Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay của ngân hàng Vietcombank

Khám phá giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tại ngân hàng Vietcombank, tối ưu hóa quy trình và phục vụ khách hàng tốt hơn.

• Tác giả: Từ Huỳnh Yến Nhi
• Người hướng dẫn: TS. Hồ Công Hưởng
• Trường học: Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng
• Đề tài: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng Vietcombank
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2022
• Địa điểm: Thành phố Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM
• 1.1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY
• 1.2. Nguyên tắc trong hoạt động cho vay
• 1.3. Đặc điểm của hoạt động cho vay
• 1.4. Phân loại phương thức cho vay
• 1.5. Vai trò và ý nghĩa của hoạt động cho vay
• 1.6. LÝ THUYẾT VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.6.1. Khái niệm hiệu quả cho vay của ngân hàng thương mại
• 1.6.2. Tiêu chí đánh giá hiệu quả cho vay của Ngân hàng thương mại
• 1.6.2.1. Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ cho vay
• 1.6.2.2. Tỷ lệ nợ quá hạn
• 1.6.2.3. Tỷ lệ thu hồi nợ
• 1.6.2.4. Hệ số vòng quay vốn tín dụng (hiệu suất sử dụng vốn)
• 1.6.3. Một số nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay của Ngân hàng thương mại
• 1.6.3.1. Nguyên nhân từ nội bộ Ngân hàng
• 1.6.3.2. Nguyên nhân từ bên ngoài Ngân hàng
• 1.7. KINH NGHIỆM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.7.1. Đối với một số ngân hàng trong nước
• 1.7.2. Đối với các hệ thống ngân hàng nước ngoài
• 1.7.3. Bài học cho Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB)
• 1.8. Kết luận chương 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM (VCB)
• 2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM (VCB)
• 2.2. HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM
• 2.2.1. Yếu tố thẩm định khách hàng
• 2.2.2. Đánh giá và xếp hạng tín dụng khách hàng
• 2.2.3. Quy trình phê duyệt tín dụng tại Ngân hàng Vietcombank
• 2.2.4. Hạn mức phê duyệt tín dụng tại Ngân hàng Vietcombank
• 2.3. THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM
• 2.3.1. Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ cho vay
• 2.3.2. Tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn
• 2.3.3. Hệ số thu hồi nợ
• 2.3.4. Vòng quay vốn tín dụng
• 2.4. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM
• 2.4.1. Những mặt tích cực
• 2.4.2. Những mặt hạn chế
• 2.5. Kết luận chương 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - VIETCOMBANK
• 3.1. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN
• 3.2. GIẢI PHÁP CỤ THỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG VIETCOMBANK
• 3.2.1. Tăng trưởng dư nợ tín dụng gắn liền với tăng trưởng bền vững
• 3.2.2. Giảm tỷ lệ nợ xấu
• 3.2.3. Xây dựng cơ sở dữ liệu đối với khách hàng
• 3.2.4. Nâng cao hiệu quả đào tạo cán bộ tín dụng
• 3.3. Kết luận chương 3
• DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
• DANH MỤC BẢNG

Tóm tắt

I. Tổng quan về hiệu quả cho vay tại ngân hàng Vietcombank

Ngân hàng Vietcombank, một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam, đã có những bước tiến đáng kể trong hoạt động cho vay. Hiệu quả cho vay không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng mà còn tác động đến sự phát triển kinh tế của đất nước. Việc nâng cao hiệu quả cho vay tại Vietcombank là một nhiệm vụ quan trọng, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.

1.1. Định nghĩa và vai trò của hoạt động cho vay

Hoạt động cho vay tại ngân hàng Vietcombank được hiểu là việc cấp tín dụng cho khách hàng với mục đích cụ thể. Vai trò của hoạt động này không chỉ giúp ngân hàng gia tăng doanh thu từ lãi suất mà còn hỗ trợ khách hàng trong việc phát triển sản xuất, kinh doanh.

1.2. Tình hình cho vay tại Vietcombank giai đoạn 2019 2021

Trong giai đoạn 2019-2021, Vietcombank đã ghi nhận sự tăng trưởng ổn định trong hoạt động cho vay. Các chỉ số như tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ thu hồi nợ cũng cho thấy những cải thiện tích cực, tuy nhiên vẫn còn nhiều thách thức cần giải quyết.

II. Những thách thức trong hoạt động cho vay tại Vietcombank

Mặc dù Vietcombank đã đạt được nhiều thành tựu trong hoạt động cho vay, nhưng vẫn tồn tại một số thách thức lớn. Những vấn đề này không chỉ ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay mà còn tác động đến uy tín của ngân hàng.

2.1. Tỷ lệ nợ xấu và ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay

Tỷ lệ nợ xấu tại Vietcombank vẫn ở mức cao, điều này ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng cho vay và lợi nhuận của ngân hàng. Việc quản lý rủi ro tín dụng là một trong những yếu tố quan trọng cần được cải thiện.

2.2. Quy trình phê duyệt tín dụng còn nhiều bất cập

Quy trình phê duyệt tín dụng tại Vietcombank vẫn còn nhiều bước phức tạp, dẫn đến thời gian xử lý hồ sơ kéo dài. Điều này có thể làm giảm sự hài lòng của khách hàng và ảnh hưởng đến khả năng cạnh tranh của ngân hàng.

III. Phương pháp nâng cao hiệu quả cho vay tại Vietcombank

Để nâng cao hiệu quả cho vay, Vietcombank cần áp dụng một số phương pháp và giải pháp cụ thể. Những biện pháp này không chỉ giúp cải thiện chất lượng cho vay mà còn tăng cường sự hài lòng của khách hàng.

3.1. Tăng cường đào tạo cán bộ tín dụng

Đào tạo cán bộ tín dụng là một yếu tố quan trọng giúp nâng cao chất lượng dịch vụ cho vay. Việc trang bị kiến thức và kỹ năng cho nhân viên sẽ giúp họ đưa ra quyết định cho vay chính xác hơn.

3.2. Cải tiến quy trình phê duyệt tín dụng

Cải tiến quy trình phê duyệt tín dụng sẽ giúp rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ, từ đó nâng cao sự hài lòng của khách hàng. Việc áp dụng công nghệ thông tin trong quy trình này cũng là một giải pháp hiệu quả.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu tại Vietcombank

Nghiên cứu về hiệu quả cho vay tại Vietcombank đã chỉ ra nhiều kết quả tích cực. Những ứng dụng thực tiễn từ nghiên cứu này có thể giúp ngân hàng cải thiện hoạt động cho vay trong tương lai.

4.1. Kết quả từ việc áp dụng các giải pháp

Việc áp dụng các giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đã giúp Vietcombank cải thiện tỷ lệ thu hồi nợ và giảm tỷ lệ nợ xấu. Những kết quả này cho thấy sự cần thiết của việc đầu tư vào chất lượng dịch vụ.

4.2. Những bài học kinh nghiệm từ các ngân hàng khác

Học hỏi từ kinh nghiệm của các ngân hàng khác trong và ngoài nước sẽ giúp Vietcombank có thêm những ý tưởng mới trong việc nâng cao hiệu quả cho vay. Việc áp dụng các mô hình thành công sẽ giúp ngân hàng phát triển bền vững.

V. Kết luận và định hướng tương lai cho hoạt động cho vay tại Vietcombank

Kết luận từ nghiên cứu cho thấy rằng việc nâng cao hiệu quả cho vay tại Vietcombank là một nhiệm vụ cần thiết và cấp bách. Định hướng tương lai cần tập trung vào việc cải thiện quy trình và chất lượng dịch vụ.

5.1. Định hướng phát triển bền vững

Vietcombank cần xây dựng một chiến lược phát triển bền vững trong hoạt động cho vay, đảm bảo rằng các khoản vay được cấp phát một cách có trách nhiệm và hiệu quả.

5.2. Tăng cường ứng dụng công nghệ trong cho vay

Việc ứng dụng công nghệ thông tin trong hoạt động cho vay sẽ giúp Vietcombank nâng cao hiệu quả và giảm thiểu rủi ro. Công nghệ cũng sẽ giúp cải thiện trải nghiệm của khách hàng khi tiếp cận dịch vụ.

Trích đoạn nội dung tài liệu

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH  TỪ HUỲNH YẾN NHI GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG VIETCOMBANK KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ NGÀNH: 7340201 TP. HỒ CHÍ MINH, THÁNG 06 NĂM 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH TỪ HUỲNH YẾN NHI GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG VIETCOMBANK KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ NGÀNH: 7340201 GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN: TS. HỒ CÔNG HƯỞNG TP. HỒ CHÍ MINH, THÁNG 06 NĂM 2022 TÓM TẮT Khoá luận này được thực hiện nghiên cứu về hiệu quả cho vay tại ngân hàng Vietcombank trong giai đoạn 2019 - 2021 vừa qua với dữ liệu được lấy là nguồn dữ liệu thứ cấp được công bố trong các báo cáo tài chính được kiểm toán và báo cáo thường niên của ngân hàng. Dựa trên cơ sở lý luận về tín dụng và hoạt động cho vay, tác giả thực hiện làm rõ tính chất quan trọng của việc phát triển vốn vay và ý nghĩa của hoạt động cho vay trên thực tế nhằm trả lời vấn đề tại sao cần phải nghiên cứu về chất lượng cho vay trong giai đoạn hiện nay. Thông qua việc phân tích và tính toán các chỉ số đo lường chất lượng vay vốn, luận văn cho thấy được tình hình hoạt động kinh doanh cũng như chất lượng cho vay - tín dụng tại ngân hàng đang có những mặt tích cực và các vấn đề hạn chế như thế nào. Các nguyên nhân và yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay tại Vietcombank cũng như các biện pháp cần thiết để khắc phục. Kết quả nghiên cứu chỉ ra rằng trong giai đoạn 2019 - 2022 tình hình chất lượng cho vay của ngân hàng Vietcombank đạt được những thành tựu nhất định, có ý nghĩa đối với kinh tế xã hội. Tuy vậy, một trong những yếu tố về chất lượng cho vay lại phản ánh rằng hoạt động cho vay của Vietcombank đang có dấu hiệu đi xuống và tiêu cực hơn trong dài hạn. Dựa trên các kết quả đạt được, luận văn thực hiện đề ra định hướng cụ thể và các biện pháp nhằm thực hiện được mục tiêu chính để nâng cao chất lượng dịch vụ cho vay tại Vietcombank trong tương lai. LỜI CAM ĐOAN Tác giả của bài viết có lời cam đoan danh dự về khóa luận tốt nghiệp của tác giả, cụ thể như sau:  Tác giả tên là: Từ Huỳnh Yến Nhi  Sinh ngày: 25 tháng 09 năm 2000  Quê quán: Tây Ninh  Là học viên Chương trình chất lượng cao khóa 6 của Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh  Mã số sinh viên: 050606180283  Cam đoan đề tài: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – Vietcombank  Người hướng dẫn khoa học: TS. Hồ Công Hưởng Khóa luận tốt nghiệp được thực hiện tại Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh. Khoá luận này là công trình nghiên cứu riêng của tác giả, kết quả nghiên cứu là trung thực, trong đó không có các nội dung đã được công bố trước đây hoặc các nội dung do người khác thực hiện ngoại trừ các trích dẫn được dẫn nguồn đầy đủ trong khoá luận. Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 04 tháng 07 năm 2022 Tác giả Từ Huỳnh Yến Nhi LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này, tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành và sâu sắc đến: Đầu tiên tác giả xin cảm ơn Ban Giám hiệu, Khoa Tài chính – Khoa Ngân hàng, Phòng Đào tạo, các phòng ban khác, cùng toàn thể Thầy Cô Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh đã hết lòng truyền đạt những kiến thức nền tảng cho tác giả trong suốt quãng thời gian ngồi trên ghế nhà trường. Tiếp theo, tác giả xin cảm ơn đến Tiến sĩ Hồ Công Hưởng– Giảng viên hướng dẫn – đã trực tiếp tận tình hướng dẫn cũng như có những ý kiến đóng góp quý báu để tác giả có thể hoàn thành bài nghiên cứu một cách hoàn chỉnh nhất. Và cuối cùng, tác giả bày tỏ lòng biết ơn đến gia đình, người thân, bạn bè đã động viên, đóng góp ý kiến, giúp đỡ tác giả trong quãng thời gian thực hiện Khóa luận này. Tuy đã có nhiều sự cố gắng để hoàn thành Khóa luận nhưng không thể tránh khỏi những thiếu sót. Tác giả xin chân thành đón nhận những hướng dẫn chỉ bảo, đóng góp ý kiến quý báu của thầy cô để đề tài được hoàn thiện hơn. Tác giả kính chúc Quý thầy cô luôn mạnh khỏe để dìu dắt các thế hệ Học viên tài năng sau này. Tác giả xin chân thành cảm ơn! Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 04 tháng 07 năm 2022 Tác giả Từ Huỳnh Yến Nhi MỤC LỤC TÓM TẮT LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG LỜI CẢM ƠN . 1 PHẦN MỞ ĐẦU . Tính cấp thiết của đề tài . Tổng quan về vấn đề nghiên cứu . Mục tiêu của đề tài . Câu hỏi nghiên cứu . Đối tượng và phạm vi nghiên cứu . Phương pháp nghiên cứu . Đóng góp dự kiến của đề tài . Bố cục của nghiên cứu . 6 NỘI DUNG CHÍNH . 7 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM .1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY .2 Nguyên tắc trong hoạt động cho vay .3 Đặc điểm của hoạt động cho vay .4 Phân loại phương thức cho vay .5 Vai trò và ý nghĩa của hoạt động cho vay .2 LÝ THUYẾT VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .1 Khái niệm hiệu quả cho vay của ngân hàng thương mại .2 Tiêu chí đánh giá hiệu quả cho vay của Ngân hàng thương mại .1 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ cho vay .2 Tỷ lệ nợ quá hạn .3 Tỷ lệ thu hồi nợ .4 Hệ số vòng quay vốn tín dụng (hiệu suất sử dụng vốn) .3 Một số nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay của Ngân hàng thương mại .1 Nguyên nhân từ nội bộ Ngân hàng .2 Nguyên nhân từ bên ngoài Ngân hàng .3 KINH NGHIỆM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .1 Đối với một số ngân hàng trong nước .2 Đối với các hệ thống ngân hàng nước ngoài .3 Bài học cho Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB). 28 Kết luận chương 1 . 30 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM (VCB) .1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM (VCB) .2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM .1 Yếu tố thẩm định khách hàng .2 Đánh giá và xếp hạng tín dụng khách hàng .3 Quy trình phê duyệt tín dụng tại Ngân hàng Vietcombank .4 Hạn mức phê duyệt tín dụng tại Ngân hàng Vietcombank .3 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM .1 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ cho vay .2 Tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn .3 Hệ số thu hồi nợ .4 Vòng quay vốn tín dụng .4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM .1 Những mặt tích cực .2 Những mặt hạn chế . 53 Kết luận chương 2 . 56 CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - VIETCOMBANK .1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN .2 GIẢI PHÁP CỤ THỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG VIETCOMBANK .1 Tăng trưởng dư nợ tín dụng gắn liền với tăng trưởng bền vững .2 Giảm tỷ lệ nợ xấu.3 Xây dựng cơ sở dữ liệu đối với khách hàng .4 Nâng cao hiệu quả đào tạo cán bộ tín dụng . 62 Kết luận chương 3 . 66 i DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TỪ VIẾT TẮT NGUYÊN NGHĨA Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn BIDV Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam GDP Tổng sản phẩm quốc nội FDI Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài NHTM Ngân hàng thương mại VCB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam Vietin Bank Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam TMCP Thương mại cổ phần ii DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ STT BẢNG TRANG 1 Bảng 1.1: Thống kê tình hình cho vay tại Vietcombank giai đoạn 2019 - 16 2021 2 Biểu đồ 2.1: Thống kê dư nợ cho vay theo thời hạn tại Vietcombank giai 42 đoạn 2019 - 2022 3 Biểu đồ 2.2: Thống kê tình hình cho vay theo đối tượng khách hàng tại 44 Vietcombank giai đoạn 2019 - 2021 4 Bảng 2.1: Tỷ lệ nợ xấu / tổng dư nợ tại Vietcombank trong giai đoạn 2019 - 46 2021 5 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ thu hồi nợ tại Vietcombank trong giai đoạn 2019 - 2021 48 6 Biểu đồ 2.4: Hệ số vòng quay vốn tín dụng tại vietcombank trong giai đoạn 51 2019 - 2021 1 PHẦN MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Trong giai đoạn hiện nay, Việt Nam đang có những chuyển biến tích cực và có dấu hiệu tăng trưởng về kinh tế - xã hội, những báo cáo gần đây cho thấy tốc độ tăng trưởng có thể đạt trên mức kỳ vọng, các ngành công nghiệp mũi nhọn của nước ta ngày càng được phát huy và đóng góp rất lớn đối với GDP của cả nước. Để có thể đạt được những thành tựu như vậy, yếu tố đầu tiên cần phải kể đến là vốn, khi có tiềm lực về vốn thì những ngành công nghiệp, thương mại trọng điểm mới có khả năng phát huy. Do đó, việc lưu chuyển tiền tệ và quản lý dòng tiền trong nền kinh tế là một trong những công việc hết sức quan trọng và thiết yếu. Vốn được chia thành hai loại là vốn tự có và vốn vay, các doanh nghiệp và cá nhân kinh doanh tiếp cận nguồn vốn vay thông qua các định chế tài chính trung gian thường thấy là Ngân hàng thương mại. Mặt khác, Ngân hàng thương mại thực hiện việc lưu chuyển dòng vốn vào các hoạt động sản xuất, kinh doanh thông qua việc cho vay đối với khách hàng. Trên thực tế, hoạt động cho vay đã và đang đem lại nhiều lợi ích và đã ngày càng đóng góp một vai trò quan trọng trong việc huy động các nguồn lực cho đầu tư phát triển, đã có thể đáp ứng các nhu cầu của nền kinh tế, cải thiện thu nhập và có thể nói dần thu hẹp khoảng cách phát triển giữa các khu vực trong nước.