Phân Tích Tình Hình Tín Dụng Ngắn Hạn Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Chi Nhánh Đồng Tháp

Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn chi nhánh Đồng Tháp, đánh giá hiệu quả và xu hướng phát triển.

• Tác giả: Tô Thị Ngọc Yến
• Người hướng dẫn: ThS. Nguyễn Phương Quang
• Trường học: Trường Đại Học Võ Trường Toản
• Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng
• Đề tài: Phân Tích Tình Hình Tín Dụng Ngắn Hạn Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Chi Nhánh Đồng Tháp
• Loại tài liệu: Luận Văn Tốt Nghiệp Đại Học
• Năm xuất bản: 2020
• Địa điểm: Hậu Giang

Mục lục chi tiết

• LỜI CẢM TẠ
• LỜI CAM ĐOAN
• NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP
• NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
• 1. CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU
• 1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
• 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
• 1.2.1. Mục tiêu chung
• 1.2.2. Mục tiêu cụ thể
• 1.3. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU
• 1.4. PHẠM VI NGHIÊN CỨU
• 1.5. NỘI DUNG NGHIÊN CỨU
• 1.6. LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU
• 2. CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN
• 2.2. Một số qui định chung về cho vay của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn
• 2.3. Một số khái niệm và chỉ tiêu vận dụng trong đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn
• 2.4. Phương pháp nghiên cứu
• 2.4.1. Phương pháp thu thập số liệu
• 2.4.2. Phương pháp phân tích số liệu
• 3. CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP
• 3.1. Lịch sử hình thành
• 3.1.1. Khái quát về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn
• 3.1.2. Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn chi nhánh Đồng Tháp
• 3.2. Cơ cấu tổ chức
• 3.2.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý SCB Đồng Tháp
• 3.2.2. Chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận
• 3.2.3. Mối quan hệ giữa các bộ phận trong hệ thống quản lý doanh nghiệp
• 3.3. Ngành nghề kinh doanh và chức năng nhiệm vụ
• 3.3.1. Tổng quan hoạt động kinh doanh của SCB Đồng Tháp qua 3 năm 2017 - 2019
• 3.3.2. Thuận lợi, khó khăn, định hướng phát triển
• 3.3.2.1. Định hướng phát triển chung
• 4. CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP
• 4.1. Phân tích tình hình huy động vốn tại SCB Đồng Tháp
• 4.2. Phân tích tình hình cho vay tại SCB Đồng Tháp qua 3 năm 2017 - 2019
• 4.2.1. Doanh số cho vay
• 4.2.2. Doanh số thu nợ
• 4.2.3. Tình hình dư nợ
• 4.2.4. Tình hình nợ quá hạn
• 4.3. Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn của SCB Đồng Tháp qua 3 năm 2017 – 2019
• 4.3.1. Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế của SCB Đồng Tháp qua 3 năm 2017 - 2019
• 4.3.2. Phân tích doanh số cho vay theo ngành nghề kinh tế của SCB Đồng Tháp qua 3 năm 2017 - 2019
• 4.4. Phân tích tình hình thu nợ ngắn hạn của SCB Đồng Tháp qua 3 năm 2017 - 2019
• 4.4.1. Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế của SCB Đồng Tháp qua 3 năm 2017 - 2019
• 4.4.2. Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế của SCB Đồng Tháp giai đoạn 2017 - 2019
• 4.5. Phân tích tình hình dư nợ ngắn hạn của SCB Đồng Tháp qua 3 năm 2017 - 2019
• 4.5.1. Phân tích tình hình dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế của SCB Đồng Tháp qua 3 năm 2017 - 2019
• 4.5.2. Phân tích tình hình dư nợ ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế của SCB Đồng Tháp giai đoạn 2017 - 2019
• 4.6. Phân tích nợ quá hạn ngắn hạn của SCB Đồng Tháp qua 3 năm 2017 - 2019
• 4.6.1. Phân tích tình hình nợ quá hạn ngắn hạn theo thành phần kinh tế của SCB Đồng Tháp qua 3 năm 2017 - 2019
• 4.6.2. Phân tích doanh số nợ quá hạn theo ngành nghề kinh tế của SCB Đồng Tháp giai đoạn 2017 - 2019
• 4.7. Nguyên nhân nợ quá hạn
• 4.8. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại SCB Đồng Tháp thông qua một số chỉ tiêu
• 4.8.1. Chỉ tiêu nợ quá hạn ngắn hạn trên tổng dư nợ ngắn hạn
• 4.8.2. Chỉ tiêu dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động
• 4.8.3. Hệ số thu nợ
• 4.8.4. Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn
• 4.9. Đánh giá tình hình tín dụng ngắn hạn tại SCB Đồng Tháp
• 4.9.1. Những thuận lợi cho ngân hàng
• 4.9.2. Những tồn tại và khó khăn ngân hàng gặp phải
• 4.9.3. Những nguyên nhân tồn tại
• 5. CHƯƠNG 5: ĐỀ XUẤT NHỮNG BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP
• 5.1. Biện pháp huy động vốn
• 5.2. Biện pháp nâng cao hiệu quả cho vay
• 5.3. Biện pháp ngăn ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng ngắn hạn
• 5.3.1. Đối với công tác tín dụng
• 5.3.2. Đối với công tác tổ chức quản lý
• 5.4. Một số biện pháp khác
• 6. CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Phân Tích Tín Dụng Ngắn Hạn Tại Ngân Hàng Sài Gòn

Phân tích tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Sài Gòn chi nhánh Đồng Tháp là một chủ đề quan trọng trong bối cảnh kinh tế hiện nay. Hoạt động tín dụng ngắn hạn không chỉ giúp ngân hàng tăng trưởng doanh thu mà còn hỗ trợ doanh nghiệp trong việc duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh. Việc hiểu rõ về tình hình tín dụng ngắn hạn sẽ giúp ngân hàng tối ưu hóa quy trình cho vay và giảm thiểu rủi ro.

1.1. Định Nghĩa Tín Dụng Ngắn Hạn Và Vai Trò Của Nó

Tín dụng ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn dưới 1 năm, thường được sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời của doanh nghiệp. Vai trò của tín dụng ngắn hạn rất quan trọng trong việc duy trì hoạt động sản xuất và kinh doanh của các doanh nghiệp.

1.2. Lịch Sử Hình Thành Ngân Hàng Sài Gòn Chi Nhánh Đồng Tháp

Ngân hàng Sài Gòn chi nhánh Đồng Tháp đã có những bước phát triển mạnh mẽ từ khi thành lập. Ngân hàng đã không ngừng mở rộng dịch vụ và cải thiện chất lượng tín dụng để đáp ứng nhu cầu của khách hàng.

II. Những Thách Thức Trong Hoạt Động Tín Dụng Ngắn Hạn Tại Ngân Hàng Sài Gòn

Hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Sài Gòn chi nhánh Đồng Tháp đối mặt với nhiều thách thức. Các yếu tố như rủi ro tín dụng, cạnh tranh từ các ngân hàng khác và sự biến động của thị trường có thể ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay.

2.1. Rủi Ro Tín Dụng Trong Hoạt Động Cho Vay

Rủi ro tín dụng là một trong những vấn đề lớn nhất mà ngân hàng phải đối mặt. Việc đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng là rất quan trọng để giảm thiểu rủi ro này.

2.2. Cạnh Tranh Trong Ngành Ngân Hàng

Cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại ngày càng gia tăng, điều này đòi hỏi Ngân hàng Sài Gòn phải cải thiện chất lượng dịch vụ và lãi suất để thu hút khách hàng.

III. Phương Pháp Phân Tích Tín Dụng Ngắn Hạn Tại Ngân Hàng Sài Gòn

Để phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn, ngân hàng cần áp dụng các phương pháp phân tích định lượng và định tính. Việc thu thập và phân tích dữ liệu sẽ giúp ngân hàng có cái nhìn tổng quan về hiệu quả hoạt động tín dụng.

3.1. Phương Pháp Thu Thập Dữ Liệu

Ngân hàng cần thu thập dữ liệu từ các báo cáo tài chính, hồ sơ vay vốn và các tài liệu liên quan để phục vụ cho việc phân tích.

3.2. Phân Tích Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng

Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng bao gồm việc đánh giá doanh số cho vay, tỷ lệ nợ quá hạn và các chỉ tiêu tài chính khác.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Của Phân Tích Tín Dụng Ngắn Hạn

Kết quả phân tích tín dụng ngắn hạn sẽ giúp ngân hàng đưa ra các quyết định chiến lược trong việc cho vay. Việc áp dụng các giải pháp từ phân tích sẽ nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng và giảm thiểu rủi ro.

4.1. Đánh Giá Tình Hình Cho Vay Tại Ngân Hàng

Đánh giá tình hình cho vay giúp ngân hàng nhận diện được các lĩnh vực tiềm năng và các rủi ro có thể xảy ra trong tương lai.

4.2. Kết Quả Nghiên Cứu Tín Dụng Ngắn Hạn

Kết quả nghiên cứu sẽ cung cấp thông tin quý giá cho ngân hàng trong việc điều chỉnh chính sách cho vay và cải thiện dịch vụ.

V. Kết Luận Về Tín Dụng Ngắn Hạn Tại Ngân Hàng Sài Gòn

Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Sài Gòn chi nhánh Đồng Tháp là một bước quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng. Việc nhận diện và giải quyết các vấn đề tồn tại sẽ giúp ngân hàng phát triển bền vững.

5.1. Tương Lai Của Tín Dụng Ngắn Hạn

Tín dụng ngắn hạn sẽ tiếp tục đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ doanh nghiệp và thúc đẩy phát triển kinh tế.

5.2. Đề Xuất Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Tín Dụng

Ngân hàng cần áp dụng các giải pháp như cải thiện quy trình cho vay, nâng cao chất lượng dịch vụ và tăng cường quản lý rủi ro để nâng cao hiệu quả tín dụng.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam đẩy mạnh hội nhập quốc tế, nhu cầu về vốn của các thành phần kinh tế ngày càng gia tăng, tạo áp lực đổi mới và nâng cao năng lực cạnh tranh cho hệ thống các ngân hàng thương mại. Hoạt động tín dụng giữ vai trò là nghiệp vụ kinh doanh cốt lõi, mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho các ngân hàng nhưng đồng thời cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro tài chính có thể gây tổn thất vốn hoặc dẫn đến nguy cơ phá sản nếu không được quản trị hiệu quả.

Nhằm phân tán rủi ro và tăng cường khả năng cạnh tranh, hoạt động cho vay ngắn hạn trở thành hình thức tín dụng trọng tâm nhờ đặc tính lãi suất linh hoạt, vòng quay vốn nhanh, thời hạn thu hồi dưới một năm và phương thức cấp tín dụng đa dạng (thấu chi, ứng trước, chiết khấu chứng từ). Tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn (SCB) - Chi nhánh Đồng Tháp, việc cân đối giữa mục tiêu tăng trưởng quy mô tín dụng và kiểm soát rủi ro nợ xấu là yêu cầu thường trực trong quản trị điều hành. Khóa luận tốt nghiệp đại học ngành Tài chính - Ngân hàng với đề tài "Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn chi nhánh Đồng Tháp" do sinh viên Tô Thị Ngọc Yến thực hiện đã tập trung làm rõ thực trạng này.

Mục tiêu nghiên cứu của đề tài được xác định cụ thể như sau:

• Mục tiêu chung: Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại SCB Đồng Tháp giai đoạn 2017 – 2019, từ đó chỉ ra những kết quả đạt được, các mặt hạn chế còn tồn tại và đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn cho chi nhánh.
• Mục tiêu cụ thể:
  1. Mục tiêu 1: Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tổng quát tại SCB Chi nhánh Đồng Tháp giai đoạn 2017 – 2019.
  2. Mục tiêu 2: Phân tích, đánh giá thực trạng và hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của chi nhánh qua 3 năm (2017 – 2019).
  3. Mục tiêu 3: Đề xuất các nhóm giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả và kiểm soát rủi ro trong hoạt động tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh.

Nhiệm vụ nghiên cứu tập trung giải quyết 3 câu hỏi nghiên cứu:

1. Cơ sở lý luận về tín dụng và nâng cao hiệu quả tín dụng tại ngân hàng thương mại bao gồm những nội dung gì?
2. Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại SCB Đồng Tháp diễn ra như thế nào trong giai đoạn 2017 – 2019?
3. Những giải pháp nào cần được áp dụng để nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại SCB Đồng Tháp?

Phạm vi nghiên cứu được giới hạn như sau:

• Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thương mại.
• Không gian nghiên cứu: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn – Chi nhánh Đồng Tháp (địa chỉ: 58-60-62 Đốc Binh Kiều, Phường 2, Thành phố Cao Lãnh, Tỉnh Đồng Tháp).
• Thời gian nghiên cứu: Đề tài được thực hiện từ tháng 08/2020 đến tháng 10/2020; sử dụng chuỗi số liệu thứ cấp trong 3 năm tài chính từ năm 2017 đến năm 2019.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận hệ thống hóa cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng thương mại và tín dụng ngắn hạn. Tín dụng ngắn hạn được xác định là các khoản vay có thời hạn dưới 1 năm nhằm đáp ứng nhu cầu vốn lưu động tạm thời cho hoạt động sản xuất, kinh doanh, thanh toán hàng hóa hoặc phục vụ đời sống cá nhân (trồng trọt, chăn nuôi, tiêu dùng). Bản chất của quan hệ tín dụng mang 3 đặc trưng cốt lõi: chỉ chuyển giao quyền sử dụng mà không chuyển giao quyền sở hữu vốn; thời hạn hoàn trả xác định theo thỏa thuận; người sở hữu vốn nhận được thu nhập dưới hình thức lợi tức.

Khung phân loại tín dụng được tổng hợp theo 5 tiêu chí:

• Theo thời hạn: Tín dụng ngắn hạn (< 1 năm), trung hạn (1 - 5 năm), dài hạn (> 5 năm).
• Theo đối tượng: Tín dụng vốn lưu động và tín dụng vốn cố định.
• Theo mục đích sử dụng: Tín dụng sản xuất - lưu thông hàng hóa và tín dụng tiêu dùng.
• Theo chủ thể: Tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng Nhà nước.
• Theo mức độ tín nhiệm/bảo đảm: Tín dụng có bảo đảm (bảo đảm bằng tài sản/đối vật hoặc bảo lãnh của bên thứ ba/đối nhân) và tín dụng không có bảo đảm.

Văn bản quy định nghiệp vụ và mô hình định giá lãi suất tại SCB:

• Lãi suất cho vay ngắn hạn được xác định theo nguyên tắc bù đắp chi phí và tạo lợi nhuận: $$\text{Lãi suất cho vay} = \text{Lãi suất tiền gửi} + \text{Chi phí} + \text{Thuế} + \text{Lợi nhuận}$$
• Các phương thức cấp tín dụng áp dụng tại SCB: Cho vay từng lần; Cho vay theo hạn mức tín dụng; Cho vay theo dự án đầu tư; Cho vay trả góp; Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng; Cho vay hợp vốn; Cho vay theo hạn mức thấu chi.
• Quy trình xét duyệt tín dụng 6 bước: (1) Khách hàng nộp hồ sơ; (2) Cán bộ tín dụng thẩm định và lập báo cáo đề xuất; (3) Trưởng phòng tín dụng kiểm tra, tái thẩm định; (4) Giám đốc chi nhánh phê duyệt (4a) hoặc từ chối bằng văn bản (4b); (5) Chuyển hồ sơ sang Phòng Kế toán - Ngân quỹ; (6) Phòng Kế toán - Ngân quỹ tiến hành giải ngân.

Hệ thống chỉ tiêu định lượng đánh giá chất lượng và hiệu quả tín dụng ngắn hạn:

• Dư nợ cuối kỳ: $\text{Dư nợ}{\text{Năm } X} = (\text{Doanh số cho vay}{\text{Năm } X} - \text{Doanh số thu nợ}{\text{Năm } X}) + \text{Dư nợ}{\text{Năm } X-1}$
• Tỷ lệ Dư nợ trên Vốn huy động (%): $\frac{\text{Tổng dư nợ}}{\text{Nguồn vốn huy động}} \times 100%$
• Hệ số thu hồi nợ (%): $\frac{\text{Doanh số thu nợ}}{\text{Doanh số cho vay}} \times 100%$
• Tỷ lệ nợ quá hạn (%): $\frac{\text{Nợ quá hạn}}{\text{Tổng dư nợ}} \times 100%$
• Vòng quay vốn tín dụng (vòng): $\frac{\text{Doanh số thu nợ}}{\text{Dư nợ bình quân}}$
• Phân loại nợ: Theo 5 nhóm nợ (Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn; Nhóm 2: Nợ cần chú ý; Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn; Nhóm 4: Nợ nghi ngờ mất vốn; Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn).

Phương pháp nghiên cứu được triển khai:

• Phương pháp thu thập dữ liệu: Thu thập dữ liệu thứ cấp nội bộ từ các Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Bảng cân đối nguồn vốn, Bảng tổng hợp hoạt động tín dụng giai đoạn 2017 – 2019 do Phòng Kinh doanh và Phòng Kế toán SCB Đồng Tháp cung cấp; kết hợp dữ liệu kinh tế - xã hội bên ngoài từ cổng thông tin tỉnh Đồng Tháp và các tài liệu chuyên ngành.
• Phương pháp xử lý và phân tích dữ liệu: Sử dụng phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối ($\Delta X = X_1 - X_0$) và số tương đối ($% = \frac{X_1 - X_0}{X_0} \times 100$) nhằm đánh giá xu hướng biến động, tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu tài chính qua từng năm.
• Lược khảo tài liệu: Tác giả kế thừa phương pháp phân tích định tính và định lượng từ các công trình trước như Lê Thị Thảo Trang (2013) về hiệu quả tín dụng tại ACB, Ngô Thị Thanh Trà (2010) về quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank Nam Sài Gòn, và nghiên cứu chất lượng tín dụng tại Agribank Phú Bình.

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Giới thiệu

Chương 1 thiết lập khung tổng thể của đề tài nghiên cứu. Tác giả trình bày tính cấp thiết của hoạt động tín dụng ngắn hạn trong hệ thống ngân hàng thương mại, xác định hệ thống 3 mục tiêu cụ thể, 3 câu hỏi nghiên cứu, giới hạn phạm vi nghiên cứu về không gian và thời gian tại SCB Đồng Tháp (2017 – 2019), đồng thời tổng hợp các công trình khoa học có liên quan để làm rõ cơ sở kế thừa.

Chương 2: Cơ sở lý luận và phương pháp nghiên cứu

Nội dung chương 2 tập trung trình bày hệ thống lý luận về tín dụng ngân hàng, vai trò phân bổ vốn trong nền kinh tế, các đặc trưng pháp lý và kinh tế của tín dụng ngắn hạn. Tác giả mô tả chi tiết quy định cấp tín dụng của SCB, 7 phương thức cho vay, quy trình 6 bước từ tiếp nhận hồ sơ đến giải ngân, phân loại 5 nhóm nợ, cơ chế bảo đảm tiền vay và các công thức toán học tính toán các chỉ tiêu hiệu quả tín dụng. Phần phương pháp luận nêu rõ cách thức thu thập số liệu thứ cấp và kỹ thuật phân tích so sánh số tuyệt đối, số tương đối.

Chương 3: Giới thiệu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn chi nhánh Đồng Tháp

Chương 3 khái quát lịch sử hình thành SCB (tiền thân là Ngân hàng Quế Đô thành lập năm 1992, hợp nhất tự nguyện cùng Ficombank và TinNghiaBank theo Giấy phép số 238/GP-NHNN ngày 26/12/2011, chính thức hoạt động từ 01/01/2012; quy mô vốn điều lệ đạt hơn 15.231 tỷ đồng và tổng tài sản hơn 566.834 tỷ đồng tính đến 31/12/2019). SCB Chi nhánh Đồng Tháp được thành lập ngày 13/01/2012.

Cơ cấu tổ chức chi nhánh bao gồm Ban Giám đốc (Giám đốc, Phó Giám đốc) và 6 phòng ban nghiệp vụ: Phòng Kế hoạch Nguồn vốn, Phòng Kinh doanh, Phòng Kế toán và Ngân quỹ, Phòng Hành chính và Tổ chức, Phòng Marketing, Phòng Kiểm soát nội bộ. Tác giả phân tích kết quả kinh doanh tổng quát của chi nhánh trong 3 năm qua Bảng 3.1:

Chỉ tiêu (ĐVT: Triệu đồng)	Năm 2017	Năm 2018	Năm 2019	So sánh 2018/2017 (Số tiền)	So sánh 2018/2017 (%)	So sánh 2019/2018 (Số tiền)	So sánh 2019/2018 (%)
I. Tổng thu nhập	150.169	160.000	167.280	+9.831	+6,55%	+7.280	+4,55%
- Thu từ hoạt động tín dụng	139.584	149.000	152.894	+9.416	+6,76%	+3.894	+2,61%
- Thu phí dịch vụ	4.120	4.309	4.610	+189	+4,58%	+301	+6,99%
- Thu khác	6.465	6.691	9.776	+226	+3,50%	+3.085	+46,11%
II. Tổng chi phí	119.459	125.140	130.435	+5.681	+4,76%	+5.295	+4,23%
- Chi trả lãi	85.939	89.534	92.194	+3.595	+4,18%	+2.660	+2,97%
- Chi dự phòng rủi ro	16.425	16.845	18.120	+420	+2,56%	+1.275	+7,57%
- Chi phí khác	17.095	18.761	20.121	+1.666	+9,75%	+1.360	+7,25%
III. Lợi nhuận trước thuế	30.710	34.860	36.845	+4.150	+13,51%	+1.985	+5,69%

Đánh giá hoạt động cho thấy lợi nhuận trước thuế tăng trưởng liên tục từ 30.710 triệu đồng (2017) lên 34.860 triệu đồng (2018) và đạt 36.845 triệu đồng (2019). Thu từ hoạt động tín dụng đóng vai trò chi phối, chiếm trên 91% tổng thu nhập. Chi nhánh xác định định hướng đến năm 2025 là đẩy mạnh hiện đại hóa công nghệ ngân hàng điện tử, hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro và nâng cao tỷ trọng thu dịch vụ.

Chương 4: Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn chi nhánh Đồng Tháp

Chương 4 là nội dung trọng tâm của khóa luận, phân tích chi tiết dữ liệu thực nghiệm qua các khía cạnh:

1. Thực trạng nguồn vốn và huy động vốn:

   • Tổng nguồn vốn huy động tại chỗ tăng từ 422.312 triệu đồng (2017) lên 512.232 triệu đồng (2018, tăng 21,29%) và đạt 532.426 triệu đồng (2019, tăng 3,94%).
   • Vốn điều chuyển từ Hội sở SCB chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn kinh doanh: năm 2017 là 837.369 triệu đồng (56,37%), năm 2018 giảm xuống 784.033 triệu đồng (51,13%) và năm 2019 tăng lên 805.397 triệu đồng (48,49%) nhằm bù đắp sự thiếu hụt vốn cục bộ khi nhu cầu vay tăng cao.
   • Về cơ cấu huy động: Tiền gửi tiết kiệm dân cư tăng mạnh vào năm 2018 (đạt khoảng 198.655 triệu đồng, tăng 99,63% so với năm 2017) và tiếp tục tăng lên 209.073 triệu đồng năm 2019; vốn phát hành giấy tờ có giá tăng đột biến trong năm 2018 rồi giảm 77,72% trong năm 2019.

2. Tổng quan hoạt động cho vay, thu nợ, dư nợ và nợ quá hạn (Bảng 4.3):

   • Tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng chủ đạo trên 90% tổng doanh số cho vay toàn chi nhánh.
   • Doanh số cho vay ngắn hạn tăng từ năm 2017 đến năm 2019 (năm 2018 tăng 242.586 triệu đồng, tương ứng +5,68%; năm 2019 tăng 379.008 triệu đồng, tương ứng +8,40%).
   • Doanh số thu nợ ngắn hạn: năm 2018 tăng 1,73% (+72.416 triệu đồng); năm 2019 tăng mạnh 14,58% (+619.xxx triệu đồng).
   • Tình hình dư nợ ngắn hạn: tăng 20,25% trong năm 2018 và tăng 1,51% trong năm 2019.
   • Tình hình nợ quá hạn ngắn hạn: Năm 2018 tăng 19,01% do chi nhánh áp dụng quy trình rà soát và phân loại nợ nghiêm ngặt theo Quyết định số 1058/QĐ-TTg ngày 19/07/2017 của Thủ tướng Chính phủ; sang năm 2019 nợ quá hạn giảm mạnh 6.461 triệu đồng (giảm 34,83% so với năm 2018) nhờ đẩy mạnh kiểm soát rủi ro và xử lý nợ đọng ngoại bảng.

3. Cơ cấu cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế (Bảng 4.4):

   • Doanh nghiệp Nhà nước (DNNN): Năm 2017 đạt 858.801 triệu đồng (chiếm 20,10%), năm 2018 đạt 926.684 triệu đồng (chiếm 20,53%, tăng 7,90%), năm 2019 giảm xuống 905.931 triệu đồng (chiếm 18,51%, giảm 2,24%). Nguyên nhân giảm do thực hiện chủ trương cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước theo Nghị định 187/2004/NĐ-CP và ngân hàng chủ động cơ cấu lại danh mục để tránh rủi ro đối với các đơn vị hoạt động kém hiệu quả.
   • Doanh nghiệp tư nhân (DNTN): Chiếm tỷ trọng lớn nhất và tăng trưởng ổn định (năm 2017 chiếm 47,93%; năm 2018 đạt khoảng 2.119.093 triệu đồng, chiếm 47,01%), phản ánh sự phát triển năng động của khối doanh nghiệp tư nhân trên địa bàn.
   • Hộ cá thể và CBCNV: Doanh số cho vay tăng trưởng rõ rệt (năm 2018 tăng 7,33%; năm 2019 tăng 14,47%), xuất phát từ nhu cầu vay vốn khôi phục sản xuất sau thiên tai bão lụt đầu năm 2018 và mở rộng chăn nuôi, trồng trọt.

4. Cơ cấu cho vay ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế (Bảng 4.5):

   • Nông nghiệp: Chiếm tỷ trọng ổn định qua 3 năm (2017: 31,28%; 2018: 32,00%; 2019: 32,28%), tăng trưởng đều do nhu cầu đầu tư nguồn giống và phòng chống dịch bệnh trên cây trồng (bệnh vàng lùn, lùn xoắn lá ở lúa).
   • Thương mại - Dịch vụ: Năm 2018 tăng 113.277 triệu đồng (+7,27%); năm 2019 tăng 60.357 triệu đồng (+3,61%).
   • Xây dựng, Công nghiệp và ngành khác: Tăng mạnh trong năm 2019 với mức tăng 183.972 triệu đồng (+13,16% so với năm 2018) do Thành phố Cao Lãnh đẩy mạnh đầu tư cơ sở hạ tầng, nâng cấp các tuyến Quốc lộ 80, Quốc lộ 54, xây dựng trường học, bệnh viện trong lộ trình hoàn thiện tiêu chí đô thị.

5. Đánh giá hiệu quả tín dụng ngắn hạn qua các chỉ tiêu tài chính:

   • Khóa luận tiến hành đo lường tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ, tỷ lệ dư nợ/vốn huy động, hệ số thu hồi nợ và vòng quay vốn tín dụng. Tác giả tổng hợp các mặt thuận lợi (khách hàng truyền thống uy tín, trụ sở trung tâm, công nghệ thông suốt) và chỉ ra các tồn tại (nguồn vốn huy động tại chỗ chỉ đáp ứng khoảng 30% nhu cầu cho vay; mạng lưới giao dịch tự động hạn chế khi toàn chi nhánh chỉ có 1 cây ATM; công tác xử lý nợ tồn đọng gặp khó khăn do ý thức trả nợ của một bộ phận khách hàng chưa cao).

Chương 5: Đề xuất những biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn chi nhánh Đồng Tháp

Tác giả đề xuất các nhóm giải pháp xuất phát từ kết quả phân tích thực trạng:

• Nhóm giải pháp huy động vốn: Đa dạng hóa các sản phẩm tiền gửi tiết kiệm, áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt, tăng cường tiếp thị và dịch vụ chăm sóc khách hàng nhằm nâng cao tỷ lệ vốn huy động tại chỗ, giảm dần sự phụ thuộc vào vốn điều chuyển từ Hội sở.
• Nhóm giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay: Mở rộng tín dụng có chọn lọc đối với các doanh nghiệp tư nhân vừa và nhỏ hoạt động hiệu quả, đẩy mạnh cho vay chuỗi giá trị nông nghiệp và thương mại dịch vụ; đơn giản hóa thủ tục thẩm định nhưng duy trì tính chặt chẽ.
• Nhóm giải pháp ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng:
  • Đối với công tác tín dụng: Nâng cao chất lượng thẩm định dự án, kiểm tra chặt chẽ tính pháp lý và giá trị thị trường của tài sản bảo đảm; giám sát chặt chẽ mục đích sử dụng vốn vay sau giải ngân để phát hiện sớm dấu hiệu rủi ro.
  • Đối với công tác tổ chức quản lý: Tăng cường vai trò kiểm tra, giám sát độc lập của Phòng Kiểm soát nội bộ; thường xuyên bồi dưỡng chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán bộ tín dụng.
• Một số biện pháp khác: Mở rộng mạng lưới máy ATM và hạ tầng ngân hàng số, đẩy mạnh liên kết với các cấp chính quyền địa phương trong việc đôn đốc và xử lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ xấu.

Chương 6: Kết luận và kiến nghị

Tác giả tổng kết lại toàn bộ kết quả nghiên cứu về thực trạng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh qua 3 năm, khẳng định hướng đi đúng đắn của chi nhánh trong việc duy trì nguyên tắc "An toàn - hiệu quả - tăng trưởng", đồng thời nêu các kiến nghị cụ thể đối với Ngân hàng Nhà nước và Hội sở SCB nhằm hoàn thiện cơ chế chính sách tín dụng và hỗ trợ nguồn vốn phục vụ phát triển kinh tế địa phương.

Kết quả và đóng góp

Khóa luận đã phản ánh bức tranh toàn diện về hoạt động cấp tín dụng ngắn hạn tại SCB Đồng Tháp giai đoạn 2017 – 2019 với các kết quả cụ thể:

Hạng mục phân tích	Kết quả và diễn biến số liệu thực tế (2017 – 2019)
Quy mô thu nhập và lợi nhuận	Tổng thu nhập tăng từ 150.169 triệu đồng (2017) lên 167.280 triệu đồng (2019). Lợi nhuận trước thuế tăng từ 30.710 triệu đồng (2017) lên 36.845 triệu đồng (2019).
Cơ cấu nguồn vốn kinh doanh	Nguồn vốn huy động tại chỗ tăng từ 422.312 triệu đồng lên 532.426 triệu đồng. Vốn điều chuyển từ Hội sở dao động từ 784.033 đến 837.369 triệu đồng, chiếm khoảng 48% - 56% tổng nguồn vốn.
Doanh số cho vay ngắn hạn	Chiếm trên 90% tổng doanh số cho vay toàn chi nhánh; tăng trưởng 5,68% trong năm 2018 và tiếp tục tăng 8,40% trong năm 2019.
Cơ cấu tín dụng theo thành phần	DNTN chiếm tỷ trọng chi phối (47% - 48%); DNNN có xu hướng giảm tỷ trọng (từ 20,10% xuống 18,51%); Hộ cá thể tăng trưởng mạnh (tăng 14,47% năm 2019).
Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề	Nông nghiệp duy trì tỷ trọng trên 31% - 32%; Xây dựng - Công nghiệp tăng trưởng mạnh 13,16% trong năm 2019 theo tiến trình đô thị hóa.
Kiểm soát nợ quá hạn ngắn hạn	Nợ quá hạn tăng trong năm 2018 do áp dụng phân loại theo Quyết định 1058/QĐ-TTg, sau đó giảm mạnh 34,83% (-6.461 triệu đồng) trong năm 2019 nhờ các biện pháp xử lý nợ quyết liệt.

Đóng góp của đề tài:

• Hệ thống hóa chuỗi số liệu tài chính thứ cấp liên tục trong 3 năm tại SCB Chi nhánh Đồng Tháp, làm rõ cơ cấu cho vay ngắn hạn theo cả hai tiêu chí: thành phần kinh tế và ngành nghề kinh tế.
• Phân tích mối quan hệ giữa định hướng cấp tín dụng của ngân hàng với các yếu tố kinh tế vĩ mô và địa phương (tiến trình cổ phần hóa DNNN theo Nghị định 187/2004/NĐ-CP, việc triển khai Đề án cơ cấu lại hệ thống các TCTD gắn với xử lý nợ xấu theo Quyết định 1058/QĐ-TTg, quá trình nâng cấp đô thị TP. Cao Lãnh).
• Đưa ra hệ thống 4 nhóm giải pháp có tính khả thi đối với công tác huy động vốn, mở rộng tín dụng an toàn và nâng cao năng lực kiểm soát nội bộ tại chi nhánh.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

• Hạn chế về phạm vi không gian và dữ liệu: Đề tài chỉ khảo sát dữ liệu tại một chi nhánh duy nhất (SCB Đồng Tháp) trong khoảng thời gian 3 năm tài chính (2017 – 2019), do đó kết quả phản ánh các đặc thù mang tính địa phương của khu vực Đồng bằng sông Cửu Long, chưa mang tính đại diện cho toàn hệ thống SCB trên cả nước.
• Hạn chế về phương pháp phân tích: Khóa luận chủ yếu vận dụng phương pháp thống kê mô tả và so sánh số tuyệt đối, số tương đối; chưa triển khai các mô hình kinh tế lượng định lượng (như hồi quy đa biến) để đo lường mức độ tác động của các nhân tố vĩ mô và vi mô đến rủi ro tín dụng hoặc khả năng sinh lời.
• Hướng nghiên cứu mở rộng: Mở rộng phạm vi nghiên cứu sang các chi nhánh ngân hàng thương mại khác trên cùng địa bàn tỉnh Đồng Tháp để so sánh năng lực cạnh tranh; kéo dài chuỗi thời gian phân tích; hoặc áp dụng các mô hình định lượng đánh giá rủi ro tín dụng ngắn hạn trong các giai đoạn biến động kinh tế.

Giá trị tham khảo

Khóa luận tốt nghiệp này mang lại giá trị tham khảo thiết thực cho:

• Sinh viên ngành Tài chính - Ngân hàng, Kinh tế: Cung cấp tài liệu tham khảo chuẩn mực về cấu trúc đề tài phân tích tín dụng ngân hàng thương mại, phương pháp xây dựng hệ thống bảng biểu so sánh chỉ tiêu tài chính, cách tính toán các chỉ tiêu hiệu quả tín dụng (vòng quay vốn, hệ số thu nợ, tỷ lệ nợ quá hạn).
• Cán bộ tín dụng và nhân viên ngân hàng thực tập: Nắm bắt quy trình xét duyệt cho vay 6 bước thực tế tại SCB, các quy định về hồ sơ, điều kiện bảo đảm tiền vay, cách thức phân loại 5 nhóm nợ và kinh nghiệm xử lý nợ tồn đọng tại cấp chi nhánh.
• Người nghiên cứu kinh tế địa phương: Cung cấp nguồn số liệu thực tế về nhu cầu vốn lưu động của khối doanh nghiệp tư nhân, hộ nông nghiệp và ngành xây dựng tại địa bàn Thành phố Cao Lãnh và tỉnh Đồng Tháp giai đoạn 2017 – 2019.

Câu hỏi thường gặp

1. Khóa luận phân loại và phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại SCB Đồng Tháp theo những tiêu chí nào?
Khóa luận phân tích tình hình cho vay ngắn hạn theo 2 tiêu chí chính: (1) Theo thành phần kinh tế, bao gồm Doanh nghiệp Nhà nước, Doanh nghiệp tư nhân, Hộ cá thể và CBCNV; (2) Theo ngành nghề kinh tế, bao gồm Nông nghiệp, Thương mại - Dịch vụ, Xây dựng - Công nghiệp và ngành khác.

2. Nguyên nhân nào khiến doanh số cho vay ngắn hạn đối với Doanh nghiệp Nhà nước tại chi nhánh giảm trong năm 2019?
Doanh số cho vay DNNN giảm 2,24% (-20.753 triệu đồng) trong năm 2019 do các DNNN trên địa bàn thực hiện cổ phần hóa theo Nghị định 187/2004/NĐ-CP, đồng thời một số đơn vị làm ăn kém hiệu quả có nguy cơ giải thể nên chi nhánh chủ động thắt chặt điều kiện và hạn chế cho vay khối này để phòng ngừa rủi ro.

3. Vì sao nợ quá hạn ngắn hạn tại SCB Đồng Tháp tăng mạnh trong năm 2018 nhưng sau đó lại giảm sâu trong năm 2019?
Năm 2018, nợ quá hạn tăng 19,01% do chi nhánh thực hiện rà soát, phân loại lại nợ nghiêm ngặt theo Quyết định số 1058/QĐ-TTg ngày 19/07/2017 của Thủ tướng Chính phủ. Sang năm 2019, nợ quá hạn ngắn hạn giảm mạnh 34,83% (-6.461 triệu đồng) nhờ chi nhánh tập trung toàn lực xử lý nợ, tăng cường kiểm tra sau giải ngân, kiềm chế nợ xấu phát sinh và tích cực thu hồi nợ ngoại bảng.

4. Nguồn vốn kinh doanh của SCB Đồng Tháp được hình thành từ những cấu phần nào và cơ cấu ra sao?
Nguồn vốn kinh doanh của SCB Đồng Tháp hình thành từ hai nguồn chính: Vốn huy động tại chỗ (tiền gửi tổ chức kinh tế, dân cư, tiền gửi tiết kiệm, giấy tờ có giá) chiếm khoảng 44% - 52% và Vốn điều chuyển từ Ngân hàng Hội sở chiếm khoảng 48% - 56%. Vốn điều chuyển giữ vai trò quan trọng nhằm hỗ trợ thanh khoản khi vốn huy động tại chỗ chỉ đáp ứng khoảng 30% nhu cầu vay vốn thực tế.

5. Lãi suất cho vay ngắn hạn tại SCB được xác định theo nguyên tắc và công thức nào?
Lãi suất cho vay ngắn hạn được thỏa thuận giữa khách hàng và chi nhánh dựa trên quy định của Ngân hàng Nhà nước và hướng dẫn của Tổng Giám đốc SCB, đảm bảo mối quan hệ: Lợi nhuận bình quân > Lãi suất cho vay > Lãi suất tiền gửi > Tỷ lệ lạm phát. Công thức xác định là: $$\text{Lãi suất cho vay} = \text{Lãi suất tiền gửi} + \text{Chi phí} + \text{Thuế} + \text{Lợi nhuận}$$ Trường hợp quá hạn, mức lãi suất phạt do Giám đốc chi nhánh quyết định nhưng không vượt quá 150% lãi suất cho vay hiện hành.

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của sinh viên Tô Thị Ngọc Yến đã hoàn thành mục tiêu nghiên cứu thông qua việc phân tích thực trạng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh Đồng Tháp giai đoạn 2017 – 2019. Bằng việc kết hợp cơ sở lý luận chuyên ngành với chuỗi số liệu tài chính thứ cấp, tác giả đã làm rõ cấu trúc nguồn vốn, cơ cấu dư nợ theo thành phần và ngành nghề kinh tế, đồng thời phân tích nguyên nhân biến động của nợ quá hạn trong quá trình tái cơ cấu. Các giải pháp đề xuất tập trung vào công tác huy động vốn tại chỗ, nâng cao chất lượng thẩm định và tăng cường kiểm soát rủi ro, đáp ứng yêu cầu nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của chi nhánh trong giai đoạn tiếp theo.

Trích đoạn nội dung tài liệu

ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Thực hiện chủ động và tích cực hội nhập quốc tế, những năm qua, tiến trình hội nhập quốc tế của Việt Nam đã đạt một tầm cao mới. Tiến trình hội nhập quốc tế đã góp phần quan trọng nâng tầm thế lực cho Việt Nam trong phát triển kinh tế - xã hội và nâng cao thu nhập cho người dân; tạo sức ép và điều kiện để tích cực hoàn thiện thể chế kinh tế; nỗ lực nâng cao năng lực cạnh tranh quốc gia, doanh nghiệp và sản phẩm, cùng với sự phát triển của nền kinh tế thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng từng bước đổi mới và phát triển đa dạng để đáp ứng kịp thời nhu cầu về vốn cho nền kinh tế ngày càng tăng. Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, thì hoạt động tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng, nó mang lại doanh thu cao cho các ngân hàng thương mại. Tuy nhiên, tín dụng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, rủi ro tín dụng gây ra tổn thất về tài chính, giảm giá trị thị trường vốn của ngân hàng, trong một số trường hợp nghiêm trọng hơn có thể làm cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng bị thua lỗ, thậm chí là phá sản ngân hàng.

Do đó việc tăng doanh số cho vay nhưng làm sao vừa đạt được hiệu quả vừa giảm thiểu rủi ro là một vấn đề rất cần thiết. Hiện nay để đáp ứng nhu cầu vốn hết sức đa dạng của khách hàng và phân tán rủi ro, đồng thời để tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường tín dụng, các ngân hàng khác nói chung và Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn chi nhánh Đồng Tháp nói riêng không ngừng tăng cường khối lượng cho vay mà một trong những hình thức cho vay chủ yếu đó là tín dụng ngắn hạn, vì tín dụng ngắn hạn là loại hình tín dụng có mức lãi suất thấp nhưng nó giúp nguồn vốn vay của ngân hàng được vay vòng nhanh hơn và cũng ít rủi ro, các hình thức tín dụng ngắn hạn rất phong phú như: nghiệp vụ ứng trước, nghiệp vụ thấu chi, nghiệp vụ chiết khấu… Tuy đã có những giải pháp tích cực để đảm bảo việc kinh doanh, nhưng để cân bằng giữa lợi nhuận và rủi ro, nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì việc phân tích tình hình tín dụng là mục tiêu không thể thiếu đối với hoạt động tín dụng của tất cả các ngân hàng. Nên việc phân tích để có cái nhìn tổng thể về tình hình tín dụng nói chung cũng như tín dụng ngắn hạn nói riêng là rất cần thiết trong bối cảnh kinh tế hiện nay. Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề trên nên đề tài “Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn chi nhánh Đồng Tháp” được tiến hành thực hiện.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.1 Mục tiêu chung: Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn chi nhánh Đồng Tháp, giai đoạn 2017 - 1019, qua đó chỉ ra những ưu điểm và vấn đề tồn tại nhằm đưa ra một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho ngân hàng.2 Mục tiêu cụ thể + Mục tiêu 1: Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn chi nhánh Đồng Tháp qua 3 năm 2017 - 2019.

+ Mục tiêu 2: Phân tích và đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng qua 3 năm 2017 - 2019. + Mục tiêu 3: Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho hoạt động tín dụng ngắn hạn cho ngân hàng.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU Câu hỏi nghiên cứu Câu hỏi 1: Lý thuyết về tín dụng và nâng cao hiệu quả tín dụng tại ngân hàng thương mại? Câu hỏi 2: Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn chi nhánh Đồng Tháp? Câu hỏi 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn chi nhánh Đồng Tháp? 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.1 Không gian Phạm vi nghiên cứu là tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn chi nhánh Đồng Tháp.2 Thời gian  Địa điểm: Đề tài được nghiên cứu tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn chi nhánh Đồng Tháp.  Thời gian: + Thời gian thực hiện đề tài từ 08/2020 đến 10/2020. + Đề tài sử dụng số liệu thứ cấp tại ngân hàng qua 3 năm 2017 – 2019.3 Nội dung nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu chủ yếu tập trung vào lĩnh vực hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn chi nhánh Đồng Tháp.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU Lê Thị Thảo Trang, 2013.

Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phấn Á Châu. Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh. Tác giả đã phân tích các hoạt động tín dụng và các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng tại ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu, từ đó đưa ra những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. Phương pháp tác giả sử dụng trong đề tài là phương pháp định tính và phương pháp định lượng.

Ngô Thị Thanh Trà, 2010. “Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Nam Sài Gòn”. Luận văn thạc sĩ kinh tế. Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh.

Tác giả đã hệ thống hoá cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng, phân tích tình hình hoạt động kinh doanh thông qua công tác huy động vốn, hoạt động tín dụng, hoạt động tín dụng khác và kết quả hoạt động kinh doanh, thực trạng về rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Nam Sài Gòn. Từ đó nhận biết được những mặt tích cực cũng như những mặt hạn chế của những biện pháp chống rủi ro để đề ra một số giải pháp có thể áp dụng trong thực tiễn để ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, giúp nâng cao hiệu quả và chất lượng tín dụng đảm bảo hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính và định lượng. Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triễn Nông thôn huyện Phú Bình.

Luận văn thạc sĩ kinh tế. Đại học kinh tế và quản trị kinh doanh. Tác giả đã nghiên cứu các vấn đề liên quan đến chất lượng tín dụng thông qua vai trò của việc nâng cao chất lượng tín dụng, chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng, các nhân tố ảnh hưởng, rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT&PTNT Phú Bình. Tác giả sử dụng tổng hợp các nghiên cứu chủ yếu như: Phương pháp duy vật biện chứng, phương pháp duy vật lịch sử, phương pháp thống kê và phân tích số liệu thống kê.

Đồng thời có điều tra chọn mẫu của 120 hộ vay vốn tại địa bàn 6 xã (Thượng Đình, Nhã Lộng, Úc Kỳ, Thanh Ninh, Lương Phú, Dương Thanh). Qua nghiên cứu thực trạng tác giả đã được những tồn tại trong hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT&PTNT Phú Bình. Từ đó đưa ra phương hướng, mục tiêu phát triển kinh tế xã hội, hoạt động tín dụng NHNo&PTNT&PTNT Phú Bình và những giải pháp nâng cao nghiệp vụ tín dụng cũng như một số đề xuất, kiến nghị làm cơ sở thực hiện giải pháp đã đề ra. 3 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1 Khái niệm tín dụng ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn là những khoản cho vay của ngân hàng thương mại được phân theo thời gian của khoản vay.

Là những khoản vay có thời hạn dưới 1 năm do đó thường được dùng để đáp ứng nhu cầu thiếu vốn tạm thời như phục vụ cho thanh toán hàng hoá, tài trợ, bổ xung vốn lưu động của các doanh nghiệp hay thanh toán ngoại thương và phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân như cho vay trồng trọt, chăn nuôi.2 Bản chất tín dụng Tín dụng với bản chất bên ngoài là sự chuyển quyền sử dụng tài sản giữa người cho vay và người đi vay, nhưng thực chất bên trong nó là mối quan hệ giữa người cho vay và người đi vay. Cũng vì mối quan hệ này đã quyết định bản chất của nguồn vốn vay, người đi vay không có quyền sở hữu vốn đó, chỉ có quyền sử dụng nên phải hoàn trả lại cho người cho vay lúc đến hạn thoả thuận. Sự chuyển giao này chỉ mang tính chất tạm thời. Ở đây, quá trình hoàn trả của tín dụng là miêu tả đặc trưng nhất sự khác biệt giữa quan hệ tín dụng và những quan hệ kinh tế khác.

Tóm lại: quan hệ tín dụng đã hình thành và phát triển qua rất nhiều hình thái kinh tế xã hội, nhưng nó luôn mang ba đặc trưng căn bản: + Chỉ thay đổi quyền sử dụng mà không thay đổi quyền sở hữu vốn. + Thời hạn tín dụng xác định do thoả thuận giữa người cho vay và người đi vay. + Người sở hữu vốn tín dụng được nhận một phần thu nhập dưới hình thức lợi tức.3 Vai trò của tín dụng Trong điều kiện kinh tế nước ta hiện nay, tín dụng có những vai trò sau đây: + Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình cung ứng nguồn vốn liên tục và góp phần đầu tư phát triển nền kinh tế. Việc phân bổ vốn tín dụng đã góp phần điều hòa vốn trong toàn bộ nền kinh tế, tạo điều kiện cho quá trình cung ứng vốn liên tục.

Tín dụng còn là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, nó là động 4 lực cho việc tiết kiệm, song cũng là phương tiện đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư và phát triển. + Thúc đẩy quá trình sản xuất và tập chung vốn: hoạt động của ngân hàng là tập trung vốn điều lệ tạm thời chưa được sử dụng, từ đó cho vay lại hộ sản xuất và các đơn vị kinh tế. Nhưng, quá trình đầu tư tín dụng không phải phân đều cho mọi chủ thể có nhu cầu mà việc đầu tư chỉ thực hiện với những chủ thể có đủ điều kiện vay vốn. + Tín dụng là phương tiện tài trợ cho những ngành kinh tế kém phát triển và ngành kinh tế mũi nhọn.

Trong nền kinh tế nước ta, nông nghiệp là ngành sản xuất đáp ứng nhu cầu thiết yếu cho xã hội, do đó đầu tư cho ngành này là điều tất yếu phải làm. + tín dụng góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của những doanh nghiệp Nhà nước.