Luận văn thạc sĩ về nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt ...

Luận văn thạc sĩ nghiên cứu ueh cải thiện kết quả hoạt động tín dụng ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam chi nhánh đồng tháp, đánh giá hiện trạng, phân tích vấn đề, đề xuất biện

• Tác giả: Đoàn Hữu Lợi
• Người hướng dẫn: TS. Hoàng Công Gia Khánh
• Trường học: Trường Đại học Kinh Tế TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Kinh tế - Tài chính – Ngân hàng
• Đề tài: Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đồng Tháp
• Loại tài liệu: Luận văn Thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2012
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng
• 1.1.1. Khái niệm tín dụng
• 1.1.2. Phân loại tín dụng
• 1.1.2.1. Theo thời hạn tín dụng
• 1.1.2.2. Theo mục đích của tín dụng
• 1.1.2.3. Theo mức độ tín nhiệm của khách hàng
• 1.1.2.4. Theo phương thức cho vay
• 1.1.3. Rủi ro tín dụng
• 1.1.3.1. Khái niệm
• 1.2. Vai trò của hoạt động tín dụng đối với Ngân hàng thương mại
• 1.3. Hiệu quả hoạt động tín dụng
• 1.3.1. Khái niệm hiệu quả hoạt động tín dụng
• 1.3.2. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng
• 1.3.2.1. Nhóm nhân tố thuộc về môi trường kinh tế
• 1.3.2.2. Nhóm nhân tố thuộc về môi trường pháp lý
• 1.3.2.3. Nhóm nhân tố thuộc về ngân hàng
• 1.3.2.4. Nhóm nhân tố thuộc về khách hàng
• 1.3.3. Tác động của hiệu quả hoạt động tín dụng đến Ngân hàng thương mại
• 1.3.4. Một số chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng
• 1.3.4.1. Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay
• 1.3.4.2. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay
• 1.3.4.3. Chênh lệch lãi suất bình quân
• 1.3.4.4. Tỷ lệ thu nhập lãi ròng cận biên (NIM)
• 1.3.5. Kinh nghiệm về nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của các NHTM trên thế giới và bài học kinh nghiệm đối với NHTM Việt Nam
• 1.3.5.1. Kinh nghiệm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của các NHTM trên thế giới
• 1.3.5.2. Bài học kinh nghiệm đối với các NHTM Việt Nam
• 1.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP
• 2.1. Tổng quan về tình hình kinh tế tỉnh Đồng Tháp
• 2.1.1. Tình hình kinh tế chung
• 2.1.2. Hoạt động tín dụng
• 2.2. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam và Chi nhánh Đồng Tháp
• 2.2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam
• 2.2.2. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Đồng Tháp
• 2.2.2.1. Lịch sử hình thành
• 2.2.2.2. Cơ cấu tổ chức – Tình hình nhân sự
• 2.2.2.3. Hoạt động kinh doanh chung
• 2.3. Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Đồng Tháp
• 2.3.1. Cấu trúc dư nợ
• 2.3.1.1. Phân theo thời hạn
• 2.3.1.2. Phân theo thành phần kinh tế
• 2.3.1.3. Phân theo ngành kinh tế
• 2.3.2. Cấu trúc nợ quá hạn
• 2.3.2.1. Nợ quá hạn theo thời hạn
• 2.3.2.2. Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế
• 2.3.2.3. Nợ quá hạn theo ngành kinh tế
• 2.3.2.4. Nợ quá hạn theo nguyên nhân
• 2.3.3. Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay
• 2.3.4. Chênh lệch lãi suất bình quân
• 2.3.5. Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM)
• 2.3.6. Khảo sát ý kiến đánh giá của khách hàng về hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Đồng Tháp
• 2.4. Đánh giá chung về hiệu quả hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Đồng Tháp
• 2.4.1. Thành công đạt được và nguyên nhân
• 2.4.2. Tồn tại và nguyên nhân
• 2.4.3. Nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng
• 2.4.3.1. Nguyên nhân khách quan
• 2.4.3.2. Nguyên nhân chủ quan
• 2.5. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP
• 3.1. Đề xuất định hướng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Đồng Tháp đến 2015
• 3.1.1. Định hướng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam
• 3.1.2. Đề xuất định hướng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Đồng Tháp đến 2015
• 3.1.2.1. Mở rộng kênh phân phối
• 3.1.2.2. Phát triển cơ sở khách hàng
• 3.1.2.3. Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng
• 3.1.2.4. Quản lý, giám sát chặt chẽ quy trình giải ngân và sau giải ngân
• 3.1.2.5. Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra nội bộ
• 3.1.2.6. Hạn chế bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra
• 3.7. Tăng cường công tác huy động vốn
• 3.8. Tăng trưởng tín dụng an toàn phát triển tín dụng bán lẻ
• 3.9. Một số kiến nghị
• 3.9.1. Kiến nghị đối với Chính phủ
• 3.9.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
• 3.9.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam
• 3.9.4. Kiến nghị đối với khách hàng
• 3.10. KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHỤ LỤC

Tóm tắt

I. Tổng quan về hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam

Hiệu quả tín dụng là một trong những yếu tố quan trọng nhất trong hoạt động của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đồng Tháp. Tín dụng không chỉ là nguồn thu chính mà còn là động lực phát triển cho ngân hàng. Việc nâng cao hiệu quả tín dụng giúp ngân hàng tối ưu hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro. Để đạt được điều này, cần có cái nhìn tổng quan về các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng.

1.1. Khái niệm và vai trò của tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định. Nó đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho các hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng.

1.2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng

Các chỉ tiêu như tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ quá hạn và chênh lệch lãi suất bình quân là những yếu tố quan trọng để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.

II. Vấn đề và thách thức trong hoạt động tín dụng tại chi nhánh Đồng Tháp

Hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đồng Tháp đang đối mặt với nhiều thách thức. Những vấn đề như tỷ lệ nợ xấu cao, quy trình thẩm định tín dụng chưa chặt chẽ và cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác đang ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng.

2.1. Tình hình nợ xấu và nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ xấu tại chi nhánh Đồng Tháp đang có xu hướng gia tăng, điều này gây áp lực lớn lên hoạt động tín dụng và lợi nhuận của ngân hàng.

2.2. Quy trình thẩm định tín dụng chưa hiệu quả

Quy trình thẩm định tín dụng hiện tại còn nhiều bất cập, dẫn đến việc cho vay không hiệu quả và gia tăng rủi ro tín dụng.

III. Phương pháp nâng cao hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam

Để nâng cao hiệu quả tín dụng, ngân hàng cần áp dụng các phương pháp quản lý và thẩm định tín dụng chặt chẽ hơn. Việc cải tiến quy trình cho vay và tăng cường đào tạo nhân viên là rất cần thiết.

3.1. Cải tiến quy trình thẩm định tín dụng

Cần xây dựng quy trình thẩm định tín dụng rõ ràng và chặt chẽ hơn, từ đó giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả cho vay.

3.2. Đào tạo và nâng cao năng lực nhân viên

Đào tạo nhân viên về kỹ năng thẩm định và quản lý tín dụng sẽ giúp ngân hàng nâng cao chất lượng dịch vụ và hiệu quả tín dụng.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu tại chi nhánh Đồng Tháp

Nghiên cứu thực tiễn tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đồng Tháp cho thấy việc áp dụng các giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng đã mang lại kết quả tích cực. Tỷ lệ nợ xấu đã giảm và lợi nhuận từ hoạt động tín dụng tăng lên.

4.1. Kết quả từ việc cải tiến quy trình cho vay

Việc cải tiến quy trình cho vay đã giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả tín dụng, từ đó tăng cường lợi nhuận.

4.2. Phản hồi từ khách hàng về dịch vụ tín dụng

Khách hàng đánh giá cao sự cải tiến trong dịch vụ tín dụng, điều này góp phần nâng cao uy tín và thương hiệu của ngân hàng.

V. Kết luận và triển vọng tương lai của hoạt động tín dụng

Hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đồng Tháp có nhiều triển vọng trong tương lai. Việc tiếp tục cải tiến quy trình và nâng cao chất lượng dịch vụ sẽ giúp ngân hàng phát triển bền vững.

5.1. Triển vọng phát triển tín dụng trong tương lai

Với những cải tiến hiện tại, ngân hàng có thể mở rộng hoạt động tín dụng và gia tăng thị phần trong khu vực.

5.2. Đề xuất các giải pháp tiếp theo

Cần tiếp tục nghiên cứu và áp dụng các giải pháp mới nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng và giảm thiểu rủi ro trong tương lai.

Trích đoạn nội dung tài liệu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH ------------------ ĐOÀN U N NG C O U QU OẠT ĐỘNG T N ỤNG NG N ÀNG T CP NGOẠ T Ư NG V TN C N N ĐỒNG T P Chuyên ngành: Kinh tế - Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60.01 LUẬN VĂN T ẠC SĨ K N TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS OÀNG C NG G K N TP. Hồ Chí Minh - Năm 2012 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn này là công trình nghiên cứu của riêng tôi, chưa công bố tại bất cứ nơi nào. Mọi số liệu sử dụng trong luận văn này là những thông tin xác thực. Tôi xin chịu mọi trách nhiệm về lời cam đoan của mình. Hồ Chí Minh, ngày 30 tháng 11 năm 2012 Tác giả luận văn Đo n u i LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn Quý Thầy Cô Trường Đại học Kinh tế TP. Hồ Chí Minh đã tận tình giảng dạy, truyền đạt những kiến thức quý báu cho tôi trong suốt thời gian tôi học tập tại trường. Tôi cũng xin chân thành cám ơn Ban Giám đốc và các Anh/Chị đồng nghiệp đang công tác tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Đồng Tháp, các Anh/Chị công tác tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Chi nhánh Đồng Tháp đã hết lòng hỗ trợ, cung cấp số liệu và đóng góp ý kiến quý báu trong quá trình làm luận văn. Đặc biệt, tôi xin chân thành cảm ơn thầy TS. Hoàng Công Gia hánh, người đã hướng dẫn cho tôi hoàn thành luận văn này. Tác giả Đoàn Hữu ợi LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] iii MỤC ỤC Trang phụ bìa ời cam đoan Mục lục Danh mục các ký hi u ch viết tắt Danh mục các Bảng Danh mục các Biểu đồ LỜI MỞ Đ U .1 C ƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN ÀNG T ƯƠNG MẠI . Nh ng v n đề c bản về rủi ro t n dụng . Khái niệm tín dụng: . Phân loại t n ụng . Theo thời hạn tín dụng . Th o mục đ ch của t n ụng . Th o mức đ t n nhiệm của khách hàng . Th o phương thức cho vay . Rủi ro t n ụng . Vai trò của hoạt động tín dụng đối với Ngân h ng thư ng mại. Đối với bản thân Ngân hàng thương mại . Đối với nền kinh tế . Đối với khách hàng .11 13 i u quả hoạt động t n dụng . hái niệm hiệu quả hoạt đ ng t n ụng .11 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Các nhân tố ảnh hư ng đến hiệu quả hoạt đ ng t n ụng . Nhóm nhân tố thu c về môi trường kinh tế . Nhóm nhân tố thu c về môi trường pháp lý . Nhóm nhân tố thu c về ngân hàng . Nhóm nhân tố thu c về khách hàng . Tác đ ng của hiệu quả hoạt đ ng tín dụng đến Ngân hàng thương mại . M t số ch tiêu cơ ản đánh giá hiệu quả hoạt đ ng t n ụng . T lệ nợ quá hạn Tổng ư nợ cho vay . T lệ nợ xấu Tổng ư nợ cho vay . Chênh lệch lãi suất ình quân . T lệ thu nhập lãi r ng cận iên NIM . Kinh nghi m về nâng cao hi u quả hoạt động tín dụng của các NHTM trên thế giới và bài học kinh nghi m đối với NHTM Vi t Nam . Kinh nghiệm nâng cao hiệu quả hoạt đ ng tín dụng của các NHTM trên thế giới . Bài học kinh nghiệm đối với các NHTM Việt Nam .27 KẾT LUẬN chư ng 1 .29 C ƯƠNG 2: P ÂN T C IỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN ÀNG TMCP NGOẠI T ƯƠNG VIỆT NAM C I N N ĐỒNG T P 30 21 hái quát về tình hình kinh tế t nh Đồng Tháp. Tình hình kinh tế chung. Hoạt đ ng t n ụng .31 2 2 Tổng quan về Ngân h ng TMCP Ngoại thư ng Vi t Nam v Ngân h ng TMCP Ngoại thư ng Vi t Nam Chi nhánh Đồng Tháp . Tổng quan về Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam . Tổng quan về Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Đồng Tháp .35 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. ịch sử hình thành. Cơ cấu tổ chức – Tình hình nhân sự . Hoạt đ ng kinh oanh chung . Phân t ch hi u quả hoạt động t n dụng Ngân h ng TMCP Ngoại thư ng Vi t Nam Chi nhánh Đồng Tháp . Cấu tr c ư nợ . Phân th o thời hạn. Phân th o thành phần kinh tế . Phân th o ngành kinh tế . Cấu tr c nợ quá hạn . Nợ quá hạn th o thời hạn . Nợ quá hạn th o thành phần kinh tế . Nợ quá hạn th o ngành kinh tế . Nợ quá hạn th o nguyên nhân. T lệ nợ quá hạn và nợ xấu trên tổng ư nợ cho vay . Chênh lệch lãi suất ình quân . T lệ thu nhập lãi cận iên NIM . Khảo sát ý kiến đánh giá của khách hàng về hoạt đ ng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Đồng Tháp .58 2 4 Đánh giá chung về hi u quả hoạt động t n dụng Ngân h ng TMCP Ngoại thư ng Vi t Nam Chi nhánh Đồng Tháp . Thành công đạt được và nguyên nhân . Tồn tại và nguyên nhân . Nguyên nhân ảnh hư ng đến hiệu quả hoạt đ ng t n ụng . Nguyên nhân khách quan . Nguyên nhân chủ quan.69 KẾT LUẬN chư ng 2 .76 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] vi C ƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI T ƯƠNG VIỆT NAM C IN N ĐỒNG THÁP .77 3 1 Đề xu t định hướng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thư ng Vi t Nam Chi nhánh Đồng Tháp đến 2015 . Định hướng hoạt đ ng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam . Đề xuất định hướng hoạt đ ng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Đồng Tháp đến 2015 . M r ng kênh phân phối . Phát triển cơ s khách hàng . Nâng cao ch t lư ng thẩm định và phân tích tín dụng . Quản lý, giám sát chặt chẽ quy trình giải ngân và sau giải ngân . Nâng cao hi u quả công tác kiểm tra nội bộ . Hạn chế bù đắp tổn th t khi rủi ro xảy ra. Các giải pháp về nhân sự .90 3 7 Tăng cường c ng tác hu động vốn.91 3 8 Tăng trưởng t n dụng an to n phát triển t n dụng bán l . Một số kiến nghị . Kiến nghị đối với Ch nh phủ. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước . Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam . Kiến nghị đối với hách hàng .97 KẾT LUẬN chư ng 3 .99 T i li u tham khảo Phụ lục LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ACB Ngân hàng TMCP Châu Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam CIC Trung tâm Thông tin t n ụng CP Cổ phần ĐT Đồng Tháp HMTD Hạn mức t n ụng MHB Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng ng Sông Cửu ong NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNT Ngân hàng TMCP Ngoại thương NHTM Ngân hàng thương mại PGD Ph ng Giao ịch Sacombank Ngân hàng TMCP Sài g n Thương t n TCTD Tổ chức t n ụng Techcombank Ngân hàng TMCP thương TNHH Trách nhiệm Hữu hạn TTCK Thị trường chứng khoán VCB ĐT Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Đồng Tháp Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Vietinbank Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] viii DAN MỤC BẢNG Bảng . Dư nợ cho vay và số lượng chi nhánh NHTM tại Đồng Tháp . Thị phần cho vay các ngân hàng lớn trên địa àn . Hoạt đ ng kinh oanh chung . Dư nợ th o thời hạn . Dư nợ th o thành phần kinh tế. Dư nợ th o ngành kinh tế . Nợ quá hạn th o thời hạn . Nợ quá hạn th o thành phần kinh tế . Nợ quá hạn th o ngành kinh tế . Nợ quá hạn th o nguyên nhân . T lệ nợ quá hạn và t lệ nợ xấu. T lệ nợ xấu m t số ngân hàng năm . Chênh lệch lãi suất ình quân . T lệ thu nhập lãi cận iên . Kết quả khảo sát ý kiến khách hàng về hoạt đ ng tín dụng VCB ĐT .59 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] ix DAN MỤC BIỂU ĐỒ Biểu . T trọng ư nợ t n ụng tại t nh Đồng Tháp . Thu nhập trước thuế VCB ĐT giai đoạn - 2011 . T trọng ư nợ th o thời hạn . T trọng ư nợ th o thành phần kinh tế . T trọng Dư nợ th o ngành kinh tế . T trọng Nợ quá hạn th o thời hạn . Nợ quá hạn th o thành phần kinh tế . Nợ quá hạn th o ngành kinh tế . T lệ nợ quá hạn và t lệ nợ xấu . Chênh lệch lãi suất ình quân . Chênh lệch lãi suất đầu ra – đầu vào các ngân hàng . T lệ thu nhập lãi cận iên .57 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 1 ỜI MỞ Đ U 1. T nh c p thiết của đề t i: Trong hoạt đ ng của các Ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay, hoạt đ ng tín dụng là m t nghiệp vụ truyền thống, nền tảng, chiếm t trọng cao trong cơ cấu tài sản và cơ cấu thu nhập của ngân hàng. M t mặt, hoạt đ ng t n ụng v a đóng góp nguồn thu đáng kể cho lợi nhuận ngân hàng nhưng mặt khác lại tiềm n nhiều rủi ro khi các ngân hàng tăng cường phát triển t n ụng để gia tăng thị phần. Rủi ro tín dụng tồn tại khách quan song song với hoạt đ ng cấp t n ụng của ngân hàng, ngân hàng ch có thể áp dụng các biện pháp phòng ng a hoặc giảm thiểu khi rủi ro xảy ra. Rủi ro tín dụng luôn tồn tại và nợ xấu là m t thực tế hiển nhiên bất cứ ngân hàng nào, kể cả các ngân hàng hàng đầu trên thế giới b i có những rủi ro n m ngoài tầm kiểm soát của con người.