Khóa luận giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng TMCP Đông Á Hải Phòng

Khóa luận tốt nghiệp nghiên cứu một số giải pháp cải thiện kết quả sử dụng vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần đông á chi nhánh, vận dụng lý thuyết vào thực tế, đề xuất giải pháp

• Tác giả: Nguyễn Thị Minh Thu
• Người hướng dẫn: Ths. Cao Thị Thu
• Trường học: Trường Đại học Dân Lập Hải Phòng
• Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
• Đề tài: Một Số Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Sử Dụng Vốn Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Á Chi Nhánh Hải Phòng
• Loại tài liệu: Khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2015
• Địa điểm: Hải Phòng

Mục lục chi tiết

• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Những nội dung cơ bản về Ngân hàng thương mại
• 1.2. Lịch sử ra đời và phát triển của Ngân hàng thương mại
• 1.2.1. Lịch sử ra đời của Ngân hàng thương mại
• 1.2.2. Các giai đoạn phát triển
• 1.3. Khái niệm, chức năng, vai trò và phân loại Ngân hàng thương mại
• 1.3.1. Khái niệm NHTM
• 1.3.2. Chức năng của NHTM
• 1.3.3. Vai trò của NHTM
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á – CHI NHÁNH HẢI PHÒNG
• 2.1. Khái quát về Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á – Chi nhánh Hải Phòng
• 2.1.1. Quá trình phát triển
• 2.1.2. Sơ đồ cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ của các phòng ban Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Hải Phòng
• 2.1.2.1. Phó Giám đốc
• 2.1.2.2. Phòng dịch vụ khách hàng
• 2.1.2.3. Phòng Tín dụng
• 2.1.2.4. Phòng kế toán
• 2.1.2.5. Phòng Ngân quỹ
• 2.1.2.6. Phòng thanh toán quốc tế
• 2.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Hải Phòng từ năm 2012 – 2014
• 2.2.1. Tình hình huy động vốn
• 2.2.2. Hoạt động thanh toán quốc tế
• 2.2.3. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ
• 2.2.4. Kết quả hoạt động kinh doanh
• 2.3. Thực trạng sử dụng vốn tại Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Hải Phòng
• 2.3.1. Tình hình sử dụng vốn của Ngân hàng Đông Á – Hải Phòng
• 2.3.2. Tình hình cho vay tại Ngân hàng Đông Á – Hải Phòng
• 2.3.2.1. Doanh số cho vay
• 2.3.2.2. Tình hình dư nợ
• 2.3.2.3. Doanh số thu nợ
• 2.3.3. Hiệu quả sử dụng vốn trong cho vay
• 2.3.4. Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu
• 2.3.5. Vòng quay vốn
• 2.3.6. Đánh giá hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Đông Á – Hải Phòng trong những năm qua
• 2.3.6.1. Những kết quả đạt được
• 2.3.6.2. Nguyên nhân hạn chế
• 3. CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG Á – CHI NHÁNH HẢI PHÒNG
• 3.1. Định hướng phát triển
• 3.2. Mục tiêu chung
• 3.3. Mục tiêu cụ thể
• 3.4. Một số giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Hải Phòng
• 3.4.1. Tăng cường hoạt động Marketing nhằm nâng cao hình ảnh
• 3.4.2. Về sản phẩm của Ngân hàng
• 3.4.3. Đối với công tác cho vay
• 3.4.3.1. Thiết lập đầy đủ và chính xác thông tin về khách hàng
• 3.4.3.2. Tăng cường công tác giám sát khách hàng sau khi cho vay
• 3.4.3.3. Thực hiện biện pháp hỗ trợ sau khi cho vay vốn
• 3.4.3.4. Thực hiện các biện pháp hạn chế nợ quá hạn
• 3.4.4. Mở thêm các phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm
• 3.4.5. Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ Ngân hàng
• 3.4.6. Tăng cường đầu tư đổi mới công nghệ ngân hàng
• 3.5. Một số kiến nghị
• 3.5.1. Đối với Chính phủ, Nhà nước, bộ ngành liên quan
• 3.5.2. Đối với NHNN
• 3.5.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng Đông Á – Hải Phòng
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Đông Á Hải Phòng

Ngân hàng Đông Á Hải Phòng là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần quan trọng tại khu vực miền Bắc. Việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn là một trong những nhiệm vụ hàng đầu của ngân hàng này. Hiệu quả sử dụng vốn không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng mà còn tác động đến sự phát triển kinh tế địa phương. Để đạt được điều này, ngân hàng cần có những chiến lược và giải pháp cụ thể nhằm tối ưu hóa nguồn vốn.

1.1. Khái niệm và vai trò của hiệu quả sử dụng vốn

Hiệu quả sử dụng vốn được hiểu là khả năng sinh lời từ nguồn vốn mà ngân hàng đã đầu tư. Nó không chỉ phản ánh khả năng sinh lời mà còn cho thấy sự quản lý tài chính hiệu quả. Ngân hàng cần phải tối ưu hóa việc sử dụng vốn để đảm bảo lợi nhuận cao nhất có thể.

1.2. Tình hình hiện tại của Ngân hàng Đông Á Hải Phòng

Trong những năm qua, Ngân hàng Đông Á Hải Phòng đã có những bước tiến đáng kể trong việc sử dụng vốn. Tuy nhiên, vẫn còn nhiều thách thức cần phải vượt qua để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn. Các chỉ số tài chính cho thấy ngân hàng cần cải thiện hơn nữa trong việc quản lý và phân bổ nguồn vốn.

II. Những thách thức trong việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn

Mặc dù Ngân hàng Đông Á Hải Phòng đã có những nỗ lực trong việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, nhưng vẫn gặp phải nhiều thách thức. Các yếu tố như tình hình kinh tế, cạnh tranh từ các ngân hàng khác, và sự thay đổi trong chính sách tài chính đều ảnh hưởng đến khả năng sử dụng vốn của ngân hàng.

2.1. Tình hình kinh tế và tác động đến ngân hàng

Tình hình kinh tế hiện tại có nhiều biến động, ảnh hưởng đến khả năng huy động và sử dụng vốn của ngân hàng. Sự thay đổi trong lãi suất và tỷ giá cũng tác động lớn đến hoạt động cho vay và đầu tư của ngân hàng.

2.2. Cạnh tranh từ các ngân hàng khác

Sự cạnh tranh ngày càng gay gắt từ các ngân hàng khác khiến Ngân hàng Đông Á Hải Phòng phải tìm cách cải thiện dịch vụ và sản phẩm của mình. Điều này đòi hỏi ngân hàng phải có những chiến lược hiệu quả để thu hút khách hàng và tối ưu hóa nguồn vốn.

III. Phương pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Đông Á Hải Phòng

Để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, Ngân hàng Đông Á Hải Phòng cần áp dụng một số phương pháp và giải pháp cụ thể. Những giải pháp này không chỉ giúp ngân hàng tối ưu hóa nguồn vốn mà còn nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường.

3.1. Tăng cường quản lý tài chính

Quản lý tài chính hiệu quả là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng tối ưu hóa nguồn vốn. Ngân hàng cần áp dụng các công nghệ tài chính hiện đại để theo dõi và phân tích tình hình tài chính một cách chính xác.

3.2. Đổi mới công nghệ ngân hàng

Đầu tư vào công nghệ ngân hàng không chỉ giúp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn mà còn cải thiện trải nghiệm của khách hàng. Ngân hàng cần áp dụng các giải pháp công nghệ mới để tối ưu hóa quy trình cho vay và thanh toán.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu

Việc áp dụng các giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Đông Á Hải Phòng đã mang lại nhiều kết quả tích cực. Các chỉ số tài chính đã cải thiện rõ rệt, cho thấy ngân hàng đang đi đúng hướng trong việc tối ưu hóa nguồn vốn.

4.1. Kết quả đạt được từ các giải pháp

Các giải pháp đã được áp dụng tại ngân hàng đã giúp cải thiện đáng kể hiệu quả sử dụng vốn. Lợi nhuận từ hoạt động cho vay và đầu tư đã tăng lên, đồng thời tỷ lệ nợ xấu cũng được kiểm soát tốt hơn.

4.2. Những bài học kinh nghiệm

Từ những kết quả đạt được, ngân hàng đã rút ra nhiều bài học kinh nghiệm quý báu trong việc quản lý và sử dụng vốn. Những bài học này sẽ là nền tảng cho các chiến lược phát triển trong tương lai.

V. Kết luận và triển vọng tương lai

Ngân hàng Đông Á Hải Phòng đang trên đà phát triển mạnh mẽ với nhiều cơ hội và thách thức. Việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn sẽ là một trong những ưu tiên hàng đầu trong chiến lược phát triển của ngân hàng. Với những giải pháp đã được đề xuất, ngân hàng có thể kỳ vọng vào một tương lai tươi sáng hơn.

5.1. Tương lai của Ngân hàng Đông Á Hải Phòng

Với những nỗ lực không ngừng nghỉ, Ngân hàng Đông Á Hải Phòng có thể trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu tại khu vực miền Bắc. Việc tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn sẽ là chìa khóa cho sự phát triển bền vững.

5.2. Định hướng phát triển trong thời gian tới

Ngân hàng cần tiếp tục đổi mới và cải tiến các dịch vụ của mình để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Đầu tư vào công nghệ và nâng cao chất lượng dịch vụ sẽ là những yếu tố quyết định cho sự thành công trong tương lai.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong nền kinh tế thị trường mở cửa và hội nhập quốc tế, ngành Tài chính – Ngân hàng giữ vai trò huyết mạch trong việc kích thích, duy trì sự ổn định và phát triển của nền kinh tế quốc gia, đồng thời đóng góp trực tiếp vào công cuộc công nghiệp hóa – hiện đại hóa. Hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt động dựa trên hai trụ cột chính có mối quan hệ hữu cơ: huy động vốn và sử dụng vốn. Trong đó, hoạt động sử dụng vốn đóng vai trò quyết định đến sự tồn tại, khả năng sinh lời và mức độ an toàn của từng tổ chức tín dụng. Tại địa bàn thành phố Hải Phòng – trung tâm kinh tế biển và công nghiệp trọng điểm phía Bắc, nhu cầu vốn phục vụ sản xuất kinh doanh, đầu tư cơ sở hạ tầng của các doanh nghiệp và hộ dân cư gia tăng liên tục. Tuy nhiên, trước các biến động kinh tế vĩ mô, biến động lãi suất và tỷ giá giai đoạn 2012 – 2014, hoạt động sử dụng vốn của Ngân hàng Thương mại Cổ phần (NHTMCP) Đông Á – Chi nhánh Hải Phòng bên cạnh kết quả đạt được vẫn tồn tại những hạn chế nhất định cần tháo gỡ.

Khóa luận xác định các mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể sau:

1. Hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về hoạt động sử dụng vốn và các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của NHTM.
2. Phân tích sơ lược tình hình huy động vốn nhằm xác định quy mô và cơ cấu nguồn vốn đầu vào của chi nhánh.
3. Phân tích, đánh giá thực trạng hiệu quả sử dụng vốn tại NHTMCP Đông Á – Chi nhánh Hải Phòng giai đoạn 2012 – 2014 thông qua quy mô cho vay, cơ cấu dư nợ, doanh số thu nợ và các chỉ số chất lượng tín dụng.
4. Đánh giá những kết quả đạt được, chỉ ra các mặt hạn chế và nguyên nhân tồn tại trong công tác sử dụng vốn.
5. Đề xuất hệ thống giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại NHTMCP Đông Á – Chi nhánh Hải Phòng trong giai đoạn tiếp theo.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Hiệu quả sử dụng vốn của NHTMCP.
• Phạm vi không gian: NHTMCP Đông Á – Chi nhánh Hải Phòng (địa chỉ: 262 Tô Hiệu, Phường Hồ Nam, Quận Lê Chân, Thành phố Hải Phòng cùng hệ thống các Phòng giao dịch Hồng Bàng, Kiến An, Thủy Nguyên, Ngô Quyền).
• Phạm vi thời gian: Số liệu thứ cấp phục vụ tính toán, phân tích được thu thập trong giai đoạn 3 năm từ 2012 đến 2014.

---

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết và cơ sở pháp lý

Khóa luận vận dụng các khái niệm và quy định pháp lý về ngân hàng thương mại theo Luật Các tổ chức tín dụng sửa đổi năm 2004 của Việt Nam, kết hợp tham chiếu khái niệm NHTM của Hoa Kỳ và Đạo luật Ngân hàng của Pháp (1941). Tác giả làm rõ ba chức năng nền tảng của NHTM: trung gian tín dụng, trung gian thanh toán và cung ứng dịch vụ ngân hàng.

Về mặt nghiệp vụ, hoạt động sử dụng vốn của NHTM được phân định thành: hoạt động cho vay, hoạt động đầu tư (chứng khoán ngắn hạn của Chính phủ, cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp), hoạt động ngân quỹ (quỹ tiền mặt, tiền gửi dự trữ bắt buộc và thanh toán tại NHNN, tiền gửi tại các TCTD khác), tài sản có khác và các hoạt động trung gian.

Hệ thống chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng vốn được tác giả chuẩn hóa thành hai nhóm:

• Nhóm chỉ tiêu quy mô: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ tín dụng theo công thức: $$\text{Dư nợ cuối kỳ} = \text{Dư nợ đầu kỳ} + \text{Doanh số cho vay} - \text{Doanh số thu nợ}$$
• Nhóm chỉ tiêu chất lượng và hiệu suất:
  • Hiệu suất sử dụng vốn: $$\text{Hiệu suất sử dụng vốn} = \frac{\text{Tổng dư nợ}}{\text{Tổng nguồn vốn}} \times 100%$$
  • Hiệu quả sử dụng vốn: $$\text{Hiệu quả sử dụng vốn} = \frac{\text{Thu nhập từ cho vay}}{\text{Chi phí cho vay}} \times 100%$$
  • Tỷ lệ nợ quá hạn: $$\text{Tỷ lệ nợ quá hạn} = \frac{\text{Nợ quá hạn}}{\text{Tổng dư nợ}} \times 100%$$
  • Vòng quay vốn: $$\text{Vòng quay vốn} = \frac{\text{Doanh số thu nợ}}{\text{Dư nợ bình quân}}$$ Trong đó: $$\text{Dư nợ bình quân} = \frac{\text{Dư nợ đầu kỳ} + \text{Dư nợ cuối kỳ}}{2}$$
  • Tỷ lệ nợ xấu: Tỷ lệ giữa tổng nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ có khả năng mất vốn trên tổng dư nợ.

Khóa luận cũng phân loại các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả sử dụng vốn thành: nhóm nhân tố chủ quan (công tác thẩm định dự án, quản lý vốn sau khi cho vay, nguồn vốn huy động, chính sách lãi suất cho vay, nhân tố con người, khách hàng sử dụng vốn) và nhóm nhân tố khách quan (chính sách kinh tế vĩ mô, biến động thị trường, điều kiện tự nhiên, môi trường pháp lý, ổn định chính trị).

Phương pháp nghiên cứu và nguồn dữ liệu

• Phương pháp thu thập thông tin: Thu thập dữ liệu tài chính thứ cấp từ các báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, báo cáo tín dụng, bảng cân đối nguồn vốn - sử dụng vốn định kỳ của NHTMCP Đông Á – Chi nhánh Hải Phòng giai đoạn 2012 – 2014.
• Phương pháp phân tích, tổng hợp và so sánh: Sử dụng phương pháp so sánh tuyệt đối và tương đối qua các năm để đánh giá xu hướng tăng trưởng, chuyển dịch cơ cấu nguồn vốn, doanh số cho vay, dư nợ theo thành phần kinh tế, kỳ hạn và ngành kinh tế.

---

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Những vấn đề chung về hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng thương mại

Chương này tập trung trình bày lịch sử hình thành và phát triển của hệ thống NHTM qua ba giai đoạn: từ thế kỷ XV đến cuối thế kỷ XVIII, từ thế kỷ XVIII đến thế kỷ XX, và từ thế kỷ XX đến nay gắn liền với sự phân định giữa Ngân hàng Trung ương và hệ thống NHTM. Tác giả phân loại NHTM dựa trên 4 tiêu thức: sở hữu (công, tư), quốc tịch (bản xứ, nước ngoài), cơ quan cấp phép (toàn quốc, địa phương), và số lượng chi nhánh (duy nhất, mạng lưới).

Chương 1 đi sâu vào các kênh tạo lập vốn (vốn tiền gửi dân cư, ký gửi doanh nghiệp, vốn vay TCTD, vốn vay NHTW, vốn điều hòa trong hệ thống) và các hình thức sử dụng vốn. Tác giả nhấn mạnh hoạt động cho vay là kênh sử dụng vốn cốt lõi, phân loại theo hình thức bảo đảm (có bảo đảm, không bảo đảm), theo phương thức hoàn trả (một lần, nhiều lần), và theo kỳ hạn (ngắn hạn dưới 1 năm, trung hạn từ 1 đến 5 năm, dài hạn trên 5 năm). Ngoài ra, chương 1 thiết lập khung lý thuyết về vai trò của việc sử dụng vốn đối với nền kinh tế và bản thân ngân hàng, đồng thời phân tích chi tiết các chỉ tiêu định lượng đánh giá chất lượng tín dụng.

Chương 2: Thực trạng hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Á – Chi nhánh Hải Phòng

Chương 2 mô tả quá trình hình thành từ ngày 01/07/2005 của Chi nhánh Hải Phòng, cơ cấu tổ chức gồm Ban Giám đốc (1 Giám đốc, 2 Phó Giám đốc) và 6 phòng ban chuyên môn: Phòng Dịch vụ khách hàng, Phòng Tín dụng (chia thành bộ phận phát triển/thẩm định/quản lý và tổ kiểm soát hỗ trợ tín dụng), Phòng Kế toán, Phòng Ngân quỹ, Phòng Thanh toán quốc tế, Phòng Hành chính tổng hợp.

Bảng 1: Cơ cấu nguồn vốn và tình hình huy động vốn giai đoạn 2012 – 2014 (Đơn vị: Triệu đồng)

Chỉ tiêu	Năm 2012	Năm 2013	Năm 2014	Tăng trưởng 2013/2012 (%)	Tăng trưởng 2014/2013 (%)
Tổng nguồn vốn	1.411.971	1.796.619	2.062.886	27,24%	14,82%
Trong đó: Vốn huy động tiền gửi	1.239.239	1.486.953	1.730.913	20,90%	17,10%
- Tiền gửi không kỳ hạn	179.488	236.659	326.228	31,85%	37,85%
- Tiền gửi ngắn hạn	354.372	442.975	535.332	25,00%	20,85%
- Tiền gửi trung và dài hạn	592.619	659.319	719.353	11,26%	9,11%
Vốn điều lệ và quỹ	~160.000	Tăng trưởng	Tăng trưởng	-	-
Vốn đi vay	< 1%	< 1%	< 1%	-	-

Nguồn vốn huy động tiền gửi tăng trưởng đều qua các năm, đến năm 2014 chiếm 83,8% tổng nguồn vốn. Tiền gửi không kỳ hạn tăng mạnh (năm 2014 chiếm 25% tổng nguồn huy động) nhờ phát triển thêm gần 30 khách hàng doanh nghiệp mở tài khoản thanh toán mới. Tiền gửi ngắn hạn chiếm 32% (năm 2014) trong bối cảnh mặt bằng lãi suất huy động biến động ở mức 4,8% – 7,5%/năm, khiến người dân ưu tiên gửi kỳ hạn ngắn. Nguồn vốn trung dài hạn chiếm tỷ trọng lớn nhất (43% năm 2014) nhưng có xu hướng giảm tỷ trọng so với mức 50% của năm 2012.

Bảng 2: Kết cấu sử dụng vốn và kết quả kinh doanh giai đoạn 2012 – 2014

Chỉ tiêu	Năm 2012	Năm 2013	Năm 2014
Kết cấu sử dụng vốn (%)
- Cho vay	70,0%	72,0%	80,0%
- Đầu tư	16,5%	14,0%	7,0%
- Dự trữ - Ngân quỹ	7,2%	7,4%	6,0%
- Tài sản có khác	6,3%	6,6%	7,0%
Cơ cấu doanh thu (%)
- Thu nhập từ hoạt động cho vay	> 70,0%	~72,0%	75,0%
- Thu nhập ngoài lãi	< 30,0%	~28,0%	25,0%
Kết quả kinh doanh
- Lợi nhuận sau thuế (Triệu đồng)	~21.000	Tăng 2,54%	Tăng 130,30%
- Doanh số thanh toán quốc tế (USD)	41.036	Tăng trưởng	80.000+
- Doanh số mua bán ngoại tệ (USD)	67.000	Tăng trưởng	85.000

Bảng 3: Doanh số cho vay và Dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế (Đơn vị: Triệu đồng)

Chỉ tiêu	Năm 2012	Năm 2013	Năm 2014	So sánh 2013/2012 (%)	So sánh 2014/2013 (%)
Tổng doanh số cho vay	984.420	1.304.578	1.645.834	+32,52%	+26,16%
- Doanh nghiệp Nhà nước (DNNN)	430.192	526.045	568.552	+22,28%	+8,08%
- Doanh nghiệp ngoài Nhà nước (DNNNN)	490.712	677.459	912.710	+38,06%	+34,73%
- Hộ dân cư / Cá nhân	63.516	101.074	164.572	+59,13%	+62,82%
Tổng dư nợ tín dụng	942.180	1.246.046	1.597.509	+32,25%	+28,21%
- Doanh nghiệp Nhà nước (DNNN)	320.341	389.846	497.412	+21,70%	+27,59%
- Doanh nghiệp ngoài Nhà nước (DNNNN)	593.573	815.530	1.034.218	+37,39%	+26,81%
- Cá nhân / Tiêu dùng	28.266	40.670	65.879	+43,88%	+61,98%

Về cơ cấu thời hạn cho vay: Doanh số cho vay trung hạn chiếm tỷ trọng cao nhất (năm 2012: 38%; năm 2013: 40%; năm 2014: 42%). Cho vay dài hạn năm 2014 đạt 508.910 triệu đồng (tăng 23,6% so với năm 2013). Cho vay ngắn hạn năm 2014 đạt 445.674 triệu đồng, chiếm 27,1% tổng doanh số cho vay.

Về cơ cấu ngành kinh tế: Doanh số cho vay ngành xây dựng chiếm tỷ trọng cao nhất và tăng liên tục (năm 2013 tăng 43,2%; năm 2014 tăng 41,3%). Ngành công nghiệp chế biến năm 2014 đạt 391.001 triệu đồng (chiếm 25%, tăng 22,3% so với năm 2013). Cho vay thương nghiệp tăng trưởng khá. Cho vay phục vụ cá nhân năm 2014 đạt 296.250 triệu đồng (+13,5%), các ngành khác đạt 164.583 triệu đồng (+5,1%).

Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Hải Phòng

Chương 3 xây dựng định hướng phát triển, mục tiêu tổng quát và mục tiêu cụ thể của chi nhánh, đồng thời đề xuất 8 nhóm giải pháp thực thi:

1. Tăng cường hoạt động Marketing nhằm nâng cao hình ảnh: Đẩy mạnh quảng bá thương hiệu, tiếp cận trực tiếp các hiệp hội doanh nghiệp trên địa bàn thành phố.
2. Đa dạng hóa và hoàn thiện sản phẩm ngân hàng: Thiết kế các gói huy động tiết kiệm linh hoạt và sản phẩm tín dụng đặc thù cho từng đối tượng khách hàng.
3. Hoàn thiện công tác cho vay:
   • Thiết lập hệ thống thông tin đầy đủ, chính xác và kiểm tra chéo năng lực tài chính của khách hàng.
   • Tăng cường công tác giám sát, kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay sau khi giải ngân.
   • Thực hiện các biện pháp hỗ trợ, tư vấn tài chính kịp thời cho khách hàng tháo gỡ khó khăn trong kinh doanh.
   • Triển khai các biện pháp hạn chế, xử lý nợ quá hạn và nợ xấu theo đúng quy chuẩn.
4. Mở rộng mạng lưới kênh phân phối: Mở thêm các phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm tại các khu vực kinh tế trọng điểm của Hải Phòng.
5. Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ: Đào tạo chuyên môn nghiệp vụ thẩm định tín dụng, kỹ năng giao dịch và đạo đức nghề nghiệp.
6. Tăng cường đầu tư đổi mới công nghệ ngân hàng: Nâng cấp hệ thống core banking, ứng dụng công nghệ hiện đại trong quản trị rủi ro và thanh toán điện tử.

Khóa luận đề xuất các kiến nghị ở 3 cấp độ:

• Đối với Chính phủ và các Bộ ngành: Tiếp tục hoàn thiện môi trường pháp lý, hỗ trợ tháo gỡ khó khăn cho cộng đồng doanh nghiệp, đẩy mạnh minh bạch hóa thông tin tài chính doanh nghiệp.
• Đối với Ngân hàng Nhà nước: Điều hành chính sách tiền tệ và lãi suất linh hoạt, hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng (CIC), hỗ trợ tái cấp vốn và thanh khoản khi cần thiết.
• Đối với Hội sở Ngân hàng Đông Á và Chi nhánh Hải Phòng: Phân cấp ủy quyền linh hoạt trong phê duyệt tín dụng, hỗ trợ vốn điều hòa nội bộ và tăng cường đầu tư công nghệ hạ tầng.

---

Kết quả và đóng góp

Kết quả chính rút ra từ số liệu thực tế

• Quy mô hoạt động và tín dụng tăng trưởng liên tục: Tổng nguồn vốn tăng từ 1.411.971 triệu đồng (2012) lên 2.062.886 triệu đồng (2014). Tổng dư nợ tín dụng tăng từ 942.180 triệu đồng (2012) lên 1.597.509 triệu đồng (2014), đạt tốc độ tăng trưởng bình quân trên 28%/năm.
• Chuyển dịch cơ cấu tín dụng phù hợp bối cảnh địa phương: Tỷ trọng doanh số cho vay DNNN giảm dần từ 43,7% (2012) xuống 34,54% (2014) do tác động của tiến trình cổ phần hóa gần 50 DNNN tại Hải Phòng. Ngược lại, tín dụng cho khu vực DNNNN và cá nhân tăng trưởng mạnh (doanh số cho vay cá nhân năm 2014 tăng 62,82% so với 2013).
• Cơ cấu sử dụng vốn tập trung cao độ vào cho vay: Tỷ trọng cho vay trong tổng tài sản sử dụng tăng từ 70% (2012) lên 80% (2014), mang lại 75% tổng doanh thu của chi nhánh vào năm 2014. Tỷ trọng hoạt động đầu tư giảm từ 16,5% xuống 7,0%.
• Hiệu quả tài chính cải thiện rõ nét: Sau năm 2013 có mức tăng trưởng lợi nhuận thấp (+2,54%), lợi nhuận sau thuế năm 2014 đã tăng vọt 130,3% so với năm 2013.

Giải pháp và kiến nghị đề xuất

Hệ thống giải pháp được xây dựng đồng bộ, bao quát từ khâu thẩm định trước vay, quản lý dòng tiền sau giải ngân, xử lý nợ quá hạn, mở rộng mạng lưới phòng giao dịch, đến đổi mới công nghệ và phát triển nhân sự.

Đóng góp của tác giả

Khóa luận đã phản ánh bức tranh toàn diện và trung thực về hoạt động sử dụng vốn tại một chi nhánh NHTMCP cụ thể trên địa bàn Hải Phòng trong giai đoạn tái cơ cấu hệ thống ngân hàng (2012 – 2014). Tác giả đã phân tích chi tiết dữ liệu thực tế theo nhiều chiều (thành phần kinh tế, kỳ hạn, ngành nghề kinh doanh) để đưa ra các giải pháp có tính ứng dụng sát với điều kiện vận hành của chi nhánh.

---

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

• Hạn chế: Nghiên cứu chỉ giới hạn trong phạm vi số liệu của NHTMCP Đông Á – Chi nhánh Hải Phòng trong giai đoạn 2012 – 2014. Các hoạt động sử dụng vốn ngoài tín dụng như đầu tư góp vốn liên doanh, mua bán cổ phần, chứng khoán phái sinh chưa được phân tích sâu do đặc thù chi nhánh cấp 1 bị giới hạn nghiệp vụ đầu tư theo phân cấp ủy quyền từ hội sở.
• Hướng nghiên cứu tiếp: Mở rộng nghiên cứu đánh giá hiệu quả sử dụng vốn trong các giai đoạn kinh tế tiếp theo; tích hợp phân tích định lượng chuyên sâu về mô hình quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel; so sánh hiệu quả sử dụng vốn giữa các NHTMCP trên cùng địa bàn Hải Phòng.

---

Giá trị tham khảo

• Đối tượng tham khảo: Sinh viên chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng, Quản trị Kinh doanh đang thực hiện khóa luận tốt nghiệp hoặc nghiên cứu khoa học về phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại. Tài liệu cũng hữu ích cho cán bộ tín dụng và nhà quản trị tại các chi nhánh ngân hàng thương mại quy mô vừa và nhỏ.
• Nội dung đáng tham khảo:
  • Khung phương pháp và hệ thống bảng biểu phân tích cơ cấu dư nợ, doanh số cho vay theo 3 chiều: thành phần kinh tế, kỳ hạn và ngành kinh tế tại Chương 2.
  • Quy trình phân tích mối quan hệ giữa công tác huy động vốn đầu vào và hiệu suất sử dụng vốn đầu ra tại NHTM cấp chi nhánh.

---

Câu hỏi thường gặp

1. Cơ cấu sử dụng vốn của Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Hải Phòng giai đoạn 2012 – 2014 có sự thay đổi như thế nào?

Theo Bảng 2.6 của khóa luận, tỷ trọng hoạt động cho vay tăng liên tục từ 70% (năm 2012) lên 72% (năm 2013) và đạt 80% (năm 2014). Ngược lại, hoạt động đầu tư giảm mạnh từ 16,5% (năm 2012) xuống 14% (năm 2013) và chỉ còn 7% (năm 2014). Hoạt động dự trữ - ngân quỹ duy trì ở mức 6% – 7,4%, tài sản có khác chiếm từ 6,3% – 7,0%.

2. Vì sao tỷ trọng cho vay đối với khối Doanh nghiệp Nhà nước (DNNN) tại chi nhánh lại có xu hướng giảm dần qua các năm?

Tỷ trọng doanh số cho vay DNNN giảm từ 43,7% (2012) xuống 40,35% (2013) và còn 34,54% (2014). Tác giả giải thích nguyên nhân do trên địa bàn thành phố Hải Phòng trong giai đoạn này có gần 50 DNNN thực hiện cổ phần hóa, làm giảm số lượng DNNN thuần túy. Đồng thời, ngân hàng chủ động sàng lọc khách hàng có năng lực tài chính tốt và mở rộng tín dụng sang khối DNNNN có hiệu quả kinh doanh và khả năng tài sản bảo đảm minh bạch hơn.

3. Tình hình tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của chi nhánh trong hai năm 2013 và 2014 diễn biến ra sao?

Năm 2013, lợi nhuận sau thuế của chi nhánh chỉ tăng 2,54% so với năm 2012, không đạt chỉ tiêu tăng trưởng 20% do Ban Giám đốc đề ra. Tuy nhiên, sang năm 2014, lợi nhuận sau thuế đã có sự bứt phá mạnh mẽ, đạt tốc độ tăng trưởng 130,3% so với năm 2013.

4. Nhóm ngành kinh tế nào chiếm tỷ trọng và tốc độ tăng trưởng cao nhất trong doanh số cho vay của chi nhánh?

Ngành xây dựng chiếm tỷ trọng lớn nhất và duy trì tốc độ tăng trưởng cao nhất trong 3 năm (năm 2013 tăng 43,2%; năm 2014 tăng 41,3%). Nguyên nhân xuất phát từ nhu cầu vốn đầu tư phát triển cơ sở hạ tầng, khu dân cư và trung tâm thương mại trên địa bàn thành phố Hải Phòng theo định hướng công nghiệp hóa - hiện đại hóa của Đảng bộ thành phố.

---

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của sinh viên Nguyễn Thị Minh Thu đã phản ánh một cách có hệ thống và chi tiết về thực trạng hiệu quả sử dụng vốn tại NHTMCP Đông Á – Chi nhánh Hải Phòng giai đoạn 2012 – 2014. Thông qua việc phân tích chuỗi số liệu tài chính thứ cấp, tác giả đã làm rõ sự chuyển dịch tích cực trong quy mô dư nợ, cơ cấu ngành và thành phần kinh tế, đồng thời chỉ ra các điểm nghẽn trong công tác quản lý chất lượng tín dụng và huy động vốn. Các nhóm giải pháp và kiến nghị được xây dựng cụ thể, có tính thực tiễn cao, đóng góp cơ sở tham khảo thiết thực cho công tác nâng cao hiệu quả kinh doanh của chi nhánh trong các năm tiếp theo.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. Những nội dung cơ bản về Ngân hàng thương mại. Lịch sử ra đời và phát triển của Ngân hàng thương mại.1 Lịch sử ra đời của Ngân hàng thương mại. Nghề kinh doanh tiền tệ ra đời gắn liền với quan hệ thương mại.

Trong thời kỳ cổ đại đã xuất hiện việc giao lưu thương mại giữa các lãnh địa với các loại tiền khác nhau thì nghề kinh doanh tiền tệ xuất hiện để thực hiện việc đổi tiền. Lúc đầu nghề kinh doanh tiền tệ do Nhà Thờ đứng ra tổ chức vì là nơi tôn nghiêm được dân chúng tin tưởng, là nơi an toàn để ký gửi tài sản và tiền bạc của mình. Sau đó đã phát triển ra 3 khu vực: Các nhà thờ, tư nhân, nhà nước với các nghiệp vụ đổi tiền, nhận tiền gửi, bảo quản tiền, cho vay và chuyển tiền. Đến thế kỷ XV, đã xuất hiện những tổ chức kinh doanh tiền tệ có những đặc trưng gần giống Ngân hàng.

Đầu tiên gồm Ngân hàng Amstexdam – Hà Lan 1660, Ham Bourg – Đức 1619 và Bank của England – Anh 1694. Các giai đoạn phát triển. Từ thế kỷ XV đến nay, ngành Ngân hàng đã trải qua những bước phát triển dài và góp nhiều phát minh vĩ đại vào lịch sử phát triển của loài người. Có thể chia ra làm 3 giai đoạn phát triển như sau: - Giai đoạn I: Từ thế kỷ XV – cuối XVIII.

Hoạt động của những giai đoạn này có những đặc trưng sau: + Các Ngân hàng hoạt động độc lập chưa tạo một hệ thống chịu sự ràng buộc và phụ thuộc lẫn nhau. + Chức năng hoạt động của mỗi Ngân hàng giống nhau, gồm nhận ký thác của khách hàng, chiết khấu và cho vay, phát hành giấy bạc vào lưu thông, thực hiện các dịch vụ tiền tệ khác như đổi tiền, chuyển tiền… - Giai đoạn II: Từ thế kỷ XVIII – XX. Mọi Ngân hàng đều phát hành giấy bạc Ngân hàng làm cản trở quá trình phát triển của nền kinh tế. Vì vậy, từ đầu thế kỷ XVIII, nghiệp vụ này được giao cho một số Ngân hàng lớn và sau đó tập trung vào một Ngân hàng duy nhất gọi là Ngân hàng phát hành, các Ngân hàng còn lại chuyển thành NHTM.

- Giai đoạn III: Từ thế kỷ XX đến nay. Sinh viên: Nguyễn Thị Minh Thu – Lớp: QT1502T 3 Khóa luận tốt nghiệp Trường Đại học Dân lập Hải Phòng Ngân hàng phát hành vẫn thuộc sở hữu tư nhân không cho Nhà nước can thiệp thường xuyên vào các hoạt động kinh tế thông qua các tác động của nền kinh tế, các nước đã quốc hữu hóa hàng loạt các Ngân hàng phát hành từ sau cuộc khủng hoảng kinh tế năm 1929 đến năm 1933. Khái niệm NHTW thay thế cho Ngân hàng phát hành với chức năng rộng hơn ngoài nghiệp vụ phát hành và quản lý Nhà nước về tiền tệ, góp phần thúc đẩy quá trình phát triển tăng trưởng kinh tế. Khái niệm, chức năng, vai trò và phân loại Ngân hàng thương mại.

Cho đến thời điểm hiện nay có rất nhiều khái niệm về NHTM: Ở Mỹ: “NHTM là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính”. Đạo luật Ngân hàng của Pháp (1941) cũng đã định nghĩa: “NHTM là những xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới các hình thức khác và sử dụng tài nguyên đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính.” Ở Việt Nam, theo luật các TCTD sửa đổi năm 2004 định nghĩa: “NHTM là một loại hình TCTD được thực hiện toàn bộ hoạt động Ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan”. Luật này còn định nghĩa: „TCTD là loại hình DN được thành lập theo quy định của luật này và các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ Ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán”. Do đó, NHTM ở Việt Nam là: “Ngân hàng được thực hiện toàn bộ hoạt động Ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực hiện các mục tiêu kinh tế của Nhà nước”.

Chức năng của NHTM. Các nhà kinh tế học đã ví NHTM là trái tim của nền kinh tế. Ngân hàng hút tiền về, bơm tiền đi vì thế các nguồn vốn nhàn rỗi được khơi thông đưa tiền từ nơi thừa đến nơi thiếu, giúp cho quá trình lưu chuyển tiền tệ một cách hiệu quả. Qua đó thể hiện các chức năng: 1.

Trung gian tín dụng. Đây là chức năng đặc trưng và cơ bản nhất của NHTM và có ý nghĩa đặc biệt quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển, tăng thêm việc làm, Sinh viên: Nguyễn Thị Minh Thu – Lớp: QT1502T 4 Khóa luận tốt nghiệp Trường Đại học Dân lập Hải Phòng cải thiện mức sống của dân cư, ổn định thu chi chính phủ. Thực hiện chức năng trung gian tín dụng, Ngân hàng là “cầu nối” giữa cung và cầu vốn trong nền kinh tế, khơi nguồn vốn từ những người có vốn nhàn rỗi sang những người có nhu cầu về vốn. Chính với chức năng này, NHTM góp phần quan trọng vào việc điều hòa lưu thông tiền tệ, ổn định sức mua đồng tiền, kiềm chế lạm phát.

Trung gian thanh toán. Với sự ra đời của NHTM, phần lớn các khoản chi trả về hàng hóa và dịch vụ của xã hội đều được thực hiện qua Ngân hàng với những hình thức thanh toán thích hợp, thủ tục đơn giản và kỹ thuật ngày càng tiên tiến. Nhờ tập trung vào công việc thanh toán của xã hội vào Ngân hàng, nên việc giao lưu hàng hóa, dịch vụ trở nên thuận tiện, nhanh chóng an toàn và tiết kiệm hơn. Không những vậy, do thực hiện chức năng trung gian thanh toán, NHTM có điều kiện huy động tiền gửi của xã hội trước hết là các DN tới mức tối đa, tạo nguồn vốn cho vay và đầu tư, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.3 Cung ứng dịch vụ Ngân hàng.

- Dịch vụ ngân quỹ và chuyển tiền nhanh trong nước. - Dịch vụ kiều hối và chuyển tiền nhanh quốc tế. - Dịch vụ ủy thác (bảo quản, thu chi hộ, mua bán hộ…). - Dịch vụ tư vấn đầu tư, dịch vụ Ngân hàng điện tử.

Vai trò của NHTM. - NHTM là nơi tập trung vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội để cung cấp cho các nhu cầu của nền kinh tế, qua đó đầu tư phát triển sản xuất và tăng cường hiệu quả hoạt động của tiền vốn. Trong xã hội luôn luôn tồn tại tình trạng thừa và thiếu vốn một cách tạm thời. Những cá nhân, tổ chức có tiền nhàn rỗi thì muồn bảo quản số tiền đó một cách an toàn và có hiệu quả cao nhất.

Trong khi đó những cá nhân, tổ chức có nhu cầu về vốn thì muốn vay được những khoản vốn nhằm phục vụ cho hoạt động kinh doanh của mình. Chính vì vậy, NHTM là một trung gian tài chính tốt nhất để thực hiện chức năng là cầu nối giữa cung và cầu về vốn. - Hoạt động của các NHTM góp phần tăng cường hiệu quả sản xuất kinh doanh của các DN, qua đó góp phần thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế. NHTM với địa vị là một trung gian tài chính thực hiện chức năng là chiếc cầu nối giữa cung và cầu về vốn trên thị trường tiền tệ đã góp phần thúc đẩy nhanh hoạt động của nền kinh tế, đem lại lợi nhuận cho họat động của các cá nhân và Sinh viên: Nguyễn Thị Minh Thu – Lớp: QT1502T 5 Khóa luận tốt nghiệp Trường Đại học Dân lập Hải Phòng tổ chức.

Những cá nhân và tổ chức đã giảm được các khoản chi phí trong việc tìm kiếm các nguồn vốn đầu tư cho sản xuất kinh doanh, và ngoài ra có thể vận dụng các dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp cho khách hàng để đẩy nhanh hoạt động của mình. Việc vay vốn từ Ngân hàng của các DN đã thúc đẩy các DN phải có phương án sản xuất tối ưu và có hiệu quả kinh tế thì mới có thể trả lãi và trả vốn cho Ngân hàng. Việc lập phương án sản xuất tối ưu do DN lập ra phải qua sự kiểm tra, thẩm định kỹ lưỡng của Ngân hàng nhằm hạn chế những rủi ro có thể xảy ra. Ngược lại những cá nhân và tổ chức dư thừa về vốn, có thể yên tâm đem gửi tiền của mình vào Ngân hàng vì Ngân hàng là một địa chỉ có thể bảo quản tiền vốn một cách an toàn và hiệu quả tốt nhất.

Khách hàng có thể yên tâm về sự an toàn và khả năng sinh lời của đồng vốn và cũng có thể rút tiền của mình bất cứ lúc nào muốn. Có thể lãi suất mà Ngân hàng trả cho khách hàng thấp hơn so với việc đầu tư tiền vốn vào những lĩnh vực như: mua cổ phiếu, đầu tư vào kinh doanh … nhưng việc gửi tiền vào Ngân hàng là có hệ số an toàn cao nhất. Thêm vào đó những dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp cho khách hàng như: chuyển tiền, thanh toán hộ, các dịch vụ tư vấn… sẽ tạo thêm thuận tiện cho khách hàng trong hoạt động kinh doanh của mình. - NHTM thông qua những hoạt động của mình góp phần vào việc thực hiện các mục tiêu của chính sách tiền tệ quốc gia như: ổn định giá cả, kiềm chế lạm phát, tạo công ăn việc làm cao, ổn định lãi suất, ổn định thị trường tài chính, thị trường ngoại hối, ổn định và tăng trưởng kinh tế.

Với các công cụ mà NHTW dùng để thực thi chính sách tiền tệ như: chính sách chiết khấu, tỷ lệ dự trữ bắt buộc của NHTW đối với NHTM, lãi suất tín dụng hoặc bằng các nghiệp vụ thị trường tự do, thì các NHTM đóng vai trò quan trọng trong việc thi hành chính sách tiền tệ quốc gia. Các NHTM có thể thay đổi lượng tiền trong lưu thông bằng việc thay đổi lãi suất cho vay hoặc bằng các nghiệp vụ trên thị trường mở, qua đó góp phần chống lạm phát, ổn định sức mua của đồng nội tệ. - NHTM bằng hoạt động của mình đã thực hiện việc phân bổ vốn giữa các vùng, qua đó tạo điều kiện cho việc phát triển kinh tế đồng đều giữa các vùng khác nhau trong một quốc gia. Các vùng kinh tế khác nhau thì có sự phát triển khác nhau.

Hiện tượng thừa vốn hay thiếu vốn một cách tạm thời giữa các vùng diễn ra thường xuyên.