LỜI CAM ĐOAN
LỜI CẢM ƠN
1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ KIỂM SOÁT NỘI BỘ ĐỐI VỚI NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. Cơ sở lý luận về kiểm soát nội bộ đối với nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng thương mại
1.2. Một số khái niệm cơ bản
1.2.1. Khái niệm về ngân hàng thương mại
1.2.2. Khái niệm về tín dụng
1.3. Các yếu tố cấu thành hệ thống kiểm soát nội bộ đối với hoạt động tín dụng
1.4. Các yếu tố ảnh hưởng đến kiểm soát nội bộ đối với nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng thương mại
1.5. Cơ sở thực tiễn về kiểm soát nội bộ đối với nghiệp vụ tín dụng tại các ngân hàng thương mại
1.5.1. Kinh nghiệm của một số chi nhánh ngân hàng thương mại trong nước
1.5.2. Bài học kinh nghiệm đối với các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Bắc Kạn
2. CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1. Câu hỏi nghiên cứu
2.2. Phương pháp nghiên cứu
2.3. Phương pháp thu thập thông tin
2.4. Phương pháp tổng hợp thông tin
2.5. Phương pháp phân tích thông tin
2.6. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu
2.6.1. Các chỉ tiêu hoạt động tín dụng
2.6.2. Chỉ tiêu quản lý hoạt động tín dụng
2.6.3. Chỉ tiêu đánh giá kiểm soát nội bộ tín dụng
2.6.4. Tiêu chí quản lý công tác kiểm soát nội bộ tín dụng
2.6.5. Các chỉ tiêu kiểm soát hoạt động tín dụng trong Ngân hàng thương mại
3. CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ ĐỐI VỚI NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC KẠN
3.1. Khái quát về hệ thống các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Bắc Kạn
3.1.1. Khái quát về ngân hàng Vietinbank chi nhánh Bắc Kạn
3.1.2. Khái quát về ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Kạn
3.1.3. Khái quát về ngân hàng thương mại cổ phần Liên Việt chi nhánh Bắc Kạn
3.1.4. Khái quát về hoạt động của các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Bắc Kạn
3.2. Thực trạng kiểm soát nội bộ đối với nghiệp vụ tín dụng tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Bắc Kạn
3.2.1. Kiểm soát về quá trình xét duyệt tín dụng
3.2.2. Kiểm soát về quy trình tín dụng
3.2.3. Kiểm soát nội bộ tín dụng sau khi giải ngân
3.2.4. Kiểm soát trích lập dự phòng rủi ro tín dụng
3.2.5. Thực trạng các yếu tố cấu thành kiểm soát nội bộ đối với nghiệp vụ tín dụng tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Bắc Kạn
3.2.6. Thực trạng các tồn tại, sai sót trong hoạt động tín dụng tại NHTM trên địa bàn tỉnh Bắc Kạn
3.2.7. Các yếu tố ảnh hưởng đến kiểm soát nội bộ đối với nghiệp vụ tín dụng tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Bắc Kạn
3.2.7.1. Các yếu tố khách quan
3.2.7.2. Các yếu tố chủ quan
3.2.8. Đánh giá chung kiểm soát đối với nghiệp vụ tín dụng tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Bắc Kạn
3.2.8.1. Kết quả đạt được
3.2.8.2. Hạn chế, nguyên nhân của hạn chế
4. CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOÀN THIỆN KIỂM SOÁT NỘI BỘ ĐỐI VỚI NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC KẠN
4.1. Định hướng, mục tiêu kiểm soát nội bộ đối với nghiệp vụ tín dụng đối với các ngân hàng thương mại trên địa bàn Tỉnh Bắc Kạn
4.1.1. Định hướng kiểm soát nội bộ đối với nghiệp vụ tín dụng đối với các ngân hàng thương mại trên địa bàn Tỉnh Bắc Kạn
4.1.2. Mục tiêu kiểm soát nội bộ đối với nghiệp vụ tín dụng đối với các ngân hàng thương mại trên địa bàn Tỉnh Bắc Kạn
4.2. Giải pháp hoàn thiện kiểm soát nội bộ đối với nghiệp vụ tín dụng đối với các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Bắc Kạn
4.2.1. Nâng cao nhận thức tầm quan trọng của công tác kiểm soát nội bộ đối với nghiệp vụ tín dụng của các ngân hàng thương mại trên địa bàn Tỉnh Bắc Kạn
4.2.2. Hoàn thiện các thủ tục kiểm soát trong quy trình cấp tín dụng
4.2.3. Nâng cao kỹ thuật kiểm tra, kiểm soát đối với hoạt động tín dụng, hoàn thiện công tác lập kế hoạch, tổ chức thực hiện KSNB hoạt động tín dụng
4.2.4. Xây dựng đội ngũ kiểm tra viên nội bộ có năng lực, kinh nghiệm, có phẩm chất đạo đức và gắn bó với ngân hàng
4.2.5. Nâng cao tính hữu hiệu của hệ thống kiểm soát nội bộ trong việc ngăn ngừa, kiểm soát, quản lý rủi ro tín dụng
4.2.6. Tăng cường tổ chức, quản lý và hạn chế sự gian lận, thiếu trung thực và các sai phạm nghiệp vụ của cán bộ trong hoạt động tín dụng
4.2.7. Đối với chính phủ
4.2.8. Đối với Ngân hàng nhà nước
4.2.9. Đối với các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Bắc Kạn
TÀI LIỆU THAM KHẢO