Luận văn thạc sĩ về thực hiện pháp luật phòng chống gian lận thương mại tại thành phố Hải Phòng

Luận văn thạc sĩ luật học phân tích vnu ls thực hiện pháp luật về phòng chống gian lận thương mại qua thực tiễn thành phố hải phòng, đánh giá thực trạng, chỉ ra hạn chế, đề xuất

• Tác giả: Nguyễn Thế Linh
• Người hướng dẫn: GS. Hoàng Thị Kim Quế
• Trường học: Đại học Quốc gia Hà Nội
• Chuyên ngành: Lý luận và lịch sử Nhà nước và Pháp luật
• Đề tài: Thực hiện pháp luật về phòng chống gian lận thương mại, qua thực tiễn thành phố Hải Phòng
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2015
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA VIỆC THỰC HIỆN PHÁP LUẬT VỀ PHÒNG, CHỐNG GIAN LẬN THƯƠNG MẠI
• 1.1. Khái niệm và các hình thức gian lận thương mại
• 1.2. Khái niệm gian lận thương mại
• 1.3. Hình thức gian lận thương mại
• 1.4. Khái niệm thực hiện pháp luật và các hình thức thực hiện pháp luật
• 1.5. Khái niệm pháp luật phòng chống gian lận thương mại
• 1.6. Khái niệm, hình thức thực hiện pháp luật phòng, chống gian lận thương mại
• 1.7. Những đặc điểm cơ bản của thực hiện pháp luật về phòng, chống gian lận thương mại
• 1.8. Các yếu tố tác động đến thực hiện pháp luật về phòng, chống gian lận thương mại
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TIỄN THỰC HIỆN PHÁP LUẬT VỀ PHÒNG CHỐNG GIAN LẬN THƯƠNG MẠI Ở THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG
• 2.1. Điều kiện tự nhiên, kinh tế, xã hội của thành phố Hải Phòng
• 2.2. Thực trạng gian lận thương mại ở thành phố Hải Phòng trong những năm gần đây
• 2.3. Thực trạng thực hiện pháp luật về phòng chống gian lận thương mại của thành phố Hải Phòng
• 2.4. Hệ thống các cơ quan chức năng về phòng chống gian lận thương mại của thành phố Hải Phòng
• 2.5. Công tác chỉ đạo, điều hành của Ban chỉ đạo 127 thành phố Hải Phòng
• 2.6. Kết quả hoạt động của Chi cục quản lý thị trường về thực hiện pháp luật phòng chống gian lận thương mại
• 2.7. Kết quả hoạt động của một số cơ quan chức năng của thành phố Hải Phòng về thực hiện pháp luật phòng chống gian lận thương mại
• 2.8. Đánh giá về Ưu điểm, hạn chế, những nguyên nhân chủ yếu của Ưu điểm, hạn chế trong thực hiện pháp luật phòng chống gian lận thương mại ở thành phố Hải Phòng
• 2.9. Đánh giá về Ưu điểm trong thực hiện pháp luật phòng chống gian lận thương mại ở thành phố Hải Phòng
• 2.10. Đánh giá về hạn chế và nguyên nhân của hạn chế trong thực hiện pháp luật phòng chống gian lận thương mại ở thành phố Hải Phòng
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: QUAN ĐIỂM VÀ NHỮNG GIẢI PHÁP CƠ BẢN ĐẢM BẢO THỰC HIỆN PHÁP LUẬT VỀ PHÒNG, CHỐNG GIAN LẬN THƯƠNG MẠI
• 3.1. Quan điểm và những giải pháp cơ bản đảm bảo thực hiện pháp luật về phòng, chống gian lận thương mại
• 3.2. Tổ chức có hiệu quả về thực hiện pháp luật về phòng chống gian lận thương mại là yêu cầu, nhiệm vụ cấp bách hiện nay
• 3.3. Thực hiện pháp luật về phòng chống gian lận thương mại phải bảo vệ, bảo đảm quyền, lợi ích của con người, quyền công dân, các tổ chức kinh tế
• 3.4. Thực hiện pháp luật về phòng chống gian lận thương mại phải đồng bộ với đổi mới, tăng cường hiệu lực, hiệu quả quản lý nhà nước về phòng chống gian lận thương mại
• 3.5. Thực hiện pháp luật về phòng chống gian lận thương mại là nhiệm vụ của cộng đồng và toàn xã hội, từng bước thực hiện xã hội hóa công tác phòng gian lận thương mại
• 3.6. Giải pháp cơ bản đảm bảo thực hiện pháp luật về phòng, chống gian lận thương mại
• 3.7. Hoàn thiện pháp luật về phòng chống gian lận thương mại
• 3.8. Tăng cường trách nhiệm, năng lực tổ chức thực hiện pháp luật về PCGLTM của các cơ quan chức năng ở trung ương và địa phương
• 3.9. Xây dựng đội ngũ cán bộ, công chức các cơ quan chức năng đáp ứng yêu cầu về trình độ, năng lực nghiệp vụ, phẩm chất đạo đức trong thực hiện pháp luật phòng chống gian lận thương mại
• 3.10. Tăng cường kiểm tra, giám sát, xử lý nghiêm minh, công bằng mọi hành vi vi phạm pháp luật về phòng chống gian lận thương mại
• 3.11. Giáo dục pháp luật cho các cá nhân, tổ chức tại cộng đồng, thu hút sự tham gia của cộng đồng, doanh nghiệp vào đấu tranh phòng chống gian lận thương mại, bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
• DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT

Tóm tắt

I. Tổng quan về thực hiện pháp luật phòng chống gian lận thương mại tại Hải Phòng

Nghiên cứu về pháp luật phòng chống gian lận thương mại tại Hải Phòng là một vấn đề cấp thiết trong bối cảnh hiện nay. Tình hình gian lận thương mại đang diễn ra phức tạp, ảnh hưởng đến nền kinh tế và quyền lợi của người tiêu dùng. Hải Phòng, với vai trò là một trong những thành phố lớn của Việt Nam, đang phải đối mặt với nhiều thách thức trong việc thực hiện pháp luật này. Việc hiểu rõ về cơ sở lý luận và thực tiễn sẽ giúp nâng cao hiệu quả công tác phòng chống gian lận thương mại.

1.1. Khái niệm và hình thức gian lận thương mại

Gian lận thương mại được hiểu là những hành vi vi phạm pháp luật nhằm thu lợi bất chính trong hoạt động thương mại. Các hình thức gian lận thương mại phổ biến bao gồm: sản xuất hàng giả, hàng nhái, gian lận trong quảng cáo và tiếp thị. Những hành vi này không chỉ gây thiệt hại cho người tiêu dùng mà còn làm suy giảm uy tín của các doanh nghiệp chân chính.

1.2. Tình hình thực hiện pháp luật tại Hải Phòng

Thực trạng thực hiện pháp luật về phòng chống gian lận thương mại tại Hải Phòng cho thấy nhiều hạn chế trong công tác quản lý và kiểm tra. Các cơ quan chức năng chưa thực sự phối hợp chặt chẽ, dẫn đến việc phát hiện và xử lý vi phạm còn nhiều bất cập. Cần có những giải pháp đồng bộ để nâng cao hiệu quả thực hiện pháp luật trong lĩnh vực này.

II. Vấn đề và thách thức trong phòng chống gian lận thương mại tại Hải Phòng

Mặc dù đã có nhiều nỗ lực trong việc thực hiện pháp luật phòng chống gian lận thương mại, nhưng Hải Phòng vẫn gặp phải nhiều thách thức. Tình trạng gian lận thương mại ngày càng tinh vi, khó phát hiện, và sự thiếu hiểu biết của người tiêu dùng cũng là một yếu tố cản trở. Hệ thống pháp luật hiện hành còn nhiều bất cập, chưa đáp ứng kịp thời với thực tiễn.

2.1. Những thách thức trong công tác quản lý

Công tác quản lý và kiểm tra gian lận thương mại tại Hải Phòng gặp nhiều khó khăn do sự phối hợp giữa các cơ quan chức năng chưa hiệu quả. Nhiều vụ việc gian lận thương mại không được phát hiện kịp thời, dẫn đến thiệt hại lớn cho nền kinh tế và người tiêu dùng.

2.2. Thiếu sự tham gia của cộng đồng

Người tiêu dùng thường thiếu kiến thức về quyền lợi của mình trong việc bảo vệ bản thân trước các hành vi gian lận thương mại. Sự thiếu hiểu biết này dẫn đến việc họ không dám khiếu nại hoặc tố cáo, tạo điều kiện cho các hành vi gian lận tiếp tục diễn ra.

III. Phương pháp và giải pháp chính trong phòng chống gian lận thương mại

Để nâng cao hiệu quả thực hiện pháp luật phòng chống gian lận thương mại, cần áp dụng các phương pháp và giải pháp đồng bộ. Việc hoàn thiện hệ thống pháp luật, tăng cường công tác tuyên truyền và giáo dục pháp luật cho người dân là rất cần thiết.

3.1. Hoàn thiện hệ thống pháp luật

Cần rà soát và hoàn thiện các quy định pháp luật liên quan đến phòng chống gian lận thương mại. Việc này sẽ giúp tạo ra một khung pháp lý rõ ràng, đồng bộ và hiệu quả hơn trong việc xử lý các hành vi vi phạm.

3.2. Tăng cường công tác tuyên truyền

Tuyên truyền về quyền lợi của người tiêu dùng và các hình thức gian lận thương mại là rất quan trọng. Các cơ quan chức năng cần tổ chức các buổi hội thảo, tọa đàm để nâng cao nhận thức cho cộng đồng về vấn đề này.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu tại Hải Phòng

Kết quả nghiên cứu cho thấy, việc thực hiện pháp luật phòng chống gian lận thương mại tại Hải Phòng đã đạt được một số thành tựu nhất định. Tuy nhiên, vẫn còn nhiều vấn đề cần được giải quyết để nâng cao hiệu quả công tác này.

4.1. Thành tựu đạt được

Trong những năm qua, các cơ quan chức năng tại Hải Phòng đã có nhiều nỗ lực trong việc phát hiện và xử lý các vụ gian lận thương mại. Số vụ việc được xử lý đã tăng lên đáng kể, góp phần bảo vệ quyền lợi của người tiêu dùng.

4.2. Những hạn chế còn tồn tại

Mặc dù đã có những thành tựu, nhưng vẫn còn nhiều hạn chế trong công tác phòng chống gian lận thương mại. Việc phối hợp giữa các cơ quan chức năng còn yếu, và sự tham gia của cộng đồng trong việc phát hiện và tố cáo các hành vi gian lận còn hạn chế.

V. Kết luận và tương lai của pháp luật phòng chống gian lận thương mại tại Hải Phòng

Kết luận, việc thực hiện pháp luật phòng chống gian lận thương mại tại Hải Phòng cần được cải thiện hơn nữa. Cần có những chính sách và giải pháp đồng bộ để nâng cao hiệu quả công tác này trong tương lai.

5.1. Định hướng phát triển

Trong tương lai, Hải Phòng cần tiếp tục đẩy mạnh công tác phòng chống gian lận thương mại, đảm bảo quyền lợi của người tiêu dùng và tạo môi trường kinh doanh lành mạnh.

5.2. Khuyến nghị cho các cơ quan chức năng

Các cơ quan chức năng cần tăng cường phối hợp, nâng cao năng lực quản lý và kiểm tra, đồng thời đẩy mạnh công tác tuyên truyền để người dân hiểu rõ hơn về quyền lợi của mình trong việc bảo vệ bản thân trước các hành vi gian lận thương mại.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Tình trạng buôn lậu và gian lận thương mại tại Việt Nam đang diễn biến ngày càng phức tạp, với hàng nghìn vụ vi phạm mỗi năm gây thất thu ngân sách ước tính hàng chục nghìn tỷ đồng. Hoạt động thương mại tại các cửa ngõ kinh tế trọng điểm, đặc biệt là thành phố Hải Phòng – đầu mối cảng biển lớn thứ 2 cả nước tiếp nhận hơn 100 triệu tấn hàng hóa thông qua mỗi năm – đang đối mặt với nguy cơ lớn từ hàng giả, hàng nhái và hành vi trốn thuế tinh vi. Vấn đề nghiên cứu trọng tâm là sự bất cập trong khâu tổ chức thực hiện pháp luật khi khung pháp lý còn tản mạn qua hơn 10 nghị định và thông tư, tạo ra nhiều kẽ hở cho các đối tượng vi phạm lợi dụng. Mục tiêu nghiên cứu nhằm hệ thống hóa cơ sở lý luận về 4 hình thức thực hiện pháp luật phòng, chống gian lận thương mại; khảo sát toàn diện thực trạng thực thi tại Hải Phòng trong giai đoạn 2010 – 2015; từ đó luận giải nguyên nhân và xây dựng hệ thống 5 nhóm giải pháp hoàn thiện cơ chế thực thi. Phạm vi không gian tập trung vào địa bàn thành phố Hải Phòng gắn liền với các tuyến vận tải biển, đường bộ liên tỉnh và hệ thống cảng, kho bãi; phạm vi thời gian nghiên cứu từ năm 2010 đến 2015 dưới góc độ chuyên ngành Lý luận và lịch sử Nhà nước và Pháp luật. Ý nghĩa của công trình thể hiện ở việc cung cấp luận cứ nâng cao hiệu lực áp dụng pháp luật của Ban chỉ đạo 389 Hải Phòng, hướng tới mục tiêu giảm thiểu từ 20% đến 30% các vụ vi phạm thương mại nghiêm trọng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp cho hơn 1,9 triệu người dân thành phố cảng và hàng chục nghìn doanh nghiệp sản xuất kinh doanh chân chính.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Đề tài vận dụng lý thuyết điều chỉnh pháp luật của chủ nghĩa Mác – Lênin kết hợp với học thuyết nhà nước pháp quyền xã hội chủ nghĩa để phân tích cơ chế chuyển hóa quy phạm pháp luật thành hành vi thực tế. Khung phân tích dựa trên mô hình 4 hình thức thực hiện pháp luật chuẩn mực trong khoa học lý luận pháp lý: tuân thủ pháp luật (chủ thể tự kiềm chế không thực hiện hành vi bị cấm), thi hành pháp luật (thực hiện nghĩa vụ tích cực), sử dụng pháp luật (chủ động thực hiện quyền được cho phép) và áp dụng pháp luật (hoạt động mang tính quyền lực nhà nước của cơ quan có thẩm quyền). Bên cạnh đó, nghiên cứu làm rõ 3 khái niệm then chốt gồm: gian lận thương mại (hành vi dối trá, trái pháp luật nhằm trục lợi bất chính theo 16 hình thức chuẩn hóa quốc tế của Tổ chức Hải quan Thế giới WCO), pháp luật phòng, chống gian lận thương mại (tổng thể quy phạm xác định hành vi vi phạm và chế tài xử lý) và thực hiện pháp luật phòng, chống gian lận thương mại (quá trình tổ chức đưa pháp luật vào thực tiễn quản lý xã hội).

Phương pháp nghiên cứu

Nguồn dữ liệu của nghiên cứu kết hợp giữa tư liệu thứ cấp từ hơn 20 văn bản quy phạm pháp luật (như Luật Thương mại 2005, Bộ luật Hình sự 2009, Luật Quản lý thuế 2006, Thông tư 93/2010/TT-BTC) và các báo cáo tổng kết thực tiễn của Ban chỉ đạo 127/389 Hải Phòng, Chi cục Quản lý thị trường, Cục Hải quan Hải Phòng giai đoạn 2010 – 2015. Cỡ mẫu nghiên cứu bao gồm 150 hồ sơ vụ việc gian lận thương mại điển hình và 12 báo cáo chuyên đề liên ngành. Phương pháp chọn mẫu là chọn mẫu phi xác suất có chủ đích, tập trung vào 3 nhóm vi phạm phổ biến: gian lận xuất xứ, buôn lậu qua cảng biển và vi phạm đo lường chất lượng hàng hóa. Lý do lựa chọn phương pháp phân tích quy nạp, đối chiếu luật học và thống kê mô tả là nhằm lượng hóa chính xác mức độ tương thích giữa quy định pháp luật thực định với kết quả xử lý thực tế, bóc tách nguyên nhân gây nghẽn trong khâu phối hợp liên ngành. Toàn bộ timeline nghiên cứu và tổng hợp dữ liệu thực nghiệm được triển khai từ năm 2011 đến năm 2015.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Thứ nhất, tình trạng gian lận thương mại tại Hải Phòng diễn biến đa dạng trên cả 16 hình thức theo phân loại quốc tế, trong đó nổi bật là hành vi khai sai chủng loại, số lượng và trị giá hải quan nhằm trốn thuế với tỷ lệ chiếm trên 40% tổng số vụ việc phát hiện. Điển hình là các thủ đoạn đóng hàng thừa ngoài tờ khai tại các công ty liên doanh và vận chuyển than, quặng lậu sang mạn tàu từ Hải Phòng đi Quảng Ninh để xuất lậu ra nước ngoài.

Thứ hai, việc nhận diện hành vi bị phân mảnh nghiêm trọng khi Thông tư 93/2010/TT-BTC quy định chi tiết 54 hành vi trong lĩnh vực hải quan, 20 hành vi thuế, 20 hành vi giá nhưng lại bỏ trống các lĩnh vực đo lường và an toàn vệ sinh thực phẩm.

Thứ ba, hiệu quả xử lý hành chính chiếm áp đảo trên 92% tổng số vụ việc, trong khi tỷ lệ chuyển cơ quan điều tra truy cứu trách nhiệm hình sự chỉ đạt dưới 8%. Mức phạt hành chính phổ biến từ 10.000.000 đồng đến 50.000.000 đồng chưa đủ sức răn đe so với siêu lợi nhuận bất chính hàng tỷ đồng thu được từ các phi vụ gian lận.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân của khoảng trống thực thi xuất phát từ sự thiếu đồng bộ giữa Điều 8 Luật Thương mại 2005 (quy định 13 nhóm hành vi cấm) với các cấu thành tội phạm từ Điều 156 đến Điều 168 Bộ luật Hình sự 2009. Đối chiếu với công trình của GS. Đào Trí Úc (2011) về cơ chế thực hiện pháp luật và PGS. Nguyễn Minh Đoan (2009) về áp dụng pháp luật, nghiên cứu khẳng định sự đứt gãy giữa xây dựng luật và tổ chức thi hành là nguyên nhân cốt lõi. Trong thực tế, hơn 80% người tiêu dùng có tâm lý e ngại khiếu nại do thủ tục phức tạp, khiến hành vi gian lận thiếu sự giám sát từ cộng đồng. Dữ liệu thực tiễn có thể được mô tả trực quan qua biểu đồ hình cột thể hiện độ chênh lệch giữa số vụ vi phạm xử lý hành chính (hơn 90%) và án hình sự (dưới 10%), kết hợp cùng bảng phân tích ma trận 54 hành vi gian lận tài chính đối chiếu với thẩm quyền kiểm tra của 5 lực lượng chức năng tại Hải Phòng. Điều này chứng minh tính cấp thiết của việc thống nhất đầu mối điều phối dưới sự chỉ đạo trực tiếp của Ban chỉ đạo 389.

Đề xuất và khuyến nghị

Thứ nhất, hoàn thiện đồng bộ hệ thống pháp lý: Kiến nghị Quốc hội và Chính phủ sửa đổi, chuẩn hóa định nghĩa pháp lý về gian lận thương mại trong các văn bản luật chuyên ngành trước năm 2017, tích hợp 13 nhóm hành vi cấm vào Bộ luật Hình sự để nâng tỷ lệ xử lý nghiêm minh các vụ vi phạm nghiêm trọng lên mức 15% đến 20%.

Thứ hai, nâng cao năng lực và trách nhiệm thực thi: Ủy ban nhân dân thành phố Hải Phòng và Ban chỉ đạo 389 địa phương cần tổ chức tập huấn nghiệp vụ chuyên sâu định kỳ cho 100% cán bộ thuộc Chi cục Quản lý thị trường, Cục Hải quan và Công an kinh tế, hoàn thành chuẩn hóa quy trình điều tra công nghệ số trong giai đoạn 2016 – 2018.

Thứ ba, thiết lập cơ chế liên ngành kiểm tra giám sát: Tăng cường phối hợp 5 lực lượng nòng cốt (Quản lý thị trường, Hải quan, Thuế, Biên phòng, Công an) thực hiện ít nhất 4 đợt thanh tra chuyên đề mỗi năm tại các cảng biển và kho bãi trọng điểm, giảm 25% thời gian xử lý thông tin tố giác.

Thứ tư, đẩy mạnh giáo dục pháp luật và xã hội hóa giám sát: Hội đồng Phối hợp Phổ biến Giáo dục Pháp luật Hải Phòng cùng Hội Bảo vệ Quyền lợi Người tiêu dùng triển khai cổng thông tin cảnh báo gian lận trực tuyến, mục tiêu tiếp cận trên 500.000 lượt người dân và 10.000 hộ kinh doanh mỗi năm nhằm thiết lập mạng lưới giám sát cộng đồng rộng khắp.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Nhóm 1: Cơ quan quản lý nhà nước và lực lượng thực thi pháp luật (Ban chỉ đạo 389, Chi cục Quản lý thị trường, Cục Hải quan, Cục Thuế). Luận văn cung cấp luận cứ thực tiễn để tối ưu hóa quy trình thanh tra và hoàn thiện quy chế phối hợp liên ngành giữa 5 đơn vị nòng cốt trên địa bàn cảng biển.

Nhóm 2: Giảng viên, nhà nghiên cứu và học viên cao học chuyên ngành Luật học, Hành chính công. Công trình là tài liệu tham khảo giá trị với hệ thống hơn 20 danh mục tài liệu pháp lý và khung lý thuyết 4 hình thức thực hiện pháp luật ứng dụng trong đấu tranh chống tội phạm kinh tế.

Nhóm 3: Lãnh đạo doanh nghiệp xuất nhập khẩu, logistics và thương mại tại Hải Phòng cùng 63 tỉnh thành. Tài liệu giúp doanh nghiệp nhận diện 16 hành vi gian lận quốc tế theo chuẩn WCO, từ đó chủ động xây dựng quy trình tuân thủ nội bộ nhằm giảm thiểu 100% rủi ro pháp lý và phạt hành chính.

Nhóm 4: Các tổ chức xã hội, Hiệp hội Doanh nghiệp và Hội Bảo vệ Quyền lợi Người tiêu dùng. Cung cấp cẩm nang pháp lý về quyền khiếu nại, tố cáo theo Điều 10 Luật Bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng 2010 để hỗ trợ giải quyết tranh chấp cho hơn 1.000 vụ việc tiêu dùng mỗi năm.

Câu hỏi thường gặp

Luận văn tiếp cận gian lận thương mại theo những góc độ lý luận nào? Luận văn tiếp cận dựa trên lý luận về 4 hình thức thực hiện pháp luật kết hợp tiêu chuẩn quốc tế của Tổ chức Hải quan Thế giới (WCO). Công trình phân tích 16 hình thức gian lận thực tế, làm rõ tính chất trục lợi phi pháp qua việc khai sai giá trị, giả mạo xuất xứ và lừa dối người tiêu dùng.

Thực trạng thực hiện pháp luật phòng chống gian lận thương mại tại Hải Phòng có đặc thù gì? Hải Phòng là trọng điểm giao thương đường biển với hơn 100 triệu tấn hàng qua cảng hàng năm. Các hành vi gian lận tập trung vào việc tuồn hàng lậu qua container của các công ty liên doanh và sang mạn quặng than trái phép từ Hải Phòng sang Quảng Ninh, đòi hỏi sự phối hợp của 5 lực lượng liên ngành.

Tại sao việc xử lý hình sự đối với hành vi gian lận thương mại còn chiếm tỷ lệ thấp? Tỷ lệ xử lý hình sự chỉ chiếm dưới 8% do thiếu sự thống nhất giữa Điều 8 Luật Thương mại 2005 và các điều luật từ Điều 156 đến Điều 168 Bộ luật Hình sự 2009. Việc định lượng giá trị thiệt hại vật chất và thu thập chứng cứ chứng minh yếu tố cố ý còn gặp nhiều rào cản kỹ thuật.

Người tiêu dùng có vai trò như thế nào trong cơ chế thực hiện pháp luật? Người tiêu dùng thực hiện pháp luật thông qua hình thức sử dụng quyền khiếu nại và tố giác theo Điều 10 Luật Bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng 2010. Tuy nhiên, khoảng 80% trường hợp người dân e ngại lên tiếng do e ngại chi phí thời gian và quy trình hành chính phức tạp.

Đâu là giải pháp đột phá để nâng cao hiệu lực của Ban chỉ đạo 389 tại địa phương? Giải pháp then chốt là chuẩn hóa quy trình điều tra công nghệ số và gắn trách nhiệm cá nhân của 100% cán bộ lãnh đạo các chốt kiểm soát thị trường. Đồng thời, cần tăng mức phạt vi phạm hành chính vượt khung 50.000.000 đồng hiện hành để triệt tiêu động cơ trục lợi phi pháp.

Kết luận

• Hệ thống hóa hoàn chỉnh khung lý luận 4 hình thức thực hiện pháp luật về phòng, chống gian lận thương mại trong điều kiện phát triển kinh tế thị trường.
• Nhận diện toàn diện thực trạng gian lận phức tạp trên địa bàn thành phố Hải Phòng với 16 phương thức tinh vi tại các cụm cảng và tuyến đường thủy liên tỉnh.
• Chỉ rõ nguyên nhân đứt gãy giữa hệ thống hơn 20 văn bản quy phạm pháp luật với hiệu lực áp dụng thực tế của các cơ quan quản lý nhà nước.
• Đề xuất lộ trình 5 nhóm giải pháp đồng bộ giai đoạn 2016 – 2020 nhằm nâng cao năng lực cho 100% đội ngũ công chức và thiết lập cơ chế phối hợp liên ngành liên tục 24/7.
• Khẳng định tính cấp thiết của việc xã hội hóa công tác đấu tranh phòng, chống gian lận thương mại với sự tham gia chủ động của hơn 1,9 triệu người dân và cộng đồng doanh nghiệp.

Đóng góp lớn nhất của luận văn là cung cấp cơ sở khoa học và thực tiễn vững chắc phục vụ công tác lập pháp cũng như đổi mới cơ chế điều hành của Ban chỉ đạo 389 các cấp. Trong giai đoạn 2016 – 2020, các cơ quan chức năng cần khẩn trương rà soát, đồng bộ hóa các chế tài xử phạt hành chính và hình sự. Quý cơ quan quản lý, doanh nghiệp và nhà nghiên cứu hãy khai thác toàn văn công trình để xây dựng các giải pháp kiểm soát thị trường hiệu quả và bền vững.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Cơ sở lý luận về thực hiện pháp luật về phòng, chống gian lận thƣơng mại. Chương 2: Thực trạng thực hiện pháp luật về phòng chống gian lận thƣơng mại của thành phố Hải Phòng. Chương 3: Quan điểm và giải pháp cơ bản đảm bảo thực hiện pháp luật về phòng, chống gian lận thƣơng mại. 6 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] CHƢƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA VIỆC THỰC HIỆN PHÁP LUẬT VỀ PHÒNG, CHỐNG GIAN LẬN THƢƠNG MẠI 1.

Khái niệm và các hình thức gian lận thƣơng mại 1. Khái niệm gian lận thƣơng mại Gian lận thƣơng mại (GLTM) trong đó có gian lận thƣơng mại điện tử đang có chiều hƣớng gia tăng về số lƣợng và tính chất phức tạp, đa dạng, tinh vi, thậm chí ngang nhiên tồn tại. Những hành vi gian lận thƣơng mại (GLTM) tồn tại nhiều năm và gây thiệt hại rất lớn đến nền kinh tế nƣớc ta và gây thiệt hại trực tiếp đến lợi ích của ngƣời tiêu dùng và thiệt hại đến sức khỏe của ngƣời dân. Các đối tƣợng GLTM, buôn lậu, sản xuất, kinh doanh hàng giả thƣờng cấu kết với nhau giữa các vùng miền, gây khó khăn cho các cơ quan nhà nƣớc kiểm soát, xử lý vi phạm.

Bản thân những ngƣời tiêu dùng cũng e ngại khiếu nại, tố cáo để bảo vệ quyền lợi của mình khi mua phải hàng hóa có sự gian lận thƣơng mại. Hệ thống pháp luật còn nhiều hạn chế, chồng chéo, tản mạn và yếu kém về tổ chức thực hiện pháp luật. Những năm gần đây Chính phủ đã ban hành nhiều văn bản pháp luật, chỉ đạo quyết liệt về phòng chống gian lận thƣơng mại (PCGLTM và đã thành lập Ban chỉ đạo 389, với nhiệm vụ chống thất thu thuế, đảm bảo quyền lợi ngƣời tiêu dùng, đảm bảo sức khỏe cộng đồng và để tăng cƣờng đấu tranh phòng chống buôn lậu, GLTM trên phạm vi cả nƣớc. Tại các địa phƣơng cũng thành lập các Ban chỉ đạo 127 và hiện nay là Ban chỉ đạo 389.

Trong bối cảnh hội nhập, phát triển kinh tế thị trƣờng đã đem đến những yếu tố tích cực, tạo diện mạo mới cho sự phát triển đất nƣớc, lao động việc làm, nâng cao đời sống nhân dân. Đảng và Nhà nƣớc đã có chính sách quản lý mới để xoá bỏ cơ chế quản lý kinh tế tập trung bao cấp, chuyển sang cơ chế thị trƣờng 7 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] hoàn toàn, đảm bảo quyền tự do kinh doanh của cá nhân, tổ chức trên cơ sở pháp luật. Đồng thời trong điều kiện hội nhập, phát triển kinh tế thị trƣờng chúng ta cũng đã và đang phải đối mặt với rất nhiều thách thức. Một trong những thách thức to lớn hiện nay là tình trạng vi phạm pháp luật, vi phạm đạo đức nói chung, gian lận thƣơng mại nói riêng.

Hiện tƣợng vi phạm pháp luật, phi văn hóa trong kinh doanh, sản xuất, tâm lý chống đối pháp luật, lẩn tránh pháp luật trong lĩnh vực kinh doanh, sản xuất hàng hóa đang có chiều hƣớng gia tăng phức tạp. Bên cạnh những mặt tích cực, kinh tế thị trƣờng cũng có các tác động tiêu cực, cộng với nhiều nguyên nhân chủ quan, khách quan khác làm gia tăng tình trạng vi phạm pháp luật nói chung, gian lận thƣơng mại nói riêng. Theo Cục quản lý thị trƣờng (QLTT) - Bộ Công thƣơng, hiện số vụ vi phạm về hàng giả, hàng nhái, vi phạm quyền sở hữu trí tuệ tăng từ 3. Trong nền kinh tế thị trƣờng, hoạt động thƣơng mại thể hiện sự tự do mua bán theo giá cả thị trƣờng, ngƣời mua và ngƣời bán đƣợc tự do lựa chọn bạn hàng.