Luận văn thạc sĩ ứng dụng basel ii vào quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp công thương việt nam

Luận văn thạc sĩ nghiên cứu ứng dụng Basel II trong quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam hiệu quả và thực tiễn.

• Tác giả: Huỳnh Thị Như Quỳnh
• Người hướng dẫn: PGS. Hoàng Đức
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế Thành Phố Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng
• Đề tài: Ứng Dụng Basel II Vào Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2019
• Địa điểm: Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
• 1.1. Lý do chọn đề tài
• 1.2. Mục tiêu nghiên cứu
• 1.3. Câu hỏi nghiên cứu
• 1.4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
• 1.4.1. Đối tượng nghiên cứu
• 1.4.2. Phạm vi nghiên cứu
• 1.5. Phương pháp nghiên cứu
• 1.6. Ý nghĩa thực tiễn đề tài
• 1.7. Kết cấu các chương
• 2. CHƯƠNG 2: NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM VỀ ỨNG DỤNG BASEL II VÀO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
• 2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
• 2.2. Quá trình ra đời và phát triển
• 2.3. Các hoạt động kinh doanh chính của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank)
• 3. CHƯƠNG 3: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC QUY ĐỊNH VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II
• 4. CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO HIỆP ƯỚC BASEL II TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
• 5. CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP ỨNG DỤNG BASEL II VÀO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
• DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
• DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BẢNG
• DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ
• TÓM TẮT
• ABSTRACT

Tóm tắt

I. Tổng quan về ứng dụng Basel II trong quản trị rủi ro tín dụng

Ứng dụng Basel II vào quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam là một bước tiến quan trọng trong việc nâng cao chất lượng quản lý rủi ro. Basel II không chỉ giúp ngân hàng tuân thủ các tiêu chuẩn quốc tế mà còn cải thiện khả năng quản lý rủi ro tín dụng, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh. Việc áp dụng Basel II giúp ngân hàng xác định và đo lường rủi ro một cách chính xác hơn, từ đó đưa ra các biện pháp phòng ngừa hiệu quả.

1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Basel II

Hiệp ước Basel II được phát triển nhằm cải thiện tính ổn định của hệ thống tài chính toàn cầu. Được ban hành vào năm 2004, Basel II tập trung vào việc quản lý rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động. Các ngân hàng cần phải tuân thủ các quy định về vốn tối thiểu và quản lý rủi ro để đảm bảo an toàn tài chính.

1.2. Tầm quan trọng của Basel II trong quản trị rủi ro tín dụng

Việc áp dụng Basel II giúp các ngân hàng thương mại như Vietinbank cải thiện khả năng quản lý rủi ro tín dụng. Điều này không chỉ giúp giảm thiểu tổn thất mà còn nâng cao uy tín và vị thế của ngân hàng trên thị trường. Basel II cung cấp một khung pháp lý rõ ràng, giúp ngân hàng có thể đánh giá và quản lý rủi ro một cách hiệu quả hơn.

II. Thách thức trong việc áp dụng Basel II tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam

Mặc dù việc áp dụng Basel II mang lại nhiều lợi ích, nhưng ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam cũng phải đối mặt với nhiều thách thức. Những thách thức này bao gồm việc thiếu hụt nguồn lực, khó khăn trong việc thay đổi quy trình làm việc và sự không đồng bộ trong hệ thống công nghệ thông tin. Để vượt qua những thách thức này, ngân hàng cần có một chiến lược rõ ràng và sự hỗ trợ từ các cơ quan chức năng.

2.1. Khó khăn trong việc thay đổi quy trình quản lý

Việc thay đổi quy trình quản lý để phù hợp với Basel II đòi hỏi ngân hàng phải đầu tư nhiều thời gian và nguồn lực. Điều này có thể gây ra sự gián đoạn trong hoạt động kinh doanh và ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

2.2. Thiếu hụt nguồn lực và công nghệ

Nhiều ngân hàng, bao gồm cả Vietinbank, gặp khó khăn trong việc đầu tư vào công nghệ thông tin và đào tạo nhân sự để đáp ứng yêu cầu của Basel II. Việc thiếu hụt nguồn lực có thể làm giảm khả năng thực hiện các biện pháp quản lý rủi ro hiệu quả.

III. Phương pháp quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II

Phương pháp quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II bao gồm việc xác định, đo lường và kiểm soát rủi ro. Ngân hàng cần xây dựng một hệ thống quản lý rủi ro toàn diện, bao gồm các công cụ và quy trình để đánh giá rủi ro tín dụng một cách chính xác. Việc áp dụng các phương pháp này sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất và nâng cao hiệu quả hoạt động.

3.1. Quy trình xác định rủi ro tín dụng

Quy trình xác định rủi ro tín dụng bao gồm việc phân tích thông tin khách hàng, đánh giá khả năng trả nợ và xác định các yếu tố rủi ro tiềm ẩn. Ngân hàng cần sử dụng các mô hình định lượng để đánh giá rủi ro một cách chính xác.

3.2. Các công cụ đo lường rủi ro tín dụng

Các công cụ đo lường rủi ro tín dụng bao gồm mô hình xếp hạng tín dụng, phân tích tài chính và các chỉ số rủi ro. Việc sử dụng các công cụ này giúp ngân hàng có cái nhìn tổng quan về tình hình rủi ro tín dụng và đưa ra các quyết định hợp lý.

IV. Ứng dụng thực tiễn Basel II tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam

Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam đã triển khai nhiều biện pháp để áp dụng Basel II vào quản trị rủi ro tín dụng. Những biện pháp này bao gồm việc cải thiện quy trình cho vay, nâng cao chất lượng dịch vụ và tăng cường đào tạo nhân viên. Kết quả là ngân hàng đã đạt được nhiều thành công trong việc giảm thiểu rủi ro tín dụng và nâng cao hiệu quả hoạt động.

4.1. Kết quả đạt được từ việc áp dụng Basel II

Việc áp dụng Basel II đã giúp ngân hàng cải thiện chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu và nâng cao uy tín trên thị trường. Ngân hàng cũng đã xây dựng được một hệ thống quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, giúp tăng cường khả năng cạnh tranh.

4.2. Những bài học kinh nghiệm từ việc triển khai Basel II

Các bài học kinh nghiệm từ việc triển khai Basel II tại Vietinbank cho thấy tầm quan trọng của việc đầu tư vào công nghệ và đào tạo nhân sự. Ngân hàng cần có một chiến lược rõ ràng và sự cam kết từ lãnh đạo để đảm bảo thành công trong việc áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế.

V. Kết luận và định hướng tương lai cho quản trị rủi ro tín dụng

Việc áp dụng Basel II vào quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam là một bước đi quan trọng trong việc nâng cao chất lượng quản lý rủi ro. Trong tương lai, ngân hàng cần tiếp tục cải thiện quy trình quản lý rủi ro, đầu tư vào công nghệ và nâng cao năng lực nhân sự để đáp ứng các yêu cầu ngày càng cao của thị trường.

5.1. Định hướng phát triển trong quản trị rủi ro tín dụng

Ngân hàng cần xây dựng một chiến lược phát triển bền vững trong quản trị rủi ro tín dụng, bao gồm việc áp dụng các công nghệ mới và cải thiện quy trình làm việc. Điều này sẽ giúp ngân hàng nâng cao khả năng cạnh tranh và đảm bảo an toàn tài chính.

5.2. Tương lai của Basel II tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam

Tương lai của Basel II tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam sẽ phụ thuộc vào khả năng thích ứng và cải tiến của ngân hàng. Việc duy trì sự cam kết trong việc áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế sẽ giúp ngân hàng phát triển bền vững và nâng cao vị thế trên thị trường.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam ngày càng hội nhập sâu rộng, ngành ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế thông qua hoạt động tín dụng. Hoạt động tín dụng chiếm khoảng 70%-80% thu nhập của các ngân hàng thương mại, đồng thời cũng là nguồn rủi ro lớn nhất, đặc biệt là rủi ro tín dụng. Tình trạng nợ xấu, rủi ro đạo đức và các vấn đề liên quan đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến sự phát triển bền vững của các ngân hàng và thị trường tài chính. Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, việc áp dụng chuẩn mực quốc tế Basel II được xem là giải pháp then chốt. Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (Vietinbank), một trong 10 ngân hàng thương mại thí điểm áp dụng Basel II tại Việt Nam, đã triển khai lộ trình này từ năm 2011 đến 2018 nhằm hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro theo chuẩn quốc tế.

Mục tiêu nghiên cứu tập trung vào việc đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng và ứng dụng Basel II tại Vietinbank, từ đó đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với đặc thù ngân hàng. Phạm vi nghiên cứu bao gồm dữ liệu và hoạt động của Vietinbank trong giai đoạn 2011-2018, với trọng tâm là các quy trình, chính sách và kết quả áp dụng Basel II. Nghiên cứu có ý nghĩa thực tiễn lớn, cung cấp cái nhìn tổng thể cho các nhà quản lý ngân hàng và các nhà nghiên cứu về cách thức triển khai Basel II, đồng thời góp phần thúc đẩy sự phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng Việt Nam trong bối cảnh hội nhập quốc tế.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên các lý thuyết và mô hình quản trị rủi ro tín dụng hiện đại, trong đó nổi bật là:

• Lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng: Định nghĩa rủi ro tín dụng là tổn thất có thể xảy ra do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ tài chính. Quản trị rủi ro tín dụng bao gồm các bước nhận diện, đo lường, giám sát và kiểm soát rủi ro nhằm đảm bảo an toàn và hiệu quả hoạt động tín dụng.

• Mô hình đo lường rủi ro tín dụng Basel II: Basel II đề xuất ba trụ cột quản trị rủi ro gồm vốn tối thiểu, giám sát và công khai thông tin. Mô hình đo lường rủi ro tín dụng theo Basel II bao gồm các phương pháp tiếp cận tiêu chuẩn hóa (SA), dựa trên xếp hạng nội bộ cơ bản (FIRB) và nâng cao (AIRB). Các chỉ số quan trọng như hệ số an toàn vốn (CAR), tổn thất dự tính (EL) và tổn thất ngoài dự tính (UL) được sử dụng để đánh giá và quản lý rủi ro.

• Mô hình 6C trong đánh giá tín dụng: Bao gồm các yếu tố Character (tư cách người vay), Capacity (năng lực người vay), Cash (thu nhập), Collateral (bảo đảm), Conditions (điều kiện kinh tế) và Control (kiểm soát), giúp đánh giá toàn diện rủi ro tín dụng của khách hàng.

• Mô hình điểm số Z và xếp hạng tín dụng: Công cụ cảnh báo sớm khả năng phá sản và đánh giá mức độ rủi ro tín dụng dựa trên các chỉ số tài chính và xếp hạng của các tổ chức như Moody’s và Standard & Poor’s.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp thống kê kết hợp phân tích định lượng và định tính dựa trên nguồn dữ liệu sơ cấp và thứ cấp của Vietinbank trong giai đoạn 2011-2018. Cỡ mẫu nghiên cứu bao gồm toàn bộ báo cáo tài chính hợp nhất, báo cáo thường niên đã kiểm toán, các văn bản pháp luật liên quan và dữ liệu công khai từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Phương pháp chọn mẫu là phương pháp toàn bộ mẫu (census) nhằm đảm bảo tính đầy đủ và chính xác của dữ liệu. Phân tích dữ liệu được thực hiện thông qua so sánh các chỉ tiêu tài chính, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng và mức độ áp dụng Basel II. Các công cụ phân tích bao gồm phân tích xu hướng, so sánh tỷ lệ phần trăm, phân tích SWOT và đối chiếu với các chuẩn mực quốc tế.

Timeline nghiên cứu kéo dài từ năm 2011 đến 2018, tương ứng với giai đoạn Vietinbank triển khai áp dụng Basel II, giúp đánh giá toàn diện quá trình chuyển đổi và hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực mới.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tăng trưởng nguồn vốn và dư nợ tín dụng ổn định: Tổng nguồn vốn huy động của Vietinbank tăng từ 420.212 tỷ đồng năm 2011 lên 1.046.031 tỷ đồng năm 2018, tương đương mức tăng khoảng 149%. Dư nợ cho vay cũng tăng từ 293.434 tỷ đồng lên 888.216 tỷ đồng trong cùng kỳ, chiếm hơn 76,7% tổng tài sản năm 2017.

2. Cơ cấu tín dụng chuyển dịch theo hướng an toàn: Cho vay ngắn hạn chiếm khoảng 60% tổng dư nợ theo kỳ hạn, tăng từ 176.912 tỷ đồng năm 2011 lên 487.609 tỷ đồng năm 2018. Tỷ trọng nợ trung và dài hạn lần lượt chiếm 10% và 30%, tập trung vào các ngành sản xuất, công nghiệp công nghệ cao và nông nghiệp, giảm dần cho vay các lĩnh vực rủi ro cao như bất động sản.

3. Chất lượng tín dụng được cải thiện: Tỷ lệ nợ xấu của Vietinbank duy trì ở mức thấp, khoảng 1,6% năm 2017, giảm so với các năm trước đó. Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tăng, giúp ngân hàng chủ động xử lý các khoản nợ có vấn đề.

4. Hiệu quả hoạt động kinh doanh tăng trưởng: Lợi nhuận trước thuế năm 2017 đạt 9.206 tỷ đồng, hoàn thành 105% kế hoạch, tuy nhiên năm 2018 giảm còn khoảng 6.730 tỷ đồng do điều kiện thị trường. Các chỉ số ROA và ROE duy trì ở mức ổn định, lần lượt đạt khoảng 1,7% và 12% năm 2017.

Thảo luận kết quả

Việc áp dụng Basel II đã giúp Vietinbank nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng thông qua việc xây dựng hệ thống đánh giá, đo lường và kiểm soát rủi ro chặt chẽ hơn. Cơ cấu tín dụng chuyển dịch theo hướng tập trung vào các ngành nghề có rủi ro thấp và tiềm năng phát triển bền vững, giảm thiểu rủi ro mất vốn. Tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát hiệu quả nhờ chính sách thẩm định và giám sát sau cho vay được cải thiện.

So sánh với các ngân hàng tại Nhật Bản và Trung Quốc, Vietinbank đã học hỏi kinh nghiệm trong việc xây dựng hệ thống xếp hạng nội bộ và áp dụng các phương pháp đo lường rủi ro phù hợp với điều kiện thực tế. Tuy nhiên, ngân hàng vẫn còn một số hạn chế như thiếu đồng bộ trong công nghệ thông tin, nhân lực quản trị rủi ro chưa đồng đều và một số quy trình còn chưa hoàn thiện.

Dữ liệu có thể được trình bày qua các biểu đồ thể hiện xu hướng tăng trưởng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu, hệ số an toàn vốn và lợi nhuận qua các năm, giúp minh họa rõ nét hiệu quả của việc áp dụng Basel II trong quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Hoàn thiện hệ số an toàn vốn (CAR): Tăng cường quản lý và duy trì hệ số CAR trên mức tối thiểu 8% theo Basel II, đảm bảo khả năng chống chịu rủi ro tín dụng và rủi ro thị trường. Thực hiện trong vòng 1-2 năm tới, do Ban điều hành và phòng Quản lý rủi ro thực hiện.

2. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực: Đào tạo chuyên sâu về Basel II và quản trị rủi ro tín dụng cho cán bộ tín dụng và quản lý rủi ro, đồng thời tuyển dụng nhân sự có chuyên môn cao. Kế hoạch đào tạo liên tục hàng năm, do Phòng Nhân sự phối hợp với Phòng Đào tạo thực hiện.

3. Hoàn thiện cơ chế kiểm tra, giám sát nội bộ: Xây dựng quy trình kiểm tra, giám sát chặt chẽ hơn trong toàn bộ chu trình tín dụng, đặc biệt là kiểm soát sau cho vay nhằm phát hiện sớm và xử lý kịp thời các khoản nợ có vấn đề. Thực hiện trong 12 tháng, do Ban Kiểm soát nội bộ và Phòng Quản lý rủi ro phối hợp thực hiện.

4. Xây dựng chính sách tăng trưởng tín dụng hợp lý: Định hướng tăng trưởng tín dụng theo mục tiêu an toàn, ưu tiên các ngành nghề có rủi ro thấp và tiềm năng phát triển bền vững, đồng thời kiểm soát chặt chẽ các khoản vay có rủi ro cao. Thực hiện theo kế hoạch hàng năm, do Ban điều hành và Phòng Kế hoạch phát triển thực hiện.

5. Minh bạch thông tin và công khai báo cáo: Đẩy mạnh công khai thông tin về rủi ro tín dụng, hệ số an toàn vốn và các chỉ tiêu tài chính theo yêu cầu của Basel II, nâng cao uy tín và sự tin tưởng của khách hàng và nhà đầu tư. Thực hiện liên tục, do Phòng Quan hệ khách hàng và Phòng Truyền thông thực hiện.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Các nhà quản lý ngân hàng thương mại: Giúp hiểu rõ hơn về quy trình và phương pháp quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II, từ đó áp dụng hiệu quả trong hoạt động quản lý ngân hàng.

2. Chuyên gia và nhà nghiên cứu tài chính - ngân hàng: Cung cấp cơ sở lý thuyết và thực tiễn về ứng dụng Basel II trong quản trị rủi ro tín dụng tại Việt Nam, làm nền tảng cho các nghiên cứu sâu hơn.

3. Cán bộ tín dụng và quản lý rủi ro: Hỗ trợ nâng cao năng lực đánh giá, đo lường và kiểm soát rủi ro tín dụng, áp dụng các công cụ và mô hình quản trị hiện đại.

4. Cơ quan quản lý nhà nước và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Tham khảo để hoàn thiện chính sách, quy định và giám sát việc triển khai Basel II trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam.

Câu hỏi thường gặp

1. Basel II là gì và tại sao Vietinbank phải áp dụng?
   Basel II là bộ tiêu chuẩn quốc tế về quản trị rủi ro ngân hàng, giúp nâng cao an toàn vốn và hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng. Vietinbank áp dụng để đáp ứng yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước và hội nhập quốc tế, nâng cao năng lực cạnh tranh.

2. Vietinbank đã đạt được những kết quả gì sau khi áp dụng Basel II?
   Ngân hàng đã cải thiện chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu xuống còn khoảng 1,6%, tăng trưởng nguồn vốn và dư nợ ổn định, đồng thời duy trì hệ số an toàn vốn trên mức tối thiểu 8%.

3. Những khó khăn chính khi triển khai Basel II tại Vietinbank là gì?
   Bao gồm hạn chế về công nghệ thông tin, nhân lực quản trị rủi ro chưa đồng đều, quy trình kiểm soát rủi ro còn chưa hoàn thiện và thách thức trong việc thu thập dữ liệu đầy đủ, chính xác.

4. Các mô hình đo lường rủi ro tín dụng nào được Vietinbank áp dụng?
   Vietinbank sử dụng mô hình 6C để đánh giá khách hàng, mô hình điểm số Z để cảnh báo rủi ro phá sản, cùng với các phương pháp tiếp cận tiêu chuẩn hóa và xếp hạng nội bộ theo Basel II.

5. Làm thế nào để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank?
   Cần hoàn thiện hệ số an toàn vốn, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, xây dựng cơ chế kiểm tra giám sát chặt chẽ, xây dựng chính sách tăng trưởng tín dụng hợp lý và minh bạch thông tin theo chuẩn quốc tế.

Kết luận

• Vietinbank đã triển khai thành công Basel II trong giai đoạn 2011-2018, góp phần nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng và hiệu quả hoạt động ngân hàng.
• Tổng nguồn vốn huy động và dư nợ tín dụng tăng trưởng ổn định, tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát hiệu quả dưới 2%.
• Hệ thống quản trị rủi ro tín dụng được xây dựng theo mô hình “3 vòng kiểm soát” phù hợp với chuẩn mực quốc tế.
• Một số hạn chế về công nghệ, nhân lực và quy trình cần được khắc phục để hoàn thiện hơn nữa công tác quản trị rủi ro.
• Đề xuất các giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hệ số an toàn vốn, chất lượng nguồn nhân lực, cơ chế kiểm soát và minh bạch thông tin, góp phần thúc đẩy Vietinbank phát triển bền vững theo lộ trình Basel II.

Tiếp theo, các nhà quản lý và chuyên gia nên tập trung triển khai các giải pháp đề xuất, đồng thời tiếp tục nghiên cứu, cập nhật các chuẩn mực quốc tế mới để nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng. Hành động ngay hôm nay để đảm bảo sự phát triển an toàn và bền vững cho Vietinbank và hệ thống ngân hàng Việt Nam.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Giới thiệu luận văn Thạc sĩ Chương 2: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam và dấu hiệu cảnh báo các hạn chế về ứng dụng Basel II vào quản trị rủi ro tín dụng. Chương 3: Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại và phương pháp tiếp cận nghiên cứu ứng dụng Basel II vào Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại. Chương 4: Thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng và ứng dụng Basel II trong quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam. TIEU LUAN MOI download : [e-mail] 4 Chương 5: Giải pháp ứng dụng Basel II vào quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam.

TIEU LUAN MOI download : [e-mail] 5 CHƯƠNG 2. NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM VỀ ỨNG DỤNG BASEL II VÀO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 2. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 2. Quá trình ra đời và phát triển Tiền thân là Ngân hàng chuyên doanh Công Thương Việt Nam, được thành lập vào ngày 26/3/1988, trên cơ sở tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo Nghị định số 53/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ).

Sự ra đời của Ngân hàng đã đánh dấu sự khởi đầu của hệ thống ngân hàng hai cấp, tách bạch rõ chức năng quản lý Nhà nước với chức năng kinh doanh tiền tệ tín dụng. Ngày 14/11/1990, theo Quyết định số 402/CT của Hội đồng Bộ trưởng, Ngân hàng chuyên doanh Công thương Việt Nam chuyển thành Ngân hàng Công thương Việt Nam. Ngày 27/03/1993, theo Quyết định số 67/QĐ-NH5 của Thống đốc NHNN Việt Nam, thành lập doanh nghiệp Nhà nước có tên là Ngân hàng Công thương Việt Nam. Ngày 21/09/1996, theo Quyết định số 285/QĐ-NH5 của Thống đốc NHNN Việt Nam, Ngân hàng Công thương Việt Nam được thành lập lại.

Ngày 15/04/2008, Ngân hàng Công thương đổi tên thương hiệu từ IncomBank sang thương hiệu mới VietinBank. Cùng với sự phát triển nhanh chóng của kinh tế xã hội, nhu cầu vay vốn và sử dụng vốn ngày càng lớn, điều đó đòi hỏi sự đổi mới của ngành ngân hàng. Ngày 23/09/2008, Thủ tướng Chính phủ đã ký Quyết định số 1354/QĐ-TTg phê duyệt Phương án Cổ phần hóa Ngân hàng Công thương Việt Nam. Ngày 25/12/2008, Ngân hàng tổ chức bán đấu giá cổ phần ra công chúng thành công và thực hiện chuyển đổi thành doanh nghiệp cổ phần.

Ngày 03/07/2009, NHNN ký Quyết định số 14/GP- NHNN thành lập và hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam. - Tên đăng ký tiếng Việt: Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Tên đăng ký tiếng Anh: Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade - Tên giao dịch: VietinBank - Hội sở: 108 Trần Hưng Đạo, Quận Hoàn Kiếm, TP.Hà Nội, Việt Nam TIEU LUAN MOI download : [e-mail] 6 - Vốn điều lệ: 37.234 tỷ đồng (30/09/2018) - Giấy CNĐKKD: 0100111948 (do Sở kế hoạch và đầu tư Thành phố Hà Nội cấp lần đầu ngày 03/07/2009, đăng ký thay đổi lần thứ 5 ngày 28/12/2011) - Nhân sự : 23. - Có 3 đơn vị sự nghiệp: Trung tâm Công nghệ Thông tin, Trung tâm thẻ, Trường đào tạo và phát triển nguồn nhân lực. - Có 7 công ty hạch toán độc lập: Công ty TNHH MTV Cho thuê Tài chính NHTMCP Công thương Việt Nam, Công ty Cổ phần Chứng khoán NH Công thương Việt Nam, Công ty TNHH MTV Quản lý nợ và Khai thác Tài sản Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm - Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Công ty TNHH MTV Vàng bạc đá quý Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Công ty TNHH MTV Quản lý Quỹ Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Công ty TNHH MTV chuyển tiền toàn cầu - Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Ngân hàng TNHH Công Thương Việt Nam (tại Lào).

- Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam được Sở giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh (HOSE) chấp thuận niêm yết từ ngày 16/7/2009. + Loại cổ phiếu: Cổ phiếu phố thông + Mã cổ phiếu: CTG + Mệnh giá cố phần: 10.000 đồng + Tổng số cổ phần: 3.556 cổ phiếu (tại thời điểm 31/12/2017) - Với 30 năm xây dựng và phát triển: + Giai đoạn 1: Từ 1988 – 2000 Xây dựng và chuyển đổi từ Ngân hang một cấp thành ngân hàng hai cấp, đưa Ngân hàng Công Thương Việt Nam đi vào hoạt động. TIEU LUAN MOI download : [e-mail] 7 + Giai đoạn 2: Từ 2001 – 2008 Thực hiện thành công Đề án tái cơ cấu Ngân hàng Công Thương Việt Nam về xử lý nợ, mô hình tổ chức, cơ chế chính sách và hoạt động kinh doanh. + Giai đoạn 3: Từ 2009 đến nay Thực hiện thành công cổ phần hoá, đổi mới mạnh mẽ, hiện đại hoá, chuẩn hoá các mặt hoạt động ngân hàng; chuyển đổi mô hình tổ chức, quản trị điều hành theo thông lệ quốc tế.

Trải qua gần 30 năm hình thành và phát triển, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam đã khẳng định được vị thế và vai trò của mình trong ngành Ngân hàng Việt Nam cũng như đóng góp một phần lớn vào công cuộc xây dựng và đổi mới đất nước trong hơn hai thập kỷ qua. Hiện tại, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam là một trong những NHTM lớn nhất Việt Nam cả về quy mô vốn cũng như tổng tài sản. Các hoạt động kinh doanh chính của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank) Bám sát những định hướng đã được Đại hội đồng cổ đông (ĐHĐCĐ) thông qua, HĐQT Vietinbank đã chỉ đạo triển khai quyết liệt các giải pháp kinh doanh ngay từ đầu năm, linh hoạt trong chỉ đạo điều hành, thúc đẩy triển khai mạnh mẽ các giải pháp kinh doanh hướng tới mục tiêu tăng trưởng an toàn, bền vững. Huy động vốn Bảng 2.1 : Các chỉ tiêu về hoạt động huy động vốn Đvt: tỷ đồng Năm 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Chỉ tiêu Các khoản nợ chính phủ và 27,293 2,785 147 4,731 13,227 4,808 15,206 62,600 NHNN Tiền gửi và vay của tổ chức tín 74,407 96,814 80,464 103,769 99,169 85,151 115,158 111,399 dụng khác Tiền gửi của 257,273 289,105 364,497 424,181 492,960 655,060 752,935 825,816 khách hàng TIEU LUAN MOI download : [e-mail] 8 Phát hành GTCG, trái 11,089 28,669 16,564 5,294 20,860 23,849 22,501 46,216 phiếu Tổng Nguồn 420,212 460,082 511,670 595,096 711,785 870,163 1,011,314 1,046,031 vốn huy động (Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất Vietinbank) Tính đến 31/12/2011 tổng vốn huy động của Vietinbank đạt 420,212 tỷ đồng, chỉ tiêu này vào thời điểm cuối năm 2012 tăng 9,5% so với vốn huy động năm 2011, đạt 460,082 tỷ đồng.

Nguồn vốn huy động từ dân cư chiếm chủ yếu trong cơ cấu vốn huy động của Vietinbank, nguồn vốn này tiếp tục tăng trưởng vào các năm tiếp theo. Cho thấy độ phủ thương hiệu của Vietinbank trong dân cư khá lớn, cùng với chiến lược phát triển các hoạt động khách hàng bán lẻ đã hỗ trợ cho tổng nguồn vốn huy động đạt được của Vietinbank vào năm 2016, 2017 lần lượt là 870,163 tỷ đồng và 1,011,314 tỷ đồng. Trong đó khoản mục tiền gửi khách hàng trong năm 2017 đạt hơn 752,935 tỷ đồng, khoản mục này tiếp tục tăng và đạt gần 826 nghìn tỷ đồng trong năm 2018, tăng 9,7% so với năm 2017. Mặc dù sự cạnh tranh giữa các NHTM tại Việt Nam ngày càng cao, nhưng Vietinbank với uy tín gần 30 năm cùng với việc phát triển các chính sách ưu đãi đa dạng, phát triển hoạt động dịch vụ ngân hàng hiện đại để thu hút các nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư và tổ chức kinh tế, nguồn vốn chi phí rẻ và CASA, đảm bảo an toàn thanh khoản và hiệu quả kinh doanh cuả hệ thống.

Hoạt động tín dụng Với vai trò là NHTM lớn, chủ lực của nền kinh tế, Vietinbank nhanh chóng cung ứng đầy đủ và kịp thời vốn cho các thành phần trong nền kinh tế. Điều này có ý nghĩa quan trọng giúp doanh nghiệp thúc đẩy sản xuất kinh doanh, khuyến khích tiêu dùng, hỗ trợ tăng trưởng kinh tế bền vững. VietinBank đã tích cực thu xếp, tài trợ vốn cho nhiều dự án lớn, dự án trọng điểm quốc gia và các chương trình thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội. Cơ cấu tín dụng chuyển dịch theo định hướng tập trung vốn giải ngân cho vay đối với các lĩnh vực trực tiếp sản xuất kinh doanh, khu vực kinh tế được Chính phủ khuyến khích phát triển.

Bên cạnh đó, Vietinbank duy trì chính sách lãi TIEU LUAN MOI download : [e-mail] 9 suất ổn định, sản phẩm cho vay đa dạng và luôn là lựa chọn hàng đầu đối với các cá nhân, hộ kinh doanh, doanh nghiệp vừa và nhỏ hiện nay. Biểu đồ 1: Dư nợ cho vay Đvt: tỷ đồng Tổng Dư nợ cho vay 1.000 - 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Tổng Dư nợ cho vay 293.216 (Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất Vietinbank)  Cơ cấu dư nợ của Vietinbank a. Dư nợ theo kỳ hạn vay Trong giai đoạn 2011-2017, cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nhất, chiếm khoảng 60% trong tổng cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn của Vietinbank. Trong giai đoạn 2011 -2017, nợ ngắn hạn liên tục gia tăng.

Dư nợ cho vay ngắn hạn vào thời điểm cuối năm 2011 là 176,912 tỷ đồng. Tốc độ tăng trưởng dư nợ vay ngắn hạn năm 2014, 2015 lần lượt là 16,9% và 22,3%. Đến 31/12/2017 nợ vay ngắn hạn đạt 790,688 tỷ đồng, tăng hơn 128,701 tỷ đồng so với dư nợ vay ngắn hạn đạt được vào cuối năm 2016. Cho vay ngắn hạn cũng giúp Vietinbank giảm thiểu rủi ro so với cho vay trung và dài hạn do thời gian thu hồi vốn nhanh, giảm thiểu rủi ro và mang lại lợi nhuận cao hơn so với các khoản cho vay trung dài hạn.

Tỷ trọng nợ trung hạn và dài hạn trong tổng cơ cấu nợ theo kỳ hạn vay lần lượt là 10% và 30%. Nợ vay trung dài hạn liên tục tăng qua các năm, tuy nợ có thời hạn càng dài thì rủi ro càng cao nhưng đây TIEU LUAN MOI download : [e-mail] 10 là nguồn vốn quan trọng đối với nhiều thành phần trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn dài hạn cho xã hội. Dư nợ tín dụng cuối kỳ năm 2018 tăng 6,1%, không đạt kế hoạch HĐQT đề ra. Tuy nhiên, dư nợ cho vay cả năm bình quân 2018 tăng gần 18%, đảm bảo chỉ tiêu hiệu quả.

Dư nợ bình quân phân khúc khách hàng bán lẻ và khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tăng gần 30%. Tín dụng được ưu tên cho khách hàng có dự án/phương án kinh doanh khả thi, xếp hạng tín dụng tốt, hiệu quả cao.