Luận văn thạc sĩ hay chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện phú bình

Luận văn thạc sĩ phân tích chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng nông nghiệp huyện Phú Bình, Việt Nam.

• Tác giả: Nguyễn Văn Ứng
• Người hướng dẫn: TS. Nguyễn Thị Thúy Vân
• Trường học: Trường Đại học Kinh tế và Quản trị Kinh doanh
• Chuyên ngành: Quản lý kinh tế
• Đề tài: Chất Lượng Tín Dụng Đối Với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Chi Nhánh Huyện Phú Bình
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2020
• Địa điểm: Thái Nguyên

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. MỞ ĐẦU
• 1.1. Tính cấp thiết của đề tài
• 1.2. Mục tiêu nghiên cứu
• 1.3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
• 1.4. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài nghiên cứu
• 1.5. Kết cấu của luận văn
• 2. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 2.1. Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại
• 2.1.1. Tổng quan về doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 2.1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 2.1.1.2. Đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 2.1.1.3. Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa trong nền kinh tế
• 2.1.2. Chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 2.1.2.1. Tín dụng và vai trò của tín dụng
• 2.1.2.1.1. Khái niệm tín dụng
• 2.1.2.1.2. Phân loại tín dụng
• 3. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 4. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ BÌNH
• 4.1. Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Phú Bình
• 4.1.1. Giới thiệu chung về ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Phú Bình
• 4.1.2. Cơ cấu tổ chức - đặc điểm nhân sự của ngân hàng
• 4.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Phú Bình
• 4.2. Khái quát về DNNVV có quan hệ với Agribank chi nhánh Phú Bình
• 4.2.1. Số lượng các khách hàng là DNNVV qua các năm phân theo thành phần kinh tế
• 4.2.2. Số lượng các khách hàng là DNNVV qua các năm phân theo ngành kinh tế
• 4.3. Chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Phú Bình
• 4.3.1. Quy trình hoạt động tín dụng
• 4.3.2. Chất lượng nhân lực ngân hàng
• 4.3.3. Đánh giá trang thiết bị, cơ sở vật chất đáp ứng dịch vụ tín dụng đối với DNNVV tại Chi nhánh
• 4.3.4. Đánh giá mức độ hài lòng của khách hàng là các DNNVV về dịch vụ tín dụng tại chi nhánh
• 4.3.5. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Phú Bình
• 4.3.5.1. Các nhân tố chủ quan
• 4.3.5.2. Các nhân tố khách quan
• 4.3.6. Đánh giá chung về chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Phú Bình
• 4.3.6.1. Những kết quả đạt được
• 4.3.6.2. Những hạn chế và nguyên nhân
• 5. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ BÌNH
• 5.1. Định hướng và mục tiêu phát triển hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Phú Bình
• 5.2. Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Phú Bình
• 5.2.1. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát trước, trong và sau khi cho vay
• 5.2.2. Đảm bảo thực hiện tốt quy trình cho vay
• 5.2.3. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
• 5.2.4. Tăng cường công tác tư vấn cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 5.2.5. Đẩy mạnh công tác huy động vốn, tăng cường khai thác những nguồn vốn có chi phí thấp
• 5.3. Một số kiến nghị
• 5.3.1. Kiến nghị đối với Nhà nước
• 5.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nước
• 5.3.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam
• 5.3.4. Kiến nghị đối với hiệp hội các DNNVV
• 5.3.5. Kiến nghị với các DNNVV
• TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHỤ LỤC

Tóm tắt

I. Tổng quan về chất lượng tín dụng tại Agribank Phú Bình

Chất lượng tín dụng là yếu tố quyết định sự phát triển bền vững của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) tại Agribank Phú Bình. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Phú Bình đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp nguồn vốn cho DNNVV. Việc nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ giúp ngân hàng tăng trưởng mà còn hỗ trợ DNNVV phát triển ổn định.

1.1. Định nghĩa chất lượng tín dụng và vai trò của nó

Chất lượng tín dụng được hiểu là khả năng ngân hàng trong việc đánh giá và quản lý rủi ro tín dụng. Điều này ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng trả nợ của DNNVV và sự ổn định của ngân hàng.

1.2. Tình hình tín dụng tại Agribank Phú Bình

Agribank Phú Bình đã có những bước tiến trong việc cải thiện chất lượng tín dụng. Tuy nhiên, vẫn còn nhiều thách thức cần vượt qua để đáp ứng nhu cầu vốn của DNNVV.

II. Vấn đề và thách thức trong chất lượng tín dụng

Mặc dù Agribank Phú Bình đã có những nỗ lực trong việc nâng cao chất lượng tín dụng, nhưng vẫn tồn tại nhiều vấn đề và thách thức. Các yếu tố như lãi suất tín dụng, thủ tục vay vốn phức tạp và khả năng trả nợ của DNNVV là những vấn đề cần được giải quyết.

2.1. Những khó khăn trong việc tiếp cận tín dụng

Nhiều DNNVV gặp khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn do yêu cầu tài sản đảm bảo cao và quy trình vay vốn phức tạp.

2.2. Rủi ro tín dụng và ảnh hưởng đến ngân hàng

Rủi ro tín dụng gia tăng có thể dẫn đến nợ xấu, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Agribank Phú Bình.

III. Phương pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Agribank

Để nâng cao chất lượng tín dụng, Agribank Phú Bình cần áp dụng các phương pháp hiệu quả. Việc cải thiện quy trình cho vay và tăng cường đào tạo nhân lực là những giải pháp quan trọng.

3.1. Cải tiến quy trình cho vay

Quy trình cho vay cần được đơn giản hóa để tạo điều kiện thuận lợi cho DNNVV trong việc tiếp cận vốn.

3.2. Đào tạo và nâng cao chất lượng nhân lực

Đào tạo nhân viên ngân hàng về kỹ năng đánh giá tín dụng sẽ giúp nâng cao chất lượng dịch vụ và giảm thiểu rủi ro.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu

Nghiên cứu cho thấy rằng việc nâng cao chất lượng tín dụng tại Agribank Phú Bình đã mang lại nhiều lợi ích cho DNNVV. Các kết quả tích cực từ việc cải thiện quy trình cho vay và hỗ trợ tài chính đã giúp nhiều doanh nghiệp phát triển.

4.1. Kết quả đạt được từ cải tiến chất lượng tín dụng

Nhiều DNNVV đã có khả năng tiếp cận vốn dễ dàng hơn, từ đó thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh.

4.2. Những bài học kinh nghiệm từ thực tiễn

Các bài học từ việc nâng cao chất lượng tín dụng có thể áp dụng cho các ngân hàng khác nhằm cải thiện dịch vụ tín dụng.

V. Kết luận và tương lai của chất lượng tín dụng

Chất lượng tín dụng tại Agribank Phú Bình có vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ DNNVV phát triển. Tương lai của chất lượng tín dụng phụ thuộc vào khả năng ngân hàng trong việc cải thiện quy trình và giảm thiểu rủi ro.

5.1. Tương lai của chất lượng tín dụng tại Agribank

Agribank cần tiếp tục đổi mới và cải tiến để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của DNNVV.

5.2. Đề xuất giải pháp cho tương lai

Cần có các chính sách hỗ trợ từ Nhà nước để tạo điều kiện thuận lợi cho DNNVV trong việc tiếp cận tín dụng.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Khu vực doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) hiện chiếm hơn 97% tổng số doanh nghiệp đang hoạt động tại Việt Nam, đóng góp khoảng 45% GDP và tạo ra hơn 50% việc làm cho người lao động trên toàn quốc. Tại địa bàn huyện Phú Bình, tỉnh Thái Nguyên, các DNNVV đóng vai trò là xương sống thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế địa phương, gia tăng giá trị sản xuất công nghiệp và thương mại nông thôn. Tuy nhiên, khả năng tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng của khối doanh nghiệp này vẫn gặp nhiều rào cản do quy mô tài chính hạn chế, thông tin chưa minh bạch và thiếu tài sản bảo đảm chất lượng cao.

Mục tiêu cốt lõi của nghiên cứu là đánh giá toàn diện thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) chi nhánh huyện Phú Bình trong giai đoạn 2017 - 2019. Từ việc nhận diện những kết quả đạt được cũng như các hạn chế trong quản lý rủi ro và quy trình giải ngân, đề tài đề xuất hệ thống giải pháp mang tính ứng dụng thực tiễn nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đến năm 2025. Phạm vi nghiên cứu tập trung vào nguồn dữ liệu thứ cấp 3 năm liên tiếp (2017 - 2019) và nguồn dữ liệu sơ cấp thu thập trực tiếp trong tháng 6 và tháng 7 năm 2020.

Ý nghĩa của công trình nghiên cứu được khẳng định qua những chỉ số vận hành cụ thể: tổng dư nợ cho vay tại chi nhánh tăng trưởng liên tục từ 1.837,25 tỷ đồng năm 2017 lên 2.489,92 tỷ đồng năm 2019, đạt tốc độ tăng trưởng bình quân 16,43%/năm; đồng thời số lượng khách hàng DNNVV thiết lập quan hệ tín dụng mở rộng từ 573 lên 796 doanh nghiệp. Kết quả nghiên cứu cung cấp cơ sở khoa học giúp Agribank Phú Bình kiểm soát tỷ lệ nợ xấu dưới mức an toàn 3% và hoàn thiện chiến lược tín dụng bền vững.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu được xây dựng dựa trên nền tảng của hai lý thuyết kinh tế kinh điển: Lý thuyết trung gian tài chính (Financial Intermediation Theory) và Lý thuyết thông tin bất đối xứng (Asymmetric Information Theory) của George Akerlof và Joseph Stiglitz. Trong môi trường ngân hàng thương mại, sự bất cân xứng thông tin giữa bên cho vay và bên đi vay thường dẫn đến hiện tượng lựa chọn đối nghịch trước khi cấp tín dụng và rủi ro đạo đức sau khi giải ngân.

Hệ thống khái niệm nền tảng bao gồm:

• Tín dụng ngân hàng: Quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng sang khách hàng trong một thời hạn nhất định với cam kết hoàn trả đầy đủ cả gốc lẫn lãi.
• Chất lượng tín dụng đối với DNNVV: Mức độ thỏa mãn nhu cầu vốn hợp pháp của doanh nghiệp gắn liền với tính an toàn, khả năng sinh lời và mức độ thu hồi vốn đúng hạn của ngân hàng.
• Doanh nghiệp nhỏ và vừa: Được xác định căn cứ theo Nghị định 39/2018/NĐ-CP của Chính phủ với tiêu chí nguồn vốn không quá 100 tỷ đồng hoặc số lượng lao động không quá 200 người tùy theo từng khu vực ngành nghề.
• Rủi ro tín dụng và trích lập dự phòng: Khả năng tổn thất tài chính khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ nợ, được quản trị thông qua việc phân loại nợ từ nhóm 1 đến nhóm 5 theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

Mô hình đánh giá chất lượng tín dụng của luận văn tích hợp 3 trụ cột cơ bản: sự chuẩn hóa của quy trình cấp tín dụng, chất lượng đội ngũ nhân sự quản lý rủi ro và mức độ hài lòng của khách hàng doanh nghiệp.

Phương pháp nghiên cứu

Để bảo đảm tính khách quan và độ tin cậy khoa học, nghiên cứu kết hợp chặt chẽ giữa nguồn dữ liệu thứ cấp và dữ liệu khảo sát sơ cấp:

• Dữ liệu thứ cấp: Thu thập từ báo cáo tài chính, báo cáo thường niên giai đoạn 2017 - 2019 của Agribank chi nhánh huyện Phú Bình và các văn bản quy định của Agribank Việt Nam.
• Dữ liệu sơ cấp và quy mô mẫu: Áp dụng công thức Slovin với mức sai số e = 5% trên tổng thể 796 DNNVV đang có dư nợ tại chi nhánh tính đến ngày 31/12/2019, xác định được cỡ mẫu đại diện gồm 214 doanh nghiệp. Mẫu khảo sát được phân tầng theo tỷ lệ ngành nghề: 94 doanh nghiệp công nghiệp - xây dựng, 68 doanh nghiệp thương mại - dịch vụ, 42 doanh nghiệp nông - lâm nghiệp và 10 doanh nghiệp thuộc ngành khác. Đồng thời, nghiên cứu tiến hành điều tra toàn diện 75 cán bộ nhân viên đang công tác tại chi nhánh (đạt 100% tổng số lao động).
• Phương pháp phân tích: Sử dụng thống kê mô tả, phương pháp so sánh số tương đối, tuyệt đối qua chuỗi thời gian 3 năm và phương pháp phân tích tổng hợp. Mức độ hài lòng và chất lượng dịch vụ được lượng hóa thông qua thang đo Likert 5 mức độ (từ 1,0 - 1,80: Kém; 1,81 - 2,60: Trung bình; 2,61 - 3,40: Khá; 3,41 - 4,20: Tốt; 4,21 - 5,0: Rất tốt). Việc lựa chọn kết hợp các phương pháp này giúp phản ánh chính xác cả chỉ tiêu tài chính định lượng lẫn nhận định định tính từ thị trường thực tế.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Thứ nhất, quy mô tín dụng và số lượng khách hàng DNNVV đạt mức tăng trưởng ấn tượng. Tổng dư nợ cho vay của chi nhánh tăng từ 1.837.245 triệu đồng năm 2017 lên 2.117.033 triệu đồng năm 2018 (tăng 15,24%) và cán mốc 2.489.923 triệu đồng vào năm 2019 (tăng 17,62% so với 2018). Song song đó, số lượng khách hàng DNNVV có quan hệ tín dụng tăng từ 573 doanh nghiệp năm 2017 lên 796 doanh nghiệp năm 2019 (tăng 38,92%). Khối doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng chi phối tuyệt đối với 763 doanh nghiệp vào năm 2019, chiếm 95,85% tổng số khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh.

Thứ hai, cơ cấu tín dụng phân bổ tập trung vào các khoản vay ngắn hạn. Dư nợ ngắn hạn năm 2017 đạt 1.023.745 triệu đồng, đến năm 2019 đã tăng lên 1.483.768 triệu đồng, chiếm tỷ trọng áp đảo 59,59% trong tổng danh mục cho vay. Dư nợ trung hạn và dài hạn năm 2019 lần lượt ghi nhận 411.073 triệu đồng (chiếm 16,51%) và 595.082 triệu đồng (chiếm 23,90%). Điều này cho thấy dòng vốn tín dụng chủ yếu phục vụ nhu cầu luân chuyển vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh chu kỳ ngắn của các doanh nghiệp trên địa bàn.

Thứ ba, chất lượng nợ vay duy trì ở mức an toàn nhưng áp lực nợ xấu có xu hướng gia tăng. Nợ đủ tiêu chuẩn (nhóm 1) chiếm vị trí chủ đạo, tăng từ 1.474.447 triệu đồng năm 2017 lên 2.024.475 triệu đồng năm 2019 (tăng 19,17% trong năm 2019). Tuy nhiên, nợ có khả năng mất vốn (nhóm 5) ghi nhận mức tăng từ 44.324 triệu đồng năm 2017 lên 49.976 triệu đồng năm 2018 (tăng 12,75%) và đạt 56.014 triệu đồng năm 2019 (tăng 12,08% so với năm 2018), đòi hỏi sự kiểm soát rủi ro nghiêm ngặt hơn.

Thảo luận kết quả

Sự mở rộng quy mô tín dụng bắt nguồn từ việc chi nhánh thực hiện chính sách tiếp cận khách hàng tích cực và phát huy mạng lưới của 2 phòng giao dịch trực thuộc (Thanh Ninh và Hanh). Tuy nhiên, việc gia tăng số dư nợ nhóm 4 và nhóm 5 xuất phát từ các nguyên nhân nội tại của DNNVV: năng lực quản trị hạn chế, thiếu vốn tự có, tính chuẩn xác của báo cáo tài chính chưa cao và tài sản bảo đảm thiếu tính thanh khoản.

Khi đối chiếu với thực tiễn tại các đơn vị khác trong hệ thống như Agribank chi nhánh huyện Tứ Kỳ (Hải Dương) và Agribank chi nhánh Tiền Hải (Thái Bình), bài học rút ra là việc nâng cao chất lượng tín dụng phải gắn liền với sự linh hoạt trong định giá tài sản bảo đảm theo thị trường, phát triển các sản phẩm quản trị dòng tiền và không ngừng chuẩn hóa quy trình thẩm định khách hàng.

Để hỗ trợ việc ra quyết định điều hành, các dữ liệu phân tích nên được trực quan hóa thông qua biểu đồ cột chồng thể hiện sự dịch chuyển cơ cấu nợ theo thời hạn (ngắn hạn, trung hạn, dài hạn) và biểu đồ đường theo dõi biến động nợ nhóm 5 qua từng quý. Bảng đối chiếu chéo giữa thang đo Likert về mức độ hài lòng với thời gian luân chuyển hồ sơ sẽ giúp ban lãnh đạo xác định chính xác các điểm nghẽn trong khâu phê duyệt hạn mức.

Đề xuất và khuyến nghị

Nhằm thực hiện định hướng phát triển giai đoạn 2021 - 2025 với mục tiêu duy trì tốc độ tăng trưởng tín dụng DNNVV từ 12% - 15%/năm, kéo giảm tỷ lệ nợ xấu xuống dưới 2,0% và nâng mức độ hài lòng khách hàng đạt trên 85%, các giải pháp trọng tâm bao gồm:

1. Chuẩn hóa công tác kiểm tra, kiểm soát tín dụng ba giai đoạn: Phòng Kế hoạch kinh doanh chủ trì thiết lập quy trình kiểm tra chuyên sâu trước, trong và sau giải ngân. Thực hiện thẩm định thực địa 100% phương án sản xuất và giám sát chặt chẽ dòng tiền thanh toán qua tài khoản, rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ vay vốn từ 7 ngày làm việc xuống còn 3 - 5 ngày làm việc, bắt đầu áp dụng từ quý I/2021.
2. Nâng cao chất lượng và tính chuyên nghiệp của nguồn nhân lực: Ban Giám đốc phối hợp với Agribank tỉnh Thái Nguyên tổ chức định kỳ 4 khóa đào tạo nghiệp vụ mỗi năm về phân tích báo cáo tài chính chuyên sâu, thẩm định dòng tiền dự án và kỹ năng tư vấn quản trị rủi ro cho toàn bộ 32 cán bộ phòng Kế hoạch kinh doanh, hoàn thành trong giai đoạn 2021 - 2023.
3. Đa dạng hóa phương thức cấp tín dụng và linh hoạt hóa tài sản bảo đảm: Đổi mới chính sách thế chấp thông qua việc định giá tài sản sát với giá trị giao dịch thị trường thực tế; đẩy mạnh cấp tín dụng theo hợp đồng kinh tế và chuỗi cung ứng nông sản an toàn trên địa bàn huyện Phú Bình, triển khai từ quý II/2021.
4. Mở rộng nguồn vốn huy động có chi phí thấp: Phòng Kế toán - Ngân quỹ tập trung phát triển các gói dịch vụ quản lý tài khoản thanh toán, dịch vụ chi trả lương qua tài khoản thẻ ATM cho các doanh nghiệp trên địa bàn, phấn đấu gia tăng tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn từ mức 25,68% lên mức 30% trên tổng nguồn vốn huy động vào năm 2025.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

• Ban lãnh đạo và cán bộ tín dụng ngành ngân hàng: Tài liệu cung cấp góc nhìn thực chứng toàn diện và bộ giải pháp đồng bộ trong việc quản lý chất lượng danh mục cho vay, xử lý nợ quá hạn và tái cơ cấu kỳ hạn nợ đối với phân khúc khách hàng DNNVV tại khu vực nông thôn và bán đô thị.
• Chủ doanh nghiệp nhỏ và vừa: Giúp các nhà quản trị doanh nghiệp nắm rõ quy trình xét duyệt, tiêu chuẩn đánh giá tài chính và các yêu cầu thẩm định của ngân hàng thương mại, từ đó chủ động chuẩn hóa hệ thống chứng từ sổ sách và cải thiện hệ số tín nhiệm doanh nghiệp.
• Học viên cao học, sinh viên và nhà nghiên cứu kinh tế: Cung cấp khung tham chiếu phương pháp luận mẫu mực về ứng dụng công thức chọn mẫu Slovin, thiết kế thang đo khảo sát Likert và xử lý dữ liệu tài chính phục vụ các đề tài luận văn thạc sĩ chuyên ngành Quản lý kinh tế và Tài chính - Ngân hàng.
• Cơ quan quản lý nhà nước và Hiệp hội doanh nghiệp địa phương: Nguồn dữ liệu thực tiễn hữu ích giúp các nhà hoạch định chính sách tại địa phương xây dựng cơ chế bảo lãnh tín dụng, hỗ trợ lãi suất và xúc tiến kết nối ngân hàng - doanh nghiệp hiệu quả.

Câu hỏi thường gặp

1. Thực trạng nợ xấu tại Agribank chi nhánh Phú Bình giai đoạn 2017 - 2019 diễn biến như thế nào? Trong giai đoạn 2017 - 2019, chất lượng nợ của chi nhánh nhìn chung vẫn trong ngưỡng kiểm soát với nợ nhóm 1 chiếm trên 81% tổng dư nợ. Tuy nhiên, nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) đã tăng từ 44.324 triệu đồng lên 56.014 triệu đồng, đòi hỏi ngân hàng phải đẩy mạnh trích lập dự phòng và siết chặt công tác giám sát dòng tiền sau cho vay.

2. Phương pháp xác định cỡ mẫu khảo sát DNNVV trong luận văn được thực hiện ra sao? Tác giả áp dụng công thức chọn mẫu Slovin với tổng thể 796 DNNVV có quan hệ tín dụng và mức sai số cho phép 5%, qua đó tính toán được cỡ mẫu chuẩn là 214 doanh nghiệp. Mẫu khảo sát được phân bổ theo tỷ lệ các ngành nghề cụ thể: 94 doanh nghiệp xây dựng - công nghiệp, 68 doanh nghiệp thương mại - dịch vụ, 42 doanh nghiệp nông nghiệp và 10 doanh nghiệp khác.

3. Đâu là rào cản lớn nhất khiến các DNNVV tại huyện Phú Bình khó tiếp cận vốn ngân hàng? Rào cản chủ yếu xuất phát từ việc quy mô vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp còn nhỏ, báo cáo tài chính thiếu kiểm toán độc lập và tài sản bảo đảm chủ yếu là đất nông nghiệp hoặc nhà xưởng khó định giá thanh khoản cao, khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc cấp tín dụng không có bảo đảm.

4. Vì sao dư nợ cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng chi phối trên 50% tại chi nhánh? Dư nợ ngắn hạn năm 2019 đạt 1.483.768 triệu đồng, chiếm 59,59% tổng dư nợ do đặc thù sản xuất kinh doanh của các DNNVV trên địa bàn huyện Phú Bình chủ yếu có chu kỳ ngắn như thu mua nông sản, tiểu thủ công nghiệp và thương mại bán buôn bán lẻ, cần vòng quay vốn nhanh để tối ưu chi phí lãi vay.

5. Luận văn đóng góp gì mới cho công tác quản trị tại Agribank chi nhánh Phú Bình? Luận văn đã lượng hóa cụ thể mức độ hài lòng của 214 khách hàng và 75 cán bộ thông qua thang đo Likert, đồng thời đề xuất lộ trình 4 giải pháp gắn với mục tiêu hạ tỷ lệ nợ xấu dưới 2% và chuẩn hóa thời gian phê duyệt hồ sơ trong 3 - 5 ngày đến năm 2025.

Kết luận

• Hệ thống hóa hoàn chỉnh khung lý luận và chuẩn mực thực tiễn về quản trị chất lượng tín dụng đối với khối DNNVV trong hệ thống ngân hàng thương mại.
• Phân tích sâu sắc bức tranh tài chính của Agribank chi nhánh Phú Bình giai đoạn 2017 - 2019 với quy mô dư nợ tăng trưởng 17,62% năm 2019 và đạt 796 doanh nghiệp giao dịch.
• Nhận diện trực diện các điểm nghẽn về mức gia tăng nợ nhóm 5 lên mức 56,01 tỷ đồng và sự thiếu hụt các sản phẩm tín dụng theo chuỗi giá trị.
• Thiết lập hệ thống giải pháp 4 trọng tâm bao gồm chuẩn hóa quy trình 3 giai đoạn, nâng cấp năng lực cán bộ tín dụng, linh hoạt tài sản thế chấp và tối ưu hóa chi phí vốn.
• Hoạch định rõ ràng mốc thời gian hành động và chỉ số đo lường hiệu quả (KPIs) giai đoạn 2021 - 2025 hướng tới mục tiêu giảm tỷ lệ nợ xấu xuống dưới 2,0%.

Trong giai đoạn tiếp theo từ năm 2021 đến 2025, chi nhánh cần nhanh chóng số hóa quy trình thẩm định và áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ tự động để tối ưu hóa hiệu suất vận hành. Đây là công trình tham khảo giá trị dành cho các nhà nghiên cứu, lãnh đạo ngân hàng và các nhà hoạch định chính sách kinh tế trong việc thúc đẩy dòng vốn an toàn cho cộng đồng doanh nghiệp.

Trích đoạn nội dung tài liệu

phần mở đầu, kết luận, phụ lục và danh mục tài liệu tham khảo luận văn đƣợc chia làm 4 chƣơng. - Chƣơng 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về chất lƣợng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thƣơng mại. - Chƣơng 2: Phƣơng pháp nghiên cứu. - Chƣơng 3: Thực trạng chất lƣợng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Phú Bình.

- Chƣơng 4: Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Phú Bình. LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 4 Chƣơng 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1. Cơ sở lý luận về chất lƣợng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thƣơng mại 1. Tổng quan về doanh nghiệp nhỏ và vừa 1.

Khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa DNNVV là khái niệm đƣợc biết đến trên thế giới từ những năm đầu của thế kỷ XX và khu vực DNNVV đƣợc các nƣớc quan tâm phát triển từ những năm 50 của thế kỷ XX. Trong các nghiên cứu hiện nay đang có nhiều quan niệm về DNNVV. Tùy thuộc vào đặc điểm kinh tế - kỹ thuật, trình độ phát triển và các quan niệm khác nhau về vai trò của DNNVV mà các nƣớc cũng có các quan niệm không đồng nhất với nhau. Trong mặt bằng các doanh nghiệp hiện nay thì các doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm một lƣợng lớn các doanh nghiệp trên thị trƣờng.

Đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế của một quốc gia. Tại Việt Nam, tiêu chí phân loại DNNVV đƣợc thể hiện ở Bảng 1.1: Tiêu chí phân loại doanh nghiệp nhỏ và vừa của Việt Nam Doanh nghiệp Doanh nghiệp Doanh nghiệp siêu nhỏ nhỏ vừa Quy mô Tổng Tổng Tổng Khu vực Số lao Số lao Số lao nguồn nguồn nguồn động động động vốn vốn vốn I. Nông, lâm nghiệp ≤ 3 tỷ ≤ 10 ≤ 20 tỷ ≤ 100 ≤ 100 tỷ ≤ 200 và thủy sản đồng ngƣời đồng ngƣời đồng ngƣời II. Công nghiệp và ≤ 3 tỷ ≤ 10 ≤ 20 tỷ ≤ 100 ≤ 100 tỷ ≤ 200 xây dựng đồng ngƣời đồng ngƣời đồng ngƣời III.

Thƣơng mại và ≤ 3 tỷ ≤ 10 ≤ 50 tỷ ≤ 50 ≤ 100 tỷ ≤ 100 dịch vụ đồng ngƣời đồng ngƣời đồng ngƣời (Nguồn: Nghị định 39/2018/NĐ-CP ngày 11/03/2018 của Chính Phủ) LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa Theo Trần Trƣờng Giang (2015), ngoài những đặc trƣng vốn của của một doanh nghiệp hoạt động trong nền kinh tế, DNNVV còn có những đặc điểm riêng biệt xuất phát từ tính chất hoạt động nhƣ sau: Thứ nhất, DNNVV có quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh và tiềm lực tài chính nhỏ. Thứ hai, loại hình doanh nghiệp và ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh phong phú. Thứ ba, chiến lƣợc sản xuất kinh doanh, trình độ khoa học kỹ thuật và năng lực canh tranh hạn chế.

Thứ tƣ, hoạt động của DNNVV phụ thuộc vào biến động của môi trƣờng kinh doanh. Thứ năm, bộ máy điều hành gọn nhẹ, có tính linh hoạt cao nhƣng năng lực quản trị chƣa cao. Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa trong nền kinh tế Theo Lê Ngọc Nƣơng (2018), các DNNVV có thể giữ những vai trò với mức độ khác nhau, song nhìn chung có một số vai trò nhƣ sau: - Giữ vai trò quan trọng trong nền kinh tế: các doanh nghiệp nhỏ và vừa thƣờng chiếm tỷ trọng lớn, thậm chí áp đảo trong tổng số doanh nghiệp. Vì thế, đóng góp của họ vào tổng sản lƣợng và tạo việc làm là rất đáng kể.

- Giữ vai trò ổn định nền kinh tế: ở phần lớn các nền kinh tế, các doanh nghiệp nhỏ và vừa là những nhà thầu phụ cho các doanh nghiệp lớn. Sự điều chỉnh hợp đồng thầu phụ tại các thời điểm cho phép nền kinh tế có đƣợc sự ổn định. Vì thế, doanh nghiệp nhỏ và vừa đƣợc ví là thanh giảm sốc cho nền kinh tế. - Làm cho nền kinh tế năng động: vì doanh nghiệp nhỏ và vừa có quy mô nhỏ, nên dễ điều chỉnh (xét về mặt lý thuyết) hoạt động.

- Tạo nên ngành công nghiệp và dịch vụ phụ trợ quan trọng: doanh nghiệp nhỏ và vừa thƣờng chuyên môn hóa vào sản xuất một vài chi tiết đƣợc dùng để lắp ráp thành một sản phẩm hoàn chỉnh. - Là trụ cột của kinh tế địa phƣơng: nếu nhƣ doanh nghiệp lớn thƣờng đặt cơ sở ở những trung tâm kinh tế của đất nƣớc, thì doanh nghiệp nhỏ và vừa lại có mặt ở khắp các địa phƣơng và là ngƣời đóng góp quan trọng vào thu ngân sách, vào sản lƣợng và tạo công ăn việc làm ở địa phƣơng. LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 6 - Đóng góp không nhỏ giá trị GDP cho quốc gia. Tuy nhiên, các doanh nghiệp nhỏ và vừa cũng có những hạn chế là quy mô nhỏ, nguồn vốn ít, công nghệ và quản lý hạn chế nên khi thị trƣờng gặp khó khăn các doanh nghiệp này thƣờng gặp nhiều rủi do hơn các doanh nghiệp lớn.

Chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 1. Tín dụng và vai trò của tín dụng Khái niệm tín dụng Theo Nguyễn Minh Kiều (2013): “Tín dụng là quan hệ chuyển nhƣợng quyền sử dụng vốn từ ngƣời sở hữu sang cho ngƣời sử dụng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định”. Trong thực tế cuộc sống thuật ngữ tín dụng đƣợc hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau; ngay cả trong quan hệ tài chính, tuỳ theo bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có một số nội dung riêng. Trong quan hệ tài chính, tín dụng có thể hiểu theo các nghĩa sau: - Xét trên góc độ chuyển dịch quỹ từ chủ thể thặng dƣ thặng dƣ tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm thì tín dụng đƣợc coi là phƣơng pháp chuyển dịch quỹ từ ngƣời cho vay sang ngƣời đi vay.

- Trong một quan hệ tài chính cụ thể, tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở có hoàn trả giữa hai chủ thể. Nhƣ một công ty công nghiệp hoặc một công ty thƣơng mại bán hàng trả chậm cho một công ty khác, trong trƣờng hợp này ngƣời bán hàng chuyển giao hàng hoá cho bên mua và sau một thời gian nhất định theo thỏa thuận bên mua phải trả tiền cho bên bán. Phổ biến hơn cả là giao dịch giữa ngân hàng và các định chế tài chính khác với các doanh nghiệp và cá nhân thể hiện dƣới hình thức cho vay, tức là ngân hàng cấp tiền vay cho bên đi vay và sau một thời gian nhất định ngƣời đi vay phải thanh toán vốn gốc và lãi. - Tín dụng còn có nghĩa là một số tiền cho vay mà các định chế tài chính cung cấp cho khách hàng.

Phân loại tín dụng - Căn cứ vào hình thức cấp tín dụng: + Chiết khấu thƣơng phiếu là việc ngân hàng ứng trƣớc tiền cho khách hàng tƣơng ứng với giá trị của thƣơng phiếu trừ đi phần thu nhập của ngân hàng để sở hữu một thƣơng phiếu chƣa đến hạn. Thông thƣờng ngân hàng ký với khách hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 7 một hợp đồng chiết khấu do vậy độ an toàn của thƣơng phiếu là khá cao. Khi cần chiết khấu khách hàng chỉ cần gửi thƣơng phiếu lên ngân hàng xin chiết khấu, ngân hàng sẽ kiểm tra thƣơng phiếu đó và thực hiện chiết khấu. Ngoài ra, các ngân hàng thƣơng mại có thể tái chiết khấu thƣơng phiếu tại ngân hàng Nhà nƣớc để đáp ứng nhu cầu thanh khoản với chi phí thấp.

+ Cho vay là việc ngân hàng đƣa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định. Nghiệp vụ này gồm có các loại sau: thấu chi, cho vay trực tiếp từng lần, cho vay theo hạn mức, cho vay luân chuyển và cho vay trả góp. + Bảo lãnh là việc ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính hộ khách hàng của mình. Mặc dù không phải xuất tiền ra, song ngân hàng đã cho khách hàng sử dụng uy tín của mình để thu lợi.

Bảo lãnh có thể dƣới hình thức thƣ bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng và thực hiện đúng nghĩa vụ nhƣ cam kết. + Cho thuê là việc ngân hàng bỏ tiền ra mua tài sản để cho khách hàng thuê theo những thoả thuận nhất định. Vì tài sản cho thuê thuộc sở hữu của ngân hàng nên Ngân hàng có thể thu hồi để bán hoặc cho ngƣời khác thuê khi ngƣời thuê không trả nợ đƣợc… - Căn cứ vào tài sản đảm bảo: + Tín dụng không có tài sản đảm bảo là loại tín dụng không cần tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của ngƣời thứ ba. + Tín dụng có tài sản đảm bảo là loại cho vay mà ngân hàng chỉ cho vay khi khách hàng phải có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc có ngƣời thứ ba đứng ra bảo lãnh.

- Căn cứ vào khách hàng vay vốn: + Tín dụng đối với hộ gia đình, cá nhân: là loại hình cho vay nhu cầu sản xuất kinh doanh, tiêu dùng của hộ gia đình, cá nhân. Thời hạn cho vay có thể là ngắn hạn, trung hạn hoặc dài hạn tùy theo mục đích sử dụng vốn vay và nguồn trả nợ của hộ gia đình, cá nhân. + Tín dụng đối với tổ chức/ doanh nghiệp: là loại hình cho vay để phục vụ nhu cầu sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp. Thời hạn cho vay có thể là ngắn hạn, trung hạn hoặc dài hạn tùy vào nhu cầu vốn của doanh nghiệp.

LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 8 - Căn cứ vào thời hạn sử dụng vốn vay: + Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn 12 tháng trở xuống, đƣợc sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt tạm thời về vốn lƣu động của các doanh nghiệp, nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân. Đối với loại hình tín dụng này rủi ro thƣờng rất thấp do trong một khoảng thời gian ngắn ngân hàng có thể lƣờng trƣớc những biến động xảy ra và dự tính đƣợc những biến động đó cũng nhƣ các biên pháp phòng chống.