Phát Triển Hoạt Động Cho Thuê Tài Chính Tại Công Ty CTTC Việt Nam

Tài liệu nghiên cứu Phát triển hoạt động cho thuê tại công ty cho thuê tài chính ngân hàng công thương việt nam, tổng hợp lý thuyết và thực hành, cung cấp kiến thức chuyên sâu về

• Người hướng dẫn: Tiến Sỹ Hoàng Xuân Quế
• Trường học: Đại học Kinh tế quốc dân
• Chuyên ngành: Ngân hàng Tài chính
• Đề tài: Phát Triển Hoạt Động Cho Thuê Tài Chính Tại Công Ty CTTC Việt Nam
• Loại tài liệu: luận văn
• Năm xuất bản: 2009
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CẢM ƠN
• DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
• DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ
• TÓM TẮT LUẬN VĂN
• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH
• 1.1. CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH – KHÁI QUÁT VỀ CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG
• 1.1.1. Định nghĩa về Công ty Cho thuê tài chính
• 1.1.2. Các loại hình hoạt động của Công ty CTTC
• 1.1.3. Các hoạt động chủ yếu của công ty CTTC
• 1.2. HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÔNG TY CTTC
• 1.2.1. Cho thuê tài chính (Finance Leasing)
• 1.2.2. Hợp đồng bán và tái thuê
• 1.2.3. Hợp đồng tài trợ trực tiếp
• 1.2.4. Hợp đồng cho thuê liên kết
• 1.3. PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ CỦA CÔNG TY CTTC
• 1.3.1. Quan niệm về sự phát triển hoạt động CTTC
• 1.3.2. Những chỉ tiêu phản ánh sự phát triển hoạt động cho thuê của Công ty CTTC
• 1.3.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển của hoạt động CTTC
• 1.4. KINH NGHIỆM VỀ HOẠT ĐỘNG CTTC TẠI MỘT SỐ QUỐC GIA VÀ BÀI HỌC VỚI VIỆT NAM
• 1.4.1. Hoạt động CTTC tại một số quốc gia trên thế giới
• 1.4.2. Bài học rút ra qua kinh nghiệm của các nước đối với Việt Nam
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
• 2.1. KHÁI QUÁT VỀ CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
• 2.2. THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TẠI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
• 2.2.1. Kết quả đạt được
• 2.2.2. Những hạn chế và nguyên nhân
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TẠI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NHCT VIỆT NAM
• 3.1. NHỮNG QUAN ĐIỂM CƠ BẢN ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÔNG TY CTTC NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
• 3.2. ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NHCT VIỆT NAM
• 3.3. GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NHCT VIỆT NAM
• 3.3.1. Hoàn thiện chiến lược kinh doanh của Công ty
• 3.3.2. Xây dựng chính sách Marketing tổng hợp
• 3.3.3. Tạo lập các nguồn vốn hoạt động
• 3.3.4. Các biện pháp phòng ngừa rủi ro
• 3.3.5. Ổn định tổ chức, đào tạo cán bộ
• 3.4. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
• 3.4.1. Kiến nghị với Chính phủ
• 3.4.2. Kiến nghị với các Bộ, ngành liên quan
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Phát Triển Hoạt Động Cho Thuê Tài Chính Tại CTTC Việt Nam

Hoạt động cho thuê tài chính tại Công ty CTTC Việt Nam đang ngày càng trở nên quan trọng trong bối cảnh nền kinh tế thị trường. Các công ty CTTC không chỉ cung cấp nguồn vốn cho doanh nghiệp mà còn giúp họ tối ưu hóa quy trình sản xuất và nâng cao năng lực cạnh tranh. Sự phát triển này không chỉ mang lại lợi ích cho doanh nghiệp mà còn góp phần vào sự phát triển chung của nền kinh tế.

1.1. Định Nghĩa Và Vai Trò Của Công Ty Cho Thuê Tài Chính

Công ty cho thuê tài chính (CTTC) là một định chế tài chính cung cấp dịch vụ cho thuê tài sản cho các doanh nghiệp. Vai trò của CTTC trong nền kinh tế là rất quan trọng, giúp doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn mà không cần phải đầu tư lớn vào tài sản cố định.

1.2. Lịch Sử Phát Triển Hoạt Động Cho Thuê Tài Chính Tại Việt Nam

Hoạt động cho thuê tài chính tại Việt Nam bắt đầu phát triển từ những năm 2000. Qua thời gian, các công ty CTTC đã chứng minh được tính hiệu quả và sự cần thiết của mình trong việc hỗ trợ doanh nghiệp, đặc biệt là trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt.

II. Những Thách Thức Trong Phát Triển Hoạt Động Cho Thuê Tài Chính

Mặc dù hoạt động cho thuê tài chính tại CTTC Việt Nam đã có những bước tiến đáng kể, nhưng vẫn còn nhiều thách thức cần phải vượt qua. Các vấn đề như thiếu hụt nguồn vốn, sự cạnh tranh từ các hình thức tài chính khác, và sự chưa hoàn thiện của hệ thống pháp lý đang cản trở sự phát triển của ngành này.

2.1. Thiếu Hụt Nguồn Vốn Và Khó Khăn Trong Huy Động Vốn

Nhiều công ty CTTC gặp khó khăn trong việc huy động vốn do sự cạnh tranh khốc liệt từ các ngân hàng và tổ chức tài chính khác. Điều này dẫn đến việc hạn chế khả năng cung cấp dịch vụ cho thuê tài chính cho doanh nghiệp.

2.2. Sự Cạnh Tranh Từ Các Hình Thức Tài Chính Khác

Các hình thức tài chính như vay ngân hàng, tín dụng tiêu dùng đang ngày càng phổ biến, tạo ra áp lực lớn cho các công ty CTTC trong việc thu hút khách hàng. Do đó, cần có những chiến lược marketing hiệu quả để nâng cao nhận thức về dịch vụ cho thuê tài chính.

III. Phương Pháp Phát Triển Hoạt Động Cho Thuê Tài Chính Tại CTTC

Để phát triển hoạt động cho thuê tài chính, các công ty CTTC cần áp dụng những phương pháp hiệu quả nhằm tối ưu hóa quy trình và nâng cao chất lượng dịch vụ. Việc cải tiến công nghệ và đào tạo nhân lực là những yếu tố quan trọng trong chiến lược phát triển này.

3.1. Cải Tiến Công Nghệ Trong Hoạt Động Cho Thuê

Công nghệ đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động cho thuê tài chính. Việc áp dụng công nghệ mới giúp giảm thiểu chi phí và thời gian xử lý hợp đồng, từ đó nâng cao trải nghiệm của khách hàng.

3.2. Đào Tạo Nhân Lực Để Nâng Cao Chất Lượng Dịch Vụ

Đào tạo nhân lực là yếu tố then chốt để nâng cao chất lượng dịch vụ cho thuê tài chính. Các công ty CTTC cần đầu tư vào chương trình đào tạo để nhân viên có thể đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Của Hoạt Động Cho Thuê Tài Chính

Hoạt động cho thuê tài chính đã được áp dụng rộng rãi trong nhiều lĩnh vực khác nhau tại Việt Nam. Các doanh nghiệp đã nhận thấy lợi ích rõ rệt từ việc sử dụng dịch vụ này, giúp họ tiết kiệm chi phí và tối ưu hóa quy trình sản xuất.

4.1. Lợi Ích Của Doanh Nghiệp Khi Sử Dụng Dịch Vụ Cho Thuê Tài Chính

Doanh nghiệp khi sử dụng dịch vụ cho thuê tài chính có thể tiết kiệm chi phí đầu tư ban đầu, đồng thời duy trì tính linh hoạt trong việc quản lý tài sản. Điều này giúp họ tập trung vào hoạt động sản xuất kinh doanh chính.

4.2. Kết Quả Nghiên Cứu Về Hiệu Quả Của Hoạt Động Cho Thuê

Nghiên cứu cho thấy rằng các doanh nghiệp sử dụng dịch vụ cho thuê tài chính có tỷ lệ tăng trưởng doanh thu cao hơn so với những doanh nghiệp không sử dụng dịch vụ này. Điều này chứng tỏ rằng cho thuê tài chính là một giải pháp hiệu quả cho doanh nghiệp.

V. Kết Luận Về Tương Lai Của Hoạt Động Cho Thuê Tài Chính Tại CTTC

Tương lai của hoạt động cho thuê tài chính tại CTTC Việt Nam rất hứa hẹn. Với sự phát triển của nền kinh tế và nhu cầu vốn ngày càng tăng, các công ty CTTC cần tiếp tục đổi mới và cải tiến để đáp ứng tốt hơn nhu cầu của thị trường.

5.1. Dự Đoán Xu Hướng Phát Triển Trong Ngành Cho Thuê Tài Chính

Dự đoán rằng trong tương lai, ngành cho thuê tài chính sẽ tiếp tục phát triển mạnh mẽ, đặc biệt là trong bối cảnh các doanh nghiệp ngày càng cần nguồn vốn linh hoạt và hiệu quả.

5.2. Những Kiến Nghị Để Thúc Đẩy Hoạt Động Cho Thuê Tài Chính

Cần có những chính sách hỗ trợ từ chính phủ và các cơ quan chức năng để thúc đẩy hoạt động cho thuê tài chính. Điều này sẽ giúp các công ty CTTC phát triển bền vững và đóng góp tích cực vào nền kinh tế.

Trích đoạn nội dung tài liệu

chương 1 gồm các vấn đề sau: 1. CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH – KHÁI QUÁT VỀ CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1 Định nghĩa về Công ty Cho thuê tài chính: Tuỳ theo pháp luật của từng nước qui định mà mỗi nước có những định nghĩa khác nhau về Công ty CTTC. Nhưng nhìn chung có thể đưa ra một định nghĩa tổng quát như sau: Công ty CTTC thường là một định chế tào chính, và các Ngân hàng, các tập đoàn công nghiệp có thể tham gia kinh doanh như một chức năng hoạt động của các tổ chức này. Một cách tổng quát Công ty CTTC hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực cho thuê 1.2 Các loại hình hoạt động của Công ty CTTC: Tại các nước phát triển nhìn chung công ty CTTC có thể chia làm 3 loại: 5 - Công ty CTTC độc lập ( Independent Leasing Company ): Loại hình công ty này thường được hình thành từ các chuyên gia tài chính có đầy đủ kiến thức kinh nghiệm chuyên môn trong lĩnh vực nghiên cứu dự án, đánh giá giá trị tài sản.

Các công ty này thường có một mạng lưới kinh doanh rất rộng rãi và có khả năng sửa chữa, cải tiến các loại thiết bị máy móc. Do đó họ có thể điều chuyển các loại máy móc thiết bị đến những nơi khách hàng có nhu cầu hoặc cải tiến gia tăng thêm chức năng cho tài sản để phù hợp với trình độ công nghệ đương thời. ở nhiều nước các công ty CTTC độc lập thường tập trung cho thuê một số loại tài sản nhất định hay tập trung vào một số ngành công nghiệp nhất định ( giao thông, nông nghiệp.) - Công ty CTTC phụ thuộc (Captive Leasing Company): loại hình công ty này thường là các công ty con của các tập đoàn công nghiệp lớn. Các công ty này chủ yếu cho thuê các tài sản do công ty mẹ sản xuất.

- Công ty CTTC thuộc sở hữu ngân hàng (Bank-related Leasing Company): Loại hình công ty này xuất hiện muộn hơn 2 loại hình công ty cho thuê ở trên và cách thức kinh doanh của loại hình công ty này cũng có rất nhiều khác biệt với các loại hình công ty cho thuê khác. Các công ty cho thuê thuộc sở hữu ngân hàng thường cho thuê những tài sản theo yêu cầu của khách hàng và với kinh nghiêm tài trợ, khả năng nguồn vốn lớn. giúp cho các công ty này có thể đáp ứng phần lớn nhu cầu của khách hàng về các loại tài sản có gía trị lớn, thời gian thuê kéo dài. tuy nhiên hoạt động của công ty này cũng có nhiều điều bất lợi do thiếu các kiến thức chuyên môn về tài sản cho thuê.3 Các hoạt động chủ yếu của công ty CTTC.

Xem xét bản chất của nghiệp vụ CTTC, chúng ta sẽ thấy công ty CTTC là loại hình tổ chức tín dụng phi ngân hàng mà nội dung kinh doanh thường xuyên là cho thuê máy móc thiết bị, các động sản và bất động sản (nếu được pháp luật cho phép, ở Việt nam thì không ). Nhìn chung, các công ty CTTC đều có các hoạt động chủ yếu sau: + Huy động các nguồn vốn trong phạm vi được pháp luật cho phép. + Sử dụng các nguồn vốn để thực hiện nghiệp vụ cho thuê tài sản theo phương thức CTTC. 6 + Sử dụng các nguồn vốn để thực hiện nghiệp vụ cho thuê tài sản theo phương thức cho thuê vận hành.

+ Sử dụng các nguồn vốn để thực hiện nghiệp vụ cho thuê tài sản theo phương thức cho thuê trả góp. + Mua nợ (factoring) + Công ty CTTC cũng có thể thực hiện một số chức năng như tư vấn, bảo lãnh cho khách hàng về những dịch vụ có liên quan đến nghiệp vụ CTTC và các nghiệp vụ khác nếu pháp luật cho phép. Hiện nay, trên thế giới các Công ty CTTC với lịch sử phát triển hoạt động lâu đời nên các mảng nghiệp vụ trên tương đối đầy đủ. Tại Việt Nam, do các Công ty CTTC mới hình thành và phát triển, cùng với thực tế hoạt động cho đến nay mới chỉ chủ yếu dừng lại ở nghiệp vụ CTTC.2 HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÔNG TY CTTC 1.1 Cho thuê tài chính (Finance Leasing) Đây là thị trường chủ yếu của các công ty CTTC.

Giao dịch CTTC thể hiện trên hợp đồng cho thuê. Thông thường các công ty CTTC áp dụng một số hợp đồng cơ bản sau: 1.1 Hợp đồng cho thuê theo thoả thuận 3 bên: BÊN CHO THUÊ (2c) 2a (1b) (1a) 2d (3) BÊN CUNG CẤP (2b) BÊN ĐI THUÊ Hình 2: Tài trợ cho thuê ba bên 1a. Bên cho thuê và bên đi thuê ký hợp đồng thuê tài sản. Bên cho thuê và bên cung cấp ký hợp đồng mua tài sản.

Nhà cung cấp lập thủ tục chuyển giao quyền sở hữu cho Bên cho thuê. Bên cung cấp chuyển giao tài sản cho Bên thuê. Bên cho thuê thanh toán tiền mua tài sản. Bên cho thuê lập thủ tục chuyển giao quyền sử dụng cho Bên thuê.

Theo định kỳ Bên đi thuê thanh toán tiền thuê cho Bên cho thuê. Đa số hợp đồng CTTC là loại hợp đồng theo thoả thuận 3 bên: bên cho thuê, bên thuê, bên cung cấp thiết bị, theo đó quyền và trách nhiệm mỗi bên như sau: - Bên cho thuê  Xét duyệt tài trợ thuê tài chính cho người có nhu cầu thuê  Xác nhận các chi tiết và giá cả thiết bị từ phía Bên thuê và Nhà cung cấp.  Soạn thảo hợp đồng thuê tài chính.  Soạn thảo hợp đồng mua tài sản cho thuê với Nhà cung cấp.

 Đứng tên sở hữu hợp pháp. - Bên thuê  Lựa chọn thiết bị cần thiết và chọn Nhà cung cấp, thương lượng các điều khoản bảo hành, thương lượng cách thức bảo dưỡng, thương lượng về các chi tiết giao nhận ( như vận chuyển, hoàn thành thủ tục hải quan, cấp giấy phép…), thương lượng về thời gian lắp đặt và đào tạo, thương thảo giá mua, cung cấp bảo hiểm toàn diện cho thời gian vận chuyển.  Thực hiện thoả thuận mua với Nhà cung cấp và Bên cho thuê.  Thực hiện hợp đồng thuê với Bên cho thuê.

 Có trách nhiệm sửa chữa, bảo dưỡng tài sản thuê trong suốt quá trình thuê  Được quyền sử dụng tài sản. - Nhà cung cấp  Đàm phán với Bên thuê về loại thiết bị, các thông số kỹ thuật, giá cả…  Cung cấp bảo hành và dịch vụ cho Bên thuê  Giao thiết bị trực tiếp cho Bên thuê trong tình trạng hoạt động tốt  Thực hiện hợp đồng mua với Bên cho thuê 1.2 Hợp đồng bán và tái thuê Bán và tái thuê là một thoả thuận tài trợ chính mà Bên thuê bán lại tài sản của chính họ cho Bên cho thuê và đồng thời một hợp đồng CTTC được soạn thảo với nội dung Công ty CTTC (Bên cho thuê ) đồng ý cho bên thuê thuê lại tài sản mà chính họ vừa bán. 8 2b 2a Bên cho thuê 2a công ty (NHhoăc 1a Bên đi thuê (Doanhnghiệp) tài chính) 1b 2c 3 Hình 3: Tái cho thuê 1a. Bên cho thuê ký hợp đồng mua tài sản của doanh nghiệp.

Bên cho thuê và Bên thuê ký hợp đồng CTTC. Bên thuê lập thủ tục chuyển giao quyền sở hữu cho Bên cho thuê. Bên cho thuê lập thủ tục chuyển giao quyền sử dụng cho Bên thuê được phép sử dụng tài sản. Bên cho thuê trả tiền mua tài sản cho Bên thuê.

Nếu là biện pháp giải quyết nợ quá hạn thì khoản thanh toán này là khoản thu hồi nợ quá hạn. Theo định kỳ Bên thuê thanh toán tiền thuê cho Bên cho thuê. Đặc trưng của hợp đồng CTTC này là: Bên thuê giữ lại quyền sử dụng thiết bị trong khi chuyển giao quyền sở hữu. Theo thoả thuận bán và cho thuê lại thì người sử dụng thiết bị sẽ bán thiết bị cho công ty CTTC và người sử dụng thiết bị trước đó đã có quyền sở hữu hợp pháp thiết bị và thiết bị còn thời gian khả dụng hợp lý.

Công ty CTTC thoả thuận mua thiết bị và cho người sử dụng thuê lại, lúc đó người sử dụng trở thành Bên thuê thiết bị như trong trường hợp thoả thuận 3 bên, Bên thuê có đầy đủ các nghĩa vụ thực hiệ hợp đồng về bảo dưỡng và làm dịch vụ đối với thiết bị để đảm bảo rằng thiết bị được giữ trong tình trạng hoạt động tốt. Trong thực tế, nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn về vốn hoạt động, họ không muốn vay Ngân hàng hoặc không vay được nữa nhưng họ vẫn muốn duy trì năng lực sản xuất hiện có nên họ không muốn bán tài sản cố định, trong bối cảnh đó sử dụng hình thức trên đáp ứng được yêu cầu của doanh nghiệp, doanh nghiệp vừa có thêm vốn lưu động để kinh doanh,vừa có tài sản để sản xuất.3 Hợp đồng tài trợ trực tiếp Là loại hợp đồng mà Bên cho thuê sử dụng thiết bị của họ có sẵn tài trợ cho Bên thuê. Bên cho thuê là nhà sản xuất hoặc cũng có thể là nhà sản xuất hoặc cũng có thể là Công ty CTTC sử dụng tài sản của mình để tài trợ cho bên thuê. 3b Bên cho vay Bên cho thuê (Lender) (Leasor) 2b 1c ) 2a 1b 1a 2c 3a 1d Bên thuê Nhà cung cấp (Supplier) (Leasee) Hình 4: Cho thuê hợp tác 1a.

Bên cho thuê và Bên thuê ký hợp đồng cho thuê. Bên cho thuê và Nhà cung cấp ký hợp đồng mua tài sản. Bên cho thuê và Bên cho vay ký hợp đồng tín dụng. Nhà cung cấp và Bên thuê ký hợp đồng về bảo hành và bảo dưỡng tài sản.

Nhà cung cấp lập thủ tục chuyển giao quyền sở hữu cho Bên cho thuê 2b. Bên cho thuê thanh toán tiền mua tài sản bằng một phần vốn của mình và một phần vốn đi vay. Bên cho thuê lập thủ tục chuyển giao quyền sử dụng tài sản cho Bên thuê. Bên thuê thanh toán tiền thuê theo định kỳ.

Bên cho thuê thanh toán tiền thuê cho Bên cho vay. Đặc trưng của hợp đồng CTTC này là: - Tài sản thuê thường không quá lớn và thường là máy móc thiết bị - Chỉ có 2 bên tham gia trực tiếp vào giao dịch: Bên thuê và Bên cho thuê - Vốn tài trợ hoàn toàn do Bên cho thuê đảm nhiệm - Bên cho thuê có thể mua lại thiết bị khi chúng bị lạc hậu. Đây là một hình thức tài trợ mà các nhà sản xuất thường sử dụng để đẩy mạnh việc tiêu thụ sản phẩm do họ sản xuất ra.