Luận văn thạc sĩ quản lý nợ xấu tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn agribank chi nhánh tỉnh quảng ninh

Luận văn thạc sĩ kinh tế nghiên cứu quản lý nợ xấu tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn agribank chi nhánh tỉnh quảng ninh, khảo sát thực trạng, phân tích nguyên

• Tác giả: Hoàng Thị Việt Yên
• Người hướng dẫn: PGS. Nguyễn Duy Dũng
• Trường học: Đại học Thái Nguyên
• Chuyên ngành: Quản lý kinh tế
• Đề tài: Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn (Agribank) chi nhánh tỉnh Quảng Ninh
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2019
• Địa điểm: Thái Nguyên

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Quản Lý Nợ Xấu Agribank Quảng Ninh 55 ký tự

Quản lý nợ xấu Agribank Quảng Ninh là một vấn đề cấp thiết trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế. Các ngân hàng thương mại Việt Nam, trong đó có Agribank Quảng Ninh, đã thực hiện nhiều biện pháp cải cách để nâng cao năng lực cạnh tranh. Tuy nhiên, những biến động kinh tế toàn cầu và trong nước đã tạo ra nhiều thách thức, đặc biệt là nguy cơ gia tăng nợ xấu. Việc quản lý và kiểm soát nợ xấu một cách hiệu quả là yếu tố then chốt để đảm bảo an toàn và phát triển bền vững cho Agribank Quảng Ninh nói riêng và hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung. Bài viết này sẽ đi sâu vào thực trạng và giải pháp quản lý nợ xấu tại Agribank Quảng Ninh. Theo tài liệu gốc, năm 2015, nợ xấu của Agribank Việt Nam lên tới 73.472 tỷ đồng, chiếm 10.7% tổng dư nợ.

1.1. Khái niệm và vai trò của quản lý nợ xấu ngân hàng

Quản lý nợ xấu là quá trình nhận diện, đo lường, kiểm soát và xử lý các khoản nợ có vấn đề nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng và bảo vệ nguồn vốn của ngân hàng. Vai trò của quản lý nợ xấu là đảm bảo an toàn hoạt động, duy trì khả năng sinh lời và tăng cường uy tín của ngân hàng. Quản lý nợ xấu hiệu quả giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất tài chính, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và tạo điều kiện cho tăng trưởng tín dụng bền vững. Việc này đặc biệt quan trọng đối với Agribank Quảng Ninh, nơi có nhiều khoản vay liên quan đến lĩnh vực nông nghiệp, vốn tiềm ẩn nhiều rủi ro.

1.2. Tổng quan về hoạt động của Agribank Quảng Ninh

Agribank Quảng Ninh là một chi nhánh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn và dịch vụ tài chính cho khu vực nông nghiệp và nông thôn của tỉnh. Hoạt động chính của Agribank Quảng Ninh bao gồm huy động vốn, cho vay, thanh toán và các dịch vụ ngân hàng khác. Chi nhánh này có mạng lưới rộng khắp trên địa bàn tỉnh, phục vụ nhu cầu của nhiều đối tượng khách hàng, từ cá nhân đến doanh nghiệp. Hiệu quả hoạt động của Agribank Quảng Ninh có ảnh hưởng lớn đến sự phát triển kinh tế - xã hội của địa phương.

II. Thực Trạng Nợ Xấu Agribank Quảng Ninh Giai Đoạn 2015 2017 59 ký tự

Giai đoạn 2015-2017, Agribank Quảng Ninh đối mặt với nhiều thách thức trong việc quản lý nợ xấu. Tình hình kinh tế khó khăn, biến động thị trường và các yếu tố khách quan khác đã tác động tiêu cực đến khả năng trả nợ của khách hàng. Theo tài liệu, năm 2017, mục tiêu là xử lý dứt điểm nợ xấu theo Nghị Quyết 42, dư nợ tăng 18% đạt 863.576 tỷ đồng, theo đó nợ xấu nội bảng giảm nhẹ so với 2016 xuống còn 2.05%. Điều này đòi hỏi Agribank Quảng Ninh phải có các biện pháp quản lý nợ xấu hiệu quả để giảm thiểu rủi ro và đảm bảo an toàn hoạt động. Việc phân tích chi tiết thực trạng nợ xấu là cơ sở quan trọng để đề xuất các giải pháp phù hợp.

2.1. Phân tích cơ cấu nợ xấu theo thời gian và kỳ hạn

Cơ cấu nợ xấu theo thời gian cho thấy xu hướng biến động của nợ xấu qua các năm, giúp Agribank Quảng Ninh đánh giá hiệu quả của các biện pháp quản lý nợ xấu. Cơ cấu nợ xấu theo kỳ hạn cho biết tỷ trọng của các khoản nợ ngắn hạn, trung hạn và dài hạn trong tổng nợ xấu, từ đó xác định mức độ rủi ro và có biện pháp xử lý phù hợp. Việc phân tích này giúp Agribank Quảng Ninh có cái nhìn tổng quan về tình hình nợ xấu và đưa ra các quyết định chính xác.

2.2. Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế tại Agribank

Phân tích nợ xấu theo thành phần kinh tế (doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, hộ gia đình...) giúp Agribank Quảng Ninh xác định các đối tượng khách hàng có rủi ro cao và có biện pháp quản lý tín dụng phù hợp. Ví dụ, nếu nợ xấu tập trung ở một số ngành nghề hoặc loại hình doanh nghiệp nhất định, Agribank Quảng Ninh có thể điều chỉnh chính sách tín dụng để giảm thiểu rủi ro. Điều này giúp Agribank Quảng Ninh quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả hơn.

2.3. Tỷ lệ nợ xấu Agribank Quảng Ninh so với quy định

So sánh tỷ lệ nợ xấu của Agribank Quảng Ninh với quy định của Ngân hàng Nhà nước và các ngân hàng khác trong khu vực giúp đánh giá mức độ hiệu quả của công tác quản lý nợ xấu. Nếu tỷ lệ nợ xấu vượt quá quy định, Agribank Quảng Ninh cần có các biện pháp khắc phục kịp thời để đảm bảo an toàn hoạt động và tuân thủ quy định của pháp luật. Việc này cũng giúp Agribank Quảng Ninh nâng cao uy tín trên thị trường tài chính.

III. Giải Pháp Quản Lý Nợ Xấu Hiệu Quả Tại Agribank 53 ký tự

Để hoàn thiện công tác quản lý nợ xấu, Agribank Quảng Ninh cần triển khai đồng bộ các giải pháp từ cơ chế chính sách đến tổ chức thực hiện. Các giải pháp này bao gồm tăng cường kiểm soát tín dụng, nâng cao năng lực thẩm định dự án, đa dạng hóa hình thức bảo đảm tiền vay, đẩy mạnh thu hồi nợ xấu và xử lý tài sản đảm bảo. Đồng thời, Agribank Quảng Ninh cần chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào quản lý nợ xấu. Các giải pháp này cần được thực hiện một cách linh hoạt và phù hợp với điều kiện thực tế của Agribank Quảng Ninh.

3.1. Hoàn thiện cơ chế chính sách quản lý nợ xấu

Cần rà soát và sửa đổi, bổ sung các quy định nội bộ về quản lý nợ xấu để đảm bảo tính đồng bộ và hiệu quả. Xây dựng quy trình quản lý nợ xấu rõ ràng, minh bạch và phù hợp với đặc thù hoạt động của Agribank Quảng Ninh. Ban hành các chính sách ưu đãi, khuyến khích đối với cán bộ tín dụng có thành tích tốt trong công tác thu hồi nợ xấu. Điều này giúp tạo động lực cho cán bộ tín dụng và nâng cao hiệu quả công tác quản lý nợ xấu.

3.2. Nâng cao năng lực kiểm soát và xử lý nợ xấu

Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng để phát hiện và ngăn chặn kịp thời các rủi ro tiềm ẩn. Nâng cao năng lực thẩm định dự án và đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. Đa dạng hóa các hình thức bảo đảm tiền vay để giảm thiểu rủi ro khi khách hàng không trả được nợ. Xây dựng đội ngũ cán bộ chuyên trách về xử lý nợ xấu có trình độ chuyên môn cao và kinh nghiệm thực tiễn.

3.3. Tăng cường thu hồi nợ xấu và xử lý tài sản đảm bảo

Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ xấu thông qua các biện pháp đàm phán, thuyết phục khách hàng trả nợ. Tăng cường phối hợp với các cơ quan chức năng để xử lý các trường hợp khách hàng cố tình chây ì, không trả nợ. Xử lý nhanh chóng và hiệu quả các tài sản đảm bảo để thu hồi vốn cho ngân hàng. Áp dụng các biện pháp pháp lý để bảo vệ quyền lợi của Agribank Quảng Ninh trong quá trình thu hồi nợ xấu.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Xử Lý Nợ Xấu Agribank Quảng Ninh 58 ký tự

Việc áp dụng các giải pháp quản lý nợ xấu vào thực tiễn tại Agribank Quảng Ninh cần được thực hiện một cách bài bản và có hệ thống. Điều này đòi hỏi sự phối hợp chặt chẽ giữa các phòng ban, chi nhánh và sự chỉ đạo sát sao của ban lãnh đạo. Agribank Quảng Ninh cần xây dựng kế hoạch cụ thể cho từng giai đoạn, xác định rõ mục tiêu, nhiệm vụ và giải pháp. Đồng thời, cần thường xuyên đánh giá, rút kinh nghiệm để điều chỉnh kế hoạch cho phù hợp với tình hình thực tế. Việc ứng dụng thực tiễn các giải pháp quản lý nợ xấu sẽ giúp Agribank Quảng Ninh nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm thiểu rủi ro.

4.1. Mô hình quản lý nợ xấu hiệu quả tại chi nhánh

Xây dựng mô hình quản lý nợ xấu phù hợp với đặc thù của từng chi nhánh, đảm bảo tính linh hoạt và hiệu quả. Phân công trách nhiệm rõ ràng cho từng cán bộ, phòng ban trong công tác quản lý nợ xấu. Thiết lập hệ thống thông tin quản lý nợ xấu đầy đủ, chính xác và kịp thời. Thường xuyên tổ chức đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ chuyên môn cho cán bộ quản lý nợ xấu.

4.2. Kinh nghiệm xử lý nợ xấu từ các đơn vị khác

Nghiên cứu, học hỏi kinh nghiệm xử lý nợ xấu từ các ngân hàng khác trong và ngoài nước. Áp dụng các phương pháp xử lý nợ xấu tiên tiến, phù hợp với điều kiện của Agribank Quảng Ninh. Tăng cường hợp tác với các tổ chức, chuyên gia trong lĩnh vực xử lý nợ xấu để nâng cao hiệu quả công tác. Chia sẻ kinh nghiệm và bài học thành công trong công tác xử lý nợ xấu giữa các chi nhánh.

V. Đề Xuất Giải Pháp Phòng Ngừa Nợ Xấu Agribank Quảng Ninh 59 ký tự

Phòng ngừa nợ xấu là một trong những giải pháp quan trọng để đảm bảo an toàn và phát triển bền vững cho Agribank Quảng Ninh. Các biện pháp phòng ngừa nợ xấu bao gồm tăng cường thẩm định tín dụng, kiểm soát dòng tiền của khách hàng, đa dạng hóa danh mục cho vay và xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng. Đồng thời, Agribank Quảng Ninh cần chủ động phối hợp với các cơ quan chức năng để hỗ trợ khách hàng gặp khó khăn trong quá trình trả nợ. Việc phòng ngừa nợ xấu hiệu quả sẽ giúp Agribank Quảng Ninh giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động.

5.1. Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ban đầu

Thẩm định kỹ lưỡng hồ sơ vay vốn của khách hàng, đảm bảo tính chính xác và đầy đủ của thông tin. Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng dựa trên các yếu tố tài chính và phi tài chính. Kiểm tra, xác minh thông tin về tài sản đảm bảo, đảm bảo tính pháp lý và giá trị thực tế của tài sản. Xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng khách hàng để đánh giá rủi ro một cách khách quan.

5.2. Kiểm soát dòng tiền và mục đích sử dụng vốn vay

Theo dõi chặt chẽ dòng tiền của khách hàng trong quá trình sử dụng vốn vay. Yêu cầu khách hàng cung cấp báo cáo tài chính định kỳ để đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh. Kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, đảm bảo khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích đã cam kết. Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng dựa trên các chỉ số tài chính và phi tài chính.

VI. Kết Luận và Tương Lai Quản Lý Nợ Xấu Agribank 52 ký tự

Quản lý nợ xấu là một nhiệm vụ quan trọng và liên tục đối với Agribank Quảng Ninh. Việc thực hiện đồng bộ các giải pháp từ cơ chế chính sách đến tổ chức thực hiện sẽ giúp Agribank Quảng Ninh nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm thiểu rủi ro. Trong tương lai, Agribank Quảng Ninh cần tiếp tục đổi mới công tác quản lý nợ xấu, ứng dụng công nghệ thông tin và tăng cường hợp tác với các tổ chức, chuyên gia trong lĩnh vực này. Điều này sẽ giúp Agribank Quảng Ninh phát triển bền vững và đóng góp tích cực vào sự phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh.

6.1. Tổng kết các giải pháp và kiến nghị chính

Tóm tắt các giải pháp quản lý nợ xấu đã được đề xuất trong bài viết. Đưa ra các kiến nghị cụ thể đối với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và Agribank để hỗ trợ công tác quản lý nợ xấu. Nhấn mạnh tầm quan trọng của việc thực hiện đồng bộ các giải pháp và kiến nghị để đạt được hiệu quả cao nhất.

6.2. Triển vọng và thách thức trong tương lai

Đánh giá triển vọng của công tác quản lý nợ xấu tại Agribank Quảng Ninh trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế. Phân tích các thách thức mà Agribank Quảng Ninh có thể phải đối mặt trong tương lai, như biến động kinh tế, cạnh tranh từ các ngân hàng khác và thay đổi chính sách. Đề xuất các biện pháp để Agribank Quảng Ninh vượt qua các thách thức và đạt được mục tiêu phát triển bền vững.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. Cơ sở lý luận về nợ xấu của Ngân hàng thương mại 1. Tổng quan về ngân hàng thương mại và tín dụng Ngân hàng thương mại 1. Khái niệm Ngân hàng thương mại Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại gắn liền với sự phát triển của nền sản xuất hàng hoá.

Quá trình phát triển kinh tế là điều kiện và động lực đối với sự phát triển của Ngân hàng thương mại và Ngân hàng thương mại phát triển tạo điều kiện ngược lại thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế. Ban đầu, Ngân hàng được gọi là ngân hàng của những “Thợ vàng” vì nó gắn liền với nghiệp vụ đúc hoặc đổi tiền của các thợ vàng. Do lưu hành tiền tệ riêng của từng quốc gia kết hợp với việc giao thương quốc tế tạo ra nhu cầu đúc, đổi tiền trong giao dịch buôn bán tại các cửa khẩu hoặc trung tâm thương mại nơi giao thương. Những người làm nghề đúc, đổi tiền thực hiện đổi bản tệ lấy ngoại tệ và ngược lại đổi từ ngoại tệ lấy bản tệ, lợi nhuận thu được là chênh lệch giá mua bán.

Đầu tiên, những nhà buôn tiền - chủ ngân hàng chỉ dùng vốn tự có của mình để cho vay, nhưng từ hoạt động thực tiễn họ đã nhận thấy rằng thường xuyên có người gửi vào và cũng có những người lấy tiền ra song tất cả họ không rút tiền cùng một lúc và đã tạo số dư tiền gửi thường xuyên ở ngân hàng. Do tính chất vô danh của tiền, nên các chủ ngân hàng đã lấy số dư tiền gửi của khách hàng để cho vay. Hoạt động này làm thay đổi cơ bản hoạt động của nhà buôn tiền - kẻ cho vay nặng lãi và trở thành hoạt động của Ngân hàng thương mại sau này. Do lợi nhuận từ việc cho vay lớn, nhiều chủ Ngân hàng đã lạm dụng ưu thế của chứng chỉ tiền gửi (lưu thông thay vàng hoặc bạc), phát hành chứng chỉ tiền gửi khống để cho vay và dẫn đến các ngân hàng mất khả năng thanh toán, phá sản.

Sự sụp đổ của các Ngân hàng dẫn đến khó khăn cho những nhà buôn, bên cạnh đó lãi suất vay cao dẫn đến các nhà buôn đã tự thành lập Ngân hàng với mục đích ban đầu chủ yếu tài trợ ngắn hạn và thanh toán hộ, gắn liền với quá trình luân chuyển của tư bản thương nghiệp và Ngân hàng này được gọi là Ngân hàng thương mại. NHTM 6 cũng thực hiện các nghiệp vụ truyền thống của ngân hàng là nhận tiền gửi, thanh toán, cất giữ hộ và cho vay. Sự khác biệt cơ bản giữa NHTM và Ngân hàng thợ vàng lúc đó là NHTM chủ yếu cho vay chiết khấu thương phiếu dựa trên quá trình luân chuyển hàng hoá (các khoản phải thu) với lãi suất phải thấp hơn lợi nhuận được tạo ra do sử dụng tiền vay. Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của kinh tế, công nghệ đã tạo điều kiện cho hệ thống Ngân hàng phát triển đa dạng.

Do quá trình tích tụ và tập trung vốn trong ngân hàng đã hình thành nên Ngân hàng cổ phần. Đồng thời tại mỗi nước trong những điều kiện khác nhau mà hình thành nên những loại hình Ngân hàng khác nhau như: Ngân hàng tiết kiệm, Ngân hàng phát triển, Ngân hàng đầu tư. Quá trình phát triển đòi hỏi phải tăng cường hơn nữa vai trò của Nhà nước đối với hoạt động ngân hàng đã tạo ra các Ngân hàng sở hữu Nhà nước. Sự mở rộng hoạt động của các Ngân hàng sang các quốc gia khác đã thúc đẩy sự ra đời của Ngân hàng liên doanh và các tập đoàn Ngân hàng phát triển mạnh mẽ vào những năm cuối thế kỷ 20, tạo ra những nghiệp vụ mới như mở rộng cho vay trung - dài hạn, cho vay đầu tư bất động sản, cho vay kinh doanh chứng khoán, cho vay tiêu dùng, cho thuê tài sản… Bên cạnh đó, nhiều hình thức huy động tiền gửi cũng phát triển như tiết kiệm trả lãi cuối kỳ, đầu kỳ, theo định kỳ, tiết kiệm an sinh, tích luỹ… đồng thời nhờ có sự phát triển vượt bậc về công nghệ, trong lĩnh vực Ngân hàng nhiều dịch vụ khác cùng phát triển như rút tiền tự động qua máy ATM 24/24 giờ, bảo lãnh trong nước, mở L/C, mobile banking, internet banking.

NHTM là một định chế tài chính có vai trò vô cùng quan trọng đối với nền kinh tế nói chung và đối với từng cộng đồng địa phương nói riêng, vậy NHTM là gì? Theo Luật các tổ chức tín dụng do Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam: Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan. Cũng theo luật này, “Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại Hoạt động huy động vốn Ngoài nguồn vốn tự có (huy động vốn chủ sở hữu), hoạt động huy động vốn (huy động vốn nợ) có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng thương mại trong việc tạo lập nguồn vốn để hoạt động kinh doanh. Hoạt động huy động vốn nợ của ngân hàng thương mại bao gồm: + Huy động vốn tiền gửi: Huy động theo hình thức này chủ yếu là tiền gửi của dân cư và tổ chức dưới hình thức có kỳ hạn (chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm của dân cư, tiền gửi chờ thanh toán của tổ chức) và không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán của tổ chức, cá nhân).

Đây là nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn nợ của NHTM. + Huy động từ phát hành các công cụ nợ: chủ yếu là phát hành kỳ phiếu và trái phiếu. Kỳ phiếu dùng chủ yếu huy động vốn ngắn hạn.Trái phiếu phát hành để huy động vốn trung - dài hạn.Hình thức huy động này mang tính ổn định hơn, làm tăng khả năng huy động vốn của NHTM trong thời gian ngắn và hoàn toàn chủ động trong sử dụng nguồn vốn. + Huy động từ vay các NHTM: các NHTM thực hiện việc đi vay nhằm điều hoà vốn trong toàn hệ thống, tăng dự trữ, đảm bảo tốt khả năng thanh khoản của NHTM.

Việc huy động vốn thông qua hình thức này thường đơn giản và nhanh gọn, có thể vay trực tiếp, vay qua Ngân hàng đại lý và khoản vay thường không có bảo đảm (nếu có thường là chứng khoán của kho bạc). + Huy động từ vay Ngân hàng Trung ương: Thường là hình thức huy động cuối cùng trong hoạt động huy động vốn của NHTM, áp dụng cho việc vay để đảm bảo duy trì dự trữ bắt buộc hay thiếu hụt thanh toán. Hình thức huy động này thường làm giảm uy tín của NHTM trên thị trường. + Huy động từ nợ khác: bao gồm huy động các khoản uỷ thác; tiền ký quỹ; các khoản nợ thuế chưa nộp, lương chưa trả.

đây là hình thức huy động mang tính thụ động và thường có khối lượng nhỏ không đáng kể. Hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng là hoạt động cấu thành nên tài sản có và có ý nghĩa quan trọng đối với khả năng tồn tại và phát triển của mỗi ngân hàng. Hoạt động tín 8 dụng mang lại thu nhập chính cho NHTM, là hoạt động không thể thiếu làm nền tảng nhằm thu hút các dịch vụ khác cho NHTM, nhưng ngược lại đó cũng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro. Hoạt động tín dụng không tốt sẽ gây ảnh hưởng lớn đến tính thanh khoản, thậm chí dẫn đến sự sụp đổ của NHTM.

Ngân hàng thương mại được cấp tín dụng cho tổ chức và cá nhân dưới hình thức cho vay, chiết khấu, tái chiết khấu, cầm cố giấy tờ có giá, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của pháp luật”. Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ, bao gồm: + Dịch vụ cung ứng các phương tiện thanh toán + Dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng + Dịch vụ thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, đá quý + Thực hiện dịch vụ thu hộ, chi hộ các tổ chức và cá nhân + Phát triển các sản phẩm ngân hàng điện tử + Các sản phẩm khác như giữ hộ tài sản, thanh toán séc. Các hoạt động khác + Góp vốn đầu tư, mua cổ phần của doanh nghiệp, tổ chức tín dụng khác từ nguồn vốn tự có để đa dạng hoá danh mục đầu tư, hạn chế rủi ro và nâng cao hiệu quả kinh doanh + Tham gia thị trường tiền tệ: Thị trường đấu giá tín phiếu kho bạc, thị trường nội tệ và ngoại tệ liên ngân hàng, thị trường giấy tờ có giá ngắn hạn khác theo quy định của ngân hàng nhà nước + Hoạt động uỷ thác và đại lý liên quan đến hoạt động ngân hàng, kể cả việc quản lý tài sản, vốn đầu tư của các tổ chức, cá nhân theo hợp đồng + Các hoạt động khác như cho thuê két, dịch vụ cầm đồ và các dịch vụ khác theo quy định của Pháp luật. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại Tín dụng nói chung là một phạm trù kinh tế quen thuộc và từ lâu đã được định nghĩa một cách khá hoàn chỉnh.Max: “Tín dụng là quá trình chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu đến người sử dụng để sau một 9 thời gian nhất định thu hồi một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu”.

Như vậy, về bản chất tín dụng là quan hệ vay mượn trên cơ sở hoàn trả cả gốc và lãi với các đặc trưng là: có thời hạn, có tính hoàn trả và quan hệ tín dụng dựa trên cơ sở sự tin tưởng giữa người đi vay và người cho vay. Tín dụng NHTM là hình thức phát triển cao của tín dụng. Tín dụng NHTM là một giao dịch về tài sản (tiền tệ hoặc hiện vật) giữa bên cho vay (NHTM) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.