Khóa luận về giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng VPBank Lạch Tray Hải Phòng

Luận văn tốt nghiệp kinh tế nghiên cứu giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng tmcp việt nam thịnh vượng chi nhánh lạch tray, điều tra thực trạng, phân tích số liệu,

• Tác giả: Nguyễn Thị Vân Anh
• Người hướng dẫn: TS. Hoàng Chí Cương
• Trường học: Trường Đại học Dân lập Hải Phòng
• Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
• Đề tài: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Việt Nam Thịnh Vượng – Chi Nhánh Lạch Tray Hải Phòng
• Loại tài liệu: Khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2017
• Địa điểm: Hải Phòng

Mục lục chi tiết

• LỜI NÓI ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tổng quan về Ngân hàng thương mại
• 1.1.1. Khái niệm Ngân hàng thương mại (NHTM) trong nền kinh tế
• 1.1.2. Các hoạt động chủ yếu của Ngân hàng thương mại
• 1.1.2.1. Nghiệp vụ nguồn vốn (Huy động vốn)
• 1.1.2.2. Hoạt động sử dụng vốn
• 1.1.2.3. Hoạt động cung cấp các dịch vụ tài chính trung gian
• 1.2. Những điều cần biết về tín dụng
• 1.2.1. Khái niệm về tín dụng
• 1.2.2. Phân loại tín dụng và các hình thức tín dụng ngân hàng
• 1.2.3. Vai trò của tín dụng
• 1.3. Chất lượng tín dụng của Ngân hàng Thương mại
• 1.3.1. Khái niệm chất lượng tín dụng
• 1.3.2. Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng
• 1.3.2.1. Nhóm chỉ tiêu định tính
• 1.3.2.2. Nhóm chỉ tiêu định lượng
• 1.3.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng
• 1.3.3.1. Các nhân tố thuộc về phía khách hàng
• 1.3.3.2. Các nhân tố thuộc về phía Ngân hàng
• 1.3.3.3. Các nhân tố khách quan
• 1.3.3.3.1. Môi trường kinh tế - xã hội
• 1.3.3.3.2. Môi trường pháp lý
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH LẠCH TRAY HẢI PHÒNG
• 2.1. LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH LẠCH TRAY HẢI PHÒNG
• 2.1.1. Giới thiệu khái quát Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng – Chi Nhánh Lạch Tray Hải Phòng
• 2.1.1.1. Khái quát về ngân hàng VP Bank chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng
• 2.1.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng VPBANK chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng
• 2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK CHI NHÁNH LẠCH TRAY HẢI PHÒNG
• 2.2.1. Hoạt động huy động vốn
• 2.2.2. Tình hình tín dụng
• 2.2.3. Các hoạt động khác
• 2.3. ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK CHI NHÁNH LẠCH TRAY HẢI PHÒNG
• 2.3.1. Phân tích, đánh giá tổng quát chất lượng tín dụng tại chi nhánh
• 2.3.1.1. Nhóm chỉ tiêu định tính
• 2.3.1.2. Nhóm các chỉ tiêu định lượng
• 2.3.2. Những kết quả đạt được
• 2.3.3. Những vấn đề còn tồn tại – Nguyên nhân
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH LẠCH TRAY HẢI PHÒNG
• 3.1. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG VPBANK CHI NHÁNH LẠCH TRAY HẢI PHÒNG
• 3.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK CHI NHÁNH LẠCH TRAY HẢI PHÒNG
• 3.2.1. Giải pháp 1: Giải pháp về tăng cường vốn để cho vay
• 3.2.2. Giải pháp 2: Tăng cường công tác quản lý nợ và giải quyết nợ xấu
• 3.2.3. Giải pháp 3: Tăng cường hoạt động marketing - giải pháp phát triển dịch vụ và khai thác các sản phẩm khác biệt có lợi thế. Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng và các ứng dụng công nghệ và kinh doanh ngân hàng
• 3.2.4. Giải pháp 4: Tăng cường công tác đào tạo cán bộ tín dụng, cán bộ thẩm định có chuyên môn cao, đạo đức nghề nghiệp tốt
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
• DANH MỤC BẢNG BIỂU

Tóm tắt

I. Tổng quan về giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại VPBank Lạch Tray

Chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng là một yếu tố quan trọng trong việc đảm bảo sự phát triển bền vững của ngân hàng. Để nâng cao chất lượng tín dụng, cần có cái nhìn tổng quan về các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng và các giải pháp cần thiết để cải thiện tình hình hiện tại.

1.1. Khái niệm và vai trò của chất lượng tín dụng

Chất lượng tín dụng được hiểu là khả năng hoàn trả nợ của khách hàng vay. Nó không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng mà còn đến uy tín và sự phát triển bền vững của ngân hàng trong thị trường cạnh tranh.

1.2. Tình hình tín dụng tại VPBank Lạch Tray

Trong những năm qua, VPBank Lạch Tray đã có những bước tiến đáng kể trong việc mở rộng quy mô tín dụng. Tuy nhiên, vẫn còn tồn tại nhiều vấn đề cần giải quyết để nâng cao chất lượng tín dụng.

II. Những thách thức trong việc nâng cao chất lượng tín dụng tại VPBank Lạch Tray

Mặc dù VPBank Lạch Tray đã có những nỗ lực trong việc cải thiện chất lượng tín dụng, nhưng vẫn gặp phải nhiều thách thức. Những thách thức này bao gồm tỷ lệ nợ xấu cao, quản lý rủi ro tín dụng chưa hiệu quả và sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác.

2.1. Tỷ lệ nợ xấu và ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng

Tỷ lệ nợ xấu cao là một trong những vấn đề nghiêm trọng mà VPBank Lạch Tray đang phải đối mặt. Điều này không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận mà còn đến khả năng cho vay trong tương lai.

2.2. Quản lý rủi ro tín dụng chưa hiệu quả

Việc quản lý rủi ro tín dụng tại VPBank Lạch Tray cần được cải thiện để giảm thiểu các rủi ro tiềm ẩn. Cần có các biện pháp cụ thể để đánh giá và kiểm soát rủi ro tín dụng một cách hiệu quả hơn.

III. Giải pháp tăng cường vốn để cho vay tại VPBank Lạch Tray

Một trong những giải pháp quan trọng để nâng cao chất lượng tín dụng là tăng cường vốn để cho vay. Việc này không chỉ giúp ngân hàng có đủ nguồn lực để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng mà còn giảm thiểu rủi ro tín dụng.

3.1. Tăng cường huy động vốn từ các nguồn khác nhau

VPBank Lạch Tray cần đa dạng hóa các nguồn huy động vốn, từ tiền gửi tiết kiệm đến phát hành trái phiếu, nhằm đảm bảo có đủ vốn cho hoạt động cho vay.

3.2. Cải thiện chính sách lãi suất để thu hút khách hàng

Chính sách lãi suất cạnh tranh sẽ giúp VPBank Lạch Tray thu hút nhiều khách hàng hơn, từ đó tăng cường nguồn vốn cho vay và nâng cao chất lượng tín dụng.

IV. Giải pháp tăng cường công tác quản lý nợ và giải quyết nợ xấu

Quản lý nợ và giải quyết nợ xấu là một trong những yếu tố quyết định đến chất lượng tín dụng. VPBank Lạch Tray cần có các biện pháp cụ thể để quản lý nợ hiệu quả và xử lý nợ xấu kịp thời.

4.1. Thiết lập hệ thống theo dõi nợ hiệu quả

Hệ thống theo dõi nợ cần được cải thiện để phát hiện sớm các dấu hiệu của nợ xấu, từ đó có biện pháp xử lý kịp thời.

4.2. Đào tạo cán bộ tín dụng về quản lý nợ

Đào tạo cán bộ tín dụng về các kỹ năng quản lý nợ và xử lý nợ xấu sẽ giúp VPBank Lạch Tray nâng cao hiệu quả trong công tác quản lý tín dụng.

V. Giải pháp hiện đại hóa công nghệ ngân hàng tại VPBank Lạch Tray

Công nghệ ngân hàng hiện đại sẽ giúp VPBank Lạch Tray nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng. Việc áp dụng công nghệ mới không chỉ giúp cải thiện quy trình cho vay mà còn nâng cao trải nghiệm của khách hàng.

5.1. Ứng dụng công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng

Việc ứng dụng công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng sẽ giúp VPBank Lạch Tray tối ưu hóa quy trình cho vay và giảm thiểu rủi ro.

5.2. Phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng trực tuyến

Phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng trực tuyến sẽ giúp VPBank Lạch Tray thu hút khách hàng trẻ và nâng cao chất lượng dịch vụ.

VI. Kết luận và hướng đi tương lai cho chất lượng tín dụng tại VPBank Lạch Tray

Để nâng cao chất lượng tín dụng tại VPBank Lạch Tray, cần có sự kết hợp giữa các giải pháp tài chính, công nghệ và quản lý. Việc thực hiện đồng bộ các giải pháp này sẽ giúp ngân hàng phát triển bền vững trong tương lai.

6.1. Tầm quan trọng của việc cải thiện chất lượng tín dụng

Cải thiện chất lượng tín dụng không chỉ giúp VPBank Lạch Tray tăng trưởng mà còn nâng cao uy tín và vị thế cạnh tranh trên thị trường.

6.2. Định hướng phát triển trong tương lai

VPBank Lạch Tray cần xác định rõ định hướng phát triển trong tương lai, tập trung vào việc nâng cao chất lượng tín dụng và mở rộng thị trường.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong xu thế hội nhập kinh tế quốc tế, các doanh nghiệp trong nước đứng trước áp lực cạnh tranh gay gắt từ các thành phần kinh tế, đòi hỏi phải liên tục mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi mới trang thiết bị công nghệ. Nhu cầu bổ sung nguồn vốn hoạt động và vốn đầu tư trung, dài hạn khiến vai trò cung ứng vốn của hệ thống ngân hàng thương mại trở nên cấp thiết. Tuy nhiên, hoạt động cấp tín dụng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro mang tính hệ thống và vi mô, tác động trực tiếp đến an toàn tài chính của tổ chức tín dụng cũng như quyền lợi của khách hàng gửi tiền.

Tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần (TMCP) Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) – Chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng, quy mô hoạt động tín dụng trong giai đoạn nghiên cứu không ngừng gia tăng. Dẫu vậy, chi nhánh bắt đầu đối mặt với hiện tượng mất cân đối cơ cấu vốn khi tốc độ tăng trưởng vốn huy động nhanh hơn mức độ tăng trưởng tín dụng. Đi kèm với sự mở rộng quy mô là tình trạng gia tăng nợ quá hạn và nợ xấu, làm giảm hiệu suất sinh lời và đe dọa sự an toàn vốn của đơn vị. Xuất phát từ bối cảnh thực tiễn này, đề tài được lựa chọn nhằm nghiên cứu các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh.

Nhiệm vụ nghiên cứu của khóa luận được xác định cụ thể theo ba nội dung chính:

1. Hệ thống hóa các vấn đề lý luận chung về ngân hàng thương mại, các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu, bản chất của tín dụng và các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại.
2. Khảo sát, phân tích số liệu thực tế về tình hình huy động vốn, hoạt động cấp tín dụng và chất lượng tín dụng tại VPBank Chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng giai đoạn 2015 – 2017; từ đó đánh giá kết quả đạt được, các mặt tồn tại và nguyên nhân cốt lõi.
3. Đề xuất định hướng và hệ thống giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, đồng thời đưa ra các kiến nghị đối với nội bộ ngân hàng và cơ quan quản lý nhà nước.

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là chất lượng tín dụng tại VPBank Chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng. Phạm vi nghiên cứu về không gian tập trung tại địa bàn hoạt động của chi nhánh (số 276B Lạch Tray, quận Ngô Quyền, thành phố Hải Phòng); phạm vi về thời gian bao gồm chuỗi số liệu hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015 – 2017 (thời gian thực hiện đề tài từ ngày 06/10/2017 đến ngày 28/12/2017).

Cơ sở lý luận và phương pháp nghiên cứu

Khóa luận xây dựng nền tảng nghiên cứu dựa trên các khái niệm chuyên ngành tài chính – ngân hàng và hệ thống văn bản pháp lý hiện hành:

• Cơ sở pháp lý: Định nghĩa về ngân hàng thương mại và hoạt động ngân hàng dựa trên Điều 10 Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam số 02/1997/QH10; tiêu chuẩn phân loại nợ (5 nhóm nợ) và nguyên tắc trích lập dự phòng rủi ro dựa trên Thông tư số 02/2013/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước; quy định về tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể và dự phòng chung 0,75% (đối với nợ nhóm 1 đến nhóm 4) căn cứ Quyết định 493 và Quyết định 18 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
• Khung lý thuyết phân loại tín dụng: Tiếp cận đa chiều gồm phân loại theo thời hạn (ngắn hạn dưới 1 năm, trung hạn 1–5 năm, dài hạn trên 5 năm); theo mục đích (sản xuất lưu thông, bất động sản, tiêu dùng); theo luân chuyển vốn (vốn lưu động, vốn cố định); theo bảo đảm (có bảo đảm, không bảo đảm); theo phương thức cấp tín dụng (cho vay theo món, theo hạn mức) và theo phương thức hoàn trả (trả một lần khi đáo hạn, trả góp định kỳ, hoàn trả theo yêu cầu).
• Khung thẩm định tín dụng: Vận dụng mô hình 5C để đánh giá uy tín tín dụng của khách hàng, bao gồm: Tư cách người vay (Character), Năng lực (Capacity), Vốn (Capital), Tài sản bảo đảm (Collateral) và Điều kiện kinh tế - kinh doanh (Conditions).

Phương pháp nghiên cứu thực tế được tác giả áp dụng bao gồm:

• Phương pháp phân tích – tổng hợp: Dùng để khái quát hóa cơ sở lý luận từ các tài liệu học thuật và phân tích các chỉ tiêu định tính trong quy trình tín dụng.
• Phương pháp so sánh: So sánh số tuyệt đối và số tương đối của các chỉ tiêu tài chính qua chuỗi thời gian 2015 – 2017 để nhận diện xu hướng biến động của nguồn vốn, dư nợ và nợ xấu.
• Phương pháp phân tích hệ số: Tính toán các chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn, vòng quay vốn tín dụng, tỷ lệ sinh lời từ hoạt động tín dụng, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ quá hạn và hệ số bao phủ nợ xấu bằng dự phòng rủi ro.
• Phương pháp chấm điểm tín dụng: Phân tích khách hàng thông qua phần mềm được cài đặt sẵn trên hệ thống tin học nội bộ.

Nguồn dữ liệu của nghiên cứu được trích xuất trực tiếp từ các báo cáo chính thức của VPBank Chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng giai đoạn 2015 – 2017, bao gồm: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo tài chính và Báo cáo thường niên; ngoài ra đề tài có sử dụng thông tin tín dụng từ Ngân hàng Nhà nước và Báo cáo phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa năm 2016 của Bộ Kế hoạch và Đầu tư.

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Một số vấn đề cơ bản về chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại

Nội dung chương 1 hệ thống hóa toàn diện các lý luận nền tảng về tổ chức và hoạt động của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường. Tác giả phân tích ba mảng nghiệp vụ cốt lõi: nghiệp vụ huy động vốn (tạo lập nguồn vốn tiền gửi thanh toán, tiết kiệm và phát hành giấy tờ có giá), nghiệp vụ sử dụng vốn (cho vay và đầu tư nhằm tạo nguồn thu nhập chính) và nghiệp vụ cung ứng dịch vụ tài chính trung gian (thanh toán không dùng tiền mặt, bảo lãnh, tư vấn).

Bản chất của tín dụng ngân hàng được xác lập qua ba đặc trưng quan trọng: có sự chuyển giao quyền sử dụng vốn tạm thời, có thời hạn hoàn trả xác định, và phải hoàn trả kèm theo chi phí (lãi vay). Tác giả phân tích vai trò của tín dụng đối với doanh nghiệp (hỗ trợ mở rộng sản xuất, đổi mới công nghệ), đối với ngân hàng (nguồn sinh lời chủ yếu, nâng cao năng lực cạnh tranh), và đối với nền kinh tế (thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu, giảm tỷ lệ tiền mặt nhàn rỗi trong lưu thông).

Về chất lượng tín dụng, chương này định nghĩa chất lượng trên ba bình diện: ngân hàng (bảo toàn vốn, có lãi), khách hàng (thủ tục thuận tiện, lãi suất hợp lý, đáp ứng nhu cầu kịp thời), và nền kinh tế (sử dụng vốn đúng mục đích, thúc đẩy tăng trưởng). Để đo lường, tác giả xây dựng hệ thống chỉ tiêu gồm:

• Chỉ tiêu định tính: Đánh giá quy trình tín dụng qua 5 giai đoạn (tiếp cận nhu cầu; thẩm định phương án và uy tín theo 5C; phê chuẩn quyết định; giải ngân; giám sát thu nợ và xử lý phát sinh); công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ; phẩm chất đạo đức của cán bộ tín dụng; trình độ công nghệ ngân hàng.
• Chỉ tiêu định lượng: Nhóm quy mô (doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tổng dư nợ); nhóm hiệu quả (hiệu suất sử dụng vốn = Tổng dư nợ / Tổng vốn huy động; vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ / Dư nợ bình quân; tỷ lệ sinh lời tín dụng = Lợi nhuận tín dụng / Tổng dư nợ); nhóm chất lượng (tỷ lệ nợ quá hạn; tỷ lệ nợ xấu phân theo 5 nhóm theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN; tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro).

Cuối chương, tác giả khái quát các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng từ phía khách hàng (năng lực quản trị, phương án kinh doanh, tiềm lực tài chính), từ phía ngân hàng (năng lực thẩm định, cơ chế giám sát sau vay, chính sách tín dụng, công nghệ và chất lượng nhân sự), cùng các nhân tố khách quan thuộc môi trường kinh tế, tự nhiên và khung khổ pháp lý.

Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng Chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng

Chương 2 tập trung phản ánh dữ liệu thực tế tại chi nhánh. VPBank Lạch Tray được thành lập ngày 16/01/2008 tại địa chỉ 276B Lạch Tray, quận Ngô Quyền, Hải Phòng, dưới sự quản lý của Giám đốc Đoàn Thế Dương. Cơ cấu tổ chức của chi nhánh được thiết lập theo mô hình trực tuyến chức năng gồm Ban Giám đốc và ba bộ phận nghiệp vụ: Cán bộ tín dụng, Giao dịch kho quỹ, Cán bộ tư vấn; ứng dụng phần mềm ngân hàng lõi Core Banking T24 của Thụy Sỹ.

Thực trạng các mặt hoạt động của chi nhánh trong giai đoạn 2015 – 2017 được phân tích chi tiết qua các nhóm chỉ tiêu:

• Tình hình huy động vốn: Tổng nguồn vốn huy động tăng trưởng liên tục. Năm 2015 đạt 303,786 tỷ đồng; năm 2016 tăng lên 695,291 tỷ đồng (tăng 128,88%); năm 2017 đạt 903,751 tỷ đồng (tăng 29,98% so với năm 2016). Về cơ cấu kỳ hạn, nguồn vốn trung và dài hạn chiếm ưu thế nhưng có xu hướng giảm tỷ trọng, lần lượt đạt 90% (273,4 tỷ đồng) năm 2015, 88,01% (611,9 tỷ đồng) năm 2016 và 86,66% (783 tỷ đồng) năm 2017. Về loại tiền, VNĐ chiếm tỷ trọng lớn: 84,1% (255,5 tỷ đồng) năm 2015, 84,11% (584,8 tỷ đồng) năm 2016 và 79,01% (713,9 tỷ đồng) năm 2017.
• Tình hình quy mô và cơ cấu tín dụng: Tổng dư nợ tín dụng năm 2015 đạt 782,210 tỷ đồng; năm 2016 giảm xuống 631,893 tỷ đồng (giảm 19,22% do khó khăn chung của nền kinh tế); năm 2017 phục hồi lên 781,604 tỷ đồng (tăng 23,69%). Cho vay theo các loại hình thông thường chiếm 99,4%, cho vay qua thẻ tín dụng chiếm tỷ trọng nhỏ. Cơ cấu kỳ hạn có sự dịch chuyển mạnh sang ngắn hạn: dư nợ ngắn hạn chiếm 53,86% (421,300 tỷ đồng) năm 2015; giảm còn 46,63% (294,636 tỷ đồng) năm 2016; sau đó tăng vọt lên 68,82% (537,927 tỷ đồng) năm 2017. Dư nợ trung và dài hạn giảm từ 360,910 tỷ đồng (2015) xuống 337,257 tỷ đồng (2016) và 243,677 tỷ đồng (2017). Về tiền tệ, cho vay bằng VNĐ chiếm ưu thế (69,06% năm 2015; 78,01% năm 2016; 65,37% năm 2017); cho vay ngoại tệ tăng trở lại vào năm 2017 đạt 34,63% (270,681 tỷ đồng).
• Tình hình luân chuyển vốn và hiệu suất: Doanh số cho vay tăng đều từ 214,5 tỷ đồng (2015) lên 647,6 tỷ đồng (2016) và đạt 800,7 tỷ đồng (2017). Doanh số thu nợ cũng tăng tương ứng từ 196 tỷ đồng (2015) lên 515 tỷ đồng (2016) và đạt 720 tỷ đồng (2017). Hiệu suất sử dụng vốn vay sụt giảm mạnh: năm 2015 đạt 257% (do chi nhánh nhận điều chuyển vốn từ hội sở để bù đắp việc dư nợ vượt nguồn vốn huy động tại chỗ); năm 2016 giảm về 90,88% và năm 2017 tiếp tục giảm còn 86,48% do huy động tăng nhanh hơn cho vay.
• Diễn biến nợ xấu và chất lượng tín dụng: Nợ nhóm 1 (đủ tiêu chuẩn) chiếm phần lớn nhưng có biến động: 776,210 tỷ đồng (2015), giảm còn 602,595 tỷ đồng (2016) và tăng lên 745,752 tỷ đồng (2017). Nợ nhóm 2 (cần chú ý) từ 2,640 tỷ đồng (2015) tăng mạnh lên 11,163 tỷ đồng (2016) rồi giảm về 7,416 tỷ đồng (2017). Đáng lưu ý, nợ xấu (tổng nợ nhóm 3, 4, 5) gia tăng liên tục cả về giá trị và tỷ lệ: năm 2015 là 3,300 tỷ đồng (chiếm 0,42%); năm 2016 tăng lên 18,153 tỷ đồng (chiếm 2,87%); năm 2017 đạt 23,436 tỷ đồng (chiếm 3,00%). Chỉ tiêu DPRR/Nợ xấu giảm dần (năm 2015 đạt 15,9%), khiến tỷ lệ nợ xấu chưa trích lập dự phòng [(Nợ xấu - DPRR) / Nợ xấu] tăng lên mức 91% năm 2016 và 91,9% năm 2017.
• Hiệu quả tài chính từ tín dụng: Lợi nhuận tín dụng năm 2015 đạt 17,6 tỷ đồng; tỷ lệ lợi nhuận tín dụng/tổng dư nợ biến động từ 2,25% (2015) lên 3,5% (2016) rồi giảm xuống 2,85% (2017) do chi phí trả lãi tiền gửi huy động tăng cao trong giai đoạn cạnh tranh lãi suất.

Đánh giá tổng quát cho thấy chi nhánh duy trì được sự tăng trưởng nguồn vốn, mở rộng thị phần cho vay ngắn hạn và tuân thủ quy chế ngành. Tuy nhiên, các tồn tại lớn bao gồm: nợ xấu gia tăng chạm ngưỡng 3%; nguồn vốn huy động có dấu hiệu ứ đọng; tỷ lệ dự phòng rủi ro chưa bao phủ kịp tốc độ phát sinh nợ xấu; quy trình kiểm tra sau cho vay còn hình thức. Các nguyên nhân trực tiếp được chỉ ra: chi nhánh không có bộ phận kiểm toán nội bộ chuyên trách; văn bản nghiệp vụ thay đổi thường xuyên; cán bộ tín dụng chưa được phân công chuyên môn hóa theo ngành nghề; quy định cứng nhắc thời gian phân tích thẩm định là 2 ngày cho mọi khách hàng và mọi loại báo cáo; thiếu nguồn dữ liệu trung bình ngành và bỏ qua việc phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ của bên vay.

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng – Chi Nhánh Lạch Tray Hải Phòng

Trên cơ sở định hướng của hệ thống VPBank trong việc chuyển đổi mạnh mẽ sang mô hình ngân hàng bán lẻ, tác giả xác định phân khúc khách hàng trọng tâm của chi nhánh là các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN), các hộ kinh doanh gia đình và khách hàng cá nhân có mức thu nhập khá tại đô thị. Khóa luận dẫn chứng dữ liệu năm 2016 của Bộ Kế hoạch và Đầu tư cho thấy khối DNVVN chiếm 95% trong tổng số 350.000 doanh nghiệp đăng ký kinh doanh, đóng góp 40% GDP và tạo 70% việc làm phi nông nghiệp. Việc đẩy mạnh cấp tín dụng ngắn hạn cho DNVVN được xác định là hướng đi phù hợp, giúp phân tán rủi ro tín dụng và hạn chế nguy cơ tổn thất dây chuyền từ các khoản vay lớn.

Để nâng cao chất lượng tín dụng trong thời gian tới, khóa luận xác lập 4 nhóm giải pháp cụ thể:

• Giải pháp 1: Tăng cường nguồn vốn phục vụ hoạt động cho vay, cân đối chi phí đầu vào và chủ động điều phối cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn hợp lý.
• Giải pháp 2: Tăng cường công tác quản lý nợ và giải quyết nợ xấu; chấn chỉnh quy trình giám sát sau giải ngân, kiên quyết xử lý tài sản bảo đảm và thu hồi các khoản nợ nhóm 3, 4, 5.
• Giải pháp 3: Tăng cường hoạt động marketing, phát triển các gói sản phẩm tín dụng và dịch vụ tài chính có tính khác biệt; đẩy mạnh hiện đại hóa ứng dụng công nghệ thông tin vào công tác chấm điểm và quản trị danh mục tín dụng.
• Giải pháp 4: Tăng cường công tác đào tạo cán bộ tín dụng và cán bộ thẩm định theo hướng chuyên môn hóa sâu, chuẩn hóa năng lực phân tích tài chính và nâng cao ý thức đạo đức nghề nghiệp.

Kết quả và đóng góp

Kết quả định lượng chính của nghiên cứu

Khóa luận tổng hợp và phản ánh đầy đủ các chỉ tiêu phản ánh quy mô, hiệu quả và chất lượng tín dụng tại chi nhánh qua bảng số liệu sau:

Chỉ tiêu phân tích	Đơn vị tính	Năm 2015	Năm 2016	Năm 2017
Tổng nguồn vốn huy động	Tỷ đồng	303,786	695,291	903,751
Tỷ trọng vốn trung và dài hạn	%	90,00	88,01	86,66
Tỷ trọng vốn bằng VNĐ	%	84,10	84,11	79,01
Tổng dư nợ tín dụng	Tỷ đồng	782,210	631,893	781,604
Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn	%	53,86	46,63	68,82
Tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn	%	46,14	53,37	31,18
Tỷ trọng dư nợ bằng VNĐ	%	69,06	78,01	65,37
Doanh số cho vay	Tỷ đồng	214,5	647,6	800,7
Doanh số thu nợ	Tỷ đồng	196,0	515,0	720,0
Hiệu suất sử dụng vốn	%	257,00	90,88	86,48
Dư nợ theo nhóm nợ
Nợ nhóm 1 (Đủ tiêu chuẩn)	Tỷ đồng	776,210	602,595	745,752
Nợ nhóm 2 (Cần chú ý)	Tỷ đồng	2,640	11,163	7,416
Nợ nhóm 3 - 5 (Nợ xấu)	Tỷ đồng	3,300	18,153	23,436
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ	%	0,42	2,87	3,00
Tỷ lệ nợ quá hạn	%	0,20	-	-
Hệ số (Nợ xấu - DPRR) / Nợ xấu	%	-	91,00	91,90
Tỷ lệ sinh lời tín dụng / Dư nợ	%	2,25	3,50	2,85

(Nguồn: Tổng hợp từ Báo cáo tài chính và Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh giai đoạn 2015 – 2017)

Giải pháp và khuyến nghị của tác giả

Từ các kết quả phân tích định lượng, tác giả đưa ra các nhóm khuyến nghị tập trung:

• Về quản trị nợ: Thiết lập quy trình rà soát định kỳ danh mục nợ nhóm 2 để ngăn ngừa chuyển nhóm nợ xấu; nâng cao tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro nhằm bảo đảm năng lực tài chính tự bù đắp tổn thất.
• Về quy trình nghiệp vụ: Sửa đổi quy định thẩm định thời gian cứng 2 ngày, phân loại thời gian phân tích tùy theo tính chất hồ sơ (doanh nghiệp có kiểm toán hay chưa kiểm toán); bắt buộc bổ sung báo cáo lưu chuyển tiền tệ và thuyết minh báo cáo tài chính vào hồ sơ bắt buộc để đánh giá đúng dòng tiền hoàn trả.
• Về công tác nhân sự và kiểm soát: Thành lập tổ chức kiểm soát rủi ro độc lập tại cấp chi nhánh; chuẩn hóa chứng chỉ chuyên môn cho cán bộ tín dụng và phân công nhân sự phụ trách chuyên sâu theo từng nhóm ngành nghề kinh tế.

Đóng góp của đề tài

Khóa luận làm rõ bức tranh chuyển dịch danh mục tín dụng từ trung - dài hạn sang ngắn hạn tại một chi nhánh ngân hàng cấp quận, phản ánh sự nhạy bén trong thích ứng với biến động lãi suất thị trường. Đồng thời, nghiên cứu cảnh báo trực diện hiện tượng ứ đọng vốn và nguy cơ gia tăng nợ xấu (từ 0,42% lên 3,00%) đi liền với sự sụt giảm của hệ số an toàn dự phòng rủi ro. Khóa luận cũng chỉ ra những hạn chế điển hình mang tính kỹ thuật trong quy trình phân tích tín dụng thực tế tại cơ sở mà lý thuyết thông thường chưa bao quát.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Khóa luận còn một số hạn chế gắn liền với phạm vi và dữ liệu tiếp cận:

• Hạn chế về chuỗi dữ liệu: Số liệu của năm 2017 tại một số biểu bảng trong văn bản mới dừng lại ở phạm vi 9 tháng đầu năm hoặc quý III/2017, chưa bao quát toàn bộ năm tài chính trọn vẹn, làm ảnh hưởng đến tính đại diện của một số chỉ tiêu tính cả năm.
• Hạn chế về phương pháp phân tích: Nghiên cứu chưa ứng dụng các phương pháp phân tích tài chính chuyên sâu như mô hình chỉ số Dupont hay các mô hình lượng hóa xác suất vỡ nợ; chưa so sánh đối chuẩn các hệ số tài chính của khách hàng vay với mức trung bình ngành do Việt Nam chưa có cơ sở dữ liệu số liệu ngành đồng bộ.
• Hạn chế về không gian: Nghiên cứu gói gọn tại phạm vi một chi nhánh đơn lẻ của VPBank, chưa có sự đối chiếu so sánh trực tiếp với các chi nhánh NHTM khác hoạt động trên cùng địa bàn thành phố Hải Phòng.

Hướng nghiên cứu tiếp theo cần tập trung:

• Cập nhật số liệu chuỗi thời gian nhiều năm liền sau năm 2017 để theo dõi diễn biến thực tế của nợ xấu sau khi áp dụng các chế tài xử lý nợ.
• Nghiên cứu xây dựng mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ tích hợp dữ liệu phi tài chính và dòng tiền chi tiết dành riêng cho nhóm doanh nghiệp vừa và nhỏ.
• Hoàn thiện mô hình tổ chức giám sát rủi ro tín dụng độc lập giữa khâu phê duyệt và khâu kiểm tra sau cho vay tại các mạng lưới chi nhánh ngân hàng bán lẻ.

Giá trị tham khảo

Khóa luận là tài liệu tham khảo hữu ích cho các đối tượng:

• Sinh viên, học viên ngành Tài chính – Ngân hàng và Quản trị kinh doanh đang thực hiện đề tài tốt nghiệp về quản trị chất lượng tín dụng, phân tích hoạt động ngân hàng thương mại hoặc xử lý nợ xấu.
• Chuyên viên tín dụng, kiểm soát viên nội bộ và cán bộ quản lý tại các chi nhánh ngân hàng thương mại đang tìm kiếm mô hình phân tích thực tế về quản lý danh mục cho vay phân khúc khách hàng bán lẻ và DNVVN.

Các nội dung có giá trị tham khảo chuyên môn cao nhất bao gồm: hệ thống bảng biểu phân tích cơ cấu nợ theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN tại Chương 2; phương pháp nhận diện các sai sót thực tế trong phân tích tài chính khách hàng (việc thiếu báo cáo lưu chuyển tiền tệ và quy định cứng về thời gian thẩm định); và các bài học kinh nghiệm trong việc cân đối giữa tăng trưởng huy động vốn với tăng trưởng dư nợ cho vay.

Câu hỏi thường gặp

1. Tỷ lệ nợ xấu tại VPBank Chi nhánh Lạch Tray biến động như thế nào qua các năm 2015, 2016 và 2017? Theo số liệu trích xuất từ văn bản, tỷ lệ nợ xấu (tổng dư nợ nhóm 3, 4, 5 trên tổng dư nợ) tăng liên tục qua từng năm: năm 2015 ở mức 0,42% (tương ứng 3,300 tỷ đồng), năm 2016 tăng lên 2,87% (tương ứng 18,153 tỷ đồng), và đến năm 2017 tăng lên chạm ngưỡng 3,00% (tương ứng 23,436 tỷ đồng).

2. Xu hướng chuyển dịch cơ cấu kỳ hạn tín dụng tại chi nhánh trong giai đoạn 2015 – 2017 diễn ra như thế nào? Chi nhánh thực hiện chuyển dịch mạnh mẽ cơ cấu dư nợ từ trung và dài hạn sang ngắn hạn. Cụ thể, tỷ trọng dư nợ ngắn hạn từ mức 53,86% năm 2015 đã tăng vọt lên 68,82% (đạt 537,927 tỷ đồng) vào năm 2017. Ngược lại, dư nợ trung và dài hạn giảm từ 360,910 tỷ đồng (2015) xuống còn 243,677 tỷ đồng (2017), chiếm 31,18%.

3. Vì sao hiệu suất sử dụng vốn của chi nhánh lại sụt giảm mạnh từ năm 2015 đến năm 2017? Năm 2015, hiệu suất sử dụng vốn ở mức 257% do chi nhánh phải tiếp nhận nguồn vốn điều chuyển từ hội sở vì tổng dư nợ cho vay (782,210 tỷ đồng) vượt xa nguồn vốn tự huy động tại chỗ (303,786 tỷ đồng). Sang năm 2016 và 2017, chi nhánh đẩy mạnh huy động vốn đạt lần lượt 695,291 tỷ đồng và 903,751 tỷ đồng trong khi dư nợ tăng trưởng chậm hơn, đưa hiệu suất sử dụng vốn giảm về mức an toàn nhưng có dấu hiệu ứ đọng vốn (đạt 90,88% năm 2016 và 86,48% năm 2017).

4. Khóa luận chỉ ra những điểm bất cập chính nào trong quy trình thẩm định tín dụng tại chi nhánh? Tác giả chỉ ra bốn khiếm khuyết lớn: (1) Quy định cứng nhắc thời gian hoàn thành tờ trình phân tích tín dụng là 2 ngày áp dụng chung cho mọi quy mô doanh nghiệp và mọi ngành nghề; (2) Chỉ phân tích dựa trên doanh thu, lợi nhuận mà bỏ qua báo cáo lưu chuyển tiền tệ và thuyết minh báo cáo tài chính; (3) Chưa có hệ thống chỉ số trung bình ngành để đối chiếu các hệ số tài chính; (4) Công tác kiểm tra sau giải ngân còn hình thức và chi nhánh chưa có bộ phận kiểm soát nội bộ chuyên trách.

5. Nhóm khách hàng mục tiêu được chi nhánh và tác giả xác định trong định hướng phát triển tín dụng là đối tượng nào? Chi nhánh định hướng phát triển mô hình ngân hàng bán lẻ với khách hàng trọng tâm là các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN), các hộ sản xuất kinh doanh cá thể và cá nhân có mức thu nhập khá tại đô thị, nhằm phân tán rủi ro và tăng cường khả năng quay vòng vốn ngắn hạn.

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Nguyễn Thị Vân Anh đã hệ thống hóa hoàn chỉnh cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng và quy trình cấp tín dụng tại ngân hàng thương mại, đồng thời phản ánh khách quan bức tranh thực trạng tại VPBank Chi nhánh Lạch Tray giai đoạn 2015 – 2017. Nghiên cứu cung cấp hệ thống số liệu chi tiết minh chứng cho sự chuyển dịch cơ cấu tín dụng sang ngắn hạn, đồng thời nhận diện chính xác các rủi ro trọng yếu liên quan đến xu hướng gia tăng nợ xấu và sụt giảm hệ số trang trải dự phòng rủi ro. Các phát hiện về sự bất cập trong khâu thẩm định dòng tiền và cơ chế kiểm soát nội bộ là cơ sở thực tế vững chắc để đề xuất 4 nhóm giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, mang lại giá trị tham khảo rõ nét cho công tác quản trị rủi ro ngân hàng thương mại.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1:MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNGTẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. Tổng quan về Ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại (NHTM) trong nền kinh tế. Ngân hàng thương mại là loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với các công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế và cá nhân, bằng cách nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm rồi sử dụng số vốn đó để cho vay, chiết khấu, cung cấp các phương tiện thanh toán và cung ứng dịch vụ ngân hàng cho các đối tượng nói trên. Theo luật số 02/1997/QH10 Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam khẳng định: “Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan” (Điều 10).[7] Trong đó hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng như: huy động vốn dưới mọi hình thức, cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, chiết khấu chứng từ có giá, bao thanh toán, cho thuê tài chính, thấu chi, cho vay trả góp, cho vay tiêu dùng và cung cấp mọi dịch vụ ngân hàng khác.

Luật Ngân hàng của nhiều nước trên thế giới đều cho rằng: Ngân hàng thương mại là những tổ chức tài chính trung gian với nhiệm vụ thường cuyên là nhận tiền gửi của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới các hình thức khác, và sử dụng nguồn lực đó trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính. Như vậy, NHTM là định chế tài chính trung gian quan trọng vào loại bậc nhất trong nền kinh tế thị trường. Nhờ có nó mà các luồng tiền nhàn rỗi nằm rải rác trong xã hội sẽ được huy động, tập trung lại và được sử dụng để cấp tín dụng cho các tổ chức kinh tế, cá nhân để phát triển kinh tế xã hội. Các hoạt động chủ yếu của Ngân hàng thương mại 1.Nghiệp vụ nguồn vốn (Huy động vốn) Hoạt động huy động vốn là một hoạt động quan trọng, có tính chất thường xuyên của ngân hàng thương mại, bất kỳ NHTM nào cũng bắt đầu các hoạt động của mình bằng việc huy động vốn.

Bởi vì vốn tự có của ngân hàng chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ nên việc huy động vốn là một hoạt động quan trọng và cần thiết để ngân hàng có thể sử dụng nguồn vốn để tiến hành các hoạt động khác. Đối tượng huy động vốn của các ngân hàng chủ yếu là nguồn tiền nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế, dân cư. Để huy động vốn, ngân hàng có các hình thức như nhận Sinh viên: Nguyễn Thị Vân Anh – QT1601T 2 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐHDL HẢI PHÒNG tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không kỳ hạn, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu,. Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động sử dụng vốn là hoạt động ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động được vào các hoạt động khác như nhằm thu lợi nhuận.

Ngân hàng sử dụng vốn bằng những cách sau: tham gia góp vốn cùng kinh doanh hay cho thuê tài sản, đầu tư trên thị trường chứng khoán, ngân hàng nắm giữ chứng khoán vì chúng mang lại thu nhập cho ngân hàng và có thể bán đi để ra tăng ngân quỹ khi cần thiết. Cho vay là hoạt động kinh doanh chủ chốt của Ngân hàng thương mại để tạo ra lợi nhuận, chỉ có lãi suất thu được từ cho vay mới bù nổi chi phí dự trữ, chi phí kinh doanh và quản lý, chi phí vốn trôi nổi, chi phí thuế các loại và chi phí rủi ro đầu tư. Hoạt động cung cấp các dịch vụ tài chính trung gian Ngân hàng là trung tâm thanh toán lớn nhất của hầu hết các quốc gia. Bên cạnh hai hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn, NHTM còn thực hiện các dịch vụ trung gian cho khách hàng.

Các dịch vụ này được coi là hoạt động trung gian bởi vì khi thực hiện các hoạt động này ngân hàng đứng ở vị trí trung gian để thoả mãn nhu cầu khách hàng về dịch vụ mà khách hàng cần. Hoạt động trung gian gồm rất nhiều loại dịch vụ khác nhau: như dịch vụ thu hộ, chi hộ cho khách hàng có tài khoản tiền gửi tại ngân hàng, dịch vụ thanh toán giá trị hàng hóa dịch vụ, dịch vụ chuyển khoản từ; dịch vụ tư vấn khách hàng về vấn đề tài chính, dịch vụ giữ hộ các chứng từ, vật có giá, dịch vụ chi lương cho các doanh nghiệp có nhu cầu; dịch vụ khấu trừ tự động. Đây là những khoản chi thường xuyên trong tháng, nếu không có dịch vụ này khách hàng sẽ tốn nhiều thời gian và phiền toái khi thanh toán các khoản này, cung cấp các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt. Những điều cần biết về tín dụng 1.

Khái niệm về tín dụng Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định. Cũng như quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung: Sinh viên: Nguyễn Thị Vân Anh – QT1601T 3 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐHDL HẢI PHÒNG - Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người ở hữu sang cho người sử dụng. - Sự chuyển nhượng này mang tính tạm thời hay có thời hạn. - Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí.

Phân loại tín dụng và các hình thức tín dụng ngân hàng. Nhằm phục vụ và đáp ứng tốt nhất nhu cầu tín dụng của mỗi khách hàng, ngân hàng cung cấp rất nhiều loại cho vay cho nhiều đối tượng khách hàng với những mục đích sử dụng khác nhau. Có một số tiêu thức phân loại chính như sau:[2][8]  Phân loại tín dụng theo thời gian - Tín dụng ngắn hạn: là loại cho vay có thời hạn dưới một năm. Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động.

- Tín dụng trung hạn: là loại cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm. Mục đích cho vay thường là tài trợ cho đầu tư vào tài sản cố định hoặc cải tiến kỹ thuật hợp lý hoá sản xuất, đổi mới quy trình công nghệ và xây dựng mới những công trình loại nhỏ thời hạn thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm. Mục đích của loại này thường là để tài trợ vào các dự án đầu tư.

 Phân loại tín dụng theo mục đích tín dụng - Tín dụng phục vụ sản xuất lưu thông hàng hoá: là loại tín dụng được cung cấp cho các nhà sản xuất và kinh doanh hàng hoá để đáp ứng nhu cầu về vốn trong quá trình sản xuất kinh doanh để dự trữ nguyên vật liệu, cho vay chi phí sản xuất hoặc đáp ứng nhu cầu thiếu vốn trong quan hệ thanh toán giữa các doanh nghiệp. - Cho vay bất động sản: là loại cho vay để đầu tư vào bất động sản như mua đất đai, nhà cửa, hoặc xây dựng, mở rộng đất đai. - Tín dụng tiêu dùng: là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của cá nhân, hộ giá đình như mua chịu hàng hoá, xây dựng nhà ở hoặc các phương tiện cần thiết khác.  Phân loại theo đặc điểm luân chuyển vốn - Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng được cung cấp để bổ sung vốn lưu động cho các tổ chức kinh tế.

Sinh viên: Nguyễn Thị Vân Anh – QT1601T 4 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐHDL HẢI PHÒNG - Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng được cung cấp để hình thành nên tài sản cố định cho các tổ chức kinh tế.  Phân loại theođảm bảo - Tín dụng không có đảm bảo: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của khách hàng vay vốn để quyết định.Tín dụng không cần đảm bảo có thể được cấp cho các khách hàng có uy tín, thường là khách hàng làm ăn thường xuyên có lãi, tình hình tài chính vững mạnh, ít xảy ra tình trạng nợ nần dây dưa, hoặc món vay tương đối nhỏ so với vốn của người vay. Các khoản cho vay theo chỉ thị của Chính phủ mà Chính phủ yêu cầu không cần tài sản đảm bảo. - Tín dụng có đảm bảo bằng tài sản: là loại tín dụng mà theo đó ngân hàng cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố, hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác.

Tín dụng dựa trên cam kết đảm bảo yêu cầu ngân hàng và khách hàng phải ký hợp đồng đảm bảo.  Phân loại theo phương thức cho vay - Cho vay theo món: là hình thức cấp tín dụng của ngân hàng mà theo đó khách hàng sẽ phải làm hồ sơ vay vốn cho từng lần vay với lãi suất, thời hạn trả tiền và số tiền vay xác định. - Cho vay theo hạn mức tín dụng: là hình thức cấp tín dụng của ngân hàng mà theo đó khách hàng chỉ cần lập một bộ hồ sơ cho nhiều khoản vay. Ngân hàng cấp cho khách hàng một hạn mức, chỉ giới hạn dư nợ mà không giới hạn doanh số.

 Phân loại theo phương thức hoàn trả nợ vay - Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn: là loại cho vay mà khách hàng chỉ hoàn trả vốn gốc và lãi vay một lần khi đến hạn. Loại cho vay này thường áp dụng cho những khoản vay nhỏ và có thời hạn ngắn. - Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là vay trả góp: là loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi vay định kỳ thành những khoản bằng nhau. Loại cho vay này áp dụng cho những khoản vay lớn có thời hạn dài.

- Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn trả nợ cụ thể mà tùy khả năng tài chính của mình người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào hay còn Sinh viên: Nguyễn Thị Vân Anh – QT1601T 5 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐHDL HẢI PHÒNG gọi là cho vay hoàn trả theo yêu cầu: là loại cho vay mà khách hàng có thể hoàn trả nợ vay bất cứ khi nào. Loại cho vay thường áp dụng cho những khoản vay thấu chi, thẻ tín dụng.  Phân loại theo hình thức - Chiết khấu thương phiếu: là việc Ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập của Ngân hàng để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn (hoặc một giấy nợ).