mở đầu, tổng quan về phần mềm kế toán trên Excel (Kế toán Excel) giúp cho sinh viên có kiến thức, kỹ năng, thái độ tự chủ về nhiệm vụ; chịu trách nhiệm với công việc về sao chép database dữ liệu kế toán, đáp ứng các yêu cầu hệ thống, hiểu sơ lược các phân hệ trên phần mềm kế toán trên Excel. Mục tiêu Sau khi học xong bài này người học có khả năng: - Trình bày được tổng quan về phần mềm kế toán Excel, sao chép file dữ liệu kế toán, yêu cầu hệ thống, sơ lược các phân hệ trên phần mềm kế toán Excel. - Nhận biết được tổng quan về phần mềm kế toán Excel, sao chép file dữ liệu kế toán, yêu cầu hệ thống, sơ lược các phân hệ trên phần mềm kế toán Excel. - Thao tác được sao chép file dữ liệu kế toán, thiết lập được yêu cầu hệ thống trên phần mềm kế toán Excel.
Giới thiệu tổng quan về phần mềm Phần mềm Kế toán Excel là phần mềm được viết trên nền tảng Macro, kết hợp hệ thống công thức của Microsoft Excel. Phần mềm được xây dựng nhằm hỗ trợ ứng dụng công tác kế toán vào phần mềm kế toán Excel được thiết lập công thức sẵn giúp cho doanh nghiệp quản lý chứng từ, sổ sách kế toán một cách khoa học, an toàn và hiệu quả. Bản quyền phần mềm được viết bởi Kế toán Mộc Lan và được sự cho phép của tác giả, sử dụng trong công tác giảng dạy. Yêu cầu về hệ thống - Yêu cầu đáp ứng cho phần mềm Excel: Microsoft Excel từ Office 2010 trở lên.
- Định dạng kiểu ngày, tháng, năm của hệ thống: dd/mm/yyyy (01/01/2021), kiểu số, kiểu tiền tệ. Sao chép File dữ liệu khi sử dụng mở sổ kế toán mới 3. Sao chép database (File dữ liệu): Phần mềm cho phép làm việc trực tiếp trên file dữ liệu: PHẦN MỀM KẾ TOÁN EXCEL LÊN BCTC TT200 CHUẨN 8 3. Mở sổ kế toán mới trên phần mềm kế toán Excel, dùng File\Save As và đặt lại tên dữ liệu mới.
Giới thiệu sơ lược các phân hệ trên phần mềm Kế toán Excel Thông tin DN: Khai báo thông tin doanh nghiệp, kỳ kế toán (Bắt đầu, kết thúc) Kế toán quỹ TM - TG: Kiểm tra, In chứng từ Phiếu thu - Phiếu chi và Sổ quỹ tiền mặt Kế toán công nợ: Khai báo danh mục khách hàng, nhà cung cấp, công nợ đầu kỳ và kiểm tra sổ chi tiết và tổng hợp có liên quan. Kế toán kho: Khai báo danh mục kho, danh mục vật tư, hàng hoá, khai báo hàng tồn kho đầu kỳ, in Phiếu nhập kho, Phiếu xuất kho, sổ chi tiết và tổng hợp có liên quan. Kế toán tiền lương: Khai báo danh mục phòng ban, danh mục nhân viên, kiểm tra sổ chi tiết và tổng hợp có liên quan. 9 Kế toán CCDC, TSCĐ: Khai báo danh mục CCDC, TSCĐ đầu kỳ, kiểm tra sổ chi tiết và tổng hợp có liên quan.
Kế toán giá thành: Khai báo sản phầm dở dang, tính giá thành sản phẩm. Kế toán thuế: Kiểm tra PL01-1GTGT (Bán ra), PL01-2GTGT (Mua vào), Tờ khai và báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn. Báo cáo tài chính: Truy xuất, xem và in bảng cân đối số phát sinh, Bảng cân đối kế toán, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ, Báo cáo kết quả HĐKD và thuyết minh BCTC. NHẬP LIỆU: Là giao diện chính hạch toán nhập liệu các nghiệp vụ kinh tế phát sinh vào phần mềm kế toán Excel.
In sổ sách kế toán: In sổ cái, Sổ chi tiết, Sổ nhật ký, Sổ theo dõi CCDC và Khấu hao TSCĐ. 10 BÀI 1: KHAI BÁO THÔNG TIN DOANH NGHIỆP, KHAI BÁO CÁC DANH MỤC, KHAI BÁO SỐ DƯ ĐẦU KỲ TRÊN PHẦN MỀM KẾ TOÁN EXCEL Giới thiệu Bài 1, Khai báo thông tin doanh nghiệp, khai báo các danh mục, khai báo số dư đầu kỳ trên phần mềm kế toán Excel, giúp cho sinh viên có kiến thức, kỹ năng, thái độ tự chủ về nhiệm vụ; chịu trách nhiệm với công việc về khai báo thông tin doanh nghiệp, các danh mục có liên quan và khai báo số dư đầu trên phần mềm kế toán Excel. Mục tiêu Sau khi học xong bài này người học có khả năng: - Trình bày được trình tự thực hiện quy trình khai báo thông tin doanh nghiệp, khai báo các danh mục, khai báo số dư đầu kỳ trên phần mềm kế toán Excel - Thao tác được trình tự thực hiện quy trình khai báo thông tin doanh nghiệp, khai báo các danh mục, khai báo số dư đầu kỳ trên phần mềm kế toán Excel 1. Hướng dẫn khai báo thông tin doanh nghiệp Bước 1: Căn cứ vào Giấy chứng nhận đăng ký Doanh nghiệp.
Bước 2: Nhập thông tin vào phần mềm Kế toán Excel và nhập thông tin kỳ kế toán. - Tên doanh nghiệp - Địa chỉ - Số điện thoại - Tài khoản ngân hàng - Tên ngân hàng - Người đại diện -… Bước 3: Khi nhập liệu thông tin hoàn tất và lưu dữ liệu: Nhấn Ctrl + S. Sau đó Nhấn hộp thoại MENU để quay ra cửa sổ làm việc chính để thao tác làm việc tiếp tục. - Nhập thông tin doanh nghiệp 11 - Nhập thông tin kỳ kế toán: Từ ngày 01/01/N - 31/12/N 2.
Khai báo các danh mục trên phần mềm kế toán Excel 2. Khai báo danh mục nhân viên Bước 1: Nhấn “Phân hệ Kế toán tiền lương” Bước 2: Chọn khai báo thông tin nhân viên và phòng ban - Khai báo thông tin: Họ và tên, chức vụ, phòng ban (Ở màn hình này khai báo tiếp tục). Lưu ý: Khai báo danh mục nhân viên được phép khai báo ở bên phân hệ khách hàng, nhà cung cấp. Bước 3: Nhấn Ctrl + S: Lưu.
Sau đó Nhấn hộp thoại MENU để quay ra cửa sổ làm việc chính để thao tác làm việc tiếp tục trên phân hệ khác. Khai báo danh mục khách hàng (KH) Bước 1: Nhấn “Phân hệ Kế toán công nợ” Bước 2: Chọn khai báo danh mục khách hàng nhà cung cấp - Khai báo thông tin: Mã khách hàng, loại khách hàng, tên khách hàng, địa chỉ, mã số thuế, Số tài khoản, tài khoản ngân hàng, điện thoại, … 13 Bước 3: Nhấn Ctrl + S: Lưu. Sau đó Nhấn hộp thoại MENU để quay ra cửa sổ làm việc chính để thao tác làm việc tiếp tục trên phân hệ khác. Khai báo danh mục nhà cung cấp (NCC) Bước 1: Nhấn “Phân hệ Kế toán công nợ” Bước 2: Chọn khai báo danh mục khách hàng nhà cung cấp - Khai báo thông tin: Mã nhà cung cấp, loại nhà cung cấp, tên nhà cung cấp, địa chỉ, mã số thuế, Số tài khoản, tài khoản ngân hàng, điện thoại, … 14 Bước 3: Nhấn Ctrl + S: Lưu.
Sau đó Nhấn hộp thoại MENU để quay ra cửa sổ làm việc chính để thao tác làm việc tiếp tục trên phân hệ khác. Khai báo danh mục kho Bước 1: Nhấn “Phân hệ Kế toán kho” Bước 2: Chọn danh mục kho - Khai báo thông tin: Mã kho, tên kho, TK Nợ, TK Có (Nếu có) 15 Bước 3: Nhấn Ctrl + S: Lưu. Sau đó Nhấn hộp thoại MENU để quay ra cửa sổ làm việc chính để thao tác làm việc tiếp tục trên phân hệ khác. Khai báo danh mục vật tư, hàng hoá, công cụ dụng cụ Bước 1: Nhấn “Phân hệ Kế toán kho” Bước 2: Chọn danh mục vật tư, HTK đầu kỳ - Khai báo thông tin: Mã vật tư, tên vật tư, ĐVT, Loại hàng hoá, CCDC, NVL, TP.
Bước 3: Nhấn Ctrl + S: Lưu. Sau đó Nhấn hộp thoại MENU để quay ra cửa sổ làm việc chính để thao tác làm việc tiếp tục trên phân hệ khác. Nhập số dư đầu kỳ trên phần mềm kế toán Excel 3. Nhập số dư đầu kỳ các tài khoản tổng hợp Bước 1: Nhấn “Phân hệ Báo cáo tài chính” 16 Bước 2: Nhấn “Bảng cân đối số phát sinh” Bước 3: Nhấn “Nhập số dư ban đầu” 17 Bước 4: Nhập thông tin số dư vào phần mềm Bước 5: Nhấn Ctrl + S: Lưu.
Sau đó Nhấn hộp thoại MENU để quay ra cửa sổ làm việc chính để thao tác làm việc tiếp tục trên phân hệ khác. Nhập số dư đầu kỳ các tài khoản có chi tiết 3. Nhập số dư đầu kỳ tài khoản có chi tiết: 112, 131, 331, … Bước 1: Nhấn “Phân hệ Báo cáo tài chính” 18 Bước 2: Nhấn “Bảng cân đối số phát sinh” Bước 3: Nhấn “Nhập số dư ban đầu” 19 Bước 4: Nhập thông tin số dư vào phần mềm - TK 1121 (Chi tiết ngân hàng) - TK 131 (Chi tiết dư nợ hoặc có từng khách hàng) 20 - TK 331 (Chi tiết dư nợ hoặc có từng NCC) Bước 5: Nhấn Ctrl + S: Lưu. Sau đó Nhấn hộp thoại MENU để quay ra cửa sổ làm việc chính để thao tác làm việc tiếp tục trên phân hệ khác.
Nhập số dư đầu kỳ tài khoản có chi tiết: 152, 153, 155, 156, … Bước 1: Nhấn “Phân hệ Kế toán kho” 21 Bước 2: Chọn danh mục vật tư, HTK đầu kỳ - Nhập thông tin số lượng, giá trị theo từng loại vật tư, hàng hoá Bước 3: Nhấn Ctrl + S: Lưu. Sau đó Nhấn hộp thoại MENU để quay ra cửa sổ làm việc chính để thao tác làm việc tiếp tục trên phân hệ khác. 22 BÀI 2: HẠCH TOÁN CÁC NGHIỆP VỤ KINH TẾ PHÁT SINH TRÊN PHẦN MỀM KẾ TOÁN EXCEL Giới thiệu: Bài 2, Hạch toán các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trên phần mềm kế toán Excel, giúp cho sinh viên có kiến thức, kỹ năng, kỹ năng, thái độ tự chủ về nhiệm vụ; chịu trách nhiệm với công việc về hạch toán các nghiệp vụ kinh tế phát sinh vào phần mềm kế toán trên Excel. Mục tiêu: Sau khi học xong bài này người học có khả năng: - Trình bày được trình tự thực hiện quy trình hạch toán các nghiệp vụ kinh tế phát sinh tại doanh nghiệp trên phần mềm kế toán Excel.
- Thao tác được trình tự thực hiện quy trình hạch toán các nghiệp vụ kinh tế phát sinh tại doanh nghiệp vào phần mềm kế toán Excel. Hạch toán trên phân hệ kế toán quỹ tiền mặt - tiền gửi Bước 1: Nhấn phân hệ “NHẬP LIỆU”. Bước 2: Nhập đầy đủ thông tin về hạch toán nghiệp vụ kinh tế phát sinh: Ngày ghi sổ, ngày chứng từ gốc, số chứng từ, TK Nợ, TK Có, số tiền phát sinh, thuế suất, tiền thuế, người nộp tiền, mã khách hàng, NCC, ký hiệu mẫu số hoá đơn, ký hệu hoá đơn, số hoá đơn, đối tượng CP, đối tượng tập hợp chi phí. 23 24 Bước 3: Khi nhập liệu thông tin hoàn tất và lưu dữ liệu: Nhấn Ctrl + S.
