Khóa luận: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NCB chi nhánh Hải An - Hải Phòng

Khóa luận tốt nghiệp nghiên cứu giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng tmcp quốc dân chi nhánh hải an hải phòng, vận dụng lý thuyết vào thực tế, đề xuất giải pháp cụ

• Tác giả: Nguyễn Kông Minh
• Người hướng dẫn: Th.S Cao Thị Thu
• Trường học: Trường ĐH Quản Lý Và Công Nghệ Hải Phòng
• Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng
• Đề tài: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc dân – Chi nhánh Hải An – Hải Phòng
• Loại tài liệu: Khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2020
• Địa điểm: Hải Phòng

Mục lục chi tiết

• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÍ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tổng quan về ngân hàng thương mại
• 1.2. Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại
• 1.3. Hoạt động tín dụng của ngân hàng
• 1.3.1. Khái niệm và đặc điểm của tín dụng Ngân hàng
• 1.3.2. Hình thức tín dụng của Ngân hàng Thương mại
• 1.3.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng
• 1.3.4. Chất lượng tín dụng của Ngân hàng Thương mại
• 1.3.5. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng
• 1.3.6. Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng
• 1.3.6.1. Các nhân tố chủ quan
• 1.3.6.2. Các nhân tố khách quan
• 1.3.7. Một số giải pháp cơ bản nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại các NHTM
• 1.3.7.1. Hoàn thiện chính sách tín dụng
• 1.3.7.2. Mở rộng quy mô tín dụng của Ngân hàng
• 1.3.7.3. Các giải pháp khác
• 1.4. Kết luận chương 1
• 2. CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG VÀ ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – CHI NHÁNH HẢI AN – HẢI PHÒNG
• 2.1. MỘT SỐ NÉT KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – CHI NHÁNH HẢI AN – HẢI PHÒNG
• 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân Hàng TMCP Quốc Dân – Chi Nhánh Hải An – Hải Phòng
• 2.1.2. Cơ cấu tổ chức hoạt động, chức năng nhiệm vụ các bộ phận
• 2.1.3. Khái quát hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Ngân Hàng TMCP Quốc Dân – Chi Nhánh Hải An – Hải Phòng Trong những năm 2017 – 2019
• 2.2. Thực trạng chất lượng tín dụng tại NCB – Chi nhánh Hải An
• 2.2.1. Chất lượng tín dụng qua chỉ tiêu định tính
• 2.2.2. Chất lượng tín dụng qua chỉ tiêu định lượng
• 2.2.3. Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng
• 2.3. BẢNG TỔNG HỢP CÁC CHỈ TIÊU PHẢN ÁNH CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG
• 2.4. Kết quả đạt được
• 2.5. Khó khăn, hạn chế
• 2.6. Nguyên nhân hạn chế
• 2.7. Kết luận chương 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – CHI NHÁNH HẢI AN
• 3.1. Định hướng hoạt động tín dụng tại NCB – Chi nhánh Hải An
• 3.2. Dự báo các yếu tố tác động tới hoạt động tín dụng trong thời gian tới
• 3.3. Phương hướng và nhiệm vụ của tín dụng trong năm 2020
• 3.4. SỰ CẦN THIẾT NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NCB HẢI AN
• 3.5. GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NCB HẢI AN
• 3.5.1. Chính sách tín dụng
• 3.5.2. Về quy trình tín dụng
• 3.5.3. Chứng khoán hoá các khoản nợ
• 3.5.4. Nâng cao trình độ cán bộ công nhân viên, có định hướng phát triển nguồn nhân lực
• 3.5.5. Kiến nghị đối với Ngân Hàng NCB
• 3.5.6. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Quốc Dân Hải An

Chất lượng tín dụng là yếu tố quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân - Chi nhánh Hải An, chất lượng tín dụng không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận mà còn đến uy tín và sự phát triển bền vững. Để nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng cần có những giải pháp đồng bộ và hiệu quả.

1.1. Khái niệm và vai trò của chất lượng tín dụng

Chất lượng tín dụng được hiểu là khả năng hoàn trả nợ của khách hàng. Nó không chỉ phản ánh tình hình tài chính của ngân hàng mà còn ảnh hưởng đến sự phát triển của nền kinh tế. Một chất lượng tín dụng tốt giúp ngân hàng thu hút được nhiều khách hàng và tăng trưởng bền vững.

1.2. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng

Để đánh giá chất lượng tín dụng, ngân hàng thường sử dụng các chỉ tiêu như tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ quá hạn và khả năng thu hồi nợ. Những chỉ tiêu này giúp ngân hàng có cái nhìn tổng quan về tình hình tín dụng và đưa ra các biện pháp cải thiện kịp thời.

II. Vấn đề và thách thức trong nâng cao chất lượng tín dụng

Mặc dù Ngân hàng Quốc Dân Hải An đã có nhiều nỗ lực trong việc nâng cao chất lượng tín dụng, nhưng vẫn gặp phải một số thách thức lớn. Những vấn đề này cần được nhận diện và giải quyết để đảm bảo sự phát triển bền vững.

2.1. Khó khăn trong quản lý rủi ro tín dụng

Quản lý rủi ro tín dụng là một trong những thách thức lớn nhất mà ngân hàng phải đối mặt. Việc đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng không phải lúc nào cũng chính xác, dẫn đến rủi ro nợ xấu gia tăng.

2.2. Tác động của môi trường kinh tế

Môi trường kinh tế biến động có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Sự thay đổi trong chính sách kinh tế, lãi suất và tỷ giá hối đoái đều có thể tác động đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.

III. Phương pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Quốc Dân Hải An

Để nâng cao chất lượng tín dụng, Ngân hàng Quốc Dân Hải An cần áp dụng các phương pháp hiệu quả. Những giải pháp này không chỉ giúp cải thiện chất lượng tín dụng mà còn tăng cường sự tin tưởng của khách hàng.

3.1. Hoàn thiện quy trình tín dụng

Quy trình tín dụng cần được hoàn thiện để giảm thiểu rủi ro. Ngân hàng cần xây dựng các tiêu chí rõ ràng trong việc đánh giá khách hàng và quy trình phê duyệt tín dụng.

3.2. Đào tạo và nâng cao năng lực cán bộ

Đào tạo cán bộ tín dụng là một yếu tố quan trọng. Cán bộ cần được trang bị kiến thức và kỹ năng để đánh giá chính xác khả năng trả nợ của khách hàng, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu tại Ngân hàng Quốc Dân Hải An

Việc áp dụng các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đã mang lại những kết quả tích cực cho Ngân hàng Quốc Dân Hải An. Những kết quả này không chỉ thể hiện qua các chỉ tiêu tài chính mà còn qua sự hài lòng của khách hàng.

4.1. Kết quả đạt được sau khi áp dụng giải pháp

Sau khi áp dụng các giải pháp, tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng đã giảm đáng kể. Điều này cho thấy sự hiệu quả trong việc quản lý tín dụng và nâng cao chất lượng dịch vụ.

4.2. Phản hồi từ khách hàng

Khách hàng đã có những phản hồi tích cực về chất lượng dịch vụ tín dụng của ngân hàng. Sự hài lòng của khách hàng là một trong những chỉ số quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng.

V. Kết luận và tương lai của chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Quốc Dân Hải An

Chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Quốc Dân Hải An sẽ tiếp tục được cải thiện trong tương lai. Ngân hàng cần duy trì các giải pháp đã áp dụng và không ngừng đổi mới để đáp ứng nhu cầu của thị trường.

5.1. Định hướng phát triển trong tương lai

Ngân hàng sẽ tiếp tục tập trung vào việc nâng cao chất lượng tín dụng thông qua việc cải tiến quy trình và nâng cao năng lực cán bộ. Điều này sẽ giúp ngân hàng phát triển bền vững trong tương lai.

5.2. Tầm nhìn dài hạn về chất lượng tín dụng

Tầm nhìn dài hạn của Ngân hàng Quốc Dân Hải An là trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu về chất lượng tín dụng tại Việt Nam. Để đạt được điều này, ngân hàng cần không ngừng cải tiến và đổi mới.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Hoạt động ngân hàng trong nền kinh tế thị trường giữ vai trò huyết mạch đối với sự vận động vốn của toàn xã hội thông qua hệ thống hai cấp gồm Ngân hàng Trung ương và các Ngân hàng Thương mại. Cùng với quá trình mở cửa và hội nhập kinh tế quốc tế, sự hiện diện ngày càng sâu rộng của các chi nhánh ngân hàng nước ngoài và ngân hàng liên doanh đã tạo ra áp lực cạnh tranh gay gắt trong toàn hệ thống ngân hàng thương mại tại Việt Nam.

Trong tổng thể các mảng nghiệp vụ của một tổ chức tín dụng, hoạt động tín dụng là hoạt động giữ vị trí quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản có, mang lại nguồn thu nhập chủ yếu nhưng đồng thời cũng là lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro cao nhất. Để đưa ra quyết định cấp tín dụng, ngân hàng phải cân nhắc cẩn trọng giữa mức độ rủi ro và khả năng sinh lời. Nâng cao chất lượng tín dụng là vấn đề mang tính quyết định đến sự tồn tại, năng lực tự chủ tài chính và khả năng phát triển bền vững của mỗi ngân hàng thương mại. Xuất phát từ yêu cầu thực tiễn trong quá trình thực tập tại đơn vị, tác giả lựa chọn nghiên cứu đề tài nhằm đánh giá đúng thực trạng và đề xuất giải pháp cải thiện chất lượng tín dụng tại cơ sở.

Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu của khóa luận được xác định cụ thể như sau:

1. Hệ thống hóa các vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng và chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại.
2. Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Hải An – Hải Phòng trong giai đoạn 2017 – 2019.
3. Đề xuất hệ thống các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại đơn vị trong giai đoạn tiếp theo.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Hải An – Hải Phòng.
• Phạm vi nghiên cứu về không gian: Hoạt động cấp tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Hải An – Hải Phòng (địa chỉ: 52 Ngô Gia Tự, Phường Cát Bi, Quận Hải An, Thành phố Hải Phòng).
• Phạm vi nghiên cứu về thời gian: Dữ liệu hoạt động kinh doanh và số liệu thống kê tín dụng trong 3 năm, từ năm 2017 đến năm 2019.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận thiết lập nền tảng lý luận dựa trên các khái niệm chuyên ngành tài chính - ngân hàng và hệ thống văn bản pháp quy hiện hành:

• Bản chất và đặc điểm của tín dụng ngân hàng: Tín dụng bắt nguồn từ thuật ngữ La-tinh "credo" (tin tưởng, tín nhiệm), phản ánh mối quan hệ kinh tế giữa người sở hữu vốn và người sử dụng vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế theo nguyên tắc hoàn trả đầy đủ cả vốn gốc và lãi vay khi đến hạn.
• Khái niệm chất lượng tín dụng: Văn bản tiếp cận chất lượng tín dụng theo định nghĩa của Wikipedia là "phạm trù phản ánh mức độ rủi ro trong bảng tổng hợp cho vay của một tổ chức tín dụng", đồng thời phân tích dưới hai góc độ:
  • Góc độ khách hàng: Khoản vay đáp ứng đúng nhu cầu vốn, kỳ hạn và lãi suất hợp lý, hồ sơ thủ tục nhanh gọn, thuận tiện và tuân thủ pháp luật.
  • Góc độ ngân hàng thương mại: Quy mô và giới hạn tín dụng phù hợp với năng lực tài chính; vốn vay sử dụng đúng mục đích, an toàn, sinh lời với chi phí nghiệp vụ tối ưu và thu hồi nợ đúng hạn.
• Hệ thống văn bản quy phạm pháp luật áp dụng trong phân loại nợ:
  • Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về quy định phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng. Phân loại 5 nhóm nợ: Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn); Nhóm 2 (Nợ cần chú ý - quá hạn từ 9 đến 90 ngày hoặc nợ cơ cấu lại); Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn - quá hạn từ 90 đến 180 ngày); Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ - quá hạn từ 181 đến 360 ngày); Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn - quá hạn trên 360 ngày).
  • Thông tư 02/2013/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước quy định nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5 có thời gian quá hạn từ 90 ngày trở lên.
• Hệ thống chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng:
  • Chỉ tiêu định tính: Tính linh hoạt của sản phẩm, mức độ thỏa mãn nhu cầu khách hàng, thời gian xét duyệt và giải ngân, mức độ tuân thủ quy trình tín dụng, đóng góp cho phát triển kinh tế địa phương.
  • Chỉ tiêu định lượng: Tỷ lệ nợ quá hạn (Tổng nợ quá hạn / Tổng dư nợ x 100%), Tỷ lệ nợ xấu (Nợ xấu / Tổng dư nợ x 100%), Hiệu suất sử dụng vốn (Tổng dư nợ / Tổng vốn huy động), Vòng quay vốn tín dụng (Doanh số thu nợ / Dư nợ bình quân năm), Hệ số rủi ro tín dụng (Tổng dư nợ có rủi ro / Tổng tài sản có).
• Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng:
  • Nhân tố chủ quan: Chiến lược phát triển của ngân hàng, chính sách tín dụng, hệ thống thông tin tín dụng, công tác tổ chức bộ máy, chất lượng nguồn nhân lực và công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ.
  • Nhân tố khách quan: Năng lực quản lý kinh doanh và đạo đức của người đi vay, môi trường kinh tế vĩ mô và sự biến động của chính sách, pháp luật Nhà nước.

Phương pháp nghiên cứu:

• Phương pháp phân tích: Phân tích cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn (ngắn hạn, trung và dài hạn), theo loại tiền (VND, ngoại tệ), cơ cấu nhóm nợ và cơ cấu tài chính.
• Phương pháp so sánh: So sánh số liệu tuyệt đối và số liệu tương đối qua chuỗi thời gian 3 năm (2017, 2018, 2019) nhằm nhận diện tốc độ tăng trưởng, biến động của các chỉ tiêu kinh doanh và chất lượng nợ.
• Nguồn dữ liệu: Báo cáo tài chính, Bảng cân đối tài khoản kế toán, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh và các bảng thống kê nghiệp vụ nội bộ của Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Hải An.

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Những vấn đề lí luận cơ bản về chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại

Chương 1 hệ thống hóa cơ sở lý luận về ngân hàng thương mại và hoạt động tín dụng. Tác giả làm rõ chức năng của ngân hàng thương mại với tư cách là tổ chức tài chính trung gian, thực hiện các nghiệp vụ: huy động vốn, sử dụng vốn (cho vay tiêu dùng, cho vay thương mại, tài trợ dự án, cho thuê tài chính) và các dịch vụ khác (kinh doanh ngoại tệ, quản lý ngân quỹ, môi giới đầu tư chứng khoán, bảo hiểm, đại lý).

Nội dung chương phân loại tín dụng theo nhiều tiêu thức:

• Theo thời gian: Tín dụng ngắn hạn (dưới 12 tháng), trung hạn (từ 12 đến 60 tháng) và dài hạn (trên 60 tháng).
• Theo đối tượng: Tín dụng vốn lưu động và tín dụng vốn cố định.
• Theo mục đích sử dụng vốn: Phục vụ sản xuất - lưu thông hàng hóa và tín dụng tiêu dùng.
• Theo tài sản bảo đảm: Tín dụng có tài sản bảo đảm và tín dụng không có tài sản bảo đảm.
• Theo hình thức: Chiết khấu thương phiếu, cho vay, bảo lãnh và cho thuê tài chính.
• Theo mức độ rủi ro: Tín dụng lành mạnh, tín dụng có vấn đề, nợ quá hạn có khả năng thu hồi và nợ quá hạn khó đòi.

Chương 1 cũng trình bày chi tiết công thức xác định các chỉ tiêu định lượng đánh giá chất lượng tín dụng, phân loại nợ theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, phân tích các nhóm nhân tố chủ quan - khách quan tác động đến chất lượng tín dụng, và khái quát các định hướng lý luận về hoàn thiện chính sách, mở rộng quy mô, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và đổi mới công nghệ ngân hàng.

Chương 2: Phân tích thực trạng tín dụng và đánh giá chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Hải An – Hải Phòng

Chương 2 trình bày tổng quan về Ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB) – tiền thân là Ngân hàng TMCP Nông thôn Sông Kiên (thành lập năm 1995), chuyển đổi mô hình thành ngân hàng thương mại cổ phần đô thị ngày 18/05/2006, đổi tên từ Navibank thành NCB năm 2014. Mạng lưới hoạt động tại Hải An gồm 1 Chi nhánh và 4 Phòng giao dịch trực thuộc. Cơ cấu tổ chức gồm Giám đốc, Phòng Dịch vụ khách hàng (Trưởng bộ phận DVKH, Kiểm soát viên, Giao dịch viên, Quỹ, Hành chính), Bộ phận Quan hệ khách hàng Doanh nghiệp và Bộ phận Quan hệ khách hàng Cá nhân.

Về hoạt động huy động vốn giai đoạn 2017 – 2019: Nguồn vốn huy động tăng trưởng qua các năm. Nguồn tiền gửi VND chiếm tỷ trọng áp đảo (năm 2019 đạt 2.906 triệu đồng), tiền gửi ngoại tệ và vàng chiếm tỷ trọng nhỏ (năm 2019 đạt 119.135 triệu đồng, chiếm 5,3%). Tiền gửi có kỳ hạn chiếm tỷ trọng chủ đạo xấp xỉ 82%, tiền gửi không kỳ hạn chiếm khoảng 18% tổng nguồn vốn huy động.

Về hoạt động cấp tín dụng và kết quả kinh doanh:

• Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn: Cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng dư nợ qua cả 3 năm (85,6% năm 2017; 85,5% năm 2018; 85,1% năm 2019), cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng từ 14,4% đến 14,9%. Cho vay bằng đồng VND chiếm ưu thế vượt trội so với ngoại tệ.
• Dư nợ cho vay năm 2018 đạt 1.562.562 triệu đồng, tăng 292.356 triệu đồng (tương ứng tăng 18,0%) so với năm 2017. Năm 2019, tổng dư nợ đạt 1.459.391 triệu đồng, giảm 103.171 triệu đồng (giảm 5,4%) so với năm 2018.

Bảng tổng hợp kết quả kinh doanh và các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng tại NCB Hải An (2017 – 2019):

Chỉ tiêu	Đơn vị tính	Năm 2017	Năm 2018	Năm 2019	So sánh 2018/2017 (%)	So sánh 2019/2018 (%)
Tổng doanh thu	Triệu đồng	208.666	221.418	217.860	+6,11%	-1,60%
Tổng chi phí	Triệu đồng	187.525	198.136	199.136	+5,66%	+0,50%
Lợi nhuận trước thuế	Triệu đồng	21.141	23.282	18.724	+10,12%	-19,60%
Tổng dư nợ cho vay	Triệu đồng	1.270.206	1.562.562	1.459.391	+18,00%	-5,40%
Nợ đủ tiêu chuẩn (Nhóm 1)	Triệu đồng	1.206.893	1.485.636	1.386.704	+23,10%	-6,66%
Nợ cần chú ý (Nhóm 2)	Triệu đồng	-	-	41.521	-	-
Nợ dưới tiêu chuẩn (Nhóm 3)	Triệu đồng	-	-	22.012	-	-
Nợ nghi ngờ (Nhóm 4)	Triệu đồng	-	-	20.040	-	-
Nợ có khả năng mất vốn (Nhóm 5)	Triệu đồng	2.114	-	2.114	-	-
Doanh số cho vay	Triệu đồng	-	-	1.498.995	-0,50%	-12,75%
Doanh số thu nợ	Triệu đồng	-	-	1.602.166	+29,31%	+12,38%
Tỷ lệ nợ quá hạn / Tổng dư nợ	%	5,25%	5,16%	5,00%	-	-
Tỷ lệ nợ xấu / Tổng dư nợ	%	2,72%	2,45%	2,16%	-	-
Tỷ lệ nợ có nguy cơ mất vốn	%	0,13%	0,22%	0,28%	-	-

Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng:

• Kết quả đạt được: Dư nợ nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn) luôn chiếm tỷ trọng trên 95% tổng dư nợ (năm 2019 đạt 95,00%). Tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát theo xu hướng giảm dần qua các năm (từ 2,72% năm 2017 xuống 2,45% năm 2018 và còn 2,16% năm 2019), đáp ứng yêu cầu dưới 3% của Ngân hàng Nhà nước. Tỷ lệ nợ quá hạn giảm từ 5,25% xuống 5,00%. Doanh số thu nợ tăng trưởng đều đặn (năm 2018 tăng 29,31%, năm 2019 tăng 12,38%).
• Khó khăn, hạn chế và nguyên nhân: Tỷ lệ nợ có nguy cơ mất vốn (Nhóm 5) có xu hướng gia tăng từ 0,13% năm 2017 lên 0,22% năm 2018 và đạt 0,28% năm 2019. Tổng dư nợ cho vay năm 2019 sụt giảm 5,4% và doanh số cho vay giảm 12,75%. Lợi nhuận trước thuế năm 2019 giảm 19,6%. Thủ tục vay vốn tại chi nhánh còn rườm rà, quy trình xử lý tài sản thế chấp để thu hồi nợ còn phức tạp; khả năng dự báo tài chính của một bộ phận khách hàng vay vốn còn hạn chế.

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Hải An

Trên cơ sở phân tích thực trạng, chương 3 đề xuất các phương hướng và nhóm giải pháp nâng cao hiệu quả và chất lượng tín dụng:

• Định hướng và nhiệm vụ: Bám sát định hướng tín dụng năm 2020 của toàn hệ thống NCB, tập trung tăng trưởng tín dụng an toàn, chuyển dịch cơ cấu tín dụng theo hướng ưu tiên các lĩnh vực kinh tế có tốc độ tăng trưởng cao tại địa phương như công nghiệp và dịch vụ.
• Nhóm giải pháp về chính sách tín dụng: Đa dạng hóa các hình thức cho vay, mở rộng cho vay tiêu dùng trả góp, tăng cường cho vay hợp vốn đối với các dự án lớn vượt quá hạn mức của một chi nhánh; áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt để thu hút khách hàng có lịch sử tín dụng tốt.
• Nhóm giải pháp về quy trình tín dụng: Tăng cường công tác thẩm định dự án vay vốn cả về khía cạnh kỹ thuật lẫn năng lực tài chính; kiểm soát chặt chẽ mục đích sử dụng vốn trước, trong và sau khi giải ngân; rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ vay vốn nhưng vẫn đảm bảo tính tuân thủ pháp lý; hoàn thiện quy trình xử lý và phát mại tài sản bảo đảm để thu hồi nợ tồn đọng.
• Giải pháp chứng khoán hóa các khoản nợ: Đề xuất nghiên cứu nghiệp vụ chứng khoán hóa nợ nhằm làm sạch bảng cân đối tài sản, hỗ trợ thanh khoản và phân tán rủi ro tín dụng.
• Nhóm giải pháp về tổ chức và nhân sự: Nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn, kỹ năng marketing và đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán bộ tín dụng; nâng cấp hệ thống phần mềm quản lý ngân hàng (Symbols) để theo dõi nhật ký bán hàng và kiểm soát rủi ro tự động; tăng cường công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ.
• Kiến nghị thực tiễn:
  • Đối với Hội sở chính NCB: Tăng cường phân cấp hạn mức tín dụng linh hoạt cho chi nhánh, hỗ trợ công nghệ và bổ sung sản phẩm tín dụng đặc thù cho địa bàn Hải Phòng.
  • Đối với Ngân hàng Nhà nước: Hoàn thiện hành lang pháp lý về xử lý nợ xấu, cung cấp thông tin tín dụng CIC kịp thời và chính xác, ổn định chính sách tiền tệ và lãi suất chỉ đạo.

Kết quả và đóng góp

Về kết quả thực tiễn và số liệu:

• Khóa luận lượng hóa toàn diện bức tranh tín dụng tại NCB Hải An trong giai đoạn 2017 – 2019: quy mô dư nợ cho vay đạt đỉnh năm 2018 với 1.562.562 triệu đồng trước khi giảm nhẹ về 1.459.391 triệu đồng năm 2019; cơ cấu cho vay tập trung tới 85,1% vào kỳ hạn ngắn bằng đồng Việt Nam.
• Ghi nhận sự chuyển biến tích cực trong việc kiểm soát chất lượng nợ: tỷ lệ nợ xấu giảm liên tục từ 2,72% (2017) xuống 2,45% (2018) và 2,16% (2019); tỷ lệ nợ quá hạn giảm từ 5,25% về mức 5,00%; doanh số thu nợ năm 2019 tăng lên mức 1.602.166 triệu đồng.
• Chỉ ra cụ thể các chỉ báo rủi ro tại chi nhánh: tỷ lệ nợ nhóm 5 tăng liên tục từ 0,13% lên 0,28%; quy mô doanh số cho vay năm 2019 sụt giảm 12,75% (đạt 1.498.995 triệu đồng).

Về giải pháp và đóng góp khoa học:

• Tác giả đề xuất hệ thống giải pháp xuất phát từ thực trạng vận hành tại địa bàn Quận Hải An, tập trung vào hoàn thiện thẩm định, tái cơ cấu danh mục cho vay ngắn/trung hạn và ứng dụng công nghệ thông tin trong quản lý bán hàng.
• Nêu đề xuất giải pháp nghiệp vụ mới về chứng khoán hóa các khoản nợ và đưa ra hệ thống kiến nghị đồng bộ từ cấp chi nhánh, Hội sở chính NCB đến Ngân hàng Nhà nước.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

• Hạn chế của nghiên cứu: Phạm vi dữ liệu dừng lại ở giai đoạn 2017 – 2019 tại một chi nhánh ngân hàng cấp quận (Chi nhánh Hải An), chưa có số liệu so sánh đối chiếu với các chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần khác trên cùng địa bàn Thành phố Hải Phòng. Đề tài chủ yếu sử dụng phương pháp thống kê mô tả và so sánh bảng biểu, chưa áp dụng các mô hình kinh tế lượng hoặc mô hình chấm điểm tín dụng (Credit Scoring) để lượng hóa xác suất rủi ro vỡ nợ.
• Hướng nghiên cứu tiếp theo: Mở rộng phạm vi nghiên cứu chuỗi thời gian sau năm 2019; phân tích tác động của các biến số kinh tế vĩ mô đến chất lượng tín dụng; xây dựng mô hình định lượng đánh giá rủi ro tín dụng đối với từng phân khúc khách hàng doanh nghiệp và cá nhân.

Giá trị tham khảo

• Đối tượng tham khảo: Tài liệu hữu ích cho sinh viên, học viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng, Quản trị Kinh doanh tham khảo về phương pháp xây dựng báo cáo chuyên đề và khóa luận tốt nghiệp về phân tích hoạt động ngân hàng thương mại.
• Nội dung có giá trị tham khảo cao:
  • Hệ thống hóa khung lý thuyết và phương pháp xác định các chỉ tiêu định lượng đánh giá chất lượng tín dụng theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và Thông tư 02/2013/TT-NHNN.
  • Cung cấp mô hình phân tích số liệu thực tế về cơ cấu nợ, doanh số giải ngân, doanh số thu hồi và tỷ lệ nợ quá hạn tại một chi nhánh ngân hàng thương mại cụ thể.

Câu hỏi thường gặp

1. Cơ cấu dư nợ cho vay theo kỳ hạn tại NCB – Chi nhánh Hải An giai đoạn 2017 – 2019 có đặc điểm gì?
Cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng áp đảo trong tổng dư nợ cho vay của chi nhánh qua cả 3 năm: đạt 85,6% năm 2017; 85,5% năm 2018 và 85,1% năm 2019. Cho vay trung và dài hạn chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ, dao động từ 14,4% đến 14,9%. Nguồn vốn tín dụng chủ yếu phục vụ nhu cầu bổ sung vốn lưu động thiếu hụt cho các doanh nghiệp và nhu cầu chi tiêu sinh hoạt của cá nhân.

2. Tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn của NCB – Chi nhánh Hải An biến động như thế nào qua 3 năm nghiên cứu?
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ giảm liên tục qua các năm: đạt 2,72% năm 2017, giảm xuống 2,45% năm 2018 và còn 2,16% năm 2019 (đều nằm dưới ngưỡng an toàn 3% theo quy định). Tỷ lệ nợ quá hạn cũng có xu hướng giảm từ 5,25% năm 2017 xuống 5,16% năm 2018 và 5,00% năm 2019. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ có nguy cơ mất vốn (Nhóm 5) lại tăng từ 0,13% lên 0,28%.

3. Kết quả hoạt động kinh doanh tổng thể của NCB Hải An năm 2019 thay đổi như thế nào so với năm 2018?
Năm 2019, tổng doanh thu của chi nhánh đạt 217.860 triệu đồng, giảm 1,60% so với năm 2018 (221.418 triệu đồng). Tổng chi phí tăng nhẹ 0,50% lên mức 199.136 triệu đồng. Doanh số cho vay giảm 12,75% và tổng dư nợ giảm 5,40%, dẫn đến lợi nhuận trước thuế năm 2019 giảm 19,60%, đạt 18.724 triệu đồng (so với mức 23.282 triệu đồng năm 2018).

4. Khóa luận sử dụng các văn bản quy phạm pháp luật nào làm căn cứ phân loại nợ?
Khóa luận căn cứ vào Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc ban hành quy định phân loại nợ thành 5 nhóm (từ nợ đủ tiêu chuẩn đến nợ có khả năng mất vốn), và Thông tư 02/2013/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước để xác định nợ xấu (các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4, 5 quá hạn từ 90 ngày trở lên).

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Nguyễn Kông Minh đã hệ thống hóa cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng và đánh giá chi tiết thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Hải An trong giai đoạn 2017 – 2019. Kết quả nghiên cứu cho thấy chi nhánh duy trì tốt công tác thu hồi nợ và kiểm soát tỷ lệ nợ xấu ở mức an toàn (2,16% năm 2019), song vẫn đối mặt với thách thức suy giảm quy mô dư nợ và gia tăng tỷ lệ nợ nhóm 5. Hệ thống giải pháp đề xuất từ chính sách, quy trình thẩm định, ứng dụng công nghệ đến phát triển nhân lực có tính ứng dụng thực tế, góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh và chất lượng tín dụng cho đơn vị trong thời gian tới.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÍ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. Tổng quan về ngân hàng thương mại 1. Khái quát về ngân hàng thương mại Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kì một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. Ngân hàng là tổ chức thu hút tiết kiệm lớn nhất trong hầu hết mọi nền kinh tế.

Hàng triệu các nhân, hộ gia đình và các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế xã hội đều gửi tiền tại ngân hàng. Ngân hàng đóng vai trò thủ quỹ cho toàn xã hội. Thu nhập từ ngân hàng đóng vai trò quan trọng với nhiều hộ gia đình. Ngân hàng là tổ chức cho vay chủ yếu đối với các doanh nghiệp, các nhân, hộ gia đình và một phần đối với nhà nước.

Đối với các doanh nghiệp, ngân hàng thường là tổ chức cung cấp tín dụng để phục vụ cho việc mua hàng hóa dự trữ hoặc xây dựng nhà máy, mua sắm trang thiết bị… Khi doanh nghiệp và người tiêu dung phải thanh toán cho các khoản mục mua hàng hóa và dịch vụ, họ thường sử dụng séc, ủy nhiệm chi, thẻ tín dụng hay tài khoản điện tử… và khi họ cần thong tin tài chính hay lập kề hoạch tài chính, hộ thường đến các ngân hàng để nhận được lời tư vấn. Các khoản tín dụng của ngân hàng cho chính phủ là nguồn tài chính quan trọng để đầu tư phát triển. Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này đề cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán a. Hoạt động huy động vốn Đây là hoạt động mang tính chất tiền đề nhằm tạo lập nguồn vốn cho hoạt động của ngân hàng.

Nguồn vốn của ngân hàng bao gồm nguồn vốn chủ sở hữu, nguồn tiền gửi của khách hàng, nguồn đi vay và các nguồn khác ( nguồn ủy thác, nguồn trong thanh toán…) trong đó nguồn tiền gửi là lớn nhất và có vai trò SV: Nguyễn Kông Minh-QT1801T 3 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐH QUẢN LÝ VÀ CÔNG NGHỆ HẢI PHÒNG quan trọng trong việc hình thành các khoản cho vay đói với khách hàng. Ngân hàng mở dịch vụ nhận tiền gửi để bảo quản hộ người có tiền và cam kết hoàn trả đúng hạn hoặc bất cứ lúc nào khách hàng yêu cầu. Các NHTM huy động tiền gửi trong nền kinh tế thông qua cơ chế lãi suất, số tiền lãi được coi là một khoản chi phí mà ngân hàng trả cho khách hàng gửi tiền để có thể được sử dụng khoản tiền đó. Các NHTM huy động tiền gửi trong nền kinh tế thông qua cơ chế lãi suất, số tiền lãi được coi như là một khoản chi phó mà ngân hàng phải trả cho khách hàng gửi tiền để có thể được sử dụng khoản tiền đó.

Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động sử dụng vốn là hoạt động đem lại nguồn thu cho NHTM và bù đắp các chi phí trong hoạt động. Ngân hàng thường sử dụng nguồn vốn vào các hoạt động kinh doanh chủ yếu sau: - Hoạt động cho vay Cho vay là việc NHTM cho khách hàng vay một số tiền để họ sử dụng trong một thời gian nhất định và khi hết hạn vay, người vay phải hoàn trả ngân hàng một khoản tiền bao gồm cả gốc và lãi. Đây là hoạt động quan trọng nhất của NHTM, nó mang lại nguồn thu chủ yếu cho NHTM. *Cho vay tiêu dùng: Cung cấp vốn cho đối tượng khách hàng là các cá nhân và các hộ gia đình nhằm thỏa mãn nhu cầu mua sắm sinh hoạt hàng ngày.

Trong giai đoạn đầu, các ngân hàng rất hạn chế cho vay đối với các cá nhân và hộ gia đình, họ cho rằng các khoản cho vay này có độ rủi ro vỡ nợ tương đối cao. Tuy nhiên, với sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế - xã hội thu nhập của người tiêu dùng đã ngày càng gia tăng đồng thời do sự cạnh tranh mãnh mẽ trong hệ thống ngân hàng buộc các NHTM phải hướng tới người tiêu dùng như là một khách hàng tiềm năng. Hiện nay, cho vay tiêu dùng đã và đang đóng vai trò quan trọng, không thể thiếu trong hoạt động cho vay của các ngân hàng. *Cho vay thương mại: Cung cấp vốn cho khách hàng doanh nghiệp, đáp ứng như cầu về vốn phục vụ sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp.

Ngay thời kỳ đầu ngân hàng đã tiến hành chiết khấu thương phiếu mà thực chất ở đây SV: Nguyễn Kông Minh-QT1801T 4 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐH QUẢN LÝ VÀ CÔNG NGHỆ HẢI PHÒNG là cho vay đối với những người bán ( người bán chuyển các khoản phải thu cho ngân hàng để lấy tiền trước). Sau đó là chuyển từ chiết khấu thương phiếu sang cho vay trực tiếp để khách hàng có vốn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như mở rộng quy mô sản xuất. *Tài trợ cho dự án: Với sự phát triển của hệ thống ngân hàng hoạt động cho vay dần được hoàn thiện và phong phú hơn. Ngoài cho vay tiêu dùng, cho vay thương mại các NHTM còn tiến hành tài trợ cho các dự án bẳng cách bỏ toàn bộ hoặc một phần vốn vào một dự án thường là các dự án xây dựng nhà máy mới.

Hoạt động tài trợ dự án thường đem lại cho ngân hàng nguồn thu nhập tương đối lớn nhờ lãi suất cao nhưng độ rủi ro không hề thấp. *Thuê tài chính: các ngân hàng cho phép khách hàng của mình có thể lựa chọn thuê các thiết bị, máy móc cần thiết thông qua hợp đồng thuê mua, trong đó NHTM là người đứng ra bỏ vốn mua máy móc, thiết bị đó và cho khách hàng thuê lại. Hợp đồng cho thuê thường phải đảm bảo yêu cầu khách hàng phải trả tới hơn 2/3 giá trị của tài sản cho thuê. Do đó, ta có thể thấy dịch vụ cho thuê tài chính của ngân hàng cũng có điểm giống như cho vay và được xếp vào tín dụng trung và dài hạn c.

Các hoạt động khác - Hoạt động mua bán ngoại tệ Mua bán ngoại tệ là một trong những hoạt động đầu tiên mà các ngân hàng thực hiện. Ngân hàng đứng ra mua, bán một loại tiền này lấy một loại tiền khác và hưởng phí dịch vụ. Thị trường phát triển các NHTM không chỉ mua, bán ngoại tệ ở trong nước mà còn tiến hành kinh doanh mua, bán ngoại tệ trên thị trường quốc tế để hưởng chênh lệch tỷ gia của các loại ngoại tệ trên những thị trường khác nhau tại những thời điểm khác nhau. Nghiệp vụ mua, bán ngoại tệ thường do các ngân hàng lớn thực hiện bởi vì những giao dịch đó có mức độ rủi ro lớn, đòi hỏi phải có trình độ chuyên môn cao.

- Dịch vụ quản lý ngân quỹ SV: Nguyễn Kông Minh-QT1801T 5 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐH QUẢN LÝ VÀ CÔNG NGHỆ HẢI PHÒNG Các NHTM mở tài khoản và giữ tiền của các doanh nghiệp, cá nhân nên có điều kiện tìm hiểu và tạo mối quan hệ với các khách hàng đó, nhiều ngân hàng đã cung cấp cho khách hàng dịch vụ quản lý ngân quỹ Thực hiện dịch vụ này, ngân hàng đồng ý quản lý hoạt động thu – chi cho một khách hàng và ngân hàng được sử dụng phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào các hoạt động cho đến khi khách hàng cần rút tiền mặt để thanh toán - Dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán NHTM đừng ra cung cấp cho khách hàng cơ hội mua cổ phiếu, trái phiếu và các chứng khoán khác mà không phải nhờ tới những người kinh doanh chứng khoán - Dịch vụ bảo hiểm NHTM bán bảo hiểm cho khách hàng, đảm bảo hoàn trả cho khách hàng trong trường hợp khách hàng đó bị rủi ro như bị chết, tai nạn, tàn phế - Dịch vụ đại lý: NHTM lớn với chi nhánh rộng khắp cung cấp dịch vụ đại lý cho các ngân hàng nhỏ chưa có điều kiện thiết lập chi nhánh. Khi đó, các NHTM lớn hơn sẽ tiến hành các hoạt động thay các ngân hàng nhỏ như thanh toán hộ, phát hành hộ chứng chỉ tiền gửi. Nhìn chung các dịch vụ ngân hàng đang ngày càng được mở rộng, đa dạng, chuyên nghiệp và hiện đại hơn, có thể xem Ngân hàng là loại tổ chức tài chính cung cấp một danh mục dịch vụ tài chính đa dạng nhất đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. Hoạt động tín dụng của ngân hàng 1.

Khái niệm và đặc điểm của tín dụng Ngân hàng Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ la tính là credo (tin tưởng, tín nhiệm).Tín dụng là một phạm trù kinh tế của nền kinh tế hàng hóa, nó phản ánh mối quan hệ kinh tế giữ người sở hữu vốn với người sử dụng các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế theo nguyên tắc hoàn trả cả vốn và lãi khi đến hạn SV: Nguyễn Kông Minh-QT1801T 6 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐH QUẢN LÝ VÀ CÔNG NGHỆ HẢI PHÒNG Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ tín dụng bằng tiền tệ giữ một bên là ngân hàng và bên kia là các tổ chức, cá nhân, các doanh nghiệp trong và ngoài nước, trong đó ngân hàng đóng vai trò là ngươi đi vay vừa là người cho vay. Tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng quan trọng nhất, phổ biến nhất trong nền kinh tế. Tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng quan trọng nhất, phổ biến nhất trong nền kinh tế Đặc điểm: Chủ thể thực hiện là các NHTM: trong tín dụng Ngân hàng Thương mại là người cho vay theo nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi Tính hiệu quả: Để đảm bảo lợi nhuận thì bất kỳ khách hàng nafp vay vốn đều phải có phương án kinh doanh khả thi, có tính hiệu quả thiết thực để đảm bảo cho NHTM thu hồi được nợ gốc và lãi, tạo điều kiện bảo toàn và phát triển vốn. Thời gian và phạm vi : Thời gian cho vay của NHTM rất đa dạng có thể là ngắn hạn, trung hạn hay dào hạn.

Phạm vi cho vay rất rộng, khách hàng của các NHTM là các tổ chức , cá nhân có nhu cầu vay vốn, có khả năng trả nợ để thực hiện các dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh phục vụ đời sống trong và ngoài nước 1.