CHƯƠNG 1 CĂN CỨ VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN ĐỂ KIỂM TRA GIÁM SÁT CÁC DỰ ÁN SỬ DỤNG ĐẤT ĐAI 1.1 Nội dung công tác và quy trình kiểm tra giám sát các dự án đầu tư sử dụng đất đai 1.1 Tổng quan chung Nguồn vốn đầu tư xây dựng cơ bản chiếm tỷ trọng chủ yếu (khoảng 90%) trong tổng nguồn vốn chi đầu tư phát triển, khoảng 3% trong tổng chi thường xuyên (để tu bổ sửa chữa lớn trụ sở làm việc…) của ngân sách nhà nước. Ngoài ra còn có nguồn vốn tín dụng của nhà nước, nguồn vốn vay do nhà nước bảo lãnh để đầu tư xây dựng cơ bản theo quy định việc quản lý sử dụng như vốn ngân sách nhà nước. Sản phẩm đầu tư xây dựng cơ bản là các công trình gắn liền với đất xây dựng công trình. Mỗi công trình có một địa điểm xây dựng và chịu chi phối bởi điều kiện địa hình, địa chất, thuỷ văn, môi trường, khí hậu, thời tiết… của nơi đầu tư xây dựng công trình.
Sản phẩm xây dựng cơ bản có tính đơn chiếc, mỗi hạng mục công trình, công trình có thiết kế dự toán riêng. Mục đích đầu tư và các điều kiện địa hình, địa chất, thuỷ văn, môi trường, khí hậu, thời tiết… của nơi đầu tư sẽ quyết định đến quy hoạch, kiến trúc, quy mô, kết cấu, khối lượng, quy chuẩn xây dựng, giải pháp công nghệ, thi công… và dự toán chi phí của từng hạng mục công trình, công trình. Sản phẩm đầu tư xây dựng là các công trình xây dựng được tạo ra trong một thời gian dài, ở tất cả các ngành kinh tế quốc dân, các lĩnh vực kinh tế xã hội như công nghiệp, thuỷ lợi, giao thông, xây dựng, y tế, văn hoá, xã hội, quốc phòng an ninh…mỗi loại có những đặc điểm kinh tế kỹ thuật riêng. Đầu tư xây dựng cơ bản thường được tiến hành ngoài trời nên luôn 12 chịu ảnh hưởng của điều kiện tự nhiên, thời tiết và lực lượng thi công phải thường xuyên di chuyển theo nơi phát sinh nhu cầu xây dựng công trình.
Như vậy để có được sản phẩm xây dựng (hàng hoá đặc biệt), nhà nước ta đầu tư lớn tiền vốn, công sức, nghiên cứu, ban hành các quy trình, quy phạm, tiêu chuẩn, định mức, các văn bản quy phạm pháp luật để điều chỉnh các mối quan hệ hoạt động đầu tư xây dựng với mục tiêu yêu cầu các chủ thể tham gia phải tuân thủ pháp luật, nhà nước mua được hàng hoá với giá trị phù hợp, chất lượng đảm bảo. Hoạt động đầu tư xây dựng là lĩnh vực kinh tế-kỹ thuật liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều cấp, nhiều ngành, nhiều cán bộ, đảng viên tham gia. Cán bộ kiểm tra, giám sát về đầu tư xây dựng, ngoài những phẩm chất chung, còn phải hiểu biết được quy định của Đảng, pháp luật của nhà nước về đầu tư xây dựng và những vấn đề cốt yếu dưới đây: Hoạt động xây dựng bao gồm việc lập quy hoạch xây dựng, lập dự án đầu tư xây dựng công trình, lập kế hoạch vốn đầu tư, khảo sát xây dựng, thiết kế xây dựng công trình, giải phóng mặt bằng (nếu có), thi công xây dựng công trình, quản lý dự án, lựa chọn nhà thầu, giám sát thi công, thanh toán, quyết toán xây dựng công trình và các hoạt động khác có liên quan. Chia theo giai đoạn, thì hoạt động xây dựng gồm 03 giai đoạn: chuẩn bị đầu tư (lập quy hoạch xây dựng, lập dự án đầu tư xây dựng công trình, kế hoạch vốn đầu tư), giai đoạn thực hiện đầu tư (khảo sát, thiết kế xây dựng công trình, giải phóng mặt bằng (nếu có), lựa chọn nhà thầu, thi công xây dựng công trình, giám sát thi công, quản lý dự án…), và giai đoạn kết thúc đầu tư (nghiệm thu, thanh, quyết toán đưa dự án vào khai thác sử dụng, bảo hành công trình…).2 Nội dung quản lý giám sát nhà nước về đầu tư xây dựng 1) Nội dung quản lý nhà nước: Nội dung quản lý nhà nước về giám sát đầu tư xây dựng bao gồm các công tác sau đây: Xây dựng và chỉ đạo thực hiện chiến lược, kế hoạch phát triển các hoạt động xây dựng; Ban hành và tổ chức thực hiện các văn bản quy phạm pháp luật về xây dựng; Ban hành quy chuẩn, tiêu chuẩn xây dựng; Quản lý chất lượng, lưu trữ hồ sơ công trình xây dựng; Cấp và thu hồi giấy phép trong hoạt động xây dựng; Hướng dẫn kiểm tra, thanh tra, giải quyết tố táo, khiếu nại và xử lý vi phạm trong hoạt động xây dựng; Tổ chức nghiên cứu khoa học và công nghệ; Đào tạo nguồn nhân lực cho hoạt động; Hợp tác quốc tế trong lĩnh vực xây dựng… 2) Các cơ quan quản lý nhà nước quản lý về giám sát đầu tư xây dựng: + Cấp Trung Ương: Quốc hội, Chính phủ, Bộ Kế hoạch và Đầu tư, Bộ Xây dựng, Bộ Tài chính, Kho bạc, Thanh tra chính phủ.
Các bộ chuyên ngành như: giao thông, nông nghiệp và phát triển nông thôn, bưu chính viễn thông… + Cấp địa phương: Hội đồng nhân dân, UBND, các cơ quan liên quan: kế hoạch đầu tư, tài chính, kho bạc, xây dựng, giao thông, công nghiệp, nông nghiệp và PTNT… - Cơ quan kế hoạch đầu tư (Bộ Kế hoạch và Đầu tư, sở kế hoạch và đầu tư, phòng tài chính kế hoạch…), có chức năng, nhiệm vụ theo quy định của pháp 14 luật và cấp quyết định đầu tư giao: tham mưu, thẩm định danh mục đầu tư, bố trí vốn đầu tư; thẩm định dự án đầu tư; thẩm định kế hoạch đấu thầu, kết quả đâú thầu trình chủ quản đầu tư quyết định. Giám định, thanh tra, kiểm tra dự án đầu tư theo quy định. - Cơ quan tài chính (Bộ Tài chính, sở tài chính, phòng tài chính…): Phối hợp cơ quan kế hoạch đầu tư cân đối bố trí vốn cho dự án; xây dựng đơn giá vật tư, vật liệu… làm cơ sở lập dự toán công trình; tham mưu, thẩm định phương án, dự toán bồi thường giải phóng mặt bằng; thẩm định quyết toán dự án hoàn thành; thanh tra việc quản lý sử dụng sử dụng vốn đầu tư dự án theo quy định. - Cơ quan kho bạc (Kho bạc TW, kho bạc tỉnh, kho bạc huyện): kiểm soát tạm ứng, thanh toán vốn dự án đầu tư trên cơ sở đề nghị cuả chủ đầu tư theo quy định.
3) Các cơ quan quản lý giám sát dự án Các cơ quan quản lý dự án đầu tư đất đai bao gồm: - Cấp quyết định đầu tư hay chủ quản đầu tư là tổ chức hoặc cơ quan nhà nước có thẩm quyền quyết định đầu tư theo quy định của pháp luật. - Chủ đầu tư (thường gọi là bên A) là người chủ sở hữu vốn hoặc là người được giao quản lý và sử dụng vốn để đầu tư xây dựng công trình. Chủ đầu tư có chức năng, nhiệm vụ: đàm phán ký kết, giám sát việc thực hiện hợp đồng; đình chỉ thực hiện hoặc chấm dứt hợp đồng với nhà thầu thi công theo quy định của pháp luật; dừng thi công xây dựng công trình và yêu cầu khắc phục hậu quả khi nhà thầu vi phạm các quy định về chất lượng công trình, an toàn và vệ sinh môi trường; yêu cầu tổ chức cá nhân có liên quan phối hợp để thực hiện các công việc trong quá trình thi công xây dựng; không thanh toán giá trị khối lượng không đảm bảo chất lượng hoặc khối lượng phat sinh không hợp lý; lựa 15 chọn nhà thầu có đủ năng lực hoạt động thi công phù hợp để thi công xây dựng công trình; tham gia cùng với UBND cấp có thẩm quyền hoặc chủ trì phối hợp với UBND cấp có thẩm quyền giải phóng mặt bằng xây dựng để giao cho nhà thầu xây dựng công trình; tổ chức giám sát thi công; kiểm tra biện pháp đảm bảo an toàn, vệ sing môi trường; tổ chức nghiệm thu thanh toán, quyết toán công trình; thuê tổ chức tư vấn có đủ năng lực hoạt động xây dựng để kiểm định chất lượng công trình khi cần thiết; xem xét quyết định các đề xuất có liên quan đến thiết kế của nhà thầu thi công; tôn trọng quyền tác giả thiết kế; Mua bảo hiểm công trình; lưu chữ hồ sơ công trình; bồi thường thiệt hại do vi phạm hợp đồng làm thiệt hại cho nhà thầu thi công, nghiệm thu không đảm bảo chất lượng làm sai lệch kết quả nghiệm thu và các hành vi vi phạm khác khác do lỗi của mình gây ra; chịu trách nhiệm về các quyết định của mình, chịu trách nhiệm về đảm bảo công trình thi công đúng tiến độ, chất lượng và hiệu quả; các quyền và nghĩa vụ khác theo quy định của pháp luật. - Ban quản lý dự án (thường gọi là bên A): do chủ quản đầu tư hoặc các bộ, UBND tỉnh, thành phố thành lập, có nhịêm vụ làm chủ đầu tư hoặc giúp chủ đầu tư tổ chức thực hiện một số nhiệm vụ của chủ đầu quản lý dự án theo quy định của pháp luật và quyết định của chủ quản đầu tư.
Có 3 loại hình ban quản lý dự án: + Ban quản lý dự án chuyên ngành: được cấp có thẩm quyền quyết định thành lập và cho giao quản lý đầu tư xây dựng thuộc lĩnh vực, chuyên môn theo ngành. Từ cấp Trung ương đến cấp tỉnh đều có các ban này, như các ban chuyên trách quản lý xây dựng các công trình thuỷ lợi, công trình giao thông, công trình điện lực, công trình công nghiệp và dân dụng…Các ban này do các Bộ, ngành TW và các sở chuyên ngành quản lý. 16 + Ban quản lý của một dự án: do cấp quyết định đầu tư thành lập khi có quyết định đầu tư dự án. Sau khi công trình hoàn thành, ban này hết nhiệm vụ và giải thể.
+ Ban quản lý dự án chuyên trách: được cấp có thẩm quyền quyết định thành lập và giao quản lý tất cả các loại hình dự án được đầu tư xây dựng trên địa bàn. Các ban này thường có ở cấp huyện và một số cấp tỉnh, thành.3 Nhà thầu trong hoạt động xây dựng (thường gọi là bên B): Là tổ chức, cá nhân có đủ năng lực hoạt động xây dựng, năng lực hành nghề xây dựng khi tham gia các quan hệ trong hoạt động xây dựng. Nhà thầu trong hoạt động xây dựng, gồm có: - Tư vấn quy hoạch, tư vấn lập dự án, khảo sát thiết kế, tư vấn giám sát, tư vấn xét thầu. - Nhà thầu xây lắp, nhà thầu cung cấp thiết bị… - Tổng thầu xây dựng, gồm chủ yếu có các hình thức sau: Tổng thầu toàn bộ dự án; tổng thầu thiết kế; tổng thầu thi công; tổng thầu cung cấp thiết bị… 1.