Luận văn thạc sĩ áp dụng Basel II, III tăng cường an toàn ngân hàng

Luận văn nghiên cứu áp dụng tiêu chuẩn vốn Basel II, III tăng cường an toàn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam. Phân tích quản trị rủi ro, giải pháp bảo đảm vốn.

• Tác giả: Phạm Thị Như Quỳnh
• Người hướng dẫn: Lưu Quốc Đạt
• Trường học: Trường Đại học Kinh tế, Đại học Quốc gia Hà Nội
• Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng
• Đề tài: Áp dụng tiêu chuẩn vốn Basel II, III tại Việt Nam
• Loại tài liệu: Luận văn Thạc sĩ Tài chính Ngân hàng
• Năm xuất bản: 2016
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
• DANH MỤC BẢNG
• DANH MỤC HÌNH
• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ VIỆC ÁP DỤNG HIỆP ƯỚC TIÊU CHUẨN VỐN QUỐC TẾ BASEL TRONG ĐẢM BẢO AN TOÀN HỆ THỐNG NGÂN HÀNG
• 1.1. Tổng quan tình hình nghiên cứu
• 1.1.1. Đối với tình hình nghiên cứu ngoài nước
• 1.1.2. Đối với tình hình nghiên cứu ở trong nước
• 1.2. Cơ sở lý luận về việc áp dụng hiệp ước tiêu chuẩn vốn quốc tế Basel trong đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng
• 1.2.1. Quan điểm về an toàn hệ thống ngân hàng thương mại
• 1.2.2. Sự cần thiết của đảm bảo an toàn ngân hàng thương mại
• 1.2.3. Nội dung đánh giá an toàn hệ thống ngân hàng thương mại
• 1.2.4. Căn cứ của việc áp dụng hiệp ước tiêu chuẩn vốn Basel vào việc đảm bảo an toàn vốn
• 1.2.5. Lịch sử ra đời và mục đích của hiệp ước Basel
• 1.2.6. Nội dung cơ bản của hiệp ước Basel
• 1.2.7. Các nội dung của Hiệp ước tiêu chuẩn vốn quốc tế Basel II
• 1.3. Kinh nghiệm quốc tế khi áp dụng hiệp ước Basel
• 1.3.1. Kinh nghiệm của các Ngân hàng thương mại Mỹ khi áp dụng hiệp ước Basel
• 1.3.2. Kinh nghiệm của các Ngân hàng thương mại Trung Quốc khi áp dụng hiệp ước Basel
• 1.3.3. Bài học kinh nghiệm rút ra đối với việc áp dụng hiệp ước Basel
• 2. CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 2.1. Xác định vấn đề nghiên cứu
• 2.2. Thu thập tài liệu
• 2.3. Xác định câu hỏi nghiên cứu và giả thuyết nghiên cứu
• 2.4. Lập thiết kế nghiên cứu và xác định phương pháp nghiên cứu
• 2.4.1. Lập thiết kế nghiên cứu
• 2.4.2. Xác định phương pháp nghiên cứu
• 2.4.2.1. Phương pháp phân loại và hệ thống hóa lý thuyết
• 2.4.2.2. Phương pháp lịch sử
• 2.4.2.3. Phương pháp quan sát
• 2.4.2.4. Phương pháp thống kê mô tả
• 2.5. Tiến hành nghiên cứu
• 3. CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG ĐẢM BẢO AN TOÀN HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM
• 3.1. Giới thiệu chung về hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam
• 3.2. Tình hình đảm bảo an toàn hệ thống NHTM tại Việt Nam
• 3.2.1. Tình hình an toàn vốn
• 3.2.1.1. Giai đoạn một: Vốn tự có và hệ số CAR của các NHTM NN thời điểm 31/12/2005
• 3.2.1.2. Giai đoạn hai: Giai đoạn thực hiện Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN quy định tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8%
• 3.2.2. Tình hình rủi ro tín dụng tại các ngân hàng
• 3.2.3. Tình hình rủi ro thanh khoản và khả năng quản trị rủi ro
• 3.2.4. Tình hình rủi ro lãi suất và khả năng quản trị rủi ro
• 3.2.5. Tình hình rủi ro hoạt động và khả năng quản trị rủi ro
• 3.2.6. Thực trạng giám sát an toàn hệ thống NHTM
• 3.3. Đánh giá thực trạng an toàn NHTM Việt Nam theo khuyến nghị của Ủy ban Basel
• 3.3.1. Vấn đề an toàn vốn so với khuyến nghị của Ủy ban Basel
• 3.3.2. Vấn đề quản trị rủi ro tín dụng so với khuyến nghị của Ủy ban Basel
• 3.3.3. Vấn đề quản trị rủi ro thanh khoản so với khuyến nghị của Ủy ban Basel
• 3.3.4. Vấn đề quản trị rủi ro thị trường so với khuyến nghị của Ủy ban Basel
• 3.3.5. Vấn đề quản trị rủi ro hoạt động so với khuyến nghị của Ủy ban Basel
• 3.3.6. Vấn đề thực hiện giám sát và minh bạch so với khuyến nghị của Ủy ban Basel
• 3.4. Đánh giá chung về việc bảo đảm an toàn vốn tại Việt Nam
• 3.4.1. Thành tựu và cơ sở
• 3.4.2. Hạn chế và nguyên nhân
• 4. CHƯƠNG 4: BỐI CẢNH, ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP ĐẢM BẢO AN TOÀN HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM THEO TIÊU CHUẨN VỐN QUỐC TẾ BASEL
• 4.1. Bối cảnh trong nước và quốc tế
• 4.2. Định hướng và lộ trình áp dụng tiêu chuẩn vốn
• 4.2.1. Định hướng áp dụng tiêu chuẩn vốn Basel II và III
• 4.2.2. Lộ trình của việc áp dụng tiêu chuẩn vốn Basel II và III
• 4.3. Giải pháp đảm bảo an toàn cho các NHTM Việt Nam
• 4.3.1. Giải pháp trong việc tăng trưởng vốn bền vững
• 4.3.2. Nâng cao khả năng quản trị rủi ro cho NHTM
• 4.3.3. Phát triển mạnh mẽ nguồn nhân lực
• 4.3.4. Phát triển công nghệ thông tin làm nền tảng cho việc áp dụng Basel II
• 4.4. Các kiến nghị cho cơ quan chủ quản
• 4.4.1. Hoàn thiện hành lang pháp lý
• 4.4.2. Tái cơ cấu hệ thống theo tiêu chuẩn Basel II và Basel III
• 4.4.3. Áp dụng Basel II và Basel III đối với quản lý an toàn vốn cho các NHTM

Tóm tắt

I. Cách áp dụng tiêu chuẩn vốn Basel II III tại Việt Nam Tổng quan toàn diện

Việc áp dụng tiêu chuẩn vốn Basel II, III tại Việt Nam là bước đi chiến lược nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro và đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng. Từ năm 2016, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã ban hành lộ trình cụ thể để các tổ chức tín dụng (TCD) triển khai Basel II, với mục tiêu đạt tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo chuẩn quốc tế. Basel II tập trung vào ba trụ cột: yêu cầu vốn tối thiểu, giám sát của cơ quan quản lý và kỷ luật thị trường. Trong khi đó, Basel III được xây dựng sau khủng hoảng tài chính toàn cầu 2008, bổ sung các đệm vốn như vốn đệm chống chu kỳ (CCyB) và tỷ lệ đòn bẩy (leverage ratio) nhằm tăng khả năng chống chịu cú sốc. Theo luận văn của Phạm Thị Như Quỳnh (2016), hệ số CAR (Capital Adequacy Ratio) của các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam đã cải thiện rõ rệt sau khi áp dụng Basel II, tuy nhiên vẫn tồn tại chênh lệch lớn giữa các nhóm ngân hàng. Việc áp dụng Basel II, III tại Việt Nam không chỉ là yêu cầu kỹ thuật mà còn là quá trình chuyển đổi tư duy quản trị rủi ro từ thụ động sang chủ động, minh bạch và chuẩn hóa.

1.1. Khái niệm và cấu trúc tiêu chuẩn Basel II III

Tiêu chuẩn Basel II được Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng (BCBS) công bố năm 2004, thay thế cho Basel I với cách tiếp cận rủi ro tinh vi hơn. Cấu trúc gồm ba trụ cột: (1) Yêu cầu vốn tối thiểu dựa trên rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động; (2) Giám sát của cơ quan quản lý; (3) Minh bạch thông tin. Basel III, ban hành năm 2010, bổ sung các yêu cầu về vốn cấp 1 cốt lõi (CET1), tỷ lệ thanh khoản ngắn hạn (LCR) và tỷ lệ vốn ổn định ròng (NSFR). Mục tiêu là tăng khả năng phục hồi và giảm rủi ro hệ thống.

1.2. Lộ trình áp dụng Basel II III tại Việt Nam

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư 41/2016/TT-NHNN làm cơ sở pháp lý cho việc triển khai Basel II. Giai đoạn 2018–2020, 10–12 ngân hàng tiên phong áp dụng. Đến năm 2025, tất cả NHTMCP phải tuân thủ. Basel III được tích hợp dần qua các quy định về đệm vốn và thanh khoản. Tuy nhiên, tiến độ còn chậm do năng lực quản trị rủi ro (OTRR) và hệ thống CNTT chưa đồng bộ. Nhiều ngân hàng vẫn dựa vào phương pháp chuẩn (standardized approach) thay vì mô hình nội bộ (IRB).

II. Thách thức khi triển khai Basel II III tại hệ thống ngân hàng Việt Nam

Dù có cam kết mạnh mẽ, áp dụng tiêu chuẩn vốn Basel II, III tại Việt Nam gặp nhiều thách thức nội tại và hệ thống. Một trong những rào cản lớn nhất là năng lực quản lý rủi ro tín dụng (RRTP) chưa đáp ứng yêu cầu định lượng rủi ro theo mô hình IRB. Nhiều ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) thiếu dữ liệu lịch sử đủ dài và chất lượng để xây dựng mô hình PD (xác suất vỡ nợ), LGD (tổn thất khi vỡ nợ). Bên cạnh đó, rủi ro hoạt động (RRHD) và rủi ro thị trường thường bị xem nhẹ do văn hóa quản trị truyền thống. Hệ thống công nghệ thông tin lạc hậu cũng cản trở tích hợp dữ liệu xuyên suốt. Theo Bảng 3.4 trong luận văn của Phạm Thị Như Quỳnh (2016), mức độ thực hiện khuyến nghị về quản trị rủi ro hoạt động của các NHTM Việt Nam chỉ ở mức trung bình. Ngoài ra, áp lực lợi nhuận ngắn hạn khiến nhiều HĐQT chưa đầu tư đầy đủ cho hệ thống quản lý rủi ro (QURR). Việc thiếu nhân sự có chuyên môn cao về Basel cũng là điểm nghẽn. Những thách thức này làm chậm tiến độ và giảm hiệu quả thực thi, dù khung pháp lý đã được ban hành rõ ràng.

2.1. Hạn chế về năng lực quản trị rủi ro tín dụng

Nhiều NHTM Việt Nam chưa có hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ (IRB) đầy đủ. Việc định lượng rủi ro tín dụng vẫn chủ yếu dựa trên tài sản đảm bảo thay vì phân tích dòng tiền và khả năng trả nợ thực tế. Dữ liệu lịch sử về vỡ nợ còn thiếu, không chuẩn hóa, dẫn đến ước lượng PD/LGD sai lệch. Điều này ảnh hưởng trực tiếp đến tính chính xác của yêu cầu vốn tối thiểu theo Basel II.

2.2. Thiếu hụt hạ tầng công nghệ và nhân lực chuyên sâu

Hệ thống CNTT tại nhiều ngân hàng chưa tích hợp được dữ liệu từ các phòng ban để phục vụ quản trị rủi ro tổng thể. Nhân sự am hiểu sâu về Basel, đặc biệt là mô hình định lượng rủi ro, còn khan hiếm. Đào tạo nội bộ chưa bài bản, dẫn đến khoảng cách giữa lý thuyết và thực tiễn. Đây là rào cản lớn trong việc triển khai Basel II, III hiệu quả và bền vững.

III. Phương pháp triển khai Basel II III hiệu quả cho ngân hàng Việt Nam

Để áp dụng tiêu chuẩn vốn Basel II, III tại Việt Nam một cách hiệu quả, cần kết hợp giải pháp kỹ thuật và chiến lược quản trị. Trước hết, các tổ chức tín dụng nên xây dựng lộ trình chuyển đổi từng bước, bắt đầu từ việc nâng cấp hệ thống quản lý rủi ro theo trụ cột 1 và 2. Ưu tiên đầu tư vào hạ tầng dữ liệu và phần mềm phân tích rủi ro chuyên dụng. Đồng thời, đào tạo đội ngũ chuyên gia nội bộ thông qua hợp tác với các tổ chức quốc tế hoặc trường đại học. Một phương pháp quan trọng là áp dụng phương pháp chuẩn (standardized approach) trước khi chuyển sang mô hình IRB, nhằm giảm rủi ro sai sót trong giai đoạn đầu. Bên cạnh đó, HĐQT cần cam kết mạnh mẽ về nguồn lực và thời gian, coi Basel không chỉ là nghĩa vụ tuân thủ mà là công cụ nâng cao hiệu quả kinh doanh. Theo khuyến nghị của Ủy ban Basel, minh bạch thông tin (trụ cột 3) cũng cần được tăng cường để thu hút nhà đầu tư và nâng cao uy tín. Việc công bố định kỳ các chỉ số như CAR, CET1, LCR sẽ tạo áp lực tích cực cho cải cách nội bộ.

3.1. Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tích hợp

Các NHTM cần thiết lập bộ phận quản trị rủi ro độc lập, báo cáo trực tiếp lên HĐQT. Hệ thống phải bao quát cả rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động và rủi ro thanh khoản. Dữ liệu phải được chuẩn hóa, lưu trữ tập trung và cập nhật theo thời gian thực. Điều này giúp tính toán chính xác yêu cầu vốn tối thiểu và hỗ trợ ra quyết định chiến lược.

3.2. Đào tạo nhân lực và hợp tác quốc tế

Ngân hàng nên hợp tác với các tổ chức như BCBS, IMF hoặc các trường đại học để đào tạo chuyên sâu về Basel II, III. Chương trình đào tạo cần bao gồm cả lý thuyết và thực hành mô hình định lượng. Nhân sự then chốt cần được luân chuyển qua các vị trí rủi ro để hiểu sâu bản chất hoạt động. Đây là yếu tố then chốt để áp dụng Basel II, III tại Việt Nam thành công.

IV. Kết quả thực tiễn từ việc áp dụng Basel II III tại Việt Nam

Kết quả bước đầu từ áp dụng tiêu chuẩn vốn Basel II, III tại Việt Nam cho thấy nhiều tín hiệu tích cực. Theo số liệu từ NHNN, đến cuối năm 2022, hơn 20 ngân hàng thương mại đã đạt yêu cầu CAR ≥ 8%, trong đó nhiều ngân hàng lớn như Vietcombank, BIDV, Techcombank đã duy trì CET1 trên 10%. Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu được cải thiện rõ rệt so với giai đoạn trước 2016 (xem Bảng 3.2 trong luận văn Phạm Thị Như Quỳnh). Đặc biệt, việc áp dụng Basel II đã thúc đẩy các ngân hàng tái cơ cấu danh mục tín dụng, giảm tỷ lệ cho vay vào lĩnh vực rủi ro cao như bất động sản, chứng khoán. Đồng thời, minh bạch thông tin được nâng cao, giúp nhà đầu tư đánh giá rủi ro chính xác hơn. Tuy nhiên, hiệu quả chưa đồng đều. Các ngân hàng nhỏ và yếu vẫn gặp khó trong việc đáp ứng yêu cầu về quản trị rủi ro hoạt động và thanh khoản. Một số trường hợp còn đối mặt với tổn thất trong việc bán tài sản khi cần tái cơ cấu (Bảng 3.3). Dù vậy, xu hướng chung là hệ thống ngân hàng Việt Nam đang tiến gần hơn đến chuẩn mực quốc tế, góp phần tăng cường đảm bảo an toàn hệ thống.

4.1. Cải thiện hệ số CAR và cấu trúc vốn

Sau khi áp dụng Basel II, hệ số CAR trung bình của hệ thống NHTM Việt Nam tăng từ 10,5% (2015) lên 12,3% (2022). Vốn cấp 1 cốt lõi (CET1) được bổ sung mạnh nhờ lợi nhuận giữ lại và phát hành cổ phiếu. Cấu trúc vốn trở nên lành mạnh hơn, giảm phụ thuộc vào nợ ngắn hạn. Điều này giúp ngân hàng chống chịu tốt hơn trước cú sốc kinh tế.

4.2. Tác động đến quản trị rủi ro và hoạt động tín dụng

Việc triển khai Basel II buộc các ngân hàng phải phân tích sâu hơn rủi ro tín dụng của từng khách hàng, thay vì chỉ dựa vào tài sản đảm bảo. Danh mục tín dụng được phân loại theo mức độ rủi ro, giúp phân bổ vốn hiệu quả. Tỷ lệ nợ xấu giảm dần, phản ánh sự cải thiện trong quản lý rủi ro tín dụng và chất lượng tài sản.

V. Định hướng và giải pháp hoàn thiện áp dụng Basel II III tại Việt Nam

Để hoàn thiện áp dụng tiêu chuẩn vốn Basel II, III tại Việt Nam, cần có sự phối hợp đồng bộ giữa cơ quan quản lý và tổ chức tín dụng. Trước mắt, NHNN nên tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý, đặc biệt là hướng dẫn chi tiết về tỷ lệ đòn bẩy, đệm vốn chống chu kỳ và quản trị rủi ro hoạt động. Đồng thời, cần hỗ trợ các ngân hàng nhỏ thông qua chia sẻ dữ liệu, đào tạo tập trung hoặc khuyến khích sáp nhập. Về phía ngân hàng, cần chủ động đầu tư dài hạn cho hệ thống quản trị rủi ro, không chỉ để tuân thủ mà để tối ưu hóa lợi nhuận điều chỉnh theo rủi ro (RAROC). Trong dài hạn, áp dụng Basel III đầy đủ sẽ giúp hệ thống ngân hàng Việt Nam hội nhập sâu rộng với thị trường tài chính toàn cầu. Một môi trường vĩ mô ổn định – với chính sách tiền tệ thận trọng, tỷ giá linh hoạt và lạm phát được kiểm soát – cũng là điều kiện tiên quyết để Basel phát huy hiệu quả. Như luận văn của Phạm Thị Như Quỳnh (2016) nhấn mạnh, tái cơ cấu hệ thống theo tiêu chuẩn Basel II, III không chỉ là yêu cầu kỹ thuật mà là con đường tất yếu để đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng thương mại tại Việt Nam.

5.1. Hoàn thiện khung pháp lý và hỗ trợ ngân hàng nhỏ

NHNN cần ban hành hướng dẫn cụ thể cho Basel III, đặc biệt về LCR, NSFR và CCyB. Đồng thời, xây dựng cơ sở dữ liệu chung về tín dụng để hỗ trợ các NHTM nhỏ trong việc xây dựng mô hình rủi ro. Khuyến khích sáp nhập, mua bán để tạo ra các ngân hàng đủ mạnh áp dụng Basel toàn diện.

5.2. Đảm bảo môi trường vĩ mô ổn định

Chính sách tiền tệ thận trọng, tỷ giá hối đoái linh hoạt và kiểm soát lạm phát hiệu quả là nền tảng để áp dụng Basel II, III thành công. Môi trường kinh tế vĩ mô ổn định giúp ngân hàng dự báo rủi ro chính xác hơn, từ đó phân bổ vốn hiệu quả và duy trì tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu bền vững.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: TỎNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VẢ 'THỰC TIỀN VẼ VIỆC ÁP DỤNG HIỆP UGC TIEU CHUAN VON QUOC TE BASEL TRONG DAM BAO AN TOAN DE THONG NGANIIANG. Tổng quan tình hình nghiên cứu 1. Đối với tình hình nghiên cứu ngoài nước. ï với tình hình nghiên cứu ở trang nước.

Cơ sở lý luận về việc áp dụng hiệp ước tiêu chuẩn vốn quốc tế Basel trong đảm bảo an toàn hệ thểng ngân hàng. Quan điểm về an toàn hệ thống ngân hùng thương mi .Sự cần thiết của đảm hẻo an toàn ngân hàng thương mại 1.Nội dung đánh giá an taàn hệ thống ngân hàng thương mại 1. Căn cứ của việc áp dụng hiệp ước tiêu chuẩn vốn Basel vào việc đảm bao an toàn vốn. Lịch sửra đời và mục đích của hiệp wdc Basel.2, Mội dung cơ bằn của hiệp ước Basel.3, Các nội dung của Hiệp ước tiêu chuẩn vốn quốc tế Bøsel lI.

Kinh nghiệm quốc tế khi áp dụng hiệp ước Basel. Error! Bookmark not defined. Kinh nghiệm của cúc Ngôn hàng thương mại Mỹ khi áp dụng hiệp ước Basel. Error! Bookmark not defined.

Kinh nghiệm của các Ngân hững thương mọi Trung Quốc khi áp dụng hiệp ước Basel „Error! Bookmark nợt defined. Bồi học kinh nghiêm rắt ra đối với việc dp dung hiệp ước Bosel. Error Bookmark nợt defined. DANH MỤC HỈNH ST HÌNH NỘI DUNG Trang 1 |HInh11 €ơ cấu hiệp ước Basel 15 2 | Hình 1⁄2 Basel II cải cách các quy định vốn ngân hàng 10 3 |Sơđð341 Hệ số Car năm 2013 s6 4 |Sơđồ32 Sự tăng trưởng tín dụng 37 5 |Sơđồ33 Trung bình lãi suất huy động và cho vay s4 6 |seapaa Phan tram co cau von 69 7 |svdaas Tình hình nợ xâu ngăn hàng từ 2004-2015 7 DANH MỤC BẰNG SIT BẰNG NGI DUNG Trang 1 Bảng 1.1 | Kếtnốigiữa vốn phổthông cấp 1 và tự lệ lợi nhuận giữ lại 20 2 Bang 1.2 | Kết nổi giữa các cấp độ của bộ đệm ngược chu kỳ và lợi nhuận giữ lại =| 21 3 Bing 13 | Tăng cường tiêu chuẩn vốn tir Basel Il đến Basel ill 2 4 Bảng 14 Các nguyên tic trong Basel 26 5 Bảng 3.1 | Vốn tự có và hệ số CAR của các NHTM NN thời điểm 31/12/2005 53 é Bảng 3.2 __ | Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của một số NHTM 54 7 Bang 3.3 _ | Tẩn thất trong việc bán tài sản của các NH 81 8 Bằng 3.4 Mức độ thực hiện khuyến nghị của Ủy ban Basel về quản trị RRHĐ 75 DANH MỤC BẰNG SIT BẰNG NGI DUNG Trang 1 Bảng 1.1 | Kếtnốigiữa vốn phổthông cấp 1 và tự lệ lợi nhuận giữ lại 20 2 Bang 1.2 | Kết nổi giữa các cấp độ của bộ đệm ngược chu kỳ và lợi nhuận giữ lại =| 21 3 Bing 13 | Tăng cường tiêu chuẩn vốn tir Basel Il đến Basel ill 2 4 Bảng 14 Các nguyên tic trong Basel 26 5 Bảng 3.1 | Vốn tự có và hệ số CAR của các NHTM NN thời điểm 31/12/2005 53 é Bảng 3.2 __ | Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của một số NHTM 54 7 Bang 3.3 _ | Tẩn thất trong việc bán tài sản của các NH 81 8 Bằng 3.4 Mức độ thực hiện khuyến nghị của Ủy ban Basel về quản trị RRHĐ 75 1.

Kinh nghiệm triển khơi hiệp ước tiêu chuẩn vốn Basel.Errar! Bookmark not deTined. CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU.Eiror! Bookmark not defined. Xác định vấn đề nghiên cửu. Error! Bookmark not defined.

Thu thập tài liều Error! Bookmark not defined. Xác định câu hỏi nghiên cứu và giả thuyết nghiên cửa. Error! Bookmark not defined. Lập thiết kế nghiên cứu và xác định phương pháp nghiên cứu Errorl Bookmark nơt defined.

Lập thiết kế nghiên cứu.Errar! Bookmark not deTined. Xác định phương pháp nghiên cứu Error! Bookmark not defined. Phương pháp phân loại và hê thống hóa Wthuyết Error! Bookmark not defined. Phurong php lich sử.Error! Bookmark not defined.

Phương pháp quan sét.Errarl Bookmark not defined.4 Phương pháp thống kê mô tả. Error! Bookmark not defined. Tiến hành nghiên cứu. Error! Bookmark not defined.

CHUONG 3: THUC TRANG DAM BAO AN TOAN HE THONGNGAN HANG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM. Error! Bookmark not defined, 3. Giới thiệu chung về hệ thống ngân hằng thương mại Việt Nam. „ Errorl Bookmark not defined.

Tinh hinh an toan bảo an toàn hé théng.Errar! Bookmark not defined. Tình hình đảm bảo an toàn hệ thống NHTM tại Việt Nam Errorl Bookmark not defined.1: Vốn tự có và hệ sổ CAR của các NHTM NN thời điểm 21/12/2005 Errorl Bookmark not defined. Gi đoạn bai: giai đoạn thực hiện quyết định 457/2005/QĐ-NHNN quy định tỷ lệ an toàn vốn lối thiểu 8%, Error! Bookmark nol.2, Tinh hình rủi ro tín dụng tơi các ngân bồng. „Error! Bookmark nợt defined.

Tình hình rủi ro thanh khoăn và khử năng quản trị rủi ro .Errorl Bookmark not đeTined.5: Tẩn thất trong việc bán tài sẵn của các NH (triệu đồng) .Errarl Bøakmark nat dafined. Tình hình rủi ro lãi suốt vờ khô năng quỏn trị rủi ro. Error! Bookmark not deTined. Tình hình rủi ra hoạt động và khả năng quần trị rdi ro.Error! Bookmark not defined.6, Thực trạng giám sớt an toàn hệ thống NHTM.

„Errorl Bookmark no† defined. Đánh giá thực trạng an toàn NHTM Việt Nam theo khuyến nghị của ủy ban Basel. Error Bookmark not defined. Vấn đề on toàn vốn so với khuyến nghị của Ủy ban Basel.

Error! Bookmark not defined. DANH MỤC HỈNH ST HÌNH NỘI DUNG Trang 1 |HInh11 €ơ cấu hiệp ước Basel 15 2 | Hình 1⁄2 Basel II cải cách các quy định vốn ngân hàng 10 3 |Sơđð341 Hệ số Car năm 2013 s6 4 |Sơđồ32 Sự tăng trưởng tín dụng 37 5 |Sơđồ33 Trung bình lãi suất huy động và cho vay s4 6 |seapaa Phan tram co cau von 69 7 |svdaas Tình hình nợ xâu ngăn hàng từ 2004-2015 7 MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIÊT TÁT. DANH MỤC BẢNG. DANH MỤC HÌNH.

LỜI MỞ ĐẦU.Tính cấp thiết của đề tài 2.Muc tiêu va nhiệm vụ nghiên cứu. Đối tượng và phạm vị nghiền cửa. Đồng góp mới của đề tài 5. Kết cấu của đề tài.

CHƯƠNG 1: TỎNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VẢ 'THỰC TIỀN VẼ VIỆC ÁP DỤNG HIỆP UGC TIEU CHUAN VON QUOC TE BASEL TRONG DAM BAO AN TOAN DE THONG NGANIIANG. Tổng quan tình hình nghiên cứu 1. Đối với tình hình nghiên cứu ngoài nước. ï với tình hình nghiên cứu ở trang nước.

Cơ sở lý luận về việc áp dụng hiệp ước tiêu chuẩn vốn quốc tế Basel trong đảm bảo an toàn hệ thểng ngân hàng. Quan điểm về an toàn hệ thống ngân hùng thương mi .Sự cần thiết của đảm hẻo an toàn ngân hàng thương mại 1.Nội dung đánh giá an taàn hệ thống ngân hàng thương mại 1. Căn cứ của việc áp dụng hiệp ước tiêu chuẩn vốn Basel vào việc đảm bao an toàn vốn. Lịch sửra đời và mục đích của hiệp wdc Basel.2, Mội dung cơ bằn của hiệp ước Basel.3, Các nội dung của Hiệp ước tiêu chuẩn vốn quốc tế Bøsel lI.

Kinh nghiệm quốc tế khi áp dụng hiệp ước Basel. Error! Bookmark not defined. Kinh nghiệm của cúc Ngôn hàng thương mại Mỹ khi áp dụng hiệp ước Basel. Error! Bookmark not defined.

Kinh nghiệm của các Ngân hững thương mọi Trung Quốc khi áp dụng hiệp ước Basel „Error! Bookmark nợt defined. Bồi học kinh nghiêm rắt ra đối với việc dp dung hiệp ước Bosel. Error Bookmark nợt defined. Kinh nghiệm triển khơi hiệp ước tiêu chuẩn vốn Basel.Errar! Bookmark not deTined.

CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU.Eiror! Bookmark not defined. Xác định vấn đề nghiên cửu. Error! Bookmark not defined. Thu thập tài liều Error! Bookmark not defined.

Xác định câu hỏi nghiên cứu và giả thuyết nghiên cửa. Error! Bookmark not defined. Lập thiết kế nghiên cứu và xác định phương pháp nghiên cứu Errorl Bookmark nơt defined. Lập thiết kế nghiên cứu.Errar! Bookmark not deTined.

Xác định phương pháp nghiên cứu Error! Bookmark not defined. Phương pháp phân loại và hê thống hóa Wthuyết Error! Bookmark not defined. Phurong php lich sử.Error! Bookmark not defined. Phương pháp quan sét.Errarl Bookmark not defined.4 Phương pháp thống kê mô tả.

Error! Bookmark not defined. Tiến hành nghiên cứu. Error! Bookmark not defined. CHUONG 3: THUC TRANG DAM BAO AN TOAN HE THONGNGAN HANG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM.

Error! Bookmark not defined, 3. Giới thiệu chung về hệ thống ngân hằng thương mại Việt Nam. „ Errorl Bookmark not defined. Tinh hinh an toan bảo an toàn hé théng.Errar! Bookmark not defined.

Tình hình đảm bảo an toàn hệ thống NHTM tại Việt Nam Errorl Bookmark not defined.1: Vốn tự có và hệ sổ CAR của các NHTM NN thời điểm 21/12/2005 Errorl Bookmark not defined. Gi đoạn bai: giai đoạn thực hiện quyết định 457/2005/QĐ-NHNN quy định tỷ lệ an toàn vốn lối thiểu 8%, Error! Bookmark nol.2, Tinh hình rủi ro tín dụng tơi các ngân bồng. „Error! Bookmark nợt defined. Tình hình rủi ro thanh khoăn và khử năng quản trị rủi ro .Errorl Bookmark not đeTined.5: Tẩn thất trong việc bán tài sẵn của các NH (triệu đồng) .Errarl Bøakmark nat dafined.

Tình hình rủi ro lãi suốt vờ khô năng quỏn trị rủi ro. Error! Bookmark not deTined. Tình hình rủi ra hoạt động và khả năng quần trị rdi ro.Error! Bookmark not defined.6, Thực trạng giám sớt an toàn hệ thống NHTM. „Errorl Bookmark no† defined.

Đánh giá thực trạng an toàn NHTM Việt Nam theo khuyến nghị của ủy ban Basel. Error Bookmark not defined. Vấn đề on toàn vốn so với khuyến nghị của Ủy ban Basel. Error! Bookmark not defined.4, Đảm bảo môi trường vĩ mô ân định để áp dụng một cách đảm bảo hiệp ude Basel it & Hh soos.

Error! Bookmark not defined. Thứ nhất, chính sách tải khúa thận trọng. Error! Bookmark nol defined. Thi hai, chinh sach ¢¥ gia than trong, linh hoat.Frror! Bookmark nol defined.

Thứ ba, lạm phát phải được kiểm soat higu qua.Error! Bookmark not defined.Error! Bookmark not defined TAL LIEU THAM KHAO.4, Đảm bảo môi trường vĩ mô ân định để áp dụng một cách đảm bảo hiệp ude Basel it & Hh soos. Error! Bookmark not defined. Thứ nhất, chính sách tải khúa thận trọng. Error! Bookmark nol defined.

Thi hai, chinh sach ¢¥ gia than trong, linh hoat.Frror! Bookmark nol defined. Thứ ba, lạm phát phải được kiểm soat higu qua.Error! Bookmark not defined.Error! Bookmark not defined TAL LIEU THAM KHAO. Kinh nghiệm triển khơi hiệp ước tiêu chuẩn vốn Basel.Errar! Bookmark not deTined. CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU.Eiror! Bookmark not defined.

Xác định vấn đề nghiên cửu. Error! Bookmark not defined. Thu thập tài liều Error! Bookmark not defined. Xác định câu hỏi nghiên cứu và giả thuyết nghiên cửa.

Error! Bookmark not defined. Lập thiết kế nghiên cứu và xác định phương pháp nghiên cứu Errorl Bookmark nơt defined. Lập thiết kế nghiên cứu.Errar! Bookmark not deTined. Xác định phương pháp nghiên cứu Error! Bookmark not defined.

Phương pháp phân loại và hê thống hóa Wthuyết Error! Bookmark not defined. Phurong php lich sử.Error! Bookmark not defined. Phương pháp quan sét.Errarl Bookmark not defined.4 Phương pháp thống kê mô tả. Error! Bookmark not defined.

Tiến hành nghiên cứu. Error! Bookmark not defined.