Luận văn tmu hiệu quả hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp ngành thép của nhtm cổ phần quốc tế việt nam chi nhánh ba đình

Chuyên khảo phân tích Luận văn tmu hiệu quả hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp ngành thép của nhtm cổ phần quốc, đánh giá các khía cạnh quan trọng, đề xuất hướng nghiên

• Tác giả: Nguyễn Tuấn Vũ
• Người hướng dẫn: Ths. Phùng Việt Hà
• Trường học: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam
• Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
• Đề tài: Đánh giá hiệu quả cho vay ngân hàng đối với doanh nghiệp ngành thép tại VIB Ba Đình
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2013
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CẢM ƠN
• LỜI NÓI ĐẦU
• DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGÀNH THÉP CỦA NHTM
• 1.1. Hoạt động cho vay của NHTM đối với doanh nghiệp ngành Thép
• 1.1.1. Tổng quan về ngành Thép
• 1.1.2. Lịch sử hình thành
• 1.1.3. Đặc thù của doanh nghiệp ngành Thép
• 1.2. Cho vay đối với doanh nghiệp ngành Thép
• 1.2.1. Các hình thức cho vay của NHTM đới với DN ngành Thép
• 1.3. Vai trò của hoạt động cho vay của NHTM
• 1.4. Hiệu quả của hoạt động cho vay của NHTM
• 1.4.1. Khái niệm hiệu quả cho vay của NHTM
• 1.4.2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay
• 1.4.2.1. Các chỉ tiêu định tính
• 1.4.2.2. Các chỉ tiêu định lượng
• 1.4.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay của Ngân hàng thương mại
• 1.4.3.1. Các nhân tố khách quan
• 1.4.3.2. Các nhân tố chủ quan
• 2. CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGÀNH THÉP
• 2.1. Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam- chi nhánh Ba Đình
• 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của NHTMCP Quốc Tế Việt Nam- chi nhánh Ba Đình
• 2.1.2. Lịch sử hình thành NHTMCP Quốc Tế Việt Nam- chi nhánh Ba Đình
• 2.1.3. Cơ cấu tổ chức của NHTMCP Quốc Tế Việt Nam- chi nhánh Ba Đình
• 2.1.4. Khái quát hoạt động kinh doanh của NHTMCP Quốc Tế Việt Nam- chi nhánh Ba Đình
• 2.1.4.1. Tình hình huy động vốn
• 2.1.4.2. Tình hình sử dụng vốn
• 2.1.4.3. Các hoạt động kinh doanh dịch vụ khác
• 2.1.4.4. Kết quả hoạt động kinh doanh
• 2.2. Thực trạng hoạt động cho vay vốn đối với các doanh nghiệp ngành thép tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam- chi nhánh Ba Đình
• 2.2.1. Tình hình cho vay, thu nợ đối với các doanh nghiệp ngành thép tại NHTMCP Quốc Tế Việt Nam- chi nhánh Ba Đình
• 2.2.2. Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu của các doanh nghiệp ngành thép tại NHTMCP Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Ba Đình
• 2.2.3. Thu nhập từ hoạt động cho vay của ngân hàng đối với các doanh nghiệp ngành thép
• 2.2.4. Quy mô dư nợ tín dụng đối với các doanh nghiệp ngành thép tại NHTMCP Quốc Tế Việt Nam- chi nhánh Ba Đình
• 2.3. Đánh giá hoạt động cho vay vốn đối với các doanh nghiệp ngành thép của NHTMCP Quốc Tế Việt Nam- chi nhánh Ba Đình
• 2.3.1. Những kết quả đạt được
• 2.3.2. Những mặt còn hạn chế của ngân hàng
• 2.3.2.1. Những mặt hạn chế
• 3. CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NGÀNH THÉP TẠI NHTMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH
• 3.1. Định hướng hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp ngành thép của NHTMCP Quốc Tế Việt Nam- chi nhánh Ba Đình trong thời gian tới
• 3.2. Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay vốn đối với các doanh nghiệp ngành thép tại NHTMCP Quốc Tế Việt Nam- chi nhánh Ba Đình
• 3.2.1. Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay
• 3.2.1.1. Nâng cao chất lượng thu thập thông tin
• 3.2.1.2. Nâng cao chất lượng xử lý thông tin
• 3.2.2. Nâng cao trình độ và năng lực của cán bộ tín dụng
• 3.2.3. Nâng cao chất lượng các khoản nợ
• 3.2.4. Phát triển các sản phẩm cho vay và dịch vụ
• 3.2.5. Một số giải pháp khác
• 3.2.5.1. Tăng cường áp dụng công nghệ thông tin vào hoạt động của ngân hàng
• 3.2.5.2. Thực hiện phân tán rủi ro tín dụng
• 3.2.6. Một số kiến nghị
• 3.2.6.1. Đối với Chính phủ và các ban, ngành có liên quan
• 3.2.6.2. Đối với NHNN
• 3.2.6.3. Đối với NHTMCP Quốc tế Việt Nam
• 3.2.6.4. Đối với các doanh nghiệp ngành thép

Tóm tắt

I. Tổng quan về hiệu quả cho vay ngân hàng đối với doanh nghiệp ngành thép

Hiệu quả cho vay ngân hàng là một yếu tố quan trọng trong việc phát triển doanh nghiệp, đặc biệt là trong ngành thép. Ngành thép Việt Nam đang đối mặt với nhiều thách thức, từ chi phí sản xuất cao đến cạnh tranh khốc liệt. Đánh giá hiệu quả cho vay ngân hàng tại VIB Ba Đình sẽ giúp nhận diện những vấn đề cần cải thiện và đưa ra giải pháp phù hợp.

1.1. Đặc điểm của doanh nghiệp ngành thép tại Việt Nam

Doanh nghiệp ngành thép tại Việt Nam thường có quy mô nhỏ và phụ thuộc nhiều vào vốn vay ngân hàng. Chi phí sản xuất cao và chất lượng sản phẩm chưa đồng đều là những thách thức lớn.

1.2. Vai trò của ngân hàng trong việc hỗ trợ doanh nghiệp ngành thép

Ngân hàng đóng vai trò trung gian tài chính, cung cấp vốn cho doanh nghiệp ngành thép để duy trì hoạt động sản xuất. Sự hỗ trợ này không chỉ giúp doanh nghiệp tồn tại mà còn phát triển bền vững.

II. Vấn đề và thách thức trong cho vay ngân hàng đối với doanh nghiệp ngành thép

Mặc dù ngân hàng đã có nhiều nỗ lực trong việc cho vay, nhưng vẫn tồn tại nhiều vấn đề cần giải quyết. Rủi ro tín dụng cao và khả năng hoàn trả của doanh nghiệp ngành thép là những thách thức lớn.

2.1. Rủi ro tín dụng trong cho vay ngân hàng

Rủi ro tín dụng là một trong những vấn đề lớn nhất mà ngân hàng phải đối mặt khi cho vay doanh nghiệp ngành thép. Nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc hoàn trả nợ do tình hình kinh doanh không ổn định.

2.2. Chi phí vay vốn và lãi suất cho vay

Chi phí vay vốn cao và lãi suất không ổn định ảnh hưởng lớn đến khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp ngành thép. Điều này làm giảm hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng.

III. Phương pháp đánh giá hiệu quả cho vay ngân hàng tại VIB Ba Đình

Để đánh giá hiệu quả cho vay ngân hàng, cần áp dụng các phương pháp phân tích tài chính và khảo sát thực tế. Việc này giúp xác định được những yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay.

3.1. Phân tích tài chính doanh nghiệp ngành thép

Phân tích tài chính giúp ngân hàng hiểu rõ hơn về tình hình tài chính của doanh nghiệp, từ đó đưa ra quyết định cho vay hợp lý. Các chỉ số tài chính như tỷ lệ nợ, lợi nhuận và dòng tiền là rất quan trọng.

3.2. Khảo sát thực tế về nhu cầu vay vốn

Khảo sát thực tế giúp ngân hàng nắm bắt được nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp ngành thép. Điều này giúp ngân hàng điều chỉnh chính sách cho vay phù hợp hơn.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu về cho vay ngân hàng

Kết quả nghiên cứu cho thấy rằng hiệu quả cho vay ngân hàng tại VIB Ba Đình có nhiều tiềm năng phát triển. Tuy nhiên, cần có những biện pháp cải thiện để nâng cao hiệu quả này.

4.1. Kết quả cho vay đối với doanh nghiệp ngành thép

Nghiên cứu cho thấy rằng nhiều doanh nghiệp ngành thép đã nhận được hỗ trợ tài chính từ ngân hàng, giúp họ duy trì hoạt động sản xuất và phát triển kinh doanh.

4.2. Những bài học kinh nghiệm từ thực tiễn

Các bài học từ thực tiễn cho thấy rằng việc cải thiện quy trình cho vay và nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng là rất cần thiết để nâng cao hiệu quả cho vay.

V. Kết luận và hướng phát triển tương lai cho vay ngân hàng

Kết luận cho thấy rằng việc đánh giá hiệu quả cho vay ngân hàng đối với doanh nghiệp ngành thép là rất quan trọng. Ngân hàng cần tiếp tục cải thiện quy trình cho vay và hỗ trợ doanh nghiệp tốt hơn trong tương lai.

5.1. Đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay

Ngân hàng cần áp dụng các giải pháp như cải thiện quy trình thẩm định cho vay và phát triển các sản phẩm tài chính phù hợp với nhu cầu của doanh nghiệp ngành thép.

5.2. Tương lai của ngành thép và vai trò của ngân hàng

Ngành thép Việt Nam có nhiều tiềm năng phát triển trong tương lai. Ngân hàng cần đóng vai trò tích cực hơn trong việc hỗ trợ tài chính cho doanh nghiệp để phát triển bền vững.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế và sau khi Việt Nam chính thức trở thành thành viên thứ 150 của Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO), nền kinh tế đã ghi nhận nhiều cơ hội mở rộng giao thương song cũng đặt các doanh nghiệp nội địa trước sức ép cạnh tranh gay gắt. Ngành thép đóng vai trò là một trong những ngành công nghiệp nặng then chốt, cung ứng vật liệu cơ bản cho đầu tư xây dựng và kết cấu hạ tầng. Tuy nhiên, các doanh nghiệp ngành thép Việt Nam phần lớn có quy mô nhỏ, công nghệ phân tán, chi phí sản xuất cao, danh mục sản phẩm đơn điệu và phụ thuộc lớn vào nguồn phôi thép nhập khẩu. Hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp thép đòi hỏi vốn lưu động và vốn cố định rất lớn, chủ yếu dựa vào nguồn vốn tín dụng ngân hàng. Khi thị trường bất động sản suy giảm và chính sách tiền tệ thắt chặt được áp dụng, lượng hàng tồn kho ngành thép gia tăng, kéo theo rủi ro tín dụng đối với các ngân hàng thương mại.

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam (VIB) - Chi nhánh Ba Đình là một đơn vị kinh doanh tiêu biểu trong hệ thống VIB, thiết lập quan hệ tín dụng với nhiều khách hàng doanh nghiệp lớn, trong đó dư nợ cho vay đối với các doanh nghiệp ngành thép chiếm tỷ trọng chi phối trong tổng tài sản sinh lời của chi nhánh. Mặc dù doanh số và dư nợ tăng trưởng qua các năm, hoạt động tín dụng ngành thép tại chi nhánh vẫn bộc lộ những hạn chế về cơ cấu kỳ hạn, mức độ tập trung danh mục và năng lực thẩm định chuyên ngành. Nhằm đánh giá toàn diện thực trạng và tìm kiếm giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng, tác giả Nguyễn Tuấn Vũ đã thực hiện khóa luận tốt nghiệp chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng với đề tài: "Hiệu quả hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp ngành Thép của NHTM Cổ Phần Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Ba Đình".

Mục tiêu nghiên cứu của khóa luận được xác định cụ thể như sau:

1. Mục tiêu chung: Tìm hiểu, đánh giá, phân tích thực trạng hoạt động cho vay của ngân hàng đối với khách hàng, đặc biệt là các doanh nghiệp ngành thép trong giai đoạn 2010 - 2012; từ đó đề xuất các biện pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay trên cơ sở kết hợp lý luận và thực tiễn.
2. Mục tiêu cụ thể (được đánh số theo văn bản):
   • Mục tiêu 1: Hệ thống hóa cơ sở lý luận về hoạt động cho vay và hiệu quả cho vay của ngân hàng thương mại.
   • Mục tiêu 2: Tìm hiểu tình hình tổ chức và hoạt động kinh doanh cơ bản của NHTMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình.
   • Mục tiêu 3: Tìm hiểu thực trạng hoạt động cho vay của chi nhánh đối với các doanh nghiệp ngành thép trong giai đoạn nghiên cứu.
   • Mục tiêu 4: Đánh giá kết quả và hiệu quả của hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp ngành thép tại chi nhánh.
   • Mục tiêu 5: Phân tích các nguyên nhân chủ quan và khách quan ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay doanh nghiệp ngành thép.
   • Mục tiêu 6: Đưa ra một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của chi nhánh trong thời gian tiếp theo.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài gồm:

• Đối tượng nghiên cứu: Hiệu quả hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp ngành thép.
• Phạm vi không gian: NHTMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình (địa chỉ: 273 Phố Kim Mã, Quận Ba Đình, Hà Nội).
• Phạm vi thời gian: Dữ liệu và số liệu thứ cấp thu thập trong giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2012; định hướng giải pháp xây dựng cho năm 2013.

---

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận xây dựng hệ thống luận cứ dựa trên các văn bản quy phạm pháp luật ngân hàng, lý thuyết tín dụng thương mại và đặc điểm kinh tế kỹ thuật của ngành thép:

• Khung pháp lý và khái niệm: Hoạt động cho vay được định nghĩa và vận hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng. Hiệu quả cho vay được xem xét tổng thể trên lợi ích của ba chủ thể: khách hàng (đáp ứng vốn, chi phí hợp lý, thủ tục nhanh chóng), ngân hàng (an toàn vốn, thu hồi đúng hạn, khả năng sinh lời) và nền kinh tế (phục vụ sản xuất lưu thông, tăng trưởng và giải quyết việc làm). Hệ thống phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro dựa trên Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN và định hướng điều hành kinh tế vĩ mô theo Nghị quyết 11 của Chính phủ.
• Các hình thức cho vay áp dụng: Khóa luận hệ thống hóa 5 phương thức cấp tín dụng cho doanh nghiệp thép: cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay trả góp, cho vay luân chuyển, cho vay theo hạn mức thấu chi và cho vay qua phát hành/sử dụng thẻ tín dụng.
• Hệ thống chỉ tiêu đánh giá:
  • Chỉ tiêu định tính: Mức độ hài lòng của khách hàng, việc tuân thủ nguyên tắc và điều kiện tín dụng, tính hợp lý của quy trình cấp tín dụng, tính phù hợp giữa kỳ hạn cho vay và kỳ hạn nguồn vốn huy động, chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng, tính linh hoạt của chính sách tín dụng.
  • Chỉ tiêu định lượng: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tổng dư nợ tín dụng, tốc độ tăng trưởng quy mô, hệ số sử dụng vốn ($\frac{\text{Tổng dư nợ cho vay}}{\text{Tổng nguồn vốn huy động}}$), thị phần tín dụng, tỷ lệ trích lập quỹ dự phòng rủi ro trên tổng dư nợ, cơ cấu phân tán rủi ro, cùng nhóm chỉ tiêu thu nhập (thu nhập từ lãi, thu phí dịch vụ, tỷ trọng thu nhập cho vay trên tổng thu nhập và tổng tài sản).
• Phương pháp nghiên cứu: Tác giả sử dụng phương pháp tổng hợp và phân tích hệ thống kết hợp với phương pháp thống kê so sánh (so sánh số tuyệt đối và số tương đối qua chuỗi thời gian 2010 - 2012) để làm rõ xu hướng biến động của các chỉ tiêu tài chính.
• Nguồn dữ liệu: Số liệu thứ cấp trích xuất từ Báo cáo tài chính, Thuyết minh Báo cáo tài chính và Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh định kỳ của VIB - Chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2010 - 2012.

---

Nội dung chính theo từng chương

Chương I: Cơ sở lý luận về hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp ngành Thép của NHTM

Chương I tập trung làm rõ đặc thù ngành thép và các nguyên lý quản trị tín dụng ngân hàng đối với lĩnh vực này:

• Tổng quan và đặc thù ngành thép: Ngành thép Việt Nam hình thành từ đầu những năm 1960, phát triển mạnh sau sự ra đời của Tổng công ty Thép Việt Nam (1990) và các công ty liên doanh năm 1996 (Vinakyoei, Vinausteel, VPS, Nasteel với công suất ban đầu 840.000 tấn/năm). Đến giai đoạn 2002 - 2008, công suất cả nước nâng lên 6 triệu tấn/năm. Năng lực thực tế đạt khoảng 3,2 triệu tấn thép cán/năm và 0,5 - 0,6 triệu tấn phôi lò điện. Tuy nhiên, nguồn phôi vuông tự sản xuất chỉ đáp ứng 28% - 50% nhu cầu cán thép, 50% - 72% còn lại phải nhập khẩu (chủ yếu từ Trung Quốc, Nhật Bản, Nga); 100% phôi dẹt phục vụ cán thép tấm/lá phải nhập khẩu.
• Phân nhóm công nghệ doanh nghiệp thép:
  1. Nhóm hiện đại: Các liên doanh và doanh nghiệp mới (Posco, Vinakyoei, VPS, Hòa Phát, Việt - Ý, Pomina) sử dụng công nghệ từ Ý, Nhật Bản với công suất 250.000 - 400.000 tấn/năm.
  2. Nhóm trung bình: Các nhà máy thuộc Gang thép Thái Nguyên, Thép Miền Nam, Thép Đà Nẵng sử dụng công nghệ Trung Quốc với công suất 120.000 - 200.000 tấn/năm.
  3. Nhóm lạc hậu: Các cơ sở nhỏ lẻ sử dụng thiết bị tự chế hoặc phế thải, công suất từ 5.000 - 20.000 tấn/năm, chất lượng sản phẩm không đồng đều.
• Yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay: Tác giả phân chia thành hai nhóm nhân tố: khách quan (môi trường kinh tế vĩ mô, môi trường pháp lý, môi trường tự nhiên, đặc điểm luân chuyển vốn ngành thép, đạo đức kinh doanh của khách hàng) và chủ quan (chiến lược phát triển của ngân hàng, chính sách tín dụng, chất lượng cán bộ thẩm định, hệ thống thông tin dữ liệu, công tác kiểm soát nội bộ và trình độ công nghệ ngân hàng).

Chương II: Thực trạng hoạt động cho vay của NHTM Cổ phần Quốc tế Việt Nam đối với doanh nghiệp ngành Thép

Chương II phản ánh bức tranh hoạt động kinh doanh tổng thể của VIB Ba Đình và đi sâu phân tích các chỉ tiêu cho vay doanh nghiệp thép giai đoạn 2010 - 2012:

1. Khái quát hoạt động kinh doanh của VIB Ba Đình:

• Tổ chức bộ máy: Chi nhánh thành lập ngày 13/5/2004 theo Giấy phép (Mã số thuế) 0100233488-036, nhân sự gồm 45 cán bộ nhân viên, điều hành 4 phòng giao dịch trực thuộc: Đào Tấn, Nguyễn Chí Thanh, Liễu Giai và Hào Nam. Cơ cấu gồm Ban Giám đốc, Khối Khách hàng doanh nghiệp (3 phòng: KHDN1, KHDN2, KHDN Liễu Giai) và Khối Ngân hàng bán lẻ (Phòng Dịch vụ khách hàng, Phòng Khách hàng cá nhân).
• Tình hình huy động và sử dụng vốn:
  • Nguồn vốn huy động năm 2010 đạt 710,71 tỷ đồng, tăng lên 1.342,70 tỷ đồng năm 2011 (tăng 88,92%) và đạt 1.336,15 tỷ đồng năm 2012 (giảm 0,49%). Tiền gửi bằng VND chiếm chủ đạo (79% - 80%), tiền gửi có kỳ hạn chiếm trên 94%, tiền gửi cá nhân chiếm 57% - 62% tổng nguồn huy động.
  • Tổng dư nợ toàn chi nhánh năm 2010 đạt 568,57 tỷ đồng, năm 2011 tăng 88,2% lên 1.074,16 tỷ đồng và năm 2012 tăng 2% đạt khoảng 1.095,64 tỷ đồng. Dư nợ ngắn hạn luôn chiếm trên 90% tổng dư nợ.
  • Hoạt động dịch vụ và lợi nhuận: Thu phí dịch vụ tăng từ 4,87 tỷ đồng (2010) lên 7,14 tỷ đồng (2011) và 10,20 tỷ đồng (2012). Lợi nhuận trước thuế tăng từ 20,11 tỷ đồng (2010) lên 41,23 tỷ đồng (2011, tăng 105,07%).

Chỉ tiêu kinh doanh toàn chi nhánh	Năm 2010	Năm 2011	Năm 2012	So sánh 2011/2010 (%)	So sánh 2012/2011 (%)
Tổng nguồn vốn huy động (tỷ đồng)	710,71	1.342,70	1.336,15	+88,92	-0,49
Tổng dư nợ tín dụng (tỷ đồng)	568,57	1.074,16	1.095,64	+88,20	+2,00
Doanh thu hoạt động dịch vụ (tỷ đồng)	4,87	7,14	10,20	+46,61	+42,86
Lợi nhuận trước thuế (tỷ đồng)	20,11	41,23	—	+105,07	—

2. Thực trạng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp ngành thép:

• Doanh số cho vay và thu nợ: Doanh số cho vay năm 2010 đạt 1.073,61 tỷ đồng, năm 2011 tăng vọt 90,58% lên 2.026,07 tỷ đồng và năm 2012 đạt 2.086,99 tỷ đồng (tăng 2%). Tương ứng, doanh số thu nợ tăng từ 975,70 tỷ đồng (2010) lên 1.863,41 tỷ đồng (2011, tăng 90,98%) và 1.900,68 tỷ đồng (2012, tăng 2%).
• Chất lượng nợ: Trong cả 3 năm 2010 - 2012, 100% dư nợ cho vay doanh nghiệp thép đều là nợ đủ tiêu chuẩn (Nhóm 1); các nhóm nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn đều ghi nhận bằng 0.
• Quy mô và cơ cấu dư nợ doanh nghiệp thép: Dư nợ cho vay ngành thép chiếm xấp xỉ 80% tổng dư nợ của toàn chi nhánh. Dư nợ năm 2010 đạt 454,85 tỷ đồng, năm 2011 tăng 88,93% lên 859,33 tỷ đồng và năm 2012 đạt 876,52 tỷ đồng (tăng 2%). Phân theo sản phẩm, cho vay sản xuất/kinh doanh thép inox chiếm trên 80% (năm 2010 đạt 364,83 tỷ đồng; năm 2011 đạt 688,75 tỷ đồng; năm 2012 đạt 704,28 tỷ đồng), cho vay thép đen chiếm dưới 20% (năm 2010 đạt 90,02 tỷ đồng; năm 2011 đạt 170,58 tỷ đồng; năm 2012 đạt 172,24 tỷ đồng). Phân theo kỳ hạn, cho vay ngắn hạn chiếm trên 90% (năm 2010: 410,50 tỷ đồng; năm 2011: 780,10 tỷ đồng; năm 2012: 795,60 tỷ đồng).
• Thu nhập từ cho vay doanh nghiệp thép: Tổng thu nhập từ nhóm khách hàng thép tăng liên tục, đạt 10,00 tỷ đồng (2010), 16,08 tỷ đồng (2011, tăng 60,8%) và 25,50 tỷ đồng (2012, tăng 58,58%). Cơ cấu thu nhập chuyển biến tích cực: tỷ trọng thu từ lãi giảm dần từ 74,5% (2010) xuống 72,1% (2011) và 69,02% (2012), trong khi thu từ phí dịch vụ, hoạt động ngoại hối và thanh toán quốc tế tăng trưởng nhanh.

Chỉ tiêu cho vay DN ngành thép	Năm 2010	Năm 2011	Năm 2012	So sánh 2011/2010 (%)	So sánh 2012/2011 (%)
Doanh số cho vay (tỷ đồng)	1.073,61	2.026,07	2.086,99	+90,58	+2,00
Doanh số thu nợ (tỷ đồng)	975,70	1.863,41	1.900,68	+90,98	+2,00
Tổng dư nợ tín dụng DN thép (tỷ đồng)	454,85	859,33	876,52	+88,93	+2,00
Trong đó: Dư nợ thép Inox (tỷ đồng)	364,83	688,75	704,28	+88,78	+2,25
Trong đó: Dư nợ thép đen (tỷ đồng)	90,02	170,58	172,24	+89,50	+0,97
Tỷ lệ nợ quá hạn / nợ xấu (%)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Thu nhập từ tín dụng DN thép (tỷ đồng)	10,00	16,08	25,50	+60,80	+58,58

3. Đánh giá chung:

• Thành tựu: Duy trì tăng trưởng dư nợ ổn định, kiểm soát rủi ro tín dụng chặt chẽ (không phát sinh nợ quá hạn), gia tăng nguồn thu từ phí dịch vụ ngoài lãi và nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng.
• Hạn chế và nguyên nhân: Tỷ trọng dư nợ tập trung quá cao vào một ngành duy nhất (~80%), tiềm ẩn rủi ro danh mục khi thị trường thép đóng băng. Chi nhánh chưa có bộ phận chuyên trách quản lý dữ liệu ngành thép; công tác kiểm tra thực tế doanh nghiệp và tài sản bảo đảm còn mang tính hình thức, chủ yếu dựa trên hồ sơ giấy tờ. Đội ngũ cán bộ tín dụng còn trẻ, được đào tạo thuần túy về kinh tế nên thiếu am hiểu kỹ thuật chuyên sâu về quy trình sản xuất và thẩm định giá máy móc ngành thép. Hệ thống công nghệ thông tin tại chi nhánh đôi khi bị nghẽn mạng cục bộ làm chậm tiến độ giao dịch.

Chương 3: Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay đối với các doanh nghiệp ngành Thép tại NHTMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình

Dựa trên dự báo tăng trưởng ngành thép năm 2013 chỉ đạt khoảng 4% do ảnh hưởng từ thị trường bất động sản và các chính sách thắt chặt tiền tệ, tác giả xác định định hướng và hệ thống giải pháp của chi nhánh:

• Định hướng năm 2013:
  • Tạm thời không mở rộng quy mô dư nợ đối với các doanh nghiệp ngành thép để giảm thiểu rủi ro tập trung.
  • Phân loại khách hàng: kiên quyết giảm dần dư nợ và tiến tới chấm dứt quan hệ với các doanh nghiệp có rủi ro hoạt động cao, ý thức trả nợ kém hoặc tài sản bảo đảm thanh khoản thấp; duy trì nhóm khách hàng tài chính lành mạnh.
  • Điều kiện xét duyệt tăng dư nợ mới: chỉ xem xét đối với doanh nghiệp có xếp hạng tín dụng nội bộ từ hạng AA trở lên, hệ số đòn bẩy tài chính dưới 3 lần, báo cáo tài chính được kiểm toán bởi các đơn vị kiểm toán uy tín, có thị trường tiêu thụ ổn định và có nguồn thu ngoại tệ từ xuất khẩu.
  • Tiêu chuẩn hóa quy trình xếp hạng tín dụng nội bộ theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN.
• Các giải pháp trọng tâm:
  1. Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay: Hoàn thiện khâu thu thập thông tin đa chiều (kết hợp phỏng vấn trực tiếp, kiểm tra thực tế nhà xưởng với khai thác thông tin từ kiểm toán độc lập, trung tâm thông tin tín dụng và đối tác thương mại). Tăng cường phân tích năng lực pháp lý, dự báo biến động thị trường và thẩm định tính khả thi của phương án kinh doanh. Nâng cao chất lượng tài sản bảo đảm, kết hợp linh hoạt các biện pháp bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, dòng tiền và tài sản có tính thanh khoản cao.
  2. Nâng cao trình độ và năng lực cán bộ tín dụng: Tổ chức các khóa đào tạo định kỳ về chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng, bổ sung kiến thức kỹ thuật về ngành thép, công nghệ luyện cán thép và kỹ năng thẩm định giá tài sản đặc thù.
  3. Nâng cao chất lượng khoản nợ và phát triển sản phẩm: Đa dạng hóa các gói sản phẩm tài trợ thương mại, bao thanh toán nội địa, thanh toán quốc tế và dịch vụ quản lý dòng tiền dành riêng cho doanh nghiệp thép nhằm phân tán rủi ro và tăng thu ngoài lãi.
  4. Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ và phân tán rủi ro: Nâng cấp hạ tầng công nghệ thông tin, tối ưu hóa phần mềm xử lý dữ liệu và thiết lập hạn mức tín dụng tối đa cho từng phân ngành thép nhằm kiểm soát rủi ro tập trung.
• Kiến nghị thực hiện:
  • Đối với Chính phủ và các ban ngành: Hoàn thiện hành lang pháp lý về giao dịch bảo đảm (thế chấp, cầm cố, bảo lãnh); ổn định kinh tế vĩ mô và hỗ trợ tháo gỡ khó khăn cho thị trường bất động sản.
  • Đối với Ngân hàng Nhà nước: Ban hành cơ chế điều hành lãi suất và tín dụng linh hoạt, nâng cao chất lượng cung cấp thông tin cảnh báo từ trung tâm thông tin tín dụng.
  • Đối với Hội sở VIB: Hoàn thiện phần mềm quản lý tín dụng tập trung, phân cấp ủy quyền hợp lý cho chi nhánh và hỗ trợ công tác đào tạo cán bộ.
  • Đối với doanh nghiệp ngành thép: Nâng cao năng lực quản trị, minh bạch hóa báo cáo tài chính, chủ động nâng cao tỷ lệ vốn chủ sở hữu và hiện đại hóa công nghệ nhằm giảm giá thành sản phẩm.

---

Kết quả và đóng góp

• Kết quả thực nghiệm chính:
  • Làm rõ sự biến động của nguồn vốn huy động và dư nợ cho vay tại VIB Ba Đình trong giai đoạn 2010 - 2012, với mức tăng trưởng tín dụng mạnh năm 2011 (+88,2%) và chậm lại năm 2012 (+2,0%) nhằm đảm bảo thanh khoản.
  • Xác lập dữ liệu chi tiết về tín dụng ngành thép: Doanh số cho vay tăng từ 1.073,61 tỷ đồng (2010) lên 2.086,99 tỷ đồng (2012); dư nợ cho vay duy trì ở mức 876,52 tỷ đồng năm 2012, chiếm 80% tổng dư nợ toàn chi nhánh.
  • Xác định cơ cấu danh mục tập trung lớn vào phân khúc thép inox (>80%) và kỳ hạn ngắn hạn (>90%), đáp ứng nhu cầu vốn lưu động của khách hàng.
  • Ghi nhận hiệu quả kiểm soát rủi ro tín dụng khi tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn đạt 0% trong cả 3 năm khảo sát, đồng thời thu nhập từ tín dụng thép tăng từ 10,00 tỷ đồng lên 25,50 tỷ đồng.
• Giải pháp và kiến nghị đề xuất: Hệ thống hóa 5 nhóm giải pháp quản trị tín dụng và 4 nhóm kiến nghị đa cấp (Chính phủ, NHNN, VIB Hội sở, Doanh nghiệp) gắn với bối cảnh siết chặt kỷ cương tín dụng năm 2013.
• Đóng góp của tác giả: Khóa luận kết hợp thành công lý luận tín dụng ngân hàng với đặc thù kỹ thuật - tài chính của ngành công nghiệp thép, chỉ ra điểm nghẽn về rủi ro tập trung danh mục tại một chi nhánh cụ thể và đề xuất tiêu chí định lượng (xếp hạng AA, đòn bẩy < 3) để sàng lọc khách hàng vay vốn.

---

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

• Hạn chế của khóa luận:
  • Phạm vi không gian: Nghiên cứu thực hiện tại một chi nhánh duy nhất (VIB Ba Đình), chưa so sánh tương quan với các chi nhánh khác trong cùng hệ thống VIB hoặc các ngân hàng thương mại cổ phần khác trên địa bàn Hà Nội.
  • Phạm vi thời gian: Chuỗi số liệu phân tích giới hạn trong 3 năm (2010 - 2012), phản ánh giai đoạn thị trường chịu tác động mạnh bởi Nghị quyết 11 và suy thoái bất động sản ngắn hạn.
  • Hạn chế về dữ liệu danh mục: Khóa luận chủ yếu phân tích số liệu tổng hợp về thép inox và thép đen thông thường, chưa phân tách sâu số liệu theo từng nhóm doanh nghiệp sản xuất phôi, cán thép hay thuần túy thương mại.
• Hướng nghiên cứu tiếp: Mở rộng khảo sát so sánh hoạt động tín dụng ngành thép trên toàn hệ thống NHTMCP Việt Nam; nghiên cứu mô hình chấm điểm tín dụng chuyên biệt cho ngành công nghiệp nặng và đánh giá tác động của các hiệp định thương mại tự do thế hệ mới đối với khả năng trả nợ của doanh nghiệp thép.

---

Giá trị tham khảo

Tài liệu khóa luận có giá trị tham khảo thiết thực cho các nhóm đối tượng:

• Sinh viên và học viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng, Quản trị Tín dụng: Cung cấp khung phương pháp phân tích thực trạng tín dụng theo ngành nghề, cách thức xây dựng hệ thống chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng kết hợp định tính và định lượng.
• Cán bộ tín dụng và chuyên viên thẩm định rủi ro tại các ngân hàng thương mại: Tham khảo các bài học thực tế về nhận diện rủi ro tập trung ngành, quy trình kiểm soát sau giải ngân và kinh nghiệm thẩm định tài sản bảo đảm đối với doanh nghiệp ngành thép.
• Nội dung đáng tham khảo nhất: Hệ thống bảng biểu phân tích chi tiết cơ cấu dư nợ theo sản phẩm/kỳ hạn (Mục 2.2) và tiêu chí sàng lọc khách hàng doanh nghiệp thép trong điều kiện thị trường trầm lắng (Mục 3.1 & 3.2).

---

Câu hỏi thường gặp

1. Cơ cấu dư nợ cho vay doanh nghiệp ngành thép tại VIB Ba Đình giai đoạn 2010 - 2012 có đặc điểm gì nổi bật?
Dư nợ tín dụng ngành thép tại chi nhánh tập trung chủ yếu vào nhóm doanh nghiệp sản xuất kinh doanh sản phẩm inox (chiếm trên 80% tổng dư nợ ngành thép trong cả 3 năm, đạt 704,28 tỷ đồng năm 2012), trong khi thép đen chỉ chiếm dưới 20%. Về kỳ hạn, cho vay ngắn hạn bổ sung vốn lưu động chiếm áp đảo trên 90% tổng dư nợ.

2. Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu đối với các doanh nghiệp ngành thép tại VIB Ba Đình diễn biến như thế nào trong 3 năm nghiên cứu?
Trong suốt giai đoạn 2010 - 2012, 100% dư nợ cho vay doanh nghiệp ngành thép tại VIB Ba Đình đều thuộc nhóm nợ đủ tiêu chuẩn (Nhóm 1). Chi nhánh không ghi nhận nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ hay nợ có khả năng mất vốn, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu được duy trì ở mức 0%.

3. Mức độ tập trung tín dụng đối với ngành thép tại VIB Ba Đình chiếm tỷ lệ bao nhiêu và đặt ra thách thức gì?
Dư nợ cho vay đối với các doanh nghiệp ngành thép chiếm tới xấp xỉ 80% tổng dư nợ của toàn chi nhánh (đạt 876,52 tỷ đồng trên tổng dư nợ 1.095,64 tỷ đồng năm 2012). Tỷ trọng quá cao này tiềm ẩn rủi ro danh mục rất lớn cho ngân hàng khi thị trường tiêu thụ thép suy giảm và thị trường bất động sản gặp khó khăn.

4. VIB Ba Đình đề ra những điều kiện định lượng cụ thể nào để xem xét tăng dư nợ cho doanh nghiệp ngành thép trong năm 2013?
Chi nhánh chỉ xem xét cấp tăng dư nợ đối với các doanh nghiệp đáp ứng đầy đủ các tiêu chí: xếp hạng tín nhiệm nội bộ từ loại AA trở lên, hệ số đòn bẩy tài chính dưới 3 đơn vị, báo cáo tài chính được kiểm toán bởi công ty kiểm toán uy tín, có nguồn thu ngoại tệ từ hoạt động xuất khẩu và có thị trường tiêu thụ đầu ra ổn định.

5. Những hạn chế chính trong công tác thẩm định tín dụng ngành thép tại chi nhánh được tác giả chỉ ra là gì?
Công tác kiểm tra thực tế nhà xưởng và tài sản bảo đảm đôi khi còn mang tính hình thức, chủ yếu dựa trên hồ sơ khách hàng cung cấp; chi nhánh chưa có bộ phận chuyên môn quản lý thông tin ngành thép; cán bộ tín dụng trẻ thiếu am hiểu sâu về kỹ thuật luyện cán thép và công nghệ máy móc, dẫn đến khó khăn trong việc định giá chính xác tài sản bảo đảm đặc thù.

---

Kết luận

Khóa luận của tác giả Nguyễn Tuấn Vũ đã hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận về hiệu quả cho vay của ngân hàng thương mại gắn với đặc thù kinh tế kỹ thuật của ngành thép Việt Nam. Thông qua chuỗi dữ liệu thực tế giai đoạn 2010 - 2012 tại NHTMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình, nghiên cứu đã phản ánh rõ nét thành tựu kiểm soát chất lượng nợ và tăng trưởng thu nhập, đồng thời thẳng thắn chỉ ra rủi ro tập trung danh mục khi dư nợ ngành thép chiếm tới 80% tổng tín dụng chi nhánh. Các định hướng và giải pháp đề xuất cho năm 2013 có tính thực tiễn cao, tập trung vào thắt chặt tiêu chuẩn thẩm định, sàng lọc khách hàng theo hệ số đòn bẩy và chuẩn hóa năng lực cán bộ tín dụng nhằm đảm bảo an toàn vốn trong môi trường kinh doanh nhiều biến động.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGÀNH THÉP CỦA NHTM 1.1 Hoạt động cho vay của NHTM đối với doanh nghiệp ngành Thép 1.1 Tổng quan về ngành Thép 1.1 Lịch sử hình thành Có thể nói ngành Thép Việt Nam còn khá non trẻ, bắt đầu được xây dựng từ đầu những năm 1960. Từ những năm 1960 đến nay ngành Thép có nhiều đổi mới và tăng trưởng mạnh. Sự ra đời của Tổng công ty Thép Việt Nam năm 1990 đã góp phần quan trọng vào sự bình ổn và phát triển của ngành. Năm 1996 là năm đánh dấu sự chuyển mình của ngành Thép với sự ra đời của 4 công ty liên doanh sản xuất thép là: liên doanh thép Việt Nhật( Vinakyoei), Việt Úc ( Vinausteel), Việt Hàn( VPS) và Việt Nam – Singapore( Nasteel) với tổng công suất khoảng 840000 tấn/ năm.

Từ năm 2002- 2008, nhiều doanh nghiệp tư nhân và liên doanh nước ngoài được thành lập, và đến nay với sự phát triển mạnh mẽ đó, công suất lên tới 6 triệu tấn/ năm.2 Đặc thù của doanh nghiệp ngành Thép Mỗi loại hình doanh nghiệp đều có tính riêng biệt của nó, các doanh nghiệp ngành Thép cũng có những điểm khác biệt so với các doanh nghiệp khác: - Các DN Thép chiếm phần lớn trong ngành công nghiệp nặng trong nước và chủ yếu là các doanh nghiệp quốc doanh và tư nhân. - Quy mô: có thể chia thành 3 loại theo công suât : + nhóm các DN hiện đại: là các DN liên doanh như: Posco, Vinakyoei, VPS… và các DN mới thành lập như Hòa Phát, Việt – Ý, Pomina… Đây là các doanh nghiệp sử dụng công nghệ và thiết bị tiên tiến của Ytaly, Nhật Bản, sản xuất với quy mô lớn từ 250000- 400000 tấn/ năm. LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 2 + nhóm các DN trung bình: là các DN nhà máy của của công ty gang thép Thái Nguyên, công ty thép Miền Nam, công ty thép Đà Nẵng… Các doanh nghiệp này sử dụng công nghệ của Trung Quốc với quy mô 120000- 200000 tấn/ năm. + nhóm các DN lạc hậu: là các nhà máy có quy mô nhỏ , sử dụng thiết bị tự chế trong nước hoặc hàng thải của các nước phát triển.

công suất nằm trong khoảng 5000- 20000 tấn/ năm. -Chi phí cố định kinh doanh của các doanh nghiệp ngành Thép lớn, vì thế thời gian hoạt động của các DN là trung và dài hạn. các doanh nghiệp thép hoạt động chủ yếu dựa trên vốn vay của ngân hàng. -Nguyên liệu ngành: đầu vào cho ngành Thép là quặng sắt và thép phế.

ở Việt Nam phần lớn sử dụng thép phế để sản xuất phôi và hoàn toàn là phôi vuông để làm thép xây dựng. Phôi vuông sản xuất trong nước chỉ đáp ứng được 50% nhu cầu cán thép. 50% còn lại là từ nhập khẩu. Mặc dù tự sản xuất được 20% thép dẹt nhưng chưa có doanh nghiệp nào tại Việt Nam sản xuất được phôi dẹt mà phải nhập khẩu từ nước ngoài.

Nguồn nhập khẩu thép, phôi thép các loại và thép phế của Việt Nam hiện giờ là từ Trung Quốc( là chủ yếu) và một số nước khác trên thế giới như : Nhật, Nga. Như vậy ngành Thép Việt Nam chịu ảnh hưởng rất lớn từ biến động phôi và thép trên thế giới. Giá thép trong nước có xu hướng biến động cùng chiều với giá phôi trên thế giới. -Trình độ công nghệ, trang thiết bị : ngành Thép Việt Nam hiện nay có năng lực thực tế khoảng 3,2 triệu tấn thép cán/ năm( thép xây dựng) ; 0,5- 0,6 triệu tấn phôi thép bằng lò điện ( phôi thép vuông và cả thỏi đúc cỡ nhỏ).

Về trình độ công nghệ, thiết bị có thể chia thành 3 loại: tương đối hiện đại, trung bình và lạc hậu. -Chất lượng và cơ cấu sản phẩm : chất lượng sản phẩm thép cán xây dựng của tông công ty Thép Việt Nam và khối liên doanh nhìn chung không thua kém sản phẩm nhập khẩu. Sản phẩm của các cơ sở nhỏ( công suất < 20000 tấn/ năm) chất lượng kém, không đạt yêu cầu. LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 3 Hiện nay ngành Thép mới chỉ sản xuất được thép tròn trơn, tròn vằn ( 10- 40 mm) , thép dây cuộn và thép hình cỡ nhỏ.

Các sản phẩm dài sản xuất trong nước phần lớn được cán từ phôi thép nhập khẩu, khả năng tự sản xuất phôi thép trong nước còn khá nhỏ bé, chỉ đáp ứng được khoảng 28% ,còn 72% là các doanh nghiệp phải nhập từ nước ngoài. Đánh giá chung: Những năm qua tuy ngành Thép được đầu tư đáng kể và có bước phát triển tương đối mạnh mẽ ( cả quốc doanh và tư nhân) , đạt được tốc độ tăng trưởng khá ca, có tiểm lực tăng gấp hàng chục lần so với năm 1990 song vẫn còn trong tình trạng kém phát triển so với các nước trong khu vực và thế giới, thể hiện ở các mặt: + qui mô nhỏ, trang thiết bị thế hệ cũ, lạc hậu, trình độ công nghệ và mức độ tự động hóa thấp. Chất lượng sản phẩm còn hạn chế ( nhất là các doanh nghiệp tư nhân) + cơ cấu mặt hàng sản xuất hạn hẹp, đơn điệu ( mới cán được sản phẩm dài, cỡ nhỏ và vừa với loại thép phổ biến là cacbon thấp) + năng lực sản xuất phôi thép quá nhỏ bé, các nhà máy và cơ sở cán thép còn phụ thuộc nhiều vào phôi thép nhập khẩu. Toàn bộ sản phẩm cán dẹt trong nước chưa sản xuất được, phải nhập khẩu.

+ chi phí sản xuất còn cao, năng suất lao động thấp, số lượng lao động quá đông, giá thành chưa ổn định nến tính cạnh tranh chưa cao. Khả năng xuất khẩu thép còn hạn chế. Nhìn một cách tổng quát ngành Thép Việt Nam vẫn ở tình trạng sản xuất nhỏ, phân tán, nặng về gia công chế biến từ phôi và bán thành phẩm nhập khẩu. Trình độ công nghệ thấp, chưa có nhiều thiết bị hiện đại hóa, cần phải đầu tư cải tạo phát triển thay thế các thiết bị cũ , lạc hậu, mới có thể cạnh tranh trong thời gian tới.2 Cho vay đối với doanh nghiệp ngành Thép.

Theo khái niệm cho vay trong quyết định 1627/2001/QĐ- NHNN về ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với DN, cho vay được định nghĩa là LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 4 việc NH giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vì mục đích và thoài gian thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. Đây là hoạt động quan trọng nhất của NH, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, tạo thu nhập lớn từ lãi. Hoạt động cho vay đối với NH được dựa trên QĐ 1627. Theo đó quan hệ cho vay giữa DN và NH có thể hiểu như sau: DN phải cam kết hoàn trả vốn và lãi với thời gian xác định.

Các khoản vay của NH chủ yếu có nguồn gốc từ các khoản tiền gửi của khách hàng cá nhân, tổ chức và các khoản vay mượn khác. Bản thân NH cũng có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi cho các khoản huy động trên. NH thu lợi thông qua chênh lệch lãi suất cho vay và đi vay, đồng thời sử dụng vốn vay để thực hiện hoạt động khác như đầu tư, tài trợ .2 Các hình thức cho vay của NHTM đới với DN ngành Thép. Hiện nay các NH thương áp dụng các phương pháp cho vay sau: Cho vay theo hạn mức tín dụng Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho những DN Thép vay mượn thường xuyên , vốn vay tham gia liên tục vào quá trình sản xuất kinh doanh.

Trong nghiệp vụ này, NH không ấn định ngày trả nợ. Khi DN có thu nhập , NH sẽ thu nợ, do đó tạo chủ động quản lý ngân quỹ cho DN. Tuy nhiên, do các lần vay không tách biệt thành các kỳ hạn nợ cụ thể nên NH khó kiểm soát hiệu quả sự dụng từng lần vay. NH chỉ có thể phát hiện vấn đề khi DN nộp báo cáo tài chính.

hoặc dư nợ lâu không giảm sút. Thường áp dụng với DN Thép có uy tín, tài chính lành mạnh. Cho vay trả góp Đây là hình thức tín dụng , theo đó NH cho phép DN Thép trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã theo thỏa thuận. Cho vay trả góp thường được áp dụng đối với các khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định và tài sản lâu bền.

Số tiền trả mỗi lần được tính toán sao cho phù hợp với khả năng trả nợ ( thương là từ khấu hao và thu nhập sau thuế của dự án, hoặc thu nhập hàng kỳ của người tiêu dùng) LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 5 Cho vay luân chuyển Đây là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hóa. DN Thép khi mua hàng có thể thiếu vốn. NH có thể cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi DN bán hàng. Đầu năm hoặc đầu quý , người vay phải làm đơn xin vay luân chuyển.

DN và NH thỏa thuận với nhau về phương thức cho vay. Hạn mức tín dụng có thể thỏa thuận trong vòng 1 năm hoặc vài năm. Đây không phải là thời hạn hoàn trả mà là thời hạn NH xem xét lại mối quan hệ giữa NH và DN cũng như tình hình tài chính của DN.  Cho vay theo hạn mức thấu chi Đây là phương thức cho vay mà tổ chức tín dụng thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho doanh nghiệp Thép chi vượt số tiền có trong tài khoản vãng lai tới một hạn mức nhất định có trong thời gian quy định.

Như vậy tiền vay được rút trực tiếp từ tài khoản tiền gửi. Lãi tiền vay phải được tính theo số dư nợ thực tế trên tài khoản, DN có thể hoàn trả tiền vay bằng cách gửi tiền vào tài khoản tiền gửi. Hình thức này gây rủi ro cho ngân hàng vì ngân hàng không giám sát được khi nào DN rút tiền và sử dụng vào mục đích gì. Để giảm bớt rủi ro ngân hàng luôn lựa chọn doanh nghiệp Thép có khả năng tài chính cao, có uy tín lớn, có nguồn thu nhập ổn định và kì thu nhập ngắn.

 Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng Đây là phương thức cho vay trong đó tổ chức tín dụng chấp thuận cho DN Thép được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền mặt tạ máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng.3 Vai trò của hoạt động cho vay của NHTM.