Luận văn thạc sĩ ueh hoàn thiện huy động vốn tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh sở giao dịch 2 luận văn thạc sĩ

Luận văn thạc sĩ phân tích và đề xuất giải pháp hoàn thiện huy động vốn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, chi nhánh Sở Giao dịch 2.

• Tác giả: Trương Thị Ngọc Mai
• Người hướng dẫn: Gs.ts Dương Thị Bình Minh
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế Thành Phố Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Kinh Tế Tài Chính-Ngân Hàng
• Đề tài: Hoàn thiện huy động vốn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Sở Giao dịch 2
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2011
• Địa điểm: Tp.Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh của NHTM
• 1.2. Các hình thức huy động vốn của NHTM
• 1.3. Hiệu quả huy động vốn trong hoạt động kinh doanh của NHTM
• 1.4. Rủi ro trong công tác huy động vốn của NHTM
• 1.5. Kinh nghiệm huy động vốn của một số ngân hàng trên thế giới và bài học kinh nghiệm cho BIDV CN SGD2
• 1.6. Kết luận chương 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI BIDV CHI NHÁNH SGD2
• 2.1. Giới thiệu về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển VN CN SGD2
• 2.2. Thực trạng huy động vốn tại BIDV CN SGD2 từ 2007-2011
• 2.3. Phân tích ma trận SWOT về dịch vụ huy động vốn của BIDV CN SGD2
• 2.4. Đánh giá thực trạng huy động vốn tại BIDV CN SGD2
• 2.5. Kết luận chương 2
• 3. CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HUY ĐỘNG VỐN TẠI BIDV CHI NHÁNH SGD2
• 3.1. Các định hướng hoạt động huy động vốn của BIDV CN SGD2
• 3.2. Một số giải pháp hoàn thiện huy động vốn tại BIDV CN SGD2 đến năm 2015
• 3.3. Nâng cao hiệu quả huy động vốn
• 3.4. Các giải pháp hỗ trợ
• 3.5. Kết luận chương 3
• TÀI LIỆU THAM KHẢO
• DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
• DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU
• DANH MỤC CÁC HÌNH, BIỂU ĐỒ

Tóm tắt

I. Tổng quan về huy động vốn tại BIDV Sở Giao dịch 2

Huy động vốn là một trong những hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng thương mại, đặc biệt là tại BIDV Sở Giao dịch 2. Hoạt động này không chỉ giúp ngân hàng duy trì thanh khoản mà còn hỗ trợ cho sự phát triển kinh tế của đất nước. BIDV Sở Giao dịch 2 đã có những bước tiến đáng kể trong việc huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau, từ tiền gửi của khách hàng đến các hình thức vay mượn từ các tổ chức tín dụng khác.

1.1. Vai trò của huy động vốn trong hoạt động ngân hàng

Huy động vốn đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo khả năng thanh toán và cung cấp tín dụng cho nền kinh tế. BIDV Sở Giao dịch 2 đã áp dụng nhiều phương thức huy động vốn khác nhau để đáp ứng nhu cầu của khách hàng và thị trường.

1.2. Lịch sử hình thành và phát triển của BIDV Sở Giao dịch 2

BIDV Sở Giao dịch 2 được thành lập với mục tiêu cung cấp dịch vụ tài chính đa dạng và hiệu quả. Qua nhiều năm hoạt động, ngân hàng đã khẳng định được vị thế của mình trong lĩnh vực huy động vốn.

II. Thách thức trong huy động vốn tại BIDV Sở Giao dịch 2

Mặc dù đã đạt được nhiều thành công, BIDV Sở Giao dịch 2 vẫn phải đối mặt với nhiều thách thức trong việc huy động vốn. Cạnh tranh từ các ngân hàng khác và sự biến động của thị trường tài chính là những yếu tố ảnh hưởng lớn đến hoạt động này.

2.1. Cạnh tranh từ các ngân hàng khác

Sự gia tăng số lượng ngân hàng thương mại đã tạo ra một môi trường cạnh tranh khốc liệt. BIDV Sở Giao dịch 2 cần phải cải thiện các dịch vụ và sản phẩm huy động vốn để thu hút khách hàng.

2.2. Biến động của thị trường tài chính

Thị trường tài chính luôn biến động, ảnh hưởng đến lãi suất và khả năng huy động vốn của ngân hàng. BIDV Sở Giao dịch 2 cần có các chiến lược linh hoạt để ứng phó với những thay đổi này.

III. Phương pháp huy động vốn hiệu quả tại BIDV Sở Giao dịch 2

Để nâng cao hiệu quả huy động vốn, BIDV Sở Giao dịch 2 đã áp dụng nhiều phương pháp khác nhau. Những phương pháp này không chỉ giúp ngân hàng tăng trưởng nguồn vốn mà còn cải thiện chất lượng dịch vụ.

3.1. Đa dạng hóa các hình thức huy động vốn

BIDV Sở Giao dịch 2 đã triển khai nhiều hình thức huy động vốn như tiền gửi tiết kiệm, phát hành trái phiếu và vay từ các tổ chức tín dụng khác để đáp ứng nhu cầu của khách hàng.

3.2. Tăng cường hoạt động marketing và quảng bá

Ngân hàng đã chú trọng đến việc quảng bá các sản phẩm huy động vốn thông qua các kênh truyền thông hiện đại, nhằm thu hút sự chú ý của khách hàng.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu tại BIDV Sở Giao dịch 2

Kết quả nghiên cứu cho thấy BIDV Sở Giao dịch 2 đã đạt được nhiều thành tựu trong việc huy động vốn. Những ứng dụng thực tiễn từ các giải pháp đã được triển khai đã mang lại hiệu quả tích cực.

4.1. Kết quả huy động vốn từ năm 2007 đến 2011

Trong giai đoạn này, BIDV Sở Giao dịch 2 đã ghi nhận sự tăng trưởng ổn định về nguồn vốn huy động, nhờ vào các chiến lược huy động vốn hiệu quả.

4.2. Những bài học kinh nghiệm từ thực tiễn

Các bài học từ thực tiễn huy động vốn tại BIDV Sở Giao dịch 2 có thể áp dụng cho các ngân hàng khác trong việc cải thiện hoạt động huy động vốn.

V. Kết luận và tương lai của huy động vốn tại BIDV Sở Giao dịch 2

Huy động vốn tại BIDV Sở Giao dịch 2 đã có những bước tiến đáng kể, nhưng vẫn cần tiếp tục cải thiện để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của thị trường. Tương lai của hoạt động này phụ thuộc vào khả năng thích ứng và đổi mới của ngân hàng.

5.1. Định hướng phát triển trong tương lai

BIDV Sở Giao dịch 2 sẽ tiếp tục tìm kiếm các cơ hội mới trong việc huy động vốn, đồng thời cải thiện chất lượng dịch vụ để thu hút khách hàng.

5.2. Những thách thức cần vượt qua

Ngân hàng cần phải đối mặt với những thách thức từ thị trường và cạnh tranh để duy trì vị thế của mình trong lĩnh vực huy động vốn.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Trong cấu trúc tài chính của ngân hàng thương mại, nguồn vốn huy động đóng vai trò huyết mạch, chiếm từ 70% đến hơn 80% tổng tài sản sinh lời và quyết định trực tiếp đến năng lực cấp tín dụng cho nền kinh tế. Nghiên cứu tập trung giải quyết bài toán tối ưu hóa quy mô, kiểm soát chi phí đầu vào và giảm thiểu rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Sở giao dịch 2. Mục tiêu trọng tâm là đánh giá toàn diện năng lực huy động vốn, phân tích các điểm nghẽn trong cơ cấu tiền gửi và đề xuất giải pháp chiến lược nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh tiền tệ.

Phạm vi nghiên cứu được triển khai tại Chi nhánh Sở giao dịch 2 thuộc địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh trong giai đoạn từ năm 2007 đến năm 2011, với định hướng mở rộng đến năm 2015. Thực tiễn vận hành cho thấy hiệu quả huy động vốn tại chi nhánh có sự biến động phức tạp: tỷ lệ hoàn thành kế hoạch đạt 113% vào năm 2008 và 111% vào năm 2010, nhưng sụt giảm xuống còn 73% vào năm 2011 trước áp lực cạnh tranh lãi suất gay gắt. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài thể hiện qua việc lượng hóa các chỉ số tài chính, hoàn thiện danh mục sản phẩm tiền gửi và cung cấp khung phân tích thực chứng giúp ngân hàng gia tăng tỷ trọng nguồn vốn ổn định, duy trì biên lợi nhuận ròng an toàn và bền vững.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu được xây dựng trên nền tảng lý thuyết trung gian tài chính và các mô hình quản trị ngân hàng thương mại hiện đại. Hoạt động huy động vốn được tiếp cận qua ba khái niệm cốt lõi: vốn chủ sở hữu, nguồn vốn đi vay và nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế cùng dân cư. Để đo lường mức độ nhạy cảm của bảng cân đối tài sản, tác giả áp dụng mô hình định giá lại (Repricing Model), mô hình kỳ hạn đến hạn (Maturity Model) và mô hình thời lượng (Duration Model). Các công cụ phòng ngừa phái sinh như hợp đồng kỳ hạn tiền gửi, hợp đồng hoán đổi lãi suất, hợp đồng quyền chọn lãi suất (Caps, Floors, Collars) được hệ thống hóa để kiểm soát rủi ro biến động lãi suất thị trường.

Bên cạnh đó, khung lý thuyết tích hợp bài học kinh nghiệm từ Ngân hàng Bangkok (Thái Lan) với mạng lưới 950 chi nhánh, 7.300 máy ATM, nâng lượng khách hàng lên 16 triệu người và gia tăng 220% doanh thu từ dịch vụ phi tín dụng. Đồng thời, mô hình bán lẻ của Standard Chartered Singapore với hơn 300.000 khách hàng và 60% tổng giao dịch xử lý tự động qua Internet Banking cũng cung cấp luận cứ thực tiễn cho việc phát triển dịch vụ huy động hiện đại.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng nguồn dữ liệu thứ cấp toàn diện thu thập từ các báo cáo kết quả kinh doanh, bảng cân đối kế toán định kỳ và báo cáo nguồn vốn của Chi nhánh Sở giao dịch 2 trong suốt giai đoạn 5 năm từ 2007 đến 2011. Cỡ mẫu nghiên cứu bao gồm toàn bộ dữ liệu giao dịch tài chính phát sinh từ 10 phòng ban nghiệp vụ và hệ thống phòng giao dịch trực thuộc như Bến Chương Dương, Thương Xá Tax, Mạc Thị Bưởi, Lê Duẩn và Thủ Thiêm.

Phương pháp chọn mẫu toàn bộ được áp dụng nhằm phản ánh tuyệt đối bức tranh vận hành của chi nhánh mà không tạo ra sai số ngẫu nhiên. Tác giả kết hợp phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh tương đối và tuyệt đối qua từng năm, cùng phương pháp phân tích ma trận điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội, thách thức (SWOT). Việc lựa chọn tổ hợp phương pháp này giúp bóc tách chính xác các nhân tố nội tại ảnh hưởng đến chi phí trả lãi bình quân và đánh giá trực quan mối liên hệ giữa cơ cấu huy động với hệ số sử dụng vốn.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Phân tích số liệu thực tế giai đoạn 2007-2011 cho thấy sự dịch chuyển đáng kể trong quy mô và cơ cấu nguồn vốn tại chi nhánh:

Thứ nhất, tiền gửi có kỳ hạn luôn chiếm tỷ trọng chi phối nhưng thiếu tính ổn định qua các chu kỳ kinh tế. Năm 2007, tiền gửi có kỳ hạn đạt 4.385 tỷ đồng (chiếm 67,55%), đến năm 2008 giảm xuống 51,97%, sau đó phục hồi mạnh mẽ trong năm 2009 đạt 7.108 tỷ đồng (57,78%) và năm 2010 vượt mốc 10.000 tỷ đồng, trước khi sụt giảm về mức 6.772 tỷ đồng (chiếm 61,67%) vào năm 2011.

Thứ hai, tiền gửi không kỳ hạn duy trì quy mô khá lớn nhưng phân bổ không đồng đều, đạt đỉnh 5.193 tỷ đồng vào năm 2009 (chiếm 42,22%), sau đó giảm xuống 3.444 tỷ đồng năm 2010 (chiếm 24,57%) và phục hồi về 4.209 tỷ đồng năm 2011 (chiếm 38,33%).

Thứ ba, cơ cấu vốn theo đối tượng khách hàng phụ thuộc nặng nề vào các tổ chức kinh tế khi nhóm này luôn chiếm tỷ trọng từ 53,49% đến 63,82% tổng nguồn vốn, trong khi tiền gửi dân cư biến động từ mức thấp 16,88% năm 2008 lên 34,59% năm 2011. Nguồn vốn ngoại tệ quy đổi chiếm tỷ trọng khiêm tốn, giảm từ mức 33,36% năm 2009 xuống còn 14,90% năm 2010 và 16,77% năm 2011.

Thảo luận kết quả

Dữ liệu nghiên cứu phản ánh rõ nét biến động vĩ mô khi được mô phỏng qua bảng cân đối nguồn vốn và biểu đồ cơ cấu kỳ hạn. Nguyên nhân chính khiến lượng vốn có kỳ hạn giảm mạnh trong năm 2008 xuất phát từ khủng hoảng tài chính toàn cầu và tâm lý dịch chuyển dòng tiền sang vàng, bất động sản. Đến năm 2011, việc Ngân hàng Nhà nước áp dụng mức trần lãi suất 14% đã khiến chi nhánh gặp nhiều rào cản khi các ngân hàng thương mại cổ phần cạnh tranh ngầm lãi suất vượt trần, làm tỷ lệ hoàn thành kế hoạch chỉ đạt 73%.

Sự phụ thuộc vào nguồn tiền gửi của các tổ chức kinh tế lớn tạo ra rủi ro thanh khoản tiềm ẩn khi dòng vốn rút đột ngột. Chi phí huy động vốn chịu áp lực tăng cao do các chương trình khuyến mại, tặng quà và chi phí bảo hiểm tiền gửi. So với bài học từ Standard Chartered Singapore, việc thiếu hụt các kênh giao dịch tự động đa tiện ích đã làm suy giảm năng lực thu hút tiền gửi thanh toán giá rẻ từ nhóm khách hàng cá nhân.

Đề xuất và khuyến nghị

Để hoàn thiện hoạt động huy động vốn tại chi nhánh trong giai đoạn định hướng đến năm 2015, nghiên cứu đưa ra 4 nhóm giải pháp cụ thể:

Thứ nhất, đa dạng hóa danh mục sản phẩm tiền gửi bằng cách triển khai gói tiết kiệm tích lũy linh hoạt và tối ưu hóa sản phẩm tài khoản Ổ trứng vàng. Đặt mục tiêu tăng trưởng tiền gửi dân cư đạt tối thiểu 20% mỗi năm, hoàn thành trong giai đoạn 2012-2013 do Phòng Khách hàng cá nhân chủ trì.

Thứ hai, tái cấu trúc kỳ hạn và loại tiền tệ bằng việc phát hành chứng chỉ tiền gửi dài hạn và kỳ phiếu ghi danh bằng đồng Việt Nam. Nâng tỷ trọng vốn trung và dài hạn lên mức trên 40% vào năm 2015, giao Phòng Quản trị nguồn vốn và Tín dụng thực hiện kiểm soát định kỳ.

Thứ ba, đẩy mạnh số hóa dịch vụ ngân hàng, phát triển hệ thống nộp và chuyển tiền tự động liên kết thẻ ATM, POS và Internet Banking. Target metric đặt ra là nâng tỷ lệ giao dịch phi tiền mặt tự động lên 50% tổng số lượt giao dịch đến cuối năm 2014, do Phòng Điện toán và Quản lý Kho quỹ phối hợp triển khai.

Thứ tư, áp dụng công cụ quản trị rủi ro lãi suất hiện đại, định lượng khe hở nhạy cảm lãi suất và ứng dụng các hợp đồng quyền chọn lãi suất (Caps, Floors). Thiết lập ranh giới an toàn thanh khoản theo tuần, do Phòng Quản lý rủi ro và Ban Giám đốc chi nhánh chịu trách nhiệm giám sát.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Nội dung và kết quả thực chứng của luận văn mang lại giá trị thiết thực cho 4 nhóm đối tượng chính:

Nhóm thứ nhất là ban lãnh đạo và các nhà quản trị ngân hàng thương mại. Tài liệu cung cấp góc nhìn thực tiễn để thiết lập chính sách lãi suất linh hoạt, tái cấu trúc bảng cân đối tài sản và tối ưu hóa chi phí sử dụng vốn.

Nhóm thứ hai là chuyên viên quản lý nguồn vốn và thanh khoản tại các định chế tài chính. Luận văn cung cấp use case thực tế về việc phân tích khe hở kỳ hạn, giúp kiểm soát rủi ro dòng tiền và giảm thiểu tình trạng mất cân đối nguồn vốn.

Nhóm thứ ba là giảng viên, học viên cao học và sinh viên chuyên ngành Kinh tế Tài chính - Ngân hàng. Công trình là tài liệu tham khảo chuẩn mực về phương pháp nghiên cứu định lượng kết hợp định tính trong lĩnh vực ngân hàng.

Nhóm thứ tư là các cơ quan quản lý và hoạch định chính sách tiền tệ tại Ngân hàng Nhà nước. Báo cáo cung cấp dữ liệu thực tế về tác động của trần lãi suất 14% đến hành vi huy động vốn của các ngân hàng thương mại nhà nước.

Câu hỏi thường gặp

Nguyên nhân chính khiến tỷ lệ hoàn thành kế hoạch huy động vốn năm 2011 chỉ đạt 73% là gì? Sự sụt giảm xuất phát từ bối cảnh lạm phát tăng cao và chính sách kiểm soát trần lãi suất 14% của Ngân hàng Nhà nước. Trong khi nhiều ngân hàng thương mại cổ phần chạy đua lãi suất vượt trần, chi nhánh phải tuân thủ nghiêm ngặt quy định pháp lý, dẫn đến dòng tiền gửi dịch chuyển sang các kênh đầu tư khác.

Cơ cấu khách hàng gửi tiền tại chi nhánh có đặc điểm gì nổi bật? Khách hàng là tổ chức kinh tế luôn chiếm tỷ trọng áp đảo từ 53,49% đến 63,82% tổng nguồn vốn huy động trong suốt giai đoạn 2007-2011. Trong khi đó, tỷ trọng tiền gửi từ dân cư tương đối thấp, dao động từ 16,88% đến 34,59%, cho thấy tiềm năng mảng bán lẻ chưa được khai thác triệt để.

Sản phẩm tài khoản tiết kiệm Ổ trứng vàng mang lại lợi ích gì cho ngân hàng? Sản phẩm kết hợp giữa tính linh hoạt của tiền gửi không kỳ hạn và lãi suất bậc thang lũy tiến theo số dư. Ngân hàng vừa thu hút được dòng tiền nhàn rỗi lớn của khách hàng cá nhân với chi phí hợp lý, vừa gia tăng tiện ích qua các lệnh chuyển tiền tự động AFT và SWEEP.

Rủi ro lãi suất tại chi nhánh được nhận diện và kiểm soát bằng những phương pháp nào? Chi nhánh sử dụng mô hình định giá lại và mô hình thời lượng để xác định khe hở lãi suất. Để phòng ngừa rủi ro, nghiên cứu khuyến nghị kết hợp các biện pháp nội bảng như điều chỉnh kỳ hạn tài sản nợ - có và các công cụ ngoại bảng như hợp đồng quyền chọn trần (Caps) và sàn (Floors).

Bài học kinh nghiệm quốc tế nào có thể ứng dụng trực tiếp cho chi nhánh? Mô hình mở rộng mạng lưới phân phối của Ngân hàng Bangkok (7.300 máy ATM, doanh thu dịch vụ tăng 220%) và chiến lược tự động hóa 60% giao dịch của Standard Chartered Singapore là hai giải pháp trọng tâm giúp chi nhánh nâng cao năng lực huy động vốn giá rẻ.

Kết luận

Luận văn đã hoàn thành toàn diện các mục tiêu nghiên cứu và mang lại những đóng góp cốt lõi:

• Hệ thống hóa cơ sở lý luận về nguồn vốn, chi phí huy động và các mô hình phòng ngừa rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất trong hoạt động ngân hàng thương mại.
• Phân tích thực chứng bức tranh huy động vốn giai đoạn 2007-2011 tại Chi nhánh Sở giao dịch 2 với các chỉ số định lượng về quy mô, kỳ hạn và đối tượng gửi tiền.
• Làm rõ các hạn chế cốt lõi như sự mất cân đối giữa tiền gửi tổ chức kinh tế và tiền gửi dân cư, cùng áp lực chi phí trả lãi trong các giai đoạn biến động kinh tế.
• Đề xuất hệ thống 4 giải pháp đồng bộ và khả thi nhằm tái cơ cấu nguồn vốn, phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử và nâng cao năng lực quản trị rủi ro đến năm 2015.
• Cung cấp các kiến nghị thực tiễn gửi tới Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và Hội đồng quản trị ngân hàng nhằm hoàn thiện cơ chế điều hành lãi suất thị trường.

Đóng góp chính của công trình là tạo lập cơ sở khoa học và cẩm nang hành động giúp các ngân hàng thương mại tái cấu trúc nguồn vốn thành công. Các nhà quản trị và chuyên viên tài chính hãy ứng dụng ngay các mô hình phân tích và giải pháp quản trị rủi ro từ luận văn để tối ưu hóa hiệu quả kinh doanh tiền tệ ngay hôm nay.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. NGUỒN VỐN TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM Vốn kinh doanh của ngân hàng thương mại là những giá trị tiền tệ do ngân hàng thương mại tạo lập hoặc huy động được dùng để cho vay, đầu tư hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác. Nó chi phối toàn bộ hoạt động của ngân hàng thương mại, quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng bao gồm: 1. Vốn chủ sở hữu Để bắt đầu hoạt động ngân hàng, chủ ngân hàng phải có một lượng vốn nhất định.

Đây là loại vốn ngân hàng có thể sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng. Nguồn hình thành và nghiệp vụ hình thành loại vốn này rất đa dạng tuỳ theo tính chất sở hữu, năng lực tài chính của chủ ngân hàng, yêu cầu và sự phát triển của thị trường. Đây là nguồn vốn sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng, gồm: a. Nguồn vốn hình thành ban đầu Tuỳ theo tính chất của mỗi ngân hàng mà nguồn gốc hình thành vốn ban đầu khác nhau.

Nếu ngân hàng thuộc sở hữu Nhà nước, ngân sách Nhà nước cấp. Nếu ngân hàng cổ phần, các cổ đông đóng góp thông qua mua cổ phần hoặc cổ phiếu. Ngân hàng liên doanh do các bên đóng góp; ngân hàng tư nhân là vốn thuộc sở hữu tư nhân. Nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động Trong quá trình hoạt động, ngân hàng gia tăng vốn của chủ sở hữu theo nhiều phương thức khác nhau tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể.

Nguồn từ lợi nhuận: Trong điều kiện thu nhập ròng lớn hơn không, chủ ngân hàng có xu hướng gia tăng vốn của chủ bằng cách chuyển một phần thu nhập ròng thành vốn đầu tư. Tỷ lệ trích lập tuỳ thuộc cân nhắc của chủ ngân hàng về tích luỹ và tiêu dùng. Nguồn bổ sung từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm… để mở rộng quy mô hoạt động, hoặc có thể đổi mới trang thiết bị hoặc có thể đáp ứng nhu LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 5 cầu gia tăng vốn của chủ do Ngân hàng Nhà nước quy định. Các quỹ Ngân hàng có nhiều quỹ, mỗi quỹ có mục đích riêng.

Trước tiên là quỹ dự phòng tổn thất, quỹ bảo toàn vốn và nhiều quỹ khác tuỳ theo quy định của từng nước. Các quỹ của ngân hàng thuộc sở hữu của chủ ngân hàng. Nguồn hình thành các quỹ này là từ thu nhập của ngân hàng. Tuy nhiên khả năng sử dụng các quỹ này vào hoạt động kinh doanh tuỳ thuộc vào mục đích sử dụng quỹ.

Nguồn vốn huy động Đặc điểm chung của tiền gửi là chúng phải được thanh toán khi khách hàng yêu cầu ngay cả khi đó là tiền gửi có kỳ hạn nhưng chưa đến hạn thanh toán. Sự thay đổi, đặc biệt là tiền gửi ngắn hạn, làm thay đổi cầu thanh khoản của ngân hàng. Tiền gửi là nguồn tiền quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn tiền của ngân hàng. Để gia tăng tiền gửi trong môi trường cạnh tranh và để có được nguồn tiền có chất lượng ngày càng cao, các ngân hàng phải đưa ra và thực hiện nhiều hình thức huy động khác nhau : a.

Tiền gửi thanh toán Đây là tiền của doanh nghiệp hoặc cá nhân vào ngân hàng để nhờ ngân hàng giữ và thanh toán hộ. Trong phạm vi số dư cho phép, các nhu cầu chi trả của cá nhân và doanh nghiệp đều được ngân hàng thực hiện. Các khoản thu của doanh nghiệp và cá nhân đều có thể nhập vào tiền gửi thanh toán theo yêu cầu. Nhìn chung lãi suất của khoản tiền này rất thấp (hoặc bằng không), thay vào đó chủ tài khoản có thể được hưởng các dịch vụ của ngân hàng với mức phí thấp.

Tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội Nhiều khoản thu bằng tiền của doanh nghiệp và các tổ chức xã hội sẽ được chi trả sau một thời gian xác định. Tiền gửi thanh toán tuy rất thuận tiện cho hoạt động thanh toán song lãi suất lại thấp. Để đáp ứng nhu cầu tăng thu cho người gửi tiền, ngân hàng đã đưa ra hình thức tiền gửi có kỳ hạn. Người gửi không được sử dụng các hình thức thanh toán của tiền gửi thanh toán để áp dụng cho loại tiền gửi này.

Tuy không thuận lợi bằng tiền gửi thanh toán nhưng tiền gửi có kỳ hạn lại được hưởng lãi suất cao hơn tuỳ theo kỳ hạn gửi tiền. LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Tiền gửi tiết kiệm của dân cư Các tầng lớp dân cư đều có các khoản thu nhập tạm thời chưa sử dụng (các khoản tiền tiết kiệm). Trong điều kiện có khả năng tiếp cận được với ngân hàng, họ đều có thể gửi tiết kiệm nhằm thực hiện mục tiêu an toàn và sinh lời đối với các khoản tiền tiết kiệm, đặc biệt là nhu cầu an toàn.

Nhằm thu hút ngày càng nhiều tiền tiết kiệm, các ngân hàng đều khuyến khích dân cư thay đổi thói quen giữ tiền mặt tại nhà bằng cách mở rộng mạng lưới huy động vốn, đưa ra các hình thức huy động đa dạng và lãi suất cạnh tranh hấp dẫn. Sổ tiết kiệm này không dùng để thanh toán tiền hàng và các dịch vụ của ngân hàng song có thể thể thế chấp vay vốn nếu được sự cho phép của ngân hàng. Tiền gửi của các ngân hàng khác Nhằm mục đích nhờ thanh toán hộ và một số mục đích khác NHTM này có thể gửi tiền ở tại ngân hàng khác. Tuy nhiên quy mô của nguồn tiền gửi này là thường không lớn.

Nguồn vốn đi vay Tiền gửi là nguồn quan trọng nhất của NHTM. Tuy nhiên, khi cần, ngân hàng thường vay mượn thêm. Vốn đi vay thường chiếm một tỷ trọng nhất định trong kết cấu nguồn vốn của NHTM nhưng rất cần thiết và có vai trò quan trọng đảm bảo cho ngân hàng hoạt động kinh doanh một cách bình thường. Vay Ngân hàng nhà nước (NHNN) Đây là khoản vay nhằm giải quyết nhu cầu cấp bách trong chi trả của NHTM.

Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ, NHTM thường vay NHNN. Hình thức cho vay chủ yếu của NHNN là tái chiết khấu. Khi cần tiền, NHTM đem thương phiếu lên tái chiết khấu tại NHNN. Nghiệp vụ này làm thương phiếu của NHTM giảm đi và dự trữ (tiền mặt hoặc tiền gửi tại NHNH) tăng lên.

NHNN điều hành vay mượn một cách chặt chẽ, NHTM phải thực hiện các điều kiện đảm bảo và kiểm soát nhất định. Thông thường NHNN chỉ tái chiết khấu cho những thương phiếu có chất lượng và phù hợp với mục tiêu của NHNN trong từng thời kỳ. Vay các tổ chức tín dụng khác Đây là nguồn các ngân hàng vay mượn lẫn nhau và các tổ chức tín dụng khác LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 7 trên thị trường liên ngân hàng. Các ngân hàng đang có dự trữ vượt yêu cầu do kết dư gia tăng bất ngờ về các khoản tiền huy động hoặc giảm cho vay có thể sẵn lòng cho các ngân hàng khác vay để tìm kiếm lãi suất cao hơn.

Ngược lại các ngân hàng đang thiếu hụt dự trữ có nhu cầu vay mượn tức thời để đảm bảo thanh khoản. Như vậy nguồn vay mượn từ các ngân hàng khác để đáp ứng nhu cầu dự trữ và chi trả cấp bách và trong nhiều trường hợp nó là nguồn bổ sung thay thế cho nguồn vay mượn từ NHNN. Vay trên thị trường vốn Giống như các doanh nghiệp khác, các NHTM cũng vay mượn bằng cách phát hành các giấy nợ trên thị trường vốn. Rất nhiều NHTM thiếu nguồn tiền gửi trung và dài hạn dẫn đến không đáp ứng được nhu cầu cho vay trung và dài hạn.

Do vậy, các khoản vay trung và dài hạn nhằm bổ sung cho các nguồn tiền gửi trung và dài hạn, đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tư trung và dài hạn. Thông thường đây là các khoản vay không có đảm bảo. Những ngân hàng có uy tín hoặc được trả lãi suất cao hơn sẽ vay mượn được nhiều hơn. Các nguồn khác Phần lớn các nguồn khác ngân hàng không phải trả lãi.

Tuy nhiên, chi phí để có và duy trì chúng là rất đáng kể. Ví dụ để có các nguồn uỷ thác ngân hàng phải tìm kiếm các chủ đầu tư, tìm hiểu yêu cầu của họ, nghiên cứu các dự án mà họ tài trợ… Nhìn chung các nguồn khác trong NHTM là không lớn (chỉ trừ một số ngân hàng có nguồn uỷ thác của NHNN và các tổ chức quốc tế). Việc gia tăng các nguồn này nằm trong chính sách tăng nguồn vốn cho ngân hàng và bị ảnh hưởng rất lớn bởi khả năng thực hiện và mở rộng các dịch vụ khác.Các nguồn khác bao gồm nguồn uỷ thác, nguồn trong thanh toán…. Nguồn uỷ thác NHTM thực hiện các dịch vụ uỷ thác như uỷ thác cho vay, uỷ thác đầu tư, uỷ thác cấp phát… Các hoạt động này tạo nên nguồn uỷ thác trong các NHTM.

Cùng với sự phát triển các mối quan hệ đa phương, rất nhiều các tổ chức kinh tế xã hội có cùng mục tiêu phát triển như ngân hàng, các nguồn tài chính của các tổ chức này đã sử dụng mạng lưới ngân hàng như kênh dẫn vốn tới các mục tiêu. Kết quả là hình LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 8 thành các nguồn uỷ thác, làm gia tăng vốn của ngân hàng. Nguồn trong thanh toán Các hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt có thể hình thành nguồn trong thanh toán (séc trong quá trình chi trả, tiền ký quỹ để mở L/C… Những ngân hàng là ngân hàng đầu mối trong đồng tài trợ có kết số dư từ ngân hàng thành viên chuyển về để thực hiện cho vay. Nguồn khác: Các khoản nợ khác như thuế chưa nộp, lương chưa trả….

CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM 1. Tiền gửi của khách hàng  Tiền gửi giao dịch(Tiền gửi thanh toán) Đây là tiền của các cá nhân, doanh nghiệp gửi vào ngân hàng nhờ ngân hàng giữ và thanh toán hộ. Trong phạm vi số dư cho phép, các nhu cầu chi trả của doanh nghiệp và cá nhân đều được ngân hàng thực hiện. Các khoản tiền thu bằng tiền của doanh nghiệp và cá nhân đều có thể được nhập vào tài khoản thanh toán theo yêu cầu.

NHTM chỉ cần bỏ ra chi phí quản lý tài khoản và trả với mức lãi suất phù hợp là có thể sử dụng được nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để bổ sung cho nguồn vốn tín dụng và tạo điều kiện để phát triển các dịch vụ khác của mình. Tuy nhiên, lợi thế này của ngân hàng còn phụ thuộc vào từng giai đoạn, nó thường xuyên biến động chứ không mang tính chất ổn định.