Giải pháp phát triển thẻ thanh toán tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu

Luận văn thạc sĩ UEH phân tích giải pháp phát triển thẻ thanh toán tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu, nâng cao hiệu quả dịch vụ.

• Tác giả: Nguyễn Phương Uyên
• Người hướng dẫn: PGS. Phạm Văn Năng
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế Tp.HCM
• Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
• Đề tài: Giải pháp phát triển thẻ thanh toán tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2014
• Địa điểm: Tp. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ PHÁT TRIỂN THẺ THANH TOÁN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tổng quan về thẻ thanh toán
• 1.2. Khái niệm về thẻ thanh toán
• 1.3. Phân loại thẻ thanh toán
• 1.4. Những lợi ích khi sử dụng thẻ thanh toán
• 1.4.1. Đối với khách hàng
• 1.4.2. Đối với ngân hàng
• 1.4.3. Đối với nền kinh tế
• 1.5. Hoạt động phát hành và thanh toán thẻ tại NHTM
• 1.5.1. Các chủ thể tham gia vào hoạt động phát hành và thanh toán thẻ
• 1.5.1.1. Tổ chức thẻ quốc tế
• 1.5.1.2. Ngân hàng phát hành thẻ
• 1.5.1.3. Ngân hàng thanh toán thẻ
• 1.5.1.4. Đơn vị chấp nhận thẻ
• 1.5.2. Quy trình lưu thông thẻ
• 1.5.3. Những rủi ro trong hoạt động phát hành và thanh toán thẻ
• 1.5.3.1. Rủi ro trong hoạt động phát hành thẻ
• 1.5.3.2. Rủi ro trong hoạt động thanh toán thẻ
• 1.6. Phát triển thẻ thanh toán
• 1.6.1. Khái niệm phát triển thẻ thanh toán
• 1.6.2. Các nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển của thẻ thanh toán
• 1.6.2.1. Các nhân tố thuộc về ngân hàng
• 1.6.2.2. Các nhân tố thuộc về khách hàng
• 1.6.2.3. Các nhân tố khác
• 1.6.3. Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển thẻ thanh toán tại NHTM
• 1.6.3.1. Các chỉ tiêu định lượng
• 1.6.3.1.1. Mạng lưới thanh toán
• 1.6.3.1.2. Số lượng thẻ phát hành
• 1.6.3.1.3. Doanh số thanh toán
• 1.6.3.1.4. Doanh thu từ hoạt động thẻ
• 1.6.3.2. Các chỉ tiêu định tính
• 1.6.4. Kinh nghiệm phát triển thẻ thanh toán các nước trên thế giới
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG KINH DOANH THẺ THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
• 2.1. Tổng quan về thị trường thẻ thanh toán tại Việt Nam
• 2.2. Tổng quan về NHTM cổ phần Á Châu
• 2.2.1. Giới thiệu về NHTM cổ phần Á Châu
• 2.2.2. Thực trạng hoạt động kinh doanh của NHTM cổ phần Á Châu từ năm 2010 đến năm 2013
• 2.3. Hoạt động kinh doanh thẻ thanh toán tại NHTM cổ phần Á Châu
• 2.3.1. Cơ sở hình thành hoạt động kinh doanh thẻ thanh toán tại NHTM cổ phần Á Châu
• 2.3.2. Giới thiệu các sản phẩm thẻ của NHTM cổ phần Á Châu
• 2.3.2.1. Thẻ trả trước
• 2.3.2.2. Thẻ ghi nợ
• 2.3.3. Kết quả hoạt động kinh doanh thẻ thanh toán của NHTM cổ phần Á Châu từ năm 2010-2013
• 2.3.3.1. Hoạt động phát hành thẻ tại ACB
• 2.3.3.2. Hoạt động chấp nhận thanh toán thẻ tại ACB
• 2.3.4. Thực trạng rủi ro trong hoạt động phát hành và thanh toán thẻ
• 2.3.5. Khảo sát thực trạng phát hành thẻ tại Ngân hàng TMCP Á Châu (từ tháng 03/2014 đến tháng 05/2014)
• 2.3.6. Đánh giá hoạt động kinh doanh thẻ của ACB
• 2.3.6.1. Những kết quả đạt được
• 2.3.6.2. Những vấn đề còn tồn tại
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN THẺ THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
• 3.1. Mục tiêu và định hướng phát triển thẻ thanh toán của NHTMCP Á Châu
• 3.2. Định hướng về phát triển hoạt động kinh doanh thẻ của ACB giai đoạn 2014-2018
• 3.3. Giải pháp phát triển thẻ thanh toán tại NHTM cổ phần Á Châu
• 3.3.1. Về chính sách phát hành thẻ mới
• 3.3.2. Tổ chức thực hiện nghiên cứu và phân tích thị trường
• 3.3.3. Về chiến lược marketing
• 3.3.4. Nâng cao chất lượng dịch vụ và mở rộng mạng lưới đơn vị chấp nhận thẻ
• 3.3.5. Xây dựng biểu phí hợp lý, cạnh tranh
• 3.3.6. Về hoạt động quản lý, kiểm soát rủi ro an ninh hệ thống, bảo mật thẻ
• 3.3.7. Về chính sách khuyến cáo khách hàng khi dùng thẻ
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về giải pháp phát triển thẻ thanh toán tại ngân hàng Á Châu

Thẻ thanh toán đã trở thành một phần không thể thiếu trong hệ thống tài chính hiện đại. Ngân hàng Á Châu (ACB) đang nỗ lực phát triển các giải pháp để nâng cao hiệu quả sử dụng thẻ thanh toán. Việc phát triển thẻ thanh toán không chỉ giúp ngân hàng tăng trưởng doanh thu mà còn tạo ra nhiều tiện ích cho khách hàng.

1.1. Khái niệm và vai trò của thẻ thanh toán

Thẻ thanh toán là phương tiện tài chính do ngân hàng phát hành, cho phép người dùng thực hiện các giao dịch tài chính mà không cần tiền mặt. Vai trò của thẻ thanh toán trong nền kinh tế hiện đại là rất quan trọng, giúp tăng cường tính tiện lợi và an toàn trong giao dịch.

1.2. Lợi ích của thẻ thanh toán đối với khách hàng

Khách hàng sử dụng thẻ thanh toán sẽ được hưởng nhiều lợi ích như tiết kiệm thời gian, an toàn hơn so với việc mang tiền mặt, và có thể tham gia vào các chương trình khuyến mãi từ ngân hàng.

II. Những thách thức trong phát triển thẻ thanh toán tại ngân hàng Á Châu

Mặc dù ngân hàng Á Châu đã đạt được nhiều thành tựu trong việc phát triển thẻ thanh toán, nhưng vẫn còn nhiều thách thức cần phải vượt qua. Những thách thức này bao gồm sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác và sự thay đổi trong thói quen tiêu dùng của khách hàng.

2.1. Cạnh tranh từ các ngân hàng khác

Sự gia tăng số lượng ngân hàng cung cấp dịch vụ thẻ thanh toán đã tạo ra áp lực lớn cho ACB. Ngân hàng cần có những chiến lược phù hợp để giữ chân khách hàng.

2.2. Thay đổi thói quen tiêu dùng của khách hàng

Khách hàng ngày càng có xu hướng sử dụng các phương thức thanh toán mới như ví điện tử. Ngân hàng cần phải điều chỉnh các sản phẩm thẻ để phù hợp với xu hướng này.

III. Giải pháp phát triển thẻ thanh toán tại ngân hàng Á Châu

Để phát triển thẻ thanh toán, ngân hàng Á Châu cần triển khai một số giải pháp cụ thể. Những giải pháp này không chỉ giúp tăng trưởng doanh thu mà còn nâng cao trải nghiệm của khách hàng.

3.1. Cải tiến chính sách phát hành thẻ

Ngân hàng cần xem xét lại các chính sách phát hành thẻ để thu hút nhiều khách hàng hơn, bao gồm việc giảm phí phát hành và tăng cường các chương trình khuyến mãi.

3.2. Tăng cường chất lượng dịch vụ khách hàng

Cải thiện dịch vụ khách hàng sẽ giúp ngân hàng giữ chân khách hàng hiện tại và thu hút khách hàng mới. Đào tạo nhân viên và nâng cao quy trình xử lý khiếu nại là rất cần thiết.

3.3. Mở rộng mạng lưới chấp nhận thẻ

Ngân hàng cần hợp tác với nhiều đơn vị chấp nhận thẻ hơn để tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong việc sử dụng thẻ thanh toán.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu về thẻ thanh toán tại ngân hàng Á Châu

Việc áp dụng các giải pháp phát triển thẻ thanh toán đã mang lại nhiều kết quả tích cực cho ngân hàng Á Châu. Số lượng thẻ phát hành và giao dịch thanh toán đã tăng lên đáng kể.

4.1. Kết quả phát hành thẻ trong giai đoạn 2010 2013

Trong giai đoạn này, ngân hàng đã phát hành hàng triệu thẻ, góp phần vào sự phát triển của thị trường thẻ thanh toán tại Việt Nam.

4.2. Tác động đến doanh thu của ngân hàng

Doanh thu từ hoạt động thẻ thanh toán đã trở thành một nguồn thu quan trọng, giúp ngân hàng tăng trưởng bền vững.

V. Kết luận và tương lai của thẻ thanh toán tại ngân hàng Á Châu

Ngân hàng Á Châu cần tiếp tục nỗ lực trong việc phát triển thẻ thanh toán để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Tương lai của thẻ thanh toán tại ngân hàng này hứa hẹn sẽ có nhiều tiềm năng phát triển.

5.1. Định hướng phát triển trong tương lai

Ngân hàng sẽ tiếp tục nghiên cứu và phát triển các sản phẩm thẻ mới, phù hợp với xu hướng tiêu dùng hiện đại.

5.2. Tăng cường hợp tác với các đối tác

Hợp tác với các đối tác trong và ngoài nước sẽ giúp ngân hàng mở rộng mạng lưới và nâng cao chất lượng dịch vụ.

Trích đoạn nội dung tài liệu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ------------- NGUYỄN PHƯƠNG UYÊN GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN THẺ THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP. Hồ Chí Minh - Năm 2014 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ------------- NGUYỄN PHƯƠNG UYÊN GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN THẺ THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS. PHẠM VĂN NĂNG TP. Hồ Chí Minh - Năm 2014 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ “Giải pháp phát triển thẻ thanh toán tại Ngân hàng TMCP Á Châu” là công trình nghiên cứu của riêng tôi với sự hỗ trợ từ PGS. Các nội dung nghiên cứu, kết quả trong luận văn là hoàn toàn trung thực. Đề tài của tôi chưa được phổ biến trên các báo đài và công trình nghiên cứu của tác giả nào khác. Số liệu trong các bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, đánh giá được chính tác giả thu thập. Ngoài ra, bài nghiên cứu còn sử dụng một số nhận xét, đánh giá cũng như số liệu của tác tác giả, các cơ quan tổ chức khác, có trích dẫn tại phần tài liệu tham khảo. Nếu phát hiện có bất cứ sự gian lận nào, tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm trước Hội Đồng. Tác giả: Nguyễn Phương Uyên LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục các chữ viết tắt Danh mục các bảng biểu Lời mở đầu . 1 CHƯƠNG 1 : TỔNG QUAN VỀ PHÁT TRIỂN THẺ THANH TOÁN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .1 Tổng quan về thẻ thanh toán .1 Khái niệm về thẻ thanh toán .2 Phân loại thẻ thanh toán .3 Những lợi ích khi sử dụng thẻ thanh toán .1 Đối với khách hàng .2 Đối với ngân hàng.3 Đối với nền kinh tế .2 Hoạt động phát hành và thanh toán thẻ tại NHTM .1 Các chủ thể tham gia vào hoạt động phát hành và thanh toán thẻ 8 1.1 Tổ chức thẻ quốc tế .2 Ngân hàng phát hành thẻ .9 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.3 Ngân hàng thanh toán thẻ .5 Đơn vị chấp nhận thẻ .2 Quy trình lưu thông thẻ .3 Những rủi ro trong hoạt động phát hành và thanh toán thẻ .1 Rủi ro trong hoạt động phát hành thẻ .2 Rủi ro trong hoạt động thanh toán thẻ.3 Phát triển thẻ thanh toán.1 Khái niệm phát triển thẻ thanh toán .2 Các nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển của thẻ thanh toán .1 Các nhân tố thuộc về ngân hàng.2 Các nhân tố thuộc về khách hàng .3 Các nhân tố khác.4 Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển thẻ thanh toán tại NHTM .1 Các chỉ tiêu định lượng .1 Mạng lưới thanh toán .2 Số lượng thẻ phát hành .3 Doanh số thanh toán .4 Doanh thu từ hoạt động thẻ .18 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.2 Các chỉ tiêu định tính .5 Kinh nghiệm phát triển thẻ thanh toán các nước trên thế giới .20 CHƯƠNG 2 : THỰC TRẠNG KINH DOANH THẺ THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU .1 Tổng quan về thị trường thẻ thanh toán tại Việt Nam .2 Tổng quan về NHTM cổ phần Á Châu .1 Giới thiệu về NHTM cổ phần Á Châu .2 Thực trạng hoạt động kinh doanh của NHTM cổ phần Á Châu từ năm 2010 đến năm 2013 .3 Hoạt động kinh doanh thẻ thanh toán tại NHTM cổ phần Á Châu .1 Cơ sở hình thành hoạt động kinh doanh thẻ thanh toán tại NHTM cổ phần Á Châu .2 Giới thiệu các sản phẩm thẻ của NHTM cổ phần Á Châu.2 Thẻ trả trước .3 Thẻ ghi nợ .3 Kết quả hoạt động kinh doanh thẻ thanh toán của NHTM cổ phần Á Châu từ năm 2010-2013 .1 Hoạt động phát hành thẻ tại ACB .2 Hoạt động chấp nhận thanh toán thẻ tại ACB .48 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.3 Thực trạng rủi ro trong hoạt động phát hành và thanh toán thẻ .4 Khảo sát thực trạng phát hành thẻ tại Ngân hàng TMCP Á Châu (từ tháng 03/2014 đến tháng 05/2014) .5 Đánh giá hoạt động kinh doanh thẻ của ACB .1 Những kết quả đạt được .2 Những vấn đề còn tồn tại .68 CHƯƠNG 3 : GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN THẺ THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU.1 Mục tiêu và định hướng phát triển thẻ thanh toán của NHTMCP Á Châu .2 Định hướng về phát triển hoạt động kinh doanh thẻ của ACB giai đoạn 2014-2018 .2 Giải pháp phát triển thẻ thanh toán tại NHTM cổ phần Á Châu .1 Về chính sách phát hành thẻ mới .2 Tổ chức thực hiện nghiên cứu và phân tích thị trường .3 Về chiến lược marketing .4 Nâng cao chất lượng dịch vụ và mở rộng mạng lưới đơn vị chấp nhận thẻ .5 Xây dựng biểu phí hợp lý, cạnh tranh .80 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.6 Về hoạt động quản lý, kiểm soát rủi ro an ninh hệ thống, bảo mật thẻ .7 Về chính sách khuyến cáo khách hàng khi dùng thẻ .82 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3. 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO ….…………………90 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ACB : Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu ATM : Máy rút tiền tự động Banknetvn : Công ty cổ phần chuyển mạch tài chính quốc gia Việt Nam BTBGD : Bảng thông báo giao dịch ĐVCNT : Đơn vị chấp nhận thẻ NHNN : Ngân hàng nhà nước NHPH : Ngân hàng phát hành NHTM : Ngân hàng thương mại NHTT : Ngân hàng thanh toán POS : Máy cà thẻ Smartlink : Công ty cổ phần dịch vụ thẻ Smartlink TMCP : Thương mại cổ phần TTKDTM : thanh toán không dùng tiền mặt VNBC : Công ty cổ phần V.C VCSH : Vốn Chủ sở hữu LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC BẢNG: Bảng 2.1: Tình hình phát triển thẻ tại Việt Nam từ 2007 – 2013 Bảng 2.2: Số lượng máy POS và ATM tại Việt Nam từ 2007-2013 Bảng 2.3: Quy mô hoạt động kinh doanh của ACB từ 2010-2013 Bảng 2.4: Kết quả hoạt động kinh doanh của ACB từ 2010- 2013 Bảng 2.5: Tỷ suất lợi nhuận ROA, ROE của ACB từ 2010- 2013 Bảng 2.6: Số lượng thẻ nội địa, thẻ quốc tế ACB phát hành từ 2010 – 2013 Bảng 2.7: Số lượng thẻ tín dụng, thẻ trả trước và thẻ ghi nợ quốc tế ACB đã phát hành từ 2010 – 2013 Bảng 2.8: Số lượng thẻ đang hoạt động của ACB từ 2010 – 2013 Bảng 2.9: Số lượng đại lý và số lượng máy ATM của ACB từ 2010 - 2013 Bảng 2.10: Số lượng giao dịch của thẻ ACB từ 2010-2013 Bảng 2.11: Doanh số thẻ ACB từ 2010 – 2013 Bảng 2.12: Gian lận trong hoạt động thanh toán thẻ từ 2010 – 2013 Bảng 2.13: Phân loại thẻ tín dụng theo hình thức bảo đảm từ 2010 - 2013 Bảng 2.14: Tỷ lệ nợ quá hạn theo hình thức đảm bảo từ 2010 – 2013 Bảng 2.15: Tỷ lệ nợ xấu trên nợ quá hạn từ 2010 – 2013 DANH MỤC BIỂU ĐỒ: Biểu đồ 2.1: Số lượng ngân hàng phát hành và thương hiệu thẻ giai đoạn 2007 – 2013 Biểu đồ 2.2: Số lượng thẻ phát hành tại Việt Nam từ 2007 – 2013 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.3: Số lượng thẻ nội địa và thẻ quốc tế đã phát hành đến năm 2013 Biểu đồ 2.4: Số lượng thẻ ghi nợ, thẻ trả trước và thẻ tín dụng đã phát hành đến năm 2013 Biểu đồ 2.5: Số lượng máy POS và ATM tại Việt Nam giai đoạn 2007-2013 Biểu đồ 2.6: Quy mô hoạt động kinh doanh của ACB giai đoạn 2010-2013 Biểu đồ 2.7: Kết quả hoạt động kinh doanh của ACB từ 2010-2013 Biều đồ 2.8: Tỷ suất lợi nhuận ROA, ROE của ACB từ 2010- 2013 Biểu đồ 2.9: Số lượng thẻ nội địa, thẻ quốc tế ACB phát hành từ 2010 – 2013 Biểu đồ 2.10: Số lượng thẻ tín dụng, thẻ trả trước và thẻ ghi nợ quốc tế ACB đã phát hành từ 2010 – 2013 Biểu đồ 2.11: Số lượng đại lý và số lượng máy ATM của ACB từ 2010 – 2013 Biểu đồ 2.12: Doanh số thẻ quốc tế ACB giai đoạn 2010 – 2013 Biểu đồ 2.13: Doanh số thẻ nội địa ACB giai đoạn 2010 – 2013 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 1 LỜI MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài Ngày nay thẻ thanh toán đã trở thành một phương tiện thanh toán thông dụng và không thể thiếu trong đời sống kinh tế xã hội của nhiều quốc gia trên thế giới. Ở Việt Nam, thị trường thẻ bước đầu có những bước phát triển, trong đó thẻ ngân hàng cũng đang từng bước thu hút được sự quan tâm của người tiêu dùng. Cùng với sự phát triển của thị trường thẻ, Chính phủ cũng như NHNN đã có nhiều chủ trương, chính sách nhằm thúc đẩy sự phát triển cũng như nâng cao chất lượng dịch vụ thẻ tại Việt Nam, tạo sự chuyển biến mới trong nhận thức, thói quen của người dân và doanh nghiệp, đáp ứng được nhu cầu phát triển của nền kinh tế. Nắm bắt được xu hướng phát triển và nhu cầu của thị trường, Ngân hàng TMCP Á Châu đã có những hành động thiết thực nhằm khuếch trương, phát triển thẻ thanh toán. Mặc dù đến nay đã thu được những thành quả nhất định nhưng việc phát triển thẻ thanh toán vẫn còn nhiều tồn tại: chủ thẻ còn có thói quen chỉ sử dụng thẻ để rút tiền mặt, chưa mặn mà trong việc sử dụng thẻ để thanh toán; hệ thống kỹ thuật hay gặp sự cố, thời gian xử lý khiếu nại cho khách hàng còn quá lâu… Chính những nguyên nhân này làm cho số lượng thẻ thanh toán phát hành và đưa vào sử dụng chưa tương xứng với tiềm năng. Chính vì lý do đó, tôi đã chọn đề tài “Giải pháp phát triển thẻ thanh toán tại Ngân hàng TMCP Á Châu” cho luận văn tốt nghiệp của mình, với mong muốn nghiên cứu thực trạng và đưa ra nhiều giải pháp nhằm phát triển thẻ thanh toán của ngân hàng TMCP Á Châu, nâng cao thương hiệu thẻ ACB trên thị trường thẻ Việt Nam. Mục tiêu nghiên cứu Đúc kết lý luận tổng quan về phát triển thẻ thanh toán tại NHTM. Tìm hiểu thực tế các sản phẩm thẻ thanh toán và thực trạng phát triển thẻ thanh toán tại Ngân hàng TMCP Á Châu hiện nay, qua đó có thể thấy được những LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 2 tồn tại trong việc phát hành và thanh toán thẻ để từ đó đưa ra các giải pháp phát triển sản phẩm thẻ cho ACB trong thời gian tới.