Khóa luận tốt nghiệp: Thực trạng hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh tại Eximbank Thanh Đa

Luận văn tốt nghiệp kinh tế nghiên cứu tốt nghiệp thực trạng hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh tại ngân hàng tmcp xuất nhập khẩu việt, điều tra thực trạng, phân tích số liệu,

• Tác giả: Nguyễn Như Quỳnh
• Người hướng dẫn: TS Trần Thế Sao
• Trường học: Trường Đại Học Mở TP Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng
• Đề tài: Thực Trạng Hoạt Động Cho Vay Sản Xuất Kinh Doanh Tại Ngân Hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – PGD Thanh Đa
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2013
• Địa điểm: Thành phố Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CẢM ƠN
• NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
• DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
• DANH MỤC BẢNG
• DANH MỤC HÌNH
• 1. CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU
• 1.1. TỔNG QUAN VÀ LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI
• 1.2. MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU
• 1.3. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 1.4. PHẠM VI NGHIÊN CỨU
• 1.5. KẾT CẤU KHÓA LUẬN
• 2. CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGHIỆP VỤ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 2.1. NHỮNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
• 2.1.1. Khái niệm về tín dụng ngân hàng
• 2.1.2. Đặc trưng của tín dụng ngân hàng
• 2.1.3. Nguyên tắc của tín dụng ngân hàng
• 2.1.4. Vai trò của tín dụng ngân hàng
• 2.1.5. Phân loại tín dụng ngân hàng
• 2.1.6. Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay của NHTM
• 2.1.7. Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay SXKD
• 2.1.8. Nghiệp vụ cho vay sản xuất kinh doanh tại ngân hàng thương mại
• 2.2. CÁC NGHIÊN CỨU VÀ TÀI LIỆU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI
• 2.3. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI
• 3. CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG CHO VAY SXKD TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM (EXIMBANK) – PGD THANH ĐA
• 3.1. GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – PGD THANH ĐA
• 3.1.1. Giới thiệu khái quát về Eximbank
• 3.1.2. Giới thiệu về Eximbank – PGD Thanh Đa
• 3.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh trong giai đoạn 2010-2012
• 3.2. GIỚI THIỆU CÁC SẢN PHẨM CHO VAY SXKD TẠI EXIMBANK
• 3.2.1. Sản phẩm cho vay SXKD dành cho khách hàng cá nhân
• 3.2.2. Sản phẩm cho vay SXKD dành cho khách hàng doanh nghiệp
• 3.2.3. So sánh với các ngân hàng khác
• 3.3. KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN
• 3.4. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY SXKD TẠI EXIMBANK PGD THANH ĐA
• 3.4.1. Quy trình tín dụng hoạt động cho vay SXKD tại Ngân hàng Eximbank PGD Thanh Đa – SGD1
• 3.4.2. Phân tích tình hình cho vay sản xuất kinh doanh tại Eximbank PGD Thanh Đa
• 3.4.3. Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay SXKD tại Eximbank PGD Thanh Đa
• 3.4.4. Đánh giá thực trạng cho vay SXKD tại Eximbank PGD Thanh Đa
• 4. CHƯƠNG 4: CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÁC KHOẢN VAY SXKD
• 4.1. MỤC TIÊU VÀ PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA EXIMBANK PGD THANH ĐA
• 4.1.1. Phương hướng hoạt động của PGD Thanh Đa trong thời gian tới
• 4.2. CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG, HẠN CHẾ RỦI RO CÁC KHOẢN VAY SXKD
• 4.2.1. Nhóm giải pháp liên quan đến việc mở rộng hoạt động cho vay SXKD
• 4.2.2. Nhóm giải pháp liên quan đến việc nâng cao chất lượng hoạt động cho vay SXKD
• 4.2.3. Nhóm giải pháp liên quan đến việc nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay SXKD
• 4.2.4. Một số giải pháp khác
• 4.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – SGD1

Tóm tắt

I. Tổng quan về thực trạng cho vay sản xuất kinh doanh tại Eximbank Thanh Đa

Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Eximbank) là một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam. Tại Phòng Giao Dịch Thanh Đa, hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ doanh nghiệp và cá nhân trong việc phát triển sản xuất. Thực trạng cho vay tại Eximbank Thanh Đa phản ánh sự phát triển của nền kinh tế và nhu cầu vốn của thị trường. Nghiên cứu này sẽ phân tích chi tiết về tình hình cho vay sản xuất kinh doanh tại Eximbank Thanh Đa trong giai đoạn 2010-2012.

1.1. Giới thiệu về Eximbank Thanh Đa và vai trò của ngân hàng

Eximbank Thanh Đa là một trong những chi nhánh quan trọng của Eximbank, cung cấp dịch vụ tài chính đa dạng cho khách hàng. Ngân hàng không chỉ hỗ trợ vốn cho sản xuất kinh doanh mà còn đóng góp vào sự phát triển kinh tế địa phương.

1.2. Tình hình cho vay sản xuất kinh doanh tại Eximbank

Tình hình cho vay sản xuất kinh doanh tại Eximbank Thanh Đa đã có những bước tiến đáng kể trong những năm qua. Ngân hàng đã triển khai nhiều sản phẩm cho vay linh hoạt, đáp ứng nhu cầu của khách hàng.

II. Vấn đề và thách thức trong cho vay sản xuất kinh doanh tại Eximbank Thanh Đa

Mặc dù Eximbank Thanh Đa đã đạt được nhiều thành công trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh, nhưng vẫn tồn tại nhiều thách thức. Các vấn đề như rủi ro tín dụng, lãi suất cho vay và điều kiện vay vốn cần được xem xét kỹ lưỡng để đảm bảo sự phát triển bền vững.

2.1. Rủi ro trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh

Rủi ro tín dụng là một trong những vấn đề lớn nhất mà Eximbank Thanh Đa phải đối mặt. Việc khách hàng không trả nợ đúng hạn có thể ảnh hưởng đến tình hình tài chính của ngân hàng.

2.2. Lãi suất cho vay và ảnh hưởng đến doanh nghiệp

Lãi suất cho vay tại Eximbank Thanh Đa có thể ảnh hưởng đến quyết định vay vốn của doanh nghiệp. Doanh nghiệp cần cân nhắc kỹ lưỡng trước khi quyết định vay vốn để đảm bảo khả năng trả nợ.

III. Phương pháp và giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tại Eximbank Thanh Đa

Để nâng cao chất lượng cho vay sản xuất kinh doanh, Eximbank Thanh Đa cần áp dụng các phương pháp và giải pháp hiệu quả. Việc cải tiến quy trình thẩm định và đánh giá khách hàng là rất cần thiết.

3.1. Cải tiến quy trình thẩm định tín dụng

Quy trình thẩm định tín dụng cần được cải tiến để đảm bảo tính chính xác và nhanh chóng. Việc sử dụng công nghệ thông tin trong thẩm định sẽ giúp ngân hàng tiết kiệm thời gian và chi phí.

3.2. Đào tạo nhân viên tín dụng

Đào tạo nhân viên tín dụng là một yếu tố quan trọng để nâng cao chất lượng dịch vụ. Nhân viên cần được trang bị kiến thức và kỹ năng để tư vấn và hỗ trợ khách hàng tốt hơn.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu về cho vay tại Eximbank Thanh Đa

Nghiên cứu về thực trạng cho vay sản xuất kinh doanh tại Eximbank Thanh Đa đã chỉ ra nhiều kết quả tích cực. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay cho thấy sự phát triển ổn định và bền vững.

4.1. Kết quả cho vay sản xuất kinh doanh giai đoạn 2010 2012

Trong giai đoạn 2010-2012, doanh số cho vay sản xuất kinh doanh tại Eximbank Thanh Đa đã tăng trưởng mạnh mẽ, góp phần vào sự phát triển của nhiều doanh nghiệp.

4.2. Đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay

Hiệu quả hoạt động cho vay được đánh giá qua các chỉ tiêu như tỷ lệ nợ xấu và khả năng thu hồi nợ. Eximbank Thanh Đa đã có những cải tiến đáng kể trong việc quản lý rủi ro.

V. Kết luận và tương lai của cho vay sản xuất kinh doanh tại Eximbank Thanh Đa

Kết luận từ nghiên cứu cho thấy rằng cho vay sản xuất kinh doanh tại Eximbank Thanh Đa có nhiều tiềm năng phát triển. Ngân hàng cần tiếp tục cải tiến và đổi mới để đáp ứng nhu cầu của thị trường.

5.1. Tương lai của hoạt động cho vay tại Eximbank

Eximbank Thanh Đa cần định hướng phát triển bền vững trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh, đồng thời mở rộng các sản phẩm dịch vụ để thu hút khách hàng.

5.2. Đề xuất các giải pháp phát triển

Đề xuất các giải pháp phát triển bao gồm cải tiến quy trình cho vay, nâng cao chất lượng dịch vụ và tăng cường công tác marketing để thu hút khách hàng.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong giai đoạn cuối năm 2012 và quý I năm 2013, nền kinh tế Việt Nam đối mặt với áp lực lạm phát và bất ổn kinh tế vĩ mô. Trước bối cảnh đó, Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã ban hành nhiều chính sách nhằm ổn định kinh tế, trọng tâm là ưu tiên dòng vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh và hạn chế tăng trưởng tín dụng vào khu vực phi sản xuất như bất động sản hay chứng khoán. Định hướng của NHNN trong năm 2013 yêu cầu các tổ chức tín dụng kiểm soát tăng trưởng tín dụng ở mức khoảng 12%, đồng thời chuyển dịch mạnh mẽ cơ cấu dư nợ sang lĩnh vực sản xuất kinh doanh (SXKD). Nhu cầu vốn bổ sung lưu động và đầu tư trang thiết bị, mở rộng quy mô hoạt động của các doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng như các hộ cá thể trên địa bàn đô thị ngày càng gia tăng. Nhận thức được tầm quan trọng của phân khúc này và từ quá trình thực tập tại đơn vị cơ sở, tác giả Nguyễn Như Quỳnh đã thực hiện khóa luận tốt nghiệp: "Thực trạng hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Phòng giao dịch Thanh Đa".

Khóa luận xác định 03 mục tiêu nghiên cứu cụ thể được đánh số như sau:

1. Khái quát những vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng ngân hàng và nghiệp vụ cho vay sản xuất kinh doanh của ngân hàng thương mại để làm nền tảng phân tích.
2. Tìm hiểu tình hình hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng nói chung và phân tích sâu thực trạng cho vay sản xuất kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Eximbank) – Phòng giao dịch (PGD) Thanh Đa trong giai đoạn 2010 – 2012.
3. Rút ra các kết luận về kết quả đạt được, chỉ rõ những hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân; từ đó đề xuất hệ thống giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng, hạn chế rủi ro cho hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh tại đơn vị.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài được xác lập:

• Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh đối với khách hàng cá nhân (hộ SXKD) và khách hàng doanh nghiệp.
• Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1 – Phòng Giao Dịch Thanh Đa (địa chỉ: 629–631 Xô Viết Nghệ Tĩnh, Phường 26, Quận Bình Thạnh, TP. Hồ Chí Minh).
• Phạm vi thời gian: Số liệu hoạt động kinh doanh và số liệu tín dụng thu thập trong giai đoạn 3 năm từ năm 2010 đến năm 2012.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận xây dựng hệ thống cơ sở lý luận dựa trên các khái niệm và chuẩn mực quản trị tín dụng ngân hàng thương mại, trích dẫn các tài liệu chuyên ngành của PGS.TS. Nguyễn Đăng Dờn (2009) và TS. Nguyễn Minh Kiều (2007, 2009). Bản chất tín dụng ngân hàng được xác định là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn có thời hạn, dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc lẫn lãi, bảo đảm sử dụng vốn đúng mục đích và mang tính rủi ro tiềm ẩn. Các quy định pháp lý được tác giả áp dụng để phân loại nợ và đánh giá an toàn tín dụng gồm Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng xử lý rủi ro tín dụng.

Hệ thống chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay được chia thành hai nhóm:

• Chỉ tiêu định tính: Uy tín ngân hàng, trình độ cán bộ tín dụng, cơ sở vật chất kỹ thuật, quy trình cấp tín dụng và hệ thống kiểm soát nội bộ.
• Chỉ tiêu định lượng:
  • Nhóm quy mô: Doanh số cho vay, Dư nợ cho vay.
  • Nhóm an toàn: Nợ quá hạn, Tỷ lệ nợ quá hạn (Nợ nhóm 2 đến nhóm 5 / Tổng dư nợ), Nợ xấu, Tỷ lệ nợ xấu (Nợ nhóm 3 đến nhóm 5 / Tổng dư nợ), Vòng quay vốn tín dụng (Doanh số thu nợ / Dư nợ bình quân).
  • Nhóm sinh lợi và hiệu suất: Lợi nhuận từ cho vay SXKD, Tỷ lệ thu nhập từ cho vay SXKD, Mức sinh lời của vốn cho vay và Hiệu suất sử dụng vốn (Dư nợ cho vay / Vốn huy động).

Về phương pháp nghiên cứu, tác giả kết hợp các phương pháp cụ thể:

• Phương pháp thống kê, mô tả: Thu thập, tổng hợp dữ liệu thứ cấp từ các báo cáo tài chính, báo cáo tín dụng nội bộ của PGD Thanh Đa, trình bày dưới dạng bảng thống kê và biểu đồ.
• Phương pháp so sánh: Áp dụng so sánh bằng số tuyệt đối ($Q = Q_1 - Q_0$) và số tương đối ($%Q = \frac{Q_1 - Q_0}{Q_0} \times 100$) để đánh giá mức độ biến động qua các năm 2010, 2011 và 2012.
• Phương pháp phỏng vấn: Trao đổi trực tiếp với nhân viên và cán bộ tín dụng tại PGD Thanh Đa nhằm nắm bắt thông tin thực tế về quy trình xử lý hồ sơ và quản lý nợ.
• Phương pháp diễn dịch và quy nạp: Phân tích dữ liệu chi tiết theo từng tiêu chí phân loại để rút ra nhận định tổng quát về thực trạng hoạt động.

Nguồn dữ liệu sử dụng là dữ liệu thứ cấp từ Báo cáo kết quả kinh doanh, Báo cáo tín dụng giai đoạn 2010 – 2012 do Phòng Tín dụng Eximbank PGD Thanh Đa cung cấp, kết hợp tài liệu từ website của Eximbank, ACB và Sacombank.

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Giới thiệu

Chương 1 thiết lập khung đề cương nghiên cứu tổng quát. Tác giả trình bày tính cấp thiết của đề tài xuất phát từ chủ trương thúc đẩy sản xuất của Chính phủ (Nghị quyết 11/NQ-CP, Nghị quyết 13/NQ-CP) và mục tiêu điều hành tín dụng của NHNN. Chương này xác định rõ 3 mục tiêu nghiên cứu, phạm vi không gian tại PGD Thanh Đa, phạm vi thời gian từ 2010 đến 2012, các phương pháp thu thập và xử lý số liệu, cùng kết cấu 4 chương của toàn bộ khóa luận.

Chương 2: Cơ sở lý luận về nghiệp vụ cho vay của ngân hàng thương mại

Chương này hệ thống hóa toàn diện các vấn đề lý thuyết về tín dụng:

• Định nghĩa tín dụng ngân hàng, 4 đặc trưng cơ bản (dựa trên lòng tin, chuyển nhượng quyền sử dụng có thời hạn, hoàn trả gốc và lãi, tiềm ẩn rủi ro) và 2 nguyên tắc bắt buộc (sử dụng vốn đúng mục đích, hoàn trả đúng hạn).
• 4 vai trò của tín dụng đối với nền kinh tế: điều hòa vốn, chuyển dịch cơ cấu kinh tế, ổn định tiền tệ - giá cả và giải quyết việc làm.
• Phân loại tín dụng theo mục đích, thời hạn (ngắn hạn dưới 1 năm, trung hạn 1-5 năm, dài hạn trên 5 năm), mức độ tín nhiệm, phương thức hoàn trả và đối tượng vay.
• Trình bày chi tiết nghiệp vụ cho vay SXKD (khái niệm, đặc trưng, vai trò với nền kinh tế, với NHTM và với khách hàng; nhận diện rủi ro từ phía ngân hàng và khách hàng).
• Tổng thuật các nghiên cứu liên quan của Nguyễn Minh Kiều, Nguyễn Đăng Dờn và đề tài cho vay hộ SXKD của Nguyễn Hồng Minh để xác định khoảng trống nghiên cứu về kiểm soát chất lượng tín dụng đối với cả hộ kinh doanh và doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Chương 3: Thực trạng cho vay SXKD tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Eximbank) – PGD Thanh Đa

Chương 3 là phần trọng tâm chứa đựng toàn bộ các phân tích thực nghiệm:

• Tổng quan đơn vị: PGD Thanh Đa trực thuộc Eximbank Sở Giao Dịch 1, thành lập theo Quyết định 285/2008/EIB/QĐ-HĐQT ngày 21/08/2008, chính thức hoạt động từ 24/12/2008 tại quận Bình Thạnh, TP.HCM. Doanh thu tăng từ năm 2010 đến 2012 đạt 58,1 tỷ đồng; lợi nhuận sau thuế năm 2010 đạt 11,5 tỷ đồng, năm 2011 tăng 6,8 tỷ đồng (+59%) trước khi tăng chậm lại vào năm 2012 do áp lực tái cơ cấu toàn ngành và quy định trần lãi suất.
• Sản phẩm và so sánh: Phân tích các sản phẩm cho vay KHCN (hỗ trợ sản xuất, hỗ trợ tiểu thương) và KHDN (vốn lưu động, thấu chi, đầu tư dự án, mua phương tiện vận tải). Khi so sánh với ACB và Sacombank, tác giả nhận xét danh mục sản phẩm của Eximbank khá đa dạng nhưng độ chi tiết hóa theo từng ngành nghề chuyên biệt (như cao su, cà phê, lúa gạo) chưa sâu bằng ACB.
• Tình hình huy động vốn: Nguồn vốn huy động tăng trưởng liên tục: đạt 164,5 tỷ đồng (2010), tăng lên 247,1 tỷ đồng (2011, tăng 50,21%) và đạt 321,4 tỷ đồng (2012, tăng 30,07%). Nguồn tiền gửi từ khách hàng cá nhân luôn chiếm tỷ trọng chi phối (trên 50%).
• Hoạt động cho vay SXKD:
  • Doanh số cho vay: Tổng doanh số cho vay tăng từ 148,9 tỷ đồng (2010) lên 219,1 tỷ đồng (2011) và 308,4 tỷ đồng (2012). Trong đó, doanh số cho vay SXKD tăng từ 50,7 tỷ đồng (2010) lên 75,3 tỷ đồng (2011) và 108,5 tỷ đồng (2012), chiếm khoảng 1/3 tổng doanh số giải ngân.
  • Cơ cấu đối tượng: Hộ SXKD chiếm tỷ trọng khoảng 70% doanh số giải ngân; doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm khoảng 30%. Các khoản vay doanh nghiệp quy mô lớn phải chuyển tiếp lên SGD 1 do hạn mức phê duyệt tại PGD bị giới hạn.
  • Cơ cấu kỳ hạn: Cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng chủ đạo (khoảng 70% doanh số, đạt 72,8 tỷ đồng năm 2012); cho vay trung hạn tăng dần (đạt 35,7 tỷ đồng năm 2012); PGD không thực hiện cấp tín dụng dài hạn nhằm đảm bảo an toàn thanh khoản.
  • Cơ cấu ngành nghề: Ngành thương mại chiếm tỷ trọng cao nhất (53,4% năm 2011 và 51,8% năm 2012), tiếp theo là ngành vận tải (trên 20%), công nghiệp nhẹ có tốc độ tăng trưởng nhanh, trong khi ngành xây dựng sụt giảm do thị trường bất động sản đóng băng.
  • Thu nợ và Dư nợ: Doanh số thu nợ SXKD tăng từ 48,6 tỷ đồng (2010) lên 68,5 tỷ đồng (2011) và 82,6 tỷ đồng (2012). Tổng dư nợ SXKD cuối kỳ tăng từ 17,9 tỷ đồng (2010) lên 29,9 tỷ đồng (2011) và 42,8 tỷ đồng (2012). Dư nợ hộ SXKD năm 2012 chiếm 71,3% tổng dư nợ SXKD (30,5 tỷ đồng).
  • Chỉ tiêu an toàn và hiệu quả: Hệ số thu nợ năm 2010 đạt khoảng 95,8%, năm 2011 đạt 91%, nhưng năm 2012 giảm xuống 76% do khó khăn chung của nền kinh tế làm giảm tốc độ thu hồi nợ. Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu được kiểm soát dưới mức an toàn (<3%). Vòng quay vốn tín dụng biến động nhẹ: 1,19 vòng (2010), tăng lên 1,25 vòng (2011) và giảm xuống 1,18 vòng (2012).

Chỉ tiêu hoạt động tín dụng SXKD	Năm 2010	Năm 2011	Năm 2012
Vốn huy động của PGD (tỷ đồng)	164,5	247,1	321,4
Tổng doanh số cho vay (tỷ đồng)	148,9	219,1	308,4
Doanh số cho vay SXKD (tỷ đồng)	50,7	75,3	108,5
Tổng doanh số thu nợ (tỷ đồng)	99,6	158,4	214,8
Doanh số thu nợ SXKD (tỷ đồng)	48,6	68,5	82,6
Tổng dư nợ cho vay (tỷ đồng)	45,7	72,4	97,2
Dư nợ cho vay SXKD (tỷ đồng)	17,9	29,9	42,8
- Dư nợ Hộ SXKD (tỷ đồng)	12,5	20,1	30,5
- Dư nợ Doanh nghiệp vừa và nhỏ (tỷ đồng)	5,4	9,8	12,3
- Dư nợ SXKD ngắn hạn (tỷ đồng)	15,2	25,1	34,6
- Dư nợ SXKD trung hạn (tỷ đồng)	2,7	4,8	8,2
Hệ số thu nợ SXKD (%)	~95,8%	91,0%	76,0%
Vòng quay vốn tín dụng (vòng)	1,19	1,25	1,18

Chương 4: Các giải pháp nâng cao chất lượng các khoản vay SXKD

Trên cơ sở định hướng phát triển của Eximbank và thực trạng tại đơn vị, tác giả xây dựng 4 nhóm giải pháp và kiến nghị cụ thể:

• Nhóm mở rộng hoạt động: Đa dạng hóa danh mục gói vay SXKD, thiết kế sản phẩm chuyên biệt cho từng nhóm tiểu thương và ngành nghề, áp dụng chính sách lãi suất cạnh tranh và linh hoạt.
• Nhóm nâng cao chất lượng tín dụng: Chuẩn hóa công tác thẩm định trước giải ngân, xác minh năng lực tài chính thực tế và phương án kinh doanh của khách hàng, tăng cường giám sát mục đích sử dụng vốn sau giải ngân để hạn chế phát sinh nợ quá hạn.
• Nhóm nâng cao hiệu quả hoạt động: Bồi dưỡng trình độ nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán bộ tín dụng, rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ nhưng vẫn đảm bảo quy trình.
• Nhóm giải pháp khác và kiến nghị: Đẩy mạnh bán chéo dịch vụ (thẻ, thanh toán quốc tế, bao thanh toán); kiến nghị Eximbank Sở Giao Dịch 1 xem xét nâng hạn mức phán quyết tín dụng cho PGD Thanh Đa và hỗ trợ nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin.

Kết quả và đóng góp

Khóa luận đã tổng hợp và cung cấp bức tranh số liệu thực tế về hoạt động cấp tín dụng SXKD tại một phòng giao dịch ngân hàng thương mại trong giai đoạn kinh tế biến động 2010 – 2012:

• Kết quả thực nghiệm: Phản ánh sự tăng trưởng liên tục về quy mô giải ngân và dư nợ SXKD (doanh số cho vay SXKD tăng từ 50,7 tỷ đồng năm 2010 lên 108,5 tỷ đồng năm 2012; dư nợ SXKD tăng từ 17,9 tỷ đồng lên 42,8 tỷ đồng). Hoạt động cho vay bám sát đặc thù địa bàn với việc tập trung chủ yếu vào hộ kinh doanh cá thể (chiếm hơn 70% dư nợ) và ngành thương mại dịch vụ (chiếm gần 60% dư nợ). Các chỉ số an toàn về nợ quá hạn và nợ xấu được duy trì ở mức cho phép theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN.
• Đóng góp về giải pháp: Tác giả đã chỉ rõ sự sụt giảm của hệ số thu nợ trong năm 2012 (từ 91% xuống 76%) và vòng quay vốn chậm lại (1,18 vòng), từ đó đề xuất hệ thống giải pháp gắn liền với đặc thù PGD cấp cơ sở: giải quyết bài toán giới hạn hạn mức tín dụng bằng cơ chế phối hợp với SGD 1, đồng thời tăng cường kiểm soát dòng tiền sau giải ngân đối với các hộ tiểu thương.
• Đóng góp so sánh: Khóa luận thực hiện đối chiếu thực tế chính sách sản phẩm cho vay SXKD của Eximbank với các ngân hàng thương mại cổ phần cạnh tranh trực tiếp cùng thời điểm (ACB, Sacombank), chỉ ra điểm mạnh về mạng lưới và điểm cần cải thiện về mức độ phân khúc hóa sản phẩm.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Khóa luận có một số giới hạn được xác định từ phạm vi nghiên cứu:

• Dữ liệu nghiên cứu chỉ giới hạn trong phạm vi một phòng giao dịch trực thuộc (PGD Thanh Đa) với quy mô vốn và quyền phán quyết tín dụng bị khống chế, chưa phản ánh toàn diện hoạt động cho vay SXKD trên toàn hệ thống Eximbank hay Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.
• Thời gian khảo sát dừng lại ở giai đoạn 2010 – 2012, chịu ảnh hưởng đặc thù bởi giai đoạn thắt chặt tiền tệ và tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thời điểm đó.
• Khóa luận chủ yếu sử dụng phương pháp thống kê mô tả và so sánh tỷ lệ, chưa áp dụng các mô hình định lượng kinh tế lượng (hồi quy đa biến, mô hình chấm điểm tín dụng rủi ro) để lượng hóa mức độ tác động của các nhân tố đến rủi ro tín dụng.

Hướng nghiên cứu tiếp theo có thể mở rộng khảo sát trên phạm vi toàn chi nhánh hoặc toàn hệ thống ngân hàng thương mại, thu thập chuỗi số liệu thời gian dài hơn và ứng dụng các mô hình định lượng nhằm đánh giá xác suất vỡ nợ của khách hàng vay sản xuất kinh doanh.

Giá trị tham khảo

Khóa luận là tài liệu tham khảo phù hợp cho sinh viên chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng, Quản trị Kinh doanh và các nhà nghiên cứu thực hiện đề tài tốt nghiệp về nghiệp vụ tín dụng ngân hàng thương mại. Văn bản cung cấp cấu trúc mẫu mực cho một bài khóa luận phân tích thực trạng tín dụng tại cấp phòng giao dịch, chi tiết hóa từ cơ sở lý luận, hệ thống chỉ tiêu tài chính đến phương pháp bóc tách số liệu doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ theo nhiều chiều tiêu chí (đối tượng, thời hạn, ngành nghề kinh tế).

Câu hỏi thường gặp

1. Tại sao Eximbank PGD Thanh Đa chỉ phát sinh dư nợ cho vay ngắn hạn và trung hạn mà không có dư nợ dài hạn?
Theo quy định phân cấp quản lý nội bộ của Eximbank, PGD Thanh Đa chỉ được thực hiện nghiệp vụ cho vay ngắn hạn và trung hạn nhằm phù hợp với quy mô nguồn vốn huy động (vốn huy động chủ yếu là ngắn hạn) và hạn chế rủi ro thanh khoản. Các hồ sơ vay vốn trung dài hạn quy mô lớn hoặc dài hạn vượt thẩm quyền đều phải chuyển tiếp lên Sở Giao Dịch 1 thẩm định và phê duyệt.

2. Cơ cấu cho vay SXKD theo đối tượng khách hàng tại PGD Thanh Đa có đặc điểm gì nổi trội?
Khách hàng hộ SXKD chiếm tỷ trọng chi phối trong toàn bộ giai đoạn 2010 – 2012 (luôn chiếm khoảng 70% doanh số cho vay và đạt 71,3% tổng dư nợ năm 2012 với 30,5 tỷ đồng), trong khi khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tỷ trọng thấp hơn (28,7% dư nợ năm 2012 với 12,3 tỷ đồng). Điều này phản ánh đặc thù địa bàn hoạt động của PGD nằm trong khu dân cư đông đúc, gần chợ và phát triển kinh tế hộ gia đình tại quận Bình Thạnh.

3. Ngành nghề nào chiếm tỷ trọng dư nợ cho vay SXKD lớn nhất tại PGD Thanh Đa?
Ngành thương mại chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu dư nợ (đạt 59,8% vào năm 2012), tiếp theo là ngành vận tải (21,3%). Ngành công nghiệp nhẹ có tốc độ tăng trưởng dư nợ nhanh do sự gia tăng của các cơ sở cơ khí sửa chữa trên địa bàn, trong khi ngành xây dựng sụt giảm cả về doanh số lẫn dư nợ do thị trường bất động sản đóng băng.

4. Nguyên nhân nào khiến hệ số thu nợ cho vay SXKD của PGD giảm mạnh từ 91% năm 2011 xuống 76% năm 2012?
Hệ số thu nợ giảm do trong năm 2012, doanh số cho vay tiếp tục tăng trưởng mạnh (đạt 108,5 tỷ đồng) trong khi doanh số thu nợ tăng chậm lại (đạt 82,6 tỷ đồng). Tác động của bối cảnh kinh tế vĩ mô khó khăn đã ảnh hưởng tiêu cực đến tình hình kinh doanh của khách hàng vay, khiến tiến độ hoàn trả nợ gốc gặp nhiều trở ngại.

5. Tác giả dựa vào các văn bản quy định nào của Ngân hàng Nhà nước để xác định chỉ tiêu nợ quá hạn và nợ xấu?
Khóa luận áp dụng Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Theo đó, nợ quá hạn bao gồm các khoản nợ thuộc từ nhóm 2 đến nhóm 5, và nợ xấu được xác định là các khoản nợ thuộc nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5.

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Nguyễn Như Quỳnh đã phản ánh một cách hệ thống và chi tiết thực trạng hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh tại Eximbank PGD Thanh Đa giai đoạn 2010 – 2012. Tác giả đã vận dụng đúng các chỉ tiêu chuyên ngành tài chính – ngân hàng để phân tích diễn biến nguồn vốn, doanh số giải ngân, tình hình thu nợ, dư nợ và chất lượng tín dụng theo đối tượng, kỳ hạn và ngành nghề. Những giải pháp và kiến nghị được đề xuất xuất phát trực tiếp từ các tồn tại về hệ số thu nợ và giới hạn hạn mức phân cấp, mang lại giá trị thực tiễn cho công tác quản trị tín dụng tại đơn vị cơ sở.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Giới thiệu. Giới thiệu tổng quan về vần đề nghiên cứu, lý do lựa chọn đề tài, mục đích nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu để có thể xác định rõ mục tiêu cũng như đề tài mà khóa luận hướng đến.  Chương 2: Cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng và hoạt động cho vay SXKD của NHTM. Chương này sẽ giới thiệu cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng, khái niệm, phân loại, vai trò của tín dụng ngân hàng cũng như giới thiệu về hoạt động cho vay SXKD của NHTM.

Bên cạnh đó, chương 2 cũng sẽ cung cấp thêm những chỉ tiêu để đánh giá hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động cho vay SXKD nói riêng, làm cơ sở cho việc phân tích ở những chương sau.  Chương 3: Thực trạng cho vay SXKD tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu – PGD Thanh Đa. Chương 3 sẽ phân tích thực trạng cho vay SXKD của Eximbank PGD Thanh Đa trong giai đoạn 2010-2012, qua việc đánh giá các vấn đề như tình hình huy động vốn, doanh số cho vay, tình hình dư nợ cũng như thu nợ. Bên cạnh đó, sử dụng các chỉ tiêu định tính để đánh giá về thực trạng hoạt động cho vay SXKD tại PGD Thanh Đa.

SVTH: Nguyễn Như Quỳnh 2 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thế Sao  Chương 4: Các giải pháp nâng cao chất lượng và phát triển hoạt động cho vay SXKD của Eximbank PGD Thanh Đa. Chương này sẽ đề cập đến 2 vấn đề: thứ nhất là mục tiêu và phương hướng phát triển của Eximbank PGD Thanh Đa, thứ hai là đề xuất các giải pháp nâng cao chất lượng cũng như hiệu quả đối với hoạt động cho vay SXKD của PGD. SVTH: Nguyễn Như Quỳnh 3 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thế Sao CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGHIỆP VỤ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI  2.1 NHỮNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 2.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định với một khoảng chi phí nhất định. (Nguyễn Minh Kiều, 2007, tr.305) Tín dụng ngân hàng là một giao dịch về tài sản giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên đi vay sử dụng vốn vay trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.2 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng Thứ nhất, tín dụng ngân hàng dựa trên cơ sở lòng tin.

Bản thân từ tín dụng xuất phát từ tiếng la-tinh “creditium” có nghĩa là “sự giao phó” hay “sự tín nhiệm”. Nghiên cứu khái niệm tín dụng cũng cho ta thấy tín dụng là sự cho vay có hứa hẹn thời gian hoàn trả. Sự hứa hẹn biểu hiện “mức tín nhiệm” hay “lòng tin” của người cho vay vào người đi vay. Yếu tố lòng tin tuy vô hình nhưng không thể thiếu trong quan hệ tín dụng, đây là yếu tố bao trùm trong hoạt động tín dụng, là điều kiện cần cho quan hệ tín dụng phát sinh.

Lòng tin trong quan hệ tín dụng được biểu hiện chủ yếu từ phía người cho vay đối với người đi vay bởi lẽ người cho vay là người giao phó tiền bạc hoặc tài sản của họ cho người khác sử dụng. Thứ hai, tín dụng là sự chuyển nhượng một tài sản có thời hạn.