Khóa luận tốt nghiệp về thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Agribank Chi nhánh Yên Bình, Yên Bái

Luận văn tốt nghiệp kinh tế nghiên cứu tốt nghiệp hoàn thiện сông táс thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát, điều tra thực trạng, phân tích số liệu,

• Tác giả: Bùi Thu Phương
• Người hướng dẫn: TS. Trần Thị Mai Hoa
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân
• Chuyên ngành: Kinh Tế Đầu Tư
• Đề tài: Thẩm Định Dự Án Đầu Tư Tại Agribank Yên Bình, Yên Bái
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2022
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. TỔNG QUAN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ
• 1.1.1. Khái niệm thẩm định dự án đầu tư
• 1.1.2. Vai trò của thẩm định dự án
• 1.1.3. Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng công tác thẩm định dự án
• 1.2. CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.2.1. Mục đích và ý nghĩa của công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại NHTM
• 1.2.2. Yêu cầu đối với công tác thẩm định dự án đầu tư tại NHTM
• 1.2.3. Yêu cầu đối với cán bộ thẩm định
• 1.2.4. Quy trình thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại NHTM
• 1.2.5. Phương pháp thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại NHTM
• 1.2.6. Nội dung thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại NHTM
• 1.2.7. Các chỉ tiêu đánh giá công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại NHTM
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) TỈNH YÊN BÁI - CHI NHÁNH HUYỆN YÊN BÌNH
• 2.1. KHÁI QUÁT VỀ AGRIBANK - CHI NHÁNH HUYỆN YÊN BÌNH, YÊN BÁI
• 2.1.1. Những thông tin chung về Chi nhánh
• 2.1.2. Quá trình hình thành và phát triển của Chi nhánh
• 2.1.3. Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh
• 2.2. Các hoạt động chính tại Chi nhánh
• 2.2.1. Tình hình hoạt động kinh doanh tại Agribank — Chi nhánh huyện Yên Bình, Yên Bái giai đoạn 2016 — 2021
• 2.3. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) TỈNH YÊN BÁI - CHI NHÁNH HUYỆN YÊN BÌNH
• 2.3.1. Đặc điểm của các dự án đầu tư xin vay vốn được thẩm định tại Agribank — Chi nhánh Huyện Yên Bình — Yên Bái
• 2.3.2. Năng lực thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Chi nhánh
• 2.3.3. Căn cứ thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn tại Chi nhánh
• 2.3.4. Quy trình thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn tại Chi nhánh
• 2.3.5. Phương pháp thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn tại Chi nhánh
• 2.3.6. Nội dung thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn tại Chi nhánh
• 2.4. VÍ DỤ MINH HỌA CHO CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XIN VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH - DỰ ÁN “XÂY DỰNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT XI MĂNG YÊN BÌNH 2”
• 2.4.1. Tổng quan về chủ đầu tư và dự án
• 2.4.2. Nội dung thẩm định dự án “Xây dựng Nhà máy sản xuất xi măng Yên Bình 2”
• 2.4.3. Đánh giá công tác thẩm định dự án “Xây dựng nhà máy sản xuất xi măng Yên Bình 2”
• 2.5. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - AGRIBANK CHI NHÁNH YÊN BÌNH, YÊN BÁI GIAI ĐOẠN 2016-2021
• 2.5.1. Kết quả đạt được trong công tác thẩm định
• 2.5.2. Một số hạn chế và nguyên nhân
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) TỈNH YÊN BÁI - CHI NHÁNH HUYỆN YÊN BÌNH
• 3.1. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) TỈNH YÊN BÁI - CHI NHÁNH HUYỆN YÊN BÌNH ĐẾN NĂM 2025
• 3.1.1. Định hướng phát triển của toàn chi nhánh
• 3.1.2. Định hướng trong công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Chi nhánh
• 3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) TỈNH YÊN BÁI - CHI NHÁNH HUYỆN YÊN BÌNH
• 3.2.1. Hoàn thiện quy trình và công tác thẩm định
• 3.2.2. Hoàn thiện nội dung thẩm định
• 3.2.3. Nâng cao chất lượng cán bộ thẩm định
• 3.2.4. Hoàn thiện cơ sở vật chất, hệ thống thông tin trong công tác thẩm định
• 3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) TỈNH YÊN BÁI - CHI NHÁNH HUYỆN YÊN BÌNH
• 3.3.1. Kiến nghị với Chính phủ, các Bộ, Ngành và các cơ quan liên quan
• 3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
• 3.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (Agribank)
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Giới thiệu về thẩm định dự án đầu tư

Thẩm định dự án đầu tư là một quá trình quan trọng trong việc đánh giá tính khả thi và hiệu quả của các dự án trước khi quyết định cấp vốn. Theo Luật đầu tư (2014), thẩm định dự án đầu tư bao gồm việc nghiên cứu, phân tích toàn diện các nội dung kinh tế, kỹ thuật của dự án. Điều này không chỉ giúp các ngân hàng thương mại như Agribank đưa ra quyết định cho vay mà còn đảm bảo rằng các dự án này phù hợp với các quy định pháp luật và chiến lược phát triển kinh tế xã hội. Các chủ thể tham gia thẩm định bao gồm nhà nước, ngân hàng thương mại và các tổ chức tín dụng. Vai trò của thẩm định dự án không chỉ dừng lại ở việc đánh giá mà còn bao gồm việc kiểm soát rủi ro và đảm bảo tính hợp pháp của các dự án đầu tư.

1.1. Khái niệm và vai trò của thẩm định dự án

Khái niệm thẩm định dự án đầu tư được định nghĩa là quá trình phân tích và đánh giá các yếu tố liên quan đến dự án. Vai trò của thẩm định dự án rất quan trọng, đặc biệt là đối với các ngân hàng thương mại như Agribank. Thẩm định giúp ngân hàng xác định tính khả thi của dự án, từ đó đưa ra quyết định cho vay hợp lý. Ngoài ra, thẩm định còn giúp các nhà đầu tư hiểu rõ hơn về rủi ro và lợi ích của dự án, từ đó có những quyết định đầu tư chính xác hơn.

II. Thực trạng công tác thẩm định tại Agribank Yên Bình

Công tác thẩm định dự án đầu tư tại Agribank chi nhánh Yên Bình, Yên Bái đã được thực hiện một cách bài bản và có hệ thống. Trong giai đoạn 2016-2021, chi nhánh đã thực hiện thẩm định nhiều dự án vay vốn, từ đó rút ra được nhiều bài học kinh nghiệm. Tuy nhiên, vẫn còn tồn tại một số hạn chế trong quy trình thẩm định, như việc thiếu thông tin đầy đủ từ phía nhà đầu tư và sự thay đổi của môi trường kinh tế. Điều này ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định và khả năng thu hồi vốn của ngân hàng. Việc cải thiện quy trình thẩm định là cần thiết để nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

2.1. Đặc điểm và quy trình thẩm định

Quy trình thẩm định tại Agribank bao gồm nhiều bước, từ việc thu thập thông tin, phân tích dự án đến việc đưa ra quyết định cho vay. Đặc điểm của các dự án vay vốn tại chi nhánh thường liên quan đến các lĩnh vực nông nghiệp và phát triển nông thôn, phù hợp với sứ mệnh của ngân hàng. Tuy nhiên, việc thiếu sót trong việc cung cấp thông tin từ nhà đầu tư đã dẫn đến những khó khăn trong quá trình thẩm định. Do đó, việc nâng cao chất lượng thông tin và quy trình thẩm định là rất quan trọng.

III. Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định

Để nâng cao hiệu quả công tác thẩm định dự án đầu tư tại Agribank Yên Bình, cần thực hiện một số giải pháp cụ thể. Đầu tiên, cần cải thiện quy trình thẩm định để đảm bảo tính khách quan và khoa học. Thứ hai, cần tăng cường đào tạo cho cán bộ thẩm định để nâng cao năng lực và kỹ năng. Cuối cùng, việc xây dựng hệ thống thông tin hỗ trợ thẩm định cũng rất cần thiết để đảm bảo thông tin được cập nhật và chính xác. Những giải pháp này sẽ giúp Agribank nâng cao chất lượng thẩm định và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay.

3.1. Nâng cao chất lượng cán bộ thẩm định

Chất lượng cán bộ thẩm định là yếu tố quyết định đến hiệu quả của công tác thẩm định. Cần tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu về thẩm định dự án cho cán bộ ngân hàng, giúp họ nắm vững các quy định pháp luật và kỹ năng phân tích dự án. Bên cạnh đó, việc khuyến khích cán bộ tham gia các hội thảo, diễn đàn chuyên ngành cũng sẽ giúp họ cập nhật kiến thức và kinh nghiệm thực tiễn. Nâng cao chất lượng cán bộ sẽ góp phần nâng cao chất lượng thẩm định và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong hệ thống tài chính, ngân hàng thương mại (NHTM) giữ vai trò trung gian huyết mạch, điều tiết và cung ứng nguồn vốn cho các hoạt động sản xuất kinh doanh và các dự án đầu tư phát triển kinh tế. Hoạt động cấp tín dụng trung và dài hạn cho các dự án đầu tư luôn mang lại nguồn thu lớn nhưng đồng thời tiềm ẩn mức độ rủi ro cao do quy mô vốn tài trợ lớn, thời gian thu hồi vốn kéo dài và chịu ảnh hưởng đa chiều từ môi trường kinh tế - xã hội. Do đó, công tác thẩm định dự án đầu tư trước khi ra quyết định cấp tín dụng là khâu kiểm soát rủi ro trọng yếu, quyết định trực tiếp đến an toàn vốn và hiệu quả kinh doanh của tổ chức tín dụng.

Tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) – Chi nhánh huyện Yên Bình, tỉnh Yên Bái, hoạt động cấp tín dụng dự án phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn và sản xuất kinh doanh địa phương đóng vai trò chủ lực. Tuy nhiên, trước áp lực cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng và đặc thù địa bàn miền núi, công tác thẩm định dự án đầu tư tại Chi nhánh vẫn bộc lộ những vướng mắc về nguồn thông tin, quy trình và chất lượng cán bộ thẩm định. Khóa luận tốt nghiệp của sinh viên Bùi Thu Phương (Khoa Đầu tư, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân) được thực hiện nhằm giải quyết các yêu cầu thực tiễn trên.

Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu của đề tài được xác định cụ thể như sau:

1. Hệ thống hóa cơ sở lý luận chung về công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại các ngân hàng thương mại.
2. Đánh giá, phân tích thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn tại Agribank – Chi nhánh huyện Yên Bình, tỉnh Yên Bái giai đoạn 2016 – 2021, kết hợp nghiên cứu tình huống thẩm định một dự án cụ thể.
3. Chỉ ra những kết quả đạt được, những hạn chế còn tồn tại và xác định nguyên nhân của các hạn chế trong công tác thẩm định tại Chi nhánh.
4. Đề xuất hệ thống giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn tại Chi nhánh đến năm 2025.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Công tác thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn tại ngân hàng thương mại.
• Phạm vi không gian: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Yên Bình, tỉnh Yên Bái (bao gồm trụ sở chính và các phòng giao dịch trực thuộc: PGD Cẩm Ân, PGD Thác Bà, PGD Cẩm Nhân).
• Phạm vi thời gian: Số liệu thực trạng hoạt động kinh doanh và thẩm định dự án được thu thập, phân tích trong giai đoạn 2016 – 2021; các định hướng và giải pháp hoàn thiện được đề xuất cho giai đoạn đến năm 2025.

---

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khung lý thuyết và khái niệm sử dụng

Khóa luận vận dụng khái niệm thẩm định dự án đầu tư theo Luật Đầu tư (2014): là quá trình nghiên cứu, phân tích khách quan, khoa học, toàn diện tất cả các nội dung kinh tế - kỹ thuật của dự án, đặt trong mối tương quan với môi trường tự nhiên, kinh tế - xã hội để ra quyết định đầu tư hoặc tài trợ vốn.

Tác giả xác định vai trò của thẩm định dự án đối với ba chủ thể: Nhà nước (kiểm tra sự tuân thủ pháp luật, đánh giá hiệu quả kinh tế - xã hội), Tổ chức tài chính (xác định số tiền vay, thời hạn vay, mức thu nợ, giảm thiểu rủi ro nợ xấu), và Nhà đầu tư (tính toán tính khả thi và rủi ro trước khi bỏ vốn). Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định được phân thành hai nhóm:

• Nhân tố chủ quan: Cán bộ thẩm định (CBTĐ), nguồn thông tin thẩm định, công tác tổ chức thẩm định, trang thiết bị hỗ trợ, thời gian thực hiện thẩm định.
• Nhân tố khách quan: Mức độ trung thực và đầy đủ của thông tin do chủ đầu tư cung cấp, biến động của môi trường kinh tế - xã hội, sự thay đổi của cơ chế, chính sách và pháp luật.

Khung pháp lý và căn cứ thẩm định

Công tác thẩm định dự án được xây dựng dựa trên hệ thống văn bản pháp luật hiện hành và quy định nội bộ ngành:

• Hệ thống luật: Luật Đầu tư (2014, 2020), Luật Doanh nghiệp (2020), Luật Các tổ chức tín dụng (2010), Luật Xây dựng (2014), Luật Đất đai (2013), Luật Dân sự (2015), Luật Kinh doanh bất động sản (2014).
• Các nghị định và thông tư chuyên ngành: Thông tư số 39/2016/TT-NHNN về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng; Nghị định số 21/2021/NĐ-CP về bảo đảm thực hiện nghĩa vụ; Nghị định số 55/2015/NĐ-CP về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn; Thông tư số 07/2015/TT-NHNN và Thông tư số 13/2017/TT-NHNN về bảo lãnh ngân hàng.
• Quy định nội bộ: Sổ tay tín dụng Agribank, Quyết định số 35/QĐ-HĐTV-HSX về giao dịch bảo đảm cấp tín dụng, Quyết định số 529/QĐ-NHNo-HSX về chính sách hỗ trợ giảm tổn thất trong nông nghiệp theo Quyết định số 68/2013/QĐ-TTg.

Phương pháp nghiên cứu và thẩm định

Tác giả tổng hợp và trình bày các phương pháp thẩm định được áp dụng trong nghiệp vụ ngân hàng:

• Phương pháp thẩm định theo trình tự: Thẩm định tổng quát nhằm đánh giá sơ bộ mục tiêu, quy mô; sau đó tiến hành thẩm định chi tiết từng nội dung (pháp lý, thị trường, kỹ thuật, tài chính, nhân sự, kinh tế - xã hội).
• Phương pháp so sánh, đối chiếu: So sánh các chỉ tiêu, thông số trong hồ sơ dự án với các quy chuẩn kỹ thuật, định mức kinh tế của ngành và các quy định pháp luật.
• Phương pháp phân tích độ nhạy: Kiểm tra sự thay đổi của các chỉ tiêu hiệu quả tài chính (NPV, IRR, thời gian hoàn vốn T) khi các biến số đầu vào (doanh thu, chi phí, sản lượng) thay đổi theo các kịch bản bất lợi.
• Phương pháp dự báo: Sử dụng chuỗi số liệu thống kê, mô hình hồi quy, hệ số co giãn để ước tính cung cầu thị trường và dòng tiền tương lai.
• Phương pháp triệt tiêu rủi ro và phương pháp chuyên gia: Nhận diện rủi ro tiềm ẩn và tham vấn ý kiến chuyên môn từ các chuyên gia chuyên ngành.

Nguồn dữ liệu

Nghiên cứu sử dụng nguồn dữ liệu thứ cấp từ các báo cáo tài chính, báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, báo cáo tín dụng, bảng thống kê phân loại nợ và hồ sơ thẩm định dự án thực tế tại Agribank Chi nhánh huyện Yên Bình giai đoạn 2016 – 2021.

---

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Cơ sở lý luận chung về công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại ngân hàng thương mại

Chương 1 thiết lập hệ thống lý luận hoàn chỉnh về nghiệp vụ thẩm định dự án tại NHTM. Tác giả phân tích mục đích của thẩm định là bảo toàn vốn vay và xác định khả năng trả nợ của khách hàng; đồng thời chỉ rõ 5 yêu cầu bắt buộc đối với công tác thẩm định: tính khách quan, tính khoa học, tính toàn diện, tính kịp thời và tính pháp lý.

Quy trình thẩm định chuẩn tại NHTM gồm 4 bước: (1) Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ vay vốn; (2) Thẩm định khách hàng và dự án đầu tư; (3) Trưởng phòng kiểm tra, kiểm soát báo cáo thẩm định; (4) Hoàn chỉnh báo cáo thẩm định và lưu hồ sơ tài liệu.

Nội dung thẩm định toàn diện bao gồm 4 cấu phần:

1. Kiểm tra hồ sơ vay vốn: Đơn đề nghị cấp tín dụng, hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế, hồ sơ dự án và hồ sơ tài sản bảo đảm.
2. Thẩm định khách hàng vay vốn: Tư cách pháp lý, năng lực quản trị điều hành, năng lực kinh doanh, năng lực tài chính (thông qua hệ thống chỉ tiêu thanh khoản, đòn bẩy tài chính, hiệu suất sử dụng tài sản, khả năng sinh lời) và quan hệ tín dụng (xếp hạng tín dụng nội bộ, tra cứu CIC).
3. Thẩm định dự án vay vốn đầu tư: Đánh giá tính cần thiết, điều kiện pháp lý, khía cạnh thị trường (cung - cầu, cạnh tranh), khía cạnh kỹ thuật (công nghệ, quy mô, địa điểm), khía cạnh tổ chức quản trị, khía cạnh tài chính (tổng mức đầu tư, dòng tiền, NPV, IRR, độ nhạy) và khía cạnh kinh tế - xã hội.
4. Thẩm định tài sản bảo đảm: Tính pháp lý, khả năng chuyển nhượng (tính thanh khoản) và giá trị định giá của tài sản.

Chương này cũng xác lập hệ thống các chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định:

• Chỉ tiêu định tính: Chất lượng sản phẩm cho vay, sự phù hợp giữa kết quả thẩm định và thực tế triển khai, tính đầy đủ của nội dung thẩm định, mức độ phù hợp của phương pháp áp dụng.
• Chỉ tiêu định lượng: Số lượng dự án được thẩm định và phê duyệt, quy mô dư nợ, doanh số cho vay và tốc độ tăng trưởng, tỷ lệ dự án bị từ chối, tỷ lệ nợ quá hạn/nợ xấu, tỷ lệ nợ khó đòi và thời gian thẩm định.

---

Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (Agribank) tỉnh Yên Bái - Chi nhánh huyện Yên Bình

Chương 2 trình bày tổng quan về Agribank Chi nhánh huyện Yên Bình (thành lập ngày 01/07/1988 theo Quyết định số 69/NH-QĐ; được tổ chức lại thành chi nhánh loại II trực thuộc Agribank Chi nhánh Bắc Yên Bái từ ngày 20/10/2019). Cơ cấu tổ chức gồm Ban Giám đốc, 3 phòng chuyên môn (Hành chính Tổng hợp, Kế toán và Ngân sách, Kế hoạch Kinh doanh) và 3 phòng giao dịch phụ thuộc.

1. Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2016 – 2021

Hoạt động kinh doanh của Chi nhánh duy trì mức tăng trưởng liên tục:

Chỉ tiêu	Năm 2016	Năm 2017	Năm 2018	Năm 2019	Năm 2020	Năm 2021
Huy động vốn (Tỷ đồng)	520,00	584,00	656,00	751,00	837,00	924,00
Tốc độ tăng trưởng VHD (%)	-	12,31	12,33	14,48	11,45	10,39
Dư nợ tín dụng (Tỷ đồng)	1.004,00	1.126,00	1.264,00	1.430,00	1.581,00	1.743,00
- Dư nợ ngắn hạn (Tỷ đồng)	593,24	672,54	773,88	889,02	978,83	992,36
- Dư nợ trung & dài hạn (Tỷ đồng)	410,76	453,46	490,12	540,98	602,17	750,64
- Khách hàng cá nhân (Tỷ đồng)	695,88	785,83	890,10	1.012,97	1.151,47	1.271,36
- Khách hàng DN (Tỷ đồng)	308,12	340,17	373,90	417,03	429,53	471,64
Nợ xấu (Tỷ đồng)	12,36	13,32	15,45	13,86	14,83	16,03
Tỷ lệ nợ xấu (%)	1,31	1,18	1,22	0,97	0,94	0,92
Tổng doanh thu (Tỷ đồng)	22,00	26,00	29,00	35,00	30,00	33,20
Tổng chi phí (Tỷ đồng)	14,00	15,00	17,00	15,00	16,00	17,00
Lợi nhuận (Tỷ đồng)	8,00	11,00	12,00	20,00	14,00	16,20

2. Thực trạng năng lực và quy trình thẩm định dự án

• Năng lực thẩm định: Nhân sự toàn Chi nhánh tăng từ 42 người (2016) lên 88 người (2021). Gần 70% cán bộ có trình độ cao đẳng, đại học thuộc các chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng, Kinh tế, Quản trị kinh doanh với thâm niên trên 2 năm. Trang thiết bị phục vụ thẩm định tăng từ 3 máy photocopy, 18 máy tính (2016) lên 8 máy photocopy, 40 máy tính (2021).
• Đặc điểm dự án thẩm định: Số lượng dự án xin vay vốn được thẩm định tăng từ 290 dự án (2016) lên 420 dự án (2021), trong đó các dự án nông nghiệp và phát triển nông thôn chiếm tỷ trọng áp đảo (261 dự án năm 2016 và 420 dự án năm 2021 gồm cho vay lưu vụ, cho vay hỗ trợ giảm tổn thất nông nghiệp theo Quyết định 68, cho vay phục vụ chính sách nông nghiệp nông thôn theo Nghị định 55).

Phân loại dự án thẩm định	Năm 2016	Năm 2017	Năm 2018	Năm 2019	Năm 2020	Năm 2021
Dự án nông nghiệp & PTNT	261	331	389	445	406	420
- Cho vay lưu vụ	54	115	81	96	102	93
- Giảm tổn thất nông nghiệp	29	31	45	43	33	30
- Chính sách phát triển NN-NT	178	182	263	306	271	297
Cho vay đầu tư TSCĐ DA SXKD	15	17	21	19	17	16
Cho vay SXKD, dịch vụ kết cấu hạ tầng	12	16	15	17	20	19
Tổng cộng (Dự án)	290	331	389	445	406	420

• Quy trình thẩm định tại Chi nhánh: Được thực hiện theo Sổ tay tín dụng Agribank gồm 7 bước: (1) Tiếp nhận hồ sơ và tư vấn nhu cầu; (2) Thẩm định tín dụng; (3) Đề xuất cấp tín dụng; (4) Tái thẩm định (xem xét theo phân cấp và tính chất dự án); (5) Phê duyệt tín dụng; (6) Đàm phán điều kiện cấp tín dụng; (7) Chuyển hồ sơ sang bộ phận hỗ trợ tín dụng.
• Phương pháp thẩm định áp dụng: Chi nhánh kết hợp phương pháp thẩm định theo trình tự (tổng quát đến chi tiết), phương pháp so sánh đối chiếu, phương pháp phân tích độ nhạy (xác định các chỉ số NPV, IRR, thời gian hoàn vốn T khi doanh thu/chi phí biến động) và phương pháp dự báo.

3. Nghiên cứu tình huống minh họa

Khóa luận phân tích chi tiết trường hợp thẩm định dự án “Xây dựng Nhà máy sản xuất xi măng Yên Bình 2” của chủ đầu tư là Công ty Cổ phần Xi măng Yên Bình. Nội dung thẩm định tập trung vào:

• Danh mục hồ sơ pháp lý và danh sách cổ đông nắm giữ từ 5% vốn điều lệ trở lên.
• Đánh giá năng lực quản trị, điều hành của ban lãnh đạo doanh nghiệp.
• Thẩm định kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh và phân tích Bảng cân đối kế toán của Công ty.
• Thẩm định danh sách nhà cung cấp, chi phí xây dựng các hạng mục công trình và hiệu quả tài chính dự kiến của nhà máy.

---

Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (Agribank) tỉnh Yên Bái - Chi nhánh huyện Yên Bình

Dựa trên định hướng phát triển của Agribank Chi nhánh huyện Yên Bình đến năm 2025, tác giả đề xuất 4 nhóm giải pháp nghiệp vụ và 3 nhóm kiến nghị:

1. Nhóm giải pháp hoàn thiện tại Chi nhánh

• Hoàn thiện quy trình và công tác tổ chức thẩm định: Rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ, chuẩn hóa sự phối hợp giữa phòng Kế hoạch Kinh doanh, bộ phận thẩm định và các phòng giao dịch; phân định rõ trách nhiệm giữa cán bộ thẩm định và cán bộ quản lý tín dụng.
• Hoàn thiện nội dung thẩm định: Nâng cao chất lượng thẩm định phương án tài chính, áp dụng linh hoạt mô hình phân tích độ nhạy đa biến; tăng cường thẩm định kỹ thuật, công nghệ và khả năng tiêu thụ sản phẩm của dự án; kiểm tra chặt chẽ tính pháp lý và thị trường thanh khoản của tài sản bảo đảm.
• Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ thẩm định: Tổ chức các khóa đào tạo định kỳ về phân tích tài chính doanh nghiệp, thẩm định dự án đặc thù; tăng cường đào tạo kỹ năng thực tế và đề cao đạo đức nghề nghiệp; xây dựng cơ chế đánh giá, khen thưởng gắn liền với chất lượng khoản vay và tỷ lệ rủi ro nợ xấu.
• Hiện đại hóa cơ sở vật chất và hệ thống thông tin: Nâng cấp hạ tầng công nghệ thông tin, ứng dụng phần mềm chuyên dụng trong tính toán tài chính; khai thác hiệu quả cơ sở dữ liệu từ CIC và hệ thống thông tin địa lý (GIS) để kiểm tra quy hoạch, tài sản bảo đảm.

2. Nhóm kiến nghị

• Kiến nghị với Chính phủ, các Bộ, Ngành: Hoàn thiện khung khổ pháp lý về đầu tư, đất đai, giao dịch bảo đảm; tạo điều kiện minh bạch hóa thông tin doanh nghiệp và quy hoạch kinh tế địa phương.
• Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước: Duy trì chính sách lãi suất ổn định, hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng và cung cấp thông tin CIC kịp thời, đầy đủ.
• Kiến nghị với Agribank Việt Nam: Cập nhật sổ tay tín dụng phù hợp với văn bản luật mới; phân cấp ủy quyền thẩm định linh hoạt cho chi nhánh cơ sở; tăng cường mở các lớp đào tạo chuyên sâu về thẩm định dự án cho cán bộ cấp huyện.

---

Kết quả và đóng góp

Kết quả nghiên cứu chính

• Khóa luận phản ánh toàn diện bức tranh kinh doanh của Agribank Chi nhánh huyện Yên Bình giai đoạn 2016 – 2021: Nguồn vốn huy động tăng trưởng bình quân trên 10%/năm (từ 520 tỷ đồng lên 924 tỷ đồng); quy mô dư nợ tín dụng tăng bình quân 12%/năm (từ 1.004 tỷ đồng lên 1.743 tỷ đồng); lợi nhuận tăng bình quân trên 9%/năm (từ 8 tỷ đồng lên 16,2 tỷ đồng).
• Tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát chặt chẽ và có xu hướng giảm dần từ mức 1,31% (2016) xuống 0,92% (2021), luôn duy trì dưới ngưỡng an toàn 2%.
• Số lượng dự án được thẩm định tăng đều qua các năm, từ 290 dự án (2016) lên 420 dự án (2021), khẳng định vai trò cấp vốn chủ lực cho kinh tế nông nghiệp và nông thôn tại địa bàn huyện Yên Bình.
• Minh họa chi tiết quy trình thẩm định một dự án sản xuất công nghiệp quy mô lớn trên địa bàn (“Nhà máy sản xuất xi măng Yên Bình 2”), làm rõ các bước phân tích hồ sơ pháp lý, tài chính và kỹ thuật trong thực tế.

Đóng góp của đề tài

• Về mặt lý luận: Khái quát và hệ thống hóa đầy đủ cơ sở lý thuyết, các phương pháp thẩm định và hệ thống chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại NHTM.
• Về mặt thực tiễn: Đưa ra đánh giá khách quan về thực trạng công tác thẩm định tại một chi nhánh ngân hàng nông nghiệp cấp huyện miền núi; chỉ rõ các điểm nghẽn về cơ cấu nguồn vốn (vốn huy động ngắn hạn chiếm trên 59-60% trong khi nhu cầu vốn dự án là trung - dài hạn) và đề xuất hệ thống giải pháp gắn liền với định hướng phát triển của đơn vị đến năm 2025.

---

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

• Hạn chế: Nghiên cứu chủ yếu dựa trên nguồn dữ liệu thứ cấp và các báo cáo nội bộ của Agribank Chi nhánh huyện Yên Bình giai đoạn 2016 – 2021. Khóa luận tập trung vào phân tích tình huống thực tế mà chưa xây dựng các mô hình kinh tế lượng để đo lường định lượng mức độ tác động của từng nhân tố đến chất lượng thẩm định dự án. Bên cạnh đó, đặc thù địa bàn huyện Yên Bình tập trung phần lớn vào tín dụng nông nghiệp nên một số phát hiện khó áp dụng đồng nhất cho các chi nhánh đô thị lớn.
• Hướng nghiên cứu tiếp: Mở rộng phạm vi khảo sát số liệu sau năm 2021 trong bối cảnh phục hồi kinh tế hậu COVID-19; nghiên cứu tích hợp các tiêu chuẩn thẩm định tín dụng xanh, đánh giá rủi ro môi trường - xã hội đối với các dự án sản xuất công nghiệp và khai khoáng trên địa bàn miền núi.

---

Giá trị tham khảo

• Đối tượng tham khảo: Sinh viên, học viên chuyên ngành Kinh tế đầu tư, Tài chính - Ngân hàng, Quản trị kinh doanh; cán bộ tín dụng và cán bộ thẩm định tại các chi nhánh NHTM nông nghiệp.
• Nội dung có giá trị cao:
  1. Khung lý thuyết tổng hợp về 4 nội dung thẩm định toàn diện (kiểm tra hồ sơ, khách hàng, dự án, tài sản bảo đảm) và hệ thống chỉ tiêu định tính, định lượng đánh giá chất lượng thẩm định.
  2. Bảng danh mục chi tiết các văn bản pháp quy điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng và bảo đảm tiền vay.
  3. Quy trình tác nghiệp 7 bước thẩm định dự án thực tế theo chuẩn Sổ tay tín dụng Agribank.
  4. Phương pháp tiếp cận và cơ cấu biểu mẫu thẩm định tình huống thực tế cho dự án công nghiệp sản xuất xi măng.

---

Câu hỏi thường gặp

1. Khóa luận khảo sát dữ liệu hoạt động kinh doanh và thẩm định dự án trong khoảng thời gian nào?

Số liệu khảo sát và phân tích thực trạng công tác thẩm định dự án tại Agribank Chi nhánh huyện Yên Bình được thu thập trọn vẹn trong giai đoạn 6 năm, từ năm 2016 đến hết năm 2021.

2. Quy mô tín dụng và tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh biến động như thế nào qua các năm?

Tổng dư nợ tín dụng tăng liên tục từ 1.004 tỷ đồng (năm 2016) lên 1.743 tỷ đồng (năm 2021). Tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát tốt và giảm dần qua từng năm: từ 1,31% (năm 2016, tương ứng 12,36 tỷ đồng) xuống 1,18% (2017), 1,22% (2018), 0,97% (2019), 0,94% (2020) và đạt 0,92% (năm 2021, tương ứng 16,03 tỷ đồng).

3. Dự án thực tế nào được tác giả lựa chọn để minh họa cho quy trình thẩm định tại Chi nhánh?

Tác giả lựa chọn dự án “Xây dựng Nhà máy sản xuất xi măng Yên Bình 2” do Công ty Cổ phần Xi măng Yên Bình làm chủ đầu tư để minh họa cụ thể cho công tác thẩm định pháp lý, năng lực quản trị, báo cáo tài chính, chi phí xây dựng và nhà cung cấp.

4. Quy trình thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn tại Agribank Chi nhánh Yên Bình gồm những bước nào?

Theo Sổ tay tín dụng Agribank, quy trình gồm 7 bước: (1) Tiếp nhận hồ sơ và tư vấn nhu cầu; (2) Thẩm định tín dụng; (3) Đề xuất cấp tín dụng; (4) Tái thẩm định hồ sơ (khi cần thiết); (5) Phê duyệt tín dụng; (6) Đàm phán điều kiện cấp tín dụng; (7) Chuyển hồ sơ sang bộ phận hỗ trợ tín dụng.

5. Đặc điểm nổi bật về cơ cấu các dự án xin vay vốn được thẩm định tại Chi nhánh là gì?

Các dự án được thẩm định tại Chi nhánh tập trung chủ yếu vào lĩnh vực nông nghiệp và phát triển nông thôn (chiếm 261/290 dự án năm 2016 và 420/420 dự án năm 2021), bao gồm cho vay lưu vụ, cho vay hỗ trợ giảm tổn thất nông nghiệp theo Quyết định 68 và cho vay phục vụ chính sách nông nghiệp nông thôn theo Nghị định 55.

---

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Bùi Thu Phương đã hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận về thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại, đồng thời phân tích chi tiết thực trạng thẩm định tại Agribank Chi nhánh huyện Yên Bình giai đoạn 2016 – 2021 thông qua hệ thống số liệu cụ thể và case study thực tế. Tác giả đã làm rõ các kết quả đạt được trong việc mở rộng quy mô tín dụng và kiểm soát nợ xấu, đồng thời chỉ ra những hạn chế về cơ cấu kỳ hạn vốn và phương pháp thẩm định trên địa bàn miền núi. Các giải pháp và kiến nghị đề xuất trong công trình mang tính khả thi, gắn liền với thực tiễn quản trị tín dụng và định hướng phát triển của đơn vị đến năm 2025.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VE CÔNG TÁC THÁM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VÓN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. TONG QUAN VE THÂM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 1. Khái niệm thẩm định dự án đầu tư Theo Luật đầu tư (2014): “Thẩm định dự án đầu tư là việc nghiên cứu, phân tích khách quan, khoa học, toàn diện tất cả nội dung kinh tế, kỹ thuật của dự án, đặt trong mối tương quan: với môi trường tự nhiên, Kinh tế xã hội dé quyết định dau tư, tài trợ vốn cho dự án." ; Các chủ thé thẩm định dự án bao gồm: Nhà nước, Ngân hàng thương mại và các tô chức tín dụng, Nhà đâu tư và các đôi tác liên quan. Vai trò của thẩm định dự án 1.

Đối với Nhà nước Các cơ quan quản lý Nhà nước quan được Chính phủ ủy quyền thâm định dé ra quyết định đầu tư, cho phép đầu tư như Bộ Kế hoạch và đầu tư, Bộ Tài chính, Bộ Xây dựng, các Bộ quản lý chuyên ngành, UBND cấp tỉnh — thành phố trực thuộc. Công tác thâm định dự án đầu tư luôn đóng một vai trò qun trọng đối với các cơ quan, bộ ban ngành có thâm quyền. Ngoài mục đích nhằm quản lý, kiểm soát, giám sát các hoạt động dau tư trong nén kinh tế, thâm định dự án còn có vai trò đối như sau: Thứ nhất, kiểm tra, kiểm giám sát dự án có tuân thủ theo pháp luật không. Thứ hai, đánh giá hiệu quả của dự án xét trên toàn bộ nền KT — XH.

Thứ ba, xác định được. những lợi ích và hạn chế của dự án dé đưa ra được biện pháp nhăm khai thác, phát triên những lợi ích và giảm thiêu những hạn chê có thê xảy ra. Lay tham định dyán làm căn cứ, các cơ quan quản lý Nhà nước sẽ đưa những kết luận về tính khả thi khi đầu tư vào dựán, có nên chấp nhận sử dụng vốn Nhà nước với dự án đầu tư không, dựán này có thích hợp dé được cấp giấy chứng nhận đăng lý đầu tư hay không. Đối với các tổ chức tài chính Các tô chức tài chính bao gồm: NHTM, các quỹ đầu tư, các quỹ tài chính của các tô chức quốc tế.có chức năng hỗ trợ, tài trợ, cho vay vốn đầu tư cho dự án.

Công tác thâm định dựán đóng vai trò quan trọng với các tổ chức trên, vì: Thứ nhất, Các tô chức tài chính trên sẽ xem xét và đưa ra quyết định về số tiền vay dự định cho vay, thời gian cho vay và mức thu nợ đối với các dự án dựa trên các tài liệu, báo cáo về công tác thâm định dựán đầu tư. Thit hai, giúp các tổ chức đánh giá các chỉ tiêu về an toàn và hiệu của dựuán trong thời gian vay vốn, giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu, nợ quá han và giảm thiểu những rủi ro có thể xảy ra trong quá trình cho vay. Có thé thay, qua công tác thâm định dựán đầu tư, các tổ chức có thể đưa ra những đánh giá, nhận xét và kết luận về việc có nên cho vay vốn hay không. Đối với nhà đầu tư Nha đầu tư có thé là cá nhân hoặc tổ chức có tư cách pháp nhân, có trách nhiệm trực tiếp quan lý tổ chức quản lý va sử dụng vốn dau tư theo quy định của pháp luật.

Thứ nhất, đối với các dự án sử dụng nguồn vốn đầu tư công, Nhà đầu tư là Bộ trưởng cơ quan ngang Bộ, thủ trưởng cơ quan thuộc Chính phủ, đại diện cho cơ quan Nhà nước; các tổ chức chính trị xã hội; đại diện Ban quản lý dựán được chủ đầu tưuy quyền trực tiếp quan lý, sử dụng vốn đầu tư; chủ tịch UBND các cấp; Giám đốc, Tổng giám đốc của các Tổng công ty, doanh nghiệp. Thứ hai, đôi với với các dự án sử dụng nguồn vốn khác: nhà đầu tư là chủ sở hữu vốn vay hay đại hiện hợp pháp của doanh nghiệp, công ty. Do đó, nhờ việc thâm định dự án các nhà đầu tư sẽ có những đánh giá đúng dan, cân nhắc kỹ càng hơn lại các thông tin trong dự án nhằm tính toán những rủi ro có thé xảy ra và xem xét tính khả thi khi quyết định đầu tư vào những dự án nhằm đưa ra quyết định đầu tư một cách chính xác nhất. Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng công tác thắm định dự án Công tác thâm định dự án đầu tư của doanh nghiệp phụ thuộc rất nhiều nhân tố ảnh hưởng khác nhau, và được chia làm hai nhóm chính là nhóm nhân tố chủ quan và nhóm nhân tô khách quan.

Nhóm nhân tổ chủ quan Thứ nhất, do cán bộ thẩm định: Con người, cụ thé là các CBTD đóngvai trò quan tron và cốt lõi trong công tác thâm định dự án. CBTTĐ sẽ là người trực tiếp xem xét, giám sát và đưa ra những đánh giá, nhận định về dựán. Do đó, công tác thâm định tốt hay không phụ thuộc phần lớn vào CBTĐ. Thứ hai, do nguôn thông tin phục vụ thẩm định: Đề các CBTD có thé đưa ra những đánh giá, kết luận chính xác nhất cho dự án, thông tin đóng vai trò quan trọng trong việc làm cơ sở, căn cứ.

Vì thế, nhằm đảm bảo cho chất lượng của công tác thẩm định, yêu cầu cho nguồn thông tin hỗ trợ cho công tác thâm định phải có tính chính xác, đầy đủ và phải được cập nhật liên tục. Thứ ba, do công tác tổ chức thẩm định dự án: Quy trình thực hiện công tác thâm định dự án cần phải đơn giản, hợp lý, giản lược những bước không cân thiết, nhân sự thực hiện thâm định dựán cân là người có chuyên môn, có kinh nghiệm lâu năm, có bản lĩnh và có niềm đam mê với nghề. Thứ tw, do trang thiết bị hỗ trợ cho công tác thẩm định: Việc đầu tư vào thiết bị hỗ trợ việc lư trữ, phần mềm tính toán, ứng dụng truy cập tìm kiếm thôn tin nhanh chóng với mục đích phục vụ cho côn tác thấm định là rất cần thiết và cần được đầu tư một cách hợp lý. Thứ năm, do thời gian thẩm định: Việc thẩm định dự án đầu tư thường tốn nhiều thời gian, chi phí và sức lực.

Nếu việc thâm định cần được tiến hành nhanh gọn, không được trì hoãn quá lâu làm chậm tiễn độ của dự án Tuy nhiên, ngược lại, thời gian thẩm định quá ngăn sẽ không đủ dé CBTĐ có thé đưa ra kết luận day đủ, chính xác về dự án. Nhóm nhân tô khách quan Thứ nhất, do nguồn thông tin mà chủ dau tư Cung cap: Hiệu quả của công tác thâm định dựán phụ thuộc nhiều vào sự trung thực, sự chuan bị hồ sơ một cách đầy đủ của các nha đầu tư, nếu không côn tác thâm định dự án đầu tư sẽ bị ảnh hưởng. Thứ hai, do sự thay đổi của môi trường kinh tế - xã hội: Khi mà môi trường KT- XH có sự thay đổi không lường trước được sẽ ảnh hưởng nghiêm trọn tới quá trình thực hiện thâm định dựán, dẫn đến kết quả khi dựán đi vào hoạt động có thể khác xa với con số dự kiến đã được tính toán trong hồ sơ dự án. Thứ ba, do sự thay đổi của cơ chế chính sách, pháp luật của Nhà nước: Ngay từ những bước đầu tiên của dự án từ lúc bắt đầu lập dựán cho đến khi dựán đi vào hoạt động đều phải làm theo và tuân thủ nghiêm ngặt những chính sách, quy chế, quy định về pháp luật mà đã được Nhà nước ban hành.

Các CBTD cũng như chủ đầu tư cần liên tục cập nhật và năm bắt rõ về những văn bản pháp luật hiện hành liên quan đến lĩnh vực đầu tư của dự án. CÔNG TÁC THAM ĐỊNH DU AN VAY VON ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HANG THƯƠNG MẠI 1. Mục đích và ý nghĩa của công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại NHTM 1. Mục dich Công tác thâm định dựán giúp các CBTĐ có những cái nhìn chung nhất về dự án, dé CBTD đưa ra nhữn đánh giá về: Thứ nhất, với những mục tiêu, chiến lược và quy hoạch phát triển của đất nước, của vùng hay của ngành thì liệu dự án có đáp ứng được hay không.

Thứ hai, dự án có tính hợp lý, phù hợp và thống nhất hay không. Thứ ba, tính pháp lý tài sản tài chính hình thành nên vốn đầu tư của dự án. Các biện pháp hạn chế rủi ro phải được tuân theo các quy định của nhà nước. Thứ tur, xét trên khía cạnh tài chính của dự án thì chủ đầu tư, xã hội và các don vị tài trợ có nên đầu tư vào dự án không.

Mỗi quan tâm lớn nhất của các CBTĐ khi thẩm định dự án là khía cạnh pháp lý của dựán và khả năng trả nợ cho đựán để đảm bảo được nguồn vốn cho vay vủa NHTM. Côngtác thâm định sẽ được diễn ra trong suốt dự án cho đến khi NHTM thu hôi lại được vốn. Việc này đòi hỏi các CBTĐ phải tiến hành thẩm định một cách chặt chẽ, chi tiết và cần thậm dé đảm bảo ngân hàng có thê thu hồi lại nguồn vốn đã cho vay đúng thời hạn, gitip nâng cao uy thê của ngân hàng. Ý nghĩa Công tác thấm định dự án có vai trò vô cùng quan trọng đối với các NHTM.

NH chỉ ra quyết định đầu tư khi biết chắc dự án sẽ có hiệu quả về mặt tài chính và khả năng doanh nghiệp trả nợ đúng thời hạn với mức lãi suất hiện hành của ngân hàng hay không. Ý nghĩa của công tác thâm định dự án đối với các NHTM: Thứ nhất, NHTM có thể rút ra các kết luận về tính khả thi, hiệu quả tài chính, khả năng trả nợ và những rủi ro có thê xảy ra trong quá trình thực hiện dự án. Thứ hai, nhờ có công tác thâm định, NHTM có thê đưa ra những đánh giá, góp ý cho chủ đầu tư về những sai sót mà chủ đầu tư phạm phải trong quá trình lập và quản lý dự án. CBTD từ các NHTM có quyên yêu cầu chủ đầu tư bé sung và điều chỉnh những nội dung chưa hợp lý trong hồ sơ dy án dé từ đó nâng cao được tính khả thi, chất lượng của dự án.

Thứ ba, làm cơ sở để các NHTM có thể xác định số tiền mà ngân hàng cho vay, thời gian cho vay, mức thu nợ hợp lý với các dự án. Yêu cầu đối với công tác thẫm định dự án đầu tư tại NHTM 1.