín dụng qua từng năm. Cách tiếp cận này giúp cô lập các nguyên nhân gốc rễ dẫn đến nợ xấu và chỉ ra các dư địa tăng trưởng khả thi trên địa bàn nghiên cứu.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Tổng dư nợ toàn hệ thống của Công ty Cho thuê tài chính II ghi nhận tốc độ tăng trưởng vượt bậc từ 584.111 triệu đồng năm 2002 lên 2.600.814 triệu đồng năm 2005, đạt mức tăng trưởng lũy kế 345,26%. Tuy nhiên, dư nợ tại khu vực Đồng bằng sông Cửu Long dù tăng từ 100.552 triệu đồng lên 293.784 triệu đồng trong cùng kỳ nhưng tỷ trọng đóng góp lại sụt giảm liên tục từ 17,97% năm 2003 xuống còn 11,29% năm 2005.

Cơ cấu khách hàng có sự chuyển dịch rõ nét sang khu vực kinh tế tư nhân và hộ gia đình. Đến cuối năm 2005, hộ kinh doanh cá thể chiếm tỷ trọng lớn nhất với 37,69% tổng dư nợ toàn vùng, theo sau là khối công ty cổ phần và trách nhiệm hữu hạn chiếm 36,15%, doanh nghiệp tư nhân chiếm 23,10%, trong khi doanh nghiệp nhà nước chỉ chiếm tỷ lệ khiêm tốn 1,04%.

Danh mục tài sản cho thuê bộc lộ sự mất cân đối nghiêm trọng khi phương tiện vận chuyển đường bộ và đường thủy chiếm tới 74,89% tổng dư nợ (tương đương 220.026 triệu đồng với hơn 1.000 phương tiện). Ngược lại, máy móc thiết bị xây dựng chiếm 22,25% (65.358 triệu đồng), máy móc thiết bị công nghiệp chế biến chỉ đạt 1,53% (4.500 triệu đồng) và các thiết bị khác chiếm 1,33%.

Tỷ lệ nợ xấu tại khu vực Đồng bằng sông Cửu Long có chiều hướng gia tăng từ 0,89% (895 triệu đồng) năm 2002 lên mức 3,23% (9.498 triệu đồng) vào năm 2005. Dù con số này vẫn nằm dưới mức nợ xấu bình quân toàn công ty là 3,37%, tỷ lệ này vẫn cao hơn đáng kể so với mức nợ xấu 1,17% của toàn hệ thống ngân hàng nông nghiệp trên cùng địa bàn.

Thảo luận kết quả

Khi mô hình hóa dữ liệu trên biểu đồ cơ cấu tài sản và bảng theo dõi nợ xấu theo chuỗi thời gian 2002 - 2005, tính dễ tổn thương của danh mục đầu tư hiện rõ trước các cú sốc thị trường. Sự áp đảo của nhóm tài sản phương tiện vận chuyển phản ánh chiến lược chạy theo tính thanh khoản ngắn hạn, trong khi bỏ ngỏ lĩnh vực cốt lõi của vùng là công nghệ chế biến thủy hải sản xuất khẩu và cơ giới hóa nông nghiệp.

Nguyên nhân của tình trạng nợ xấu gia tăng bắt nguồn từ cả yếu tố chủ quan lẫn khách quan. Về mặt chủ quan, đội ngũ cán bộ thẩm định mỏng, thiếu chuyên môn kỹ thuật sâu về định giá máy móc cũ, dẫn đến việc phụ thuộc hoàn toàn vào chứng thư giám định bên ngoài. Về mặt khách quan, các vụ kiện bán phá giá cá tra, cá basa và tôm tại thị trường Hoa Kỳ giai đoạn 2003 - 2005, kết hợp với dịch bệnh vùng nuôi, đã làm đứt gãy dòng tiền của các hộ nuôi trồng, gây tác động dây chuyền đến khả năng trả nợ thuê tài chính.

So sánh với bài học thành công tại Hàn Quốc trong giai đoạn 1972 - 1993, khi doanh số cho thuê tài chính đạt trên 8 tỷ USD chiếm 22,4% tổng vốn đầu tư thiết bị tư nhân, rào cản lớn nhất tại Việt Nam là khung pháp lý về xử lý tài sản vi phạm hợp đồng còn chậm chạp, cơ chế thuế đối với nghiệp vụ bán và thuê lại chưa đồng bộ theo Thông tư 07/2006/TT-NHNN, làm suy giảm lợi thế cạnh tranh của hình thức tài trợ này.

Đề xuất và khuyến nghị

Tái cấu trúc nguồn vốn và gia tăng vốn điều lệ: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam cần cấp bổ sung vốn điều lệ cho công ty từ mức 150 tỷ đồng lên tối thiểu 300 tỷ đồng đến năm 2008 và 500 tỷ đồng trước năm 2010. Doanh nghiệp cần chủ động giảm tỷ trọng vốn vay cấp trên từ mức 65,91% xuống dưới 50%, đồng thời tối ưu hóa nguồn vốn tạm quản lý không chịu lãi suất từ tiền ký cược của nhà cung ứng để hạ giá thành đầu vào.

Mở rộng mạng lưới chi nhánh và nâng cấp nhân sự: Ban điều hành cần sớm thành lập các chi nhánh cấp 2 và phòng giao dịch tại hai địa bàn trọng điểm là Long Xuyên (An Giang) và Bạc Liêu trong giai đoạn 2007 - 2008. Công ty phải thành lập mới Phòng Kỹ thuật và Phòng Marketing chuyên nghiệp với định biên 2 - 3 chuyên viên mỗi phòng, nhằm chủ động thẩm định máy móc và thiết lập hệ thống nhận diện thương hiệu.

Đa dạng hóa danh mục sản phẩm và linh hoạt lãi suất: Khối kinh doanh cần đẩy mạnh triển khai nghiệp vụ Bán và tái thuê nhằm hỗ trợ vốn lưu động cho doanh nghiệp chế biến thủy sản, kết hợp mở rộng cho thuê vận hành các dòng xe du lịch. Công ty nên áp dụng chính sách chi trả lãi suất tiền gửi kỳ hạn tương đương đối với khoản tiền ký cược của bên thuê, đồng thời giảm từ 0,2% đến 0,5%/năm lãi suất cho thuê đối với khách hàng thân thiết có lịch sử tín dụng tốt.

Hoàn thiện khung pháp lý và quy trình xử lý tài sản: Ngân hàng Nhà nước và Bộ Tài chính cần sớm ban hành thông tư hướng dẫn miễn thuế giá trị gia tăng đối với nghiệp vụ bán và thuê lại, thực thi nghiêm túc Nghị định 65/2005/NĐ-CP về đăng ký phương tiện vận tải tại địa phương nơi bên thuê cư trú, đồng thời thiết lập cơ chế tố tụng rút gọn để thu hồi tài sản cho thuê khi phát sinh vi phạm hợp đồng.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Ban lãnh đạo các công ty cho thuê tài chính và tổ chức tín dụng: Nghiên cứu cung cấp bức tranh thực tế về quản trị rủi ro danh mục tài sản thuê, kinh nghiệm cấu trúc kỳ hạn vốn và phương thức mở rộng thị phần tại thị trường nông nghiệp nông thôn.

Chủ doanh nghiệp nhỏ và vừa, chủ trang trại, hợp tác xã: Luận văn là cẩm nang hữu ích giúp các nhà quản trị hiểu rõ cơ chế vận hành của tín dụng thuê mua, từ đó lựa chọn giải pháp tài trợ thiết bị hiện đại mà không phải chịu áp lực thế chấp bất động sản.

Cơ quan quản lý nhà nước ngành ngân hàng và tài chính: Các chuyên gia hoạch định chính sách có thể sử dụng dữ liệu thực chứng từ công trình để rà soát, sửa đổi các quy định về trích lập dự phòng, xử lý tài sản thu hồi và xây dựng hành lang pháp lý đồng bộ cho thị trường tài chính phi ngân hàng.

Giảng viên, học viên cao học và sinh viên kinh tế: Tài liệu đóng vai trò nguồn tư liệu học thuật giá trị, cung cấp phương pháp luận phân tích thực trạng tín dụng chuyên sâu và chuỗi số liệu tài chính tiêu biểu trong giai đoạn kinh tế Việt Nam chuẩn bị gia nhập WTO.

Câu hỏi thường gặp

Cho thuê tài chính khác biệt như thế nào so với vay vốn ngân hàng truyền thống? Khác với việc cấp tín dụng bằng tiền mặt đòi hỏi thế chấp bất động sản, cho thuê tài chính cấp tín dụng trực tiếp bằng máy móc thiết bị. Công ty cho thuê nắm giữ quyền sở hữu pháp lý tài sản trong suốt thời gian thuê, giúp doanh nghiệp tiếp cận thiết bị mới ngay cả khi không còn tài sản bảo đảm.

Tại sao tỷ trọng dư nợ của đơn vị tại Đồng bằng sông Cửu Long lại giảm từ 17,97% xuống 11,29%? Sự sụt giảm tỷ trọng phản ánh tốc độ tăng trưởng dư nợ tại địa bàn này chậm hơn so với khu vực Đông Nam Bộ. Nguyên nhân chính là mạng lưới chi nhánh còn mỏng, nguồn vốn huy động tại chỗ hạn chế và chính sách sản phẩm chưa bao phủ được nhu cầu đặc thù của ngành nông - thủy sản.

Hình thức bán và tái thuê mang lại lợi ích gì cho các doanh nghiệp chế biến thủy sản? Nghiệp vụ này cho phép doanh nghiệp bán lại hệ thống dây chuyền máy móc hiện có cho công ty tài chính rồi thuê lại để tiếp tục sản xuất. Doanh nghiệp vừa chuyển hóa được tài sản cố định thành dòng vốn lưu động phục vụ thu mua nguyên liệu, vừa không làm gián đoạn chu kỳ vận hành.

Nguyên nhân chủ yếu khiến nợ xấu tại khu vực tăng lên 3,23% vào năm 2005 là gì? Tình trạng nợ xấu gia tăng bắt nguồn từ các cú sốc thị trường xuất khẩu thủy sản sang Mỹ, dịch bệnh tôm cá diện rộng làm suy giảm nguồn thu của khách hàng, kết hợp với sự thiếu hụt nhân sự kiểm soát nội bộ và cơ chế thu hồi tài sản qua tòa án kéo dài.

Việc thành lập Phòng Kỹ thuật đóng vai trò gì trong quản trị rủi ro cho thuê? Phòng Kỹ thuật gồm các chuyên gia am hiểu máy móc giúp thẩm định chính xác chất lượng và giá trị thực của thiết bị đã qua sử dụng, ngăn chặn hành vi thông đồng nâng khống giá giữa khách hàng và nhà cung ứng, đồng thời hỗ trợ bảo dưỡng định kỳ tài sản thu hồi.

Kết luận

Luận văn đã khái quát hóa và làm sâu sắc thêm cơ sở lý luận về mở rộng cho thuê tài chính trong nền kinh tế đang phát triển. Công trình phân tích toàn diện thực trạng hoạt động của Công ty Cho thuê tài chính II tại Đồng bằng sông Cửu Long giai đoạn 2002 - 2005, chỉ rõ các điểm nghẽn về cấu trúc tài sản và cơ chế huy động vốn. Hệ thống 5 nhóm giải pháp đồng bộ được đề xuất có giá trị thực tiễn cao đối với chiến lược phát triển mạng lưới tài chính đến năm 2010. Nghiên cứu cung cấp luận cứ quan trọng để các cơ quan quản lý vĩ mô hoàn thiện thể chế pháp luật về tín dụng thuê mua tại Việt Nam. Quý độc giả, nhà nghiên cứu và các nhà quản trị tài chính hãy khai thác nguồn tư liệu chuyên sâu này để ứng dụng vào công tác điều hành và phát triển các mô hình tài trợ vốn hiện đại.

Trích đoạn nội dung tài liệu

chương 1 luận văn nêu lên: Khái niệm CTTC, khái niệm mở rộng CTTC, vai trò và các hình thức hoạt động của CTTC. Từ nội dung hoạt động của CTTC luận văn nêu lên sự cần thiết khách quan phải mở rộng CTTC trong nền kinh tế thị trường hiện đại. Thông qua sự phong phú và đa dạng của hoạt động CTTC luận văn làm rõ sự khác nhau cơ bản giữa CTTTC với các hình thức tài trợ vốn khác như bán trả góp, cho vay trả góp; nhưng chung quy lại đây cũng là một hình thức tài trợ vốn cho các doanh nghiệp và có chung một mục đích với các hình thức đầu tư vốn khác của các TCTD và các định chế tài chính phi ngân hang là lợi nhuận, góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Đồng thời luận văn cũng nêu lên một số bài học kinh nghiệm trong mở rộng CTTC của các nước công nghiệp phát triển và các nước đang phát triển.

Qua đó rút ra bài học kinh nghiệm chung cho Việt Nam trong mở rộng CTTC. 19 Chương 2 THỰC TRẠNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH II~ NGAN HANG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Ở CÁC TỈNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG 2. TỔNG QUAN VỀ KINH TẾ, XÃ HỘI Ở CÁC TỈNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG 2. Tiềm năng, lợi thế và những thành tựu Theo số liệu thống kê cho thấy: Đồng bằng sông Cửu Long (ĐBSCL) là vựa lúa lớn của Việt Nam với diện tích 39.

Năm 2004, dân số là 17.514 người, có bờ biển đài trên 700 km, có trên 100 đảo lớn nhỏ, có vùng biển vịnh Thái Lan và biển Đông giàu hải sản, trên 300.000 ha vùng bãi triểu và 1.500km” sông ngồi, kênh rạch nuôi trồng thuỷ sản; ngoài ra ĐBSCL còn có trữ lượng đá vôi, đất sét, cát sỏi đá xây dựng lớn; đặc biệt còn có trữ lượng đầu quy đổi khoảng 5 tỷ tấn. [16] ĐBSCL có hệ sinh thái đa dang, ngot — ld ~ man dan xen nhau. ĐBSCL có nhiều loại cây trồng, vật nuôi phong phú đa dạng. Là vùng đồng bằng nhưng có rừng ngập mặn ven biển, có rừng nguyên sinh Phú Quốc, có rừng tràm ở các vùng Đồng Tháp Mười, Tứ giác Long Xuyên, tây sông Hậu và bán đảo Cà Mau.

Với trung tâm là Thành phố Cần Thơ, du khách và hàng hoá của ĐBSCL có thể dễ dàng đến các nước ASBAN (ASEAN ~ Association of South East Asian Nations: Hiép héi cdc quốc gia Đông Nam A) chỉ trên đưới một gid bay. 20 Tóm lại: ĐBSCL là vùng tập trung đông dân cư, giầu tiểm năng có thế mạnh cả về nông nghiệp, thuỷ hải sản, công nghiệp chế biến nông thuỷ hải sản, dầu khí và du lịch, có vị trí chiến lược về chính trị, kinh tế xã hội, quốc phòng an ninh của đất nước, là một vùng trọng điểm phát triển kinh tế của cả nước với tốc độ tăng trưởng kinh tế cao. Sau 20 năm đổi mới, đặc biệt 5 năm gần đây ĐBSCL đã đạt nhiều thành tựu rất quan trọng trên nhiều lĩnh vực, cụ thể: Trong vùng hiện đang đóng góp 15,2% GDP (GDP ~ Gross Domestic Product: Tổng sản phẩm quốc nội) cho cả nước, trên 50% sản lượng lương thực, 65% sản lượng thuỷ sản của cả nước, thu nhập bình quân đầu người theo giá so sánh năm 2004 là 4. Kim ngạch xuất khẩu của cả vùng phát triển với tốc độ khá cao, tốc độ bình quân là 19,5%/năm.

Chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo xu hướng tăng dân tỷ trọng công nghiệp và dịch vụ. Khu vực công nghiệp xây dựng đặc biệt tăng trưởng nhanh, với tốc độ bình quân là 22,7%/năm. Chuyển dịch cơ cấu trong nội bộ ngành nông nghiệp, đặc biệt ngành thuỷ sản là mạnh mẽ nhất. Tính từ 1995 đến năm 2004 có trên 358 ngàn ha chuyển từ trồng trọt sang nuôi trồng thuỷ sản, với sản lượng nuôi trồng gia tăng tương ứng là 490.

[16] Vốn đầu tư toàn xã hội trong khu vực cũng tăng nhanh. Nếu năm 2000 tổng vốn đâu tư toàn xã hội là 16.760 tỷ VNĐ, thì năm 2004 đã tăng lên 41.128 tỷ VNĐ, tốc độ bình quân là 36,34%/năm. Tỷ lệ vốn đâu tư toàn xã hội trong GDP từ năm 2000 đến năm 2004 tăng từ 23,39% lên 32,72%. [16] 21 Nhìn chung những năm qua ĐBSCL đã có những chuyển biến tích cực, đạt được nhiều thành tựu trong các lĩnh vực kinh tế xã hội, giữ vững ổn định chính trị và bảo đảm quốc phòng an ninh góp phần quan trong vào thành tựu chung của cả nước.

Những hạn chế, yếu kém Bên cạnh những thành tựu trên, nếu so với mục tiêu phấn đấu hoặc so với các vùng khác thì vùng ĐBSCL vẫn còn nhiều mặt hạn chế, yếu kém như: - Kết cấu hạ tầng kinh tế xã hội quá thấp kém, chưa đáp ứng được nhu cầu phát triển, đặt biệt là hạ tầng giao thông còn nhiễu bất cập. Cuối năm 2004 ĐBSCL còn 145 xã chưa có đường giao thông đến trung tâm xã (chiếm 66,2% số xã trong cả nước chưa có đường giao thông đến tận trung tâm xã). [16] Hệ thống cầu đường phục vụ cho sản xuất và dân sinh nhiều nơi bị xuống cấp trầm trọng chưa được đầu tư nâng cấp mở rộng. - Hệ thống thuỷ lợi trước đây xây dựng chủ yếu phục vụ cho sản xuất nông nghiệp, trồng lúa, nay một số vùng chuyển đổi sang nuôi trồng thuỷ sản đã tổ ra không phù hợp.

Một số vùng nuôi tôm, nuôi cá tra, basa tự phát, khai thác tràn lan nguồn lợi tự nhiên, xây dựng Khu công nghiệp (KCN) chưa đánh giá hết về tác động môi trường, chưa cân nhắc kỹ hệ quả về sinh thái, đã làm tăng tình trạng ô nhiễm môi trường đã và đang de doa mục tiêu bảo vệ môi trường sinh thái bền vững và đa đạng sinh học trong toàn vùng. - Chất lượng nguồn nhân lực và hệ thống hạ tầng giáo dục đào tạo còn quá thấp kém so với các vùng khác. Mức phần bổ Ngân sách Nhà nước (NSNN) năm 2005 cho giáo dục đào tạo ở ĐBSCL chỉ bằng 84% mức bình quan chung ca 22 nước. Cơ sở vật chất, trường lớp, trang thiết bị giảng dạy đều thiếu thốn, lạc hậu, chất lượng kém.

[16] - Đầu tử nước ngoài vào trong vùng cũng đạt thấp 5 năm từ 2001 - 2005 chỉ có 326.2 triệu USD vốn thực hiện, chiếm 2,4% so với tổng vốn đầu tư nước ngoài cả nước. [16] Có thể khái quát các mặt còn yếu kém của ĐBSCL như sau: Tăng trưởng kinh tế khá cao nhưng chưa ổn định vững chắc, chưa tương xứng với tiểm năng, lợi thế của vùng, cơ cấu kinh tế chuyển dịch chậm. Kinh tế phát triển chủ yếu theo chiểu rộng, dựa và khai thác tiểm năng sẵn có là chính, việc đầu tư tiến bộ khoa học và công nghệ vào sản xuất và các hoạt động kinh tế quan trọng chất lượng hiệu quả và sức cạnh tranh của các sản phẩm sản xuất trong vùng thấp. Hệ thống kết cấu hạ tầng kinh tế xã hội nhất là hệ thống giao thông chưa đáp ứng được yêu cầu phát triển kinh tế và cải thiện đời sống nhân dân do điểm xuất phát thấp và thường xuyên bị lũ lụt tần phá.

Thu hút đầu tư nước ngoài trong toàn vùng đạt thấp. Chất lượng nguồn nhân lực, mặt bằng dân chí thấp hơn mức bình quân chung của cả nước. Đời sống của một bộ phận nhân dân mặc dầu đã được chăm lo nhưng vẫn còn rất khó khăn, nhất là vùng đồng bào ngập lũ thường xuyên và đồng bào Khơme, tỷ lệ hộ nghèo còn khá cao. Công tác chỉ đạo phát triển kinh tế xã hội đối với vùng ĐBSCL thời gian qua còn thiếu tập trung; điểu chỉnh huy hoạch tổng thể và quy hoạch các ngành sau chuyển đổi chậm; đầu tư dàn trải, thiếu đồng bộ, không theo kịp yêu cầu chuyển đổi kinh tế trong vùng, nên hiệu quả đầu tư thấp.

CÁC CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH THUỘC NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 2. Vài nét về các công ty cho thuê tài chính của Việt Nam Từ sau năm 1990, nền kinh tế Việt Nam tăng trưởng nhanh và khá ổn định so với các nước trong khu vực Đông Nam Á. Một trong những yếu tố quan trọng góp phân tạo nên kết quả đó là chính sách đầu tư phát triển kinh tế đã được cởi mở. Các doanh nghiệp có cơ hội đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh.

Bên cạnh các nguồn vốn đầu tư từ bên ngoài như: ODA, WB,. cdc doanh nghiệp còn được các tổ chức tài chính, TCTD trong nước cho vay hàng chục ngàn tỷ đồng để đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh. Tuy nhiên, việc cho vay vốn của các TCTD đối với các doanh nghiệp đặc biệt là vốn trung và dài hạn để trang bị, đổi mới máy móc thiết bị và công nghệ còn gặp nhiều khó khăn, nhiều trở ngại. Do vậy, các doanh nghiệp rất khó khăn trong việc đầu tư máy móc, thiết bị sản xuất ra sản phẩm mới với số lượng, chất lượng giá cả đủ sức cạnh tranh với hàng nhập khẩu và vươn tới xuất khẩu ra thị trường thế giới.

Điển hình như tại Thành phố Hồ Chí Minh (TP. HCM), là trung tâm kinh tế năng động và lớn nhất của cả nước, nhưng theo số liệu báo cáo tổng kết hoạt động năm 2002 của Sở công nghiệp TP.HCM cho thấy: chỉ có 17% doanh nghiệp có thiết bị và công nghệ sản xuất tiên tiến, 52% ở mức độ trung bình và 31% lạc hậu, cũ kỹ thì con số tương ứng trên của doanh nghiệp các ở tỉnh ĐBSCL cần phải đổi mới máy móc, trang thiết bị và công nghệ sản xuất tiên tiến hơn nhiều. [16] Hoạt động CTTC là một trong những kênh tài trợ vốn trung và dài hạn quan trọng cho các doanh nghiệp để trang bị, đổi mới máy móc thiết bị và công 24 nghệ sản xuất. Thuê tài chính có thể khắc phục được những khó khăn, vướng mắc gặp phải khi các doanh nghiệp vay vốn bằng tiền ở các TCTD.

Từ năm 1993, với sự tư vấn của Công ty tài chính Quốc tế (IFC), đã tư vấn cho NHNN Việt Nam nghiên cứu và soạn thảo quy chế về CTTC nhằm đưa công nghệ CTTC vào Việt Nam. Ngày 27/5/1995 Thống đốc NHNN đã ban hành thể lệ tín dụng thuê mua theo quyết định 149/QĐÐ-NH5. Ngày 9/10/1995, Chính phủ ban hàng Nghị định 64/CP về " Quy chế tạm thời về tổ chức và hoạt động ˆ của Công ty cho thuê tài chính tại việt Nam". NHNN ban hành thông tư 03/TT- NHS ngay 9/2/1996 hướng dẫn thi hành nghị định 64/CP.

Chính từ thời điểm này đến cuối năm 1988 hàng loạt Công ty CTTC ra đời .