Luận văn improving credit quality at vietnam joint stock commercial bank for industry and trade thu duc branch

Trong bối cảnh hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng đối với nền kinh tế, việc nâng cao chất… 89 trang · Banking University of Ho Chi Minh City · 2018.

• Tác giả: Cù Ngô Hải Yến
• Người hướng dẫn: PhD. Lê Đình Hạc
• Trường học: Banking University of Ho Chi Minh City
• Chuyên ngành: Finance and Banking
• Đề tài: Nâng cao chất lượng tín dụng tại VietinBank Chi nhánh Thủ Đức
• Loại tài liệu: Graduation Thesis
• Năm xuất bản: 2018
• Địa điểm: Ho Chi Minh City

Mục lục chi tiết

• ABSTRACT
• COMMITMENT
• ACKNOWLEDGEMENT
• TABLE OF CONTENTS
• LIST OF ABBREVIATIONS
• LIST OF TABLES
• LIST OF FIGURES
• INTRODUCTION
• 1. CHƯƠNG 1: THEORY OF CREDIT AND BANK CREDIT QUALITY
• 1.1. Overview of credit
• 1.2. Credit definition and credit characteristics
• 1.3. Roles of bank credit
• 1.4. Credit quality of commercial banks
• 1.5. Definition of credit quality of commercial banks
• 1.6. Criteria for evaluating credit quality
• 1.7. Factors affecting the credit quality of commercial banks
• 1.7.1. Factors belong to the bank
• 1.7.2. Factors belong to the business, customers
• 2. CHƯƠNG 2: QUALITY OF CREDIT IN VIETNAM BANK FOR INDUSTRY AND TRADE - THU DUC BRANCH
• 2.1. An overview of VietinBank
• 2.1.1. Overview of VietinBank
• 2.1.2. Organizational chart of VietinBank
• 2.1.3. Mission of VietinBank
• 2.1.4. Achievements of VietinBank
• 2.2. General introduction of VietinBank Thu Duc
• 2.2.1. Functions of VietinBank Thu Duc
• 2.2.2. Organizational structure of VietinBank Thu Duc
• 2.2.3. Duty of the departments
• 2.2.4. Fields of activity of VietinBank Thu Duc
• 2.2.5. Business results of VietinBank Thu Duc
• 2.3. Current scenario of credit activities at VietinBank Thu Duc
• 2.3.1. Credit products at VietinBank Thu Duc
• 2.3.2. Credit performance at VietinBank Thu Duc
• 2.3.3. Valuation of credit quality at VietinBank Thu Duc
• 2.3.3.1. From customer perspective
• 2.3.3.2. From bank perspective
• 2.3.4. The cause of the limitations
• 2.3.4.1. Causes from banks
• 2.3.4.2. Causes from the customers
• 3. CHƯƠNG 3: SOLUTIONS TO IMPROVE CREDIT QUALITY AT VIETINBANK THU DUC
• 3.1. Business orientation of Vietinbank Thu Duc
• 3.2. Solutions to improve quality of credit in VietinBank Thu Duc
• 3.2.1. Simplify procedures of corporate loans
• 3.2.2. Improve the efficiency of coordination between departments
• 3.2.3. Diversify credit products
• 3.2.4. Apply advanced science and technology
• 3.2.5. Advance the marketing policy
• 3.3. Recommendation to the State
• 3.4. Recommendation to the State Bank
• 3.5. Recommendations to VietinBank
• LIST OF ABBREVIATIONS
• LIST OF TABLES
• LIST OF FIGURES

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Chất Lượng Tín Dụng VietinBank Thủ Đức

Trong bối cảnh hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng đối với nền kinh tế, việc nâng cao chất lượng tín dụng trở thành yếu tố then chốt. Theo số liệu thống kê sơ bộ năm 2017, toàn ngành ngân hàng đã cung cấp khoảng 6,6 triệu tỷ đồng tín dụng, góp phần thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh và đóng góp quan trọng vào tăng trưởng GDP. Hoạt động tín dụng là cầu nối giữa nguồn vốn dư thừa và nơi thiếu vốn, đồng thời là hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng, mang lại lợi nhuận chính. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng cũng tiềm ẩn rủi ro, có thể đẩy ngân hàng vào tình trạng mất khả năng thanh toán. Trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt, việc nâng cao chất lượng tín dụng là vấn đề cấp thiết đối với các ngân hàng tại Việt Nam, đặc biệt là tại các chi nhánh như VietinBank Thủ Đức.

1.1. Định Nghĩa và Đặc Điểm của Tín Dụng Ngân Hàng

Theo Từ điển Bách khoa Việt Nam, tín dụng là hoạt động mà người cho vay cung cấp nguồn tài chính cho người đi vay, trong đó người đi vay hoàn trả các khoản vay tài chính trong một khoảng thời gian có thể thương lượng và thường kèm theo lãi suất. Theo Khoản 20, Điều 4 của Luật Các Tổ Chức Tín Dụng năm 2010, tín dụng là quan hệ vay mượn dựa trên sự tin tưởng giữa bên vay và bên cho vay. Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài sản giữa ngân hàng (tổ chức tín dụng) và người đi vay (tổ chức kinh tế hoặc cá nhân). Tài sản được chuyển giao cho người đi vay trong một khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận, và người đi vay có nghĩa vụ hoàn trả vô điều kiện cả gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn thanh toán.

1.2. Vai Trò Quan Trọng của Tín Dụng Đối Với Nền Kinh Tế

Hoạt động tín dụng là hoạt động chính và quan trọng nhất mang lại lợi nhuận chính cho các ngân hàng thương mại. Tín dụng ngân hàng được coi là cầu nối giữa thặng dư vốn và thiếu vốn. Ngân hàng là công cụ mạnh mẽ để đẩy nhanh quá trình điều tiết vốn trong nền kinh tế. Tín dụng ngân hàng cũng là công cụ điều tiết dòng tiền và kiểm soát lạm phát. Thông qua hoạt động tín dụng, lượng tiền trong lưu thông sẽ tăng lên khi cho vay và ngược lại sẽ giảm khi thu hồi nợ, từ đó góp phần điều tiết lượng tiền trong nền kinh tế. Tín dụng ngân hàng làm tăng hiệu quả kinh tế. Để có khả năng vay vốn từ ngân hàng, các doanh nghiệp cần nâng cao xếp hạng tín dụng của mình để đáp ứng các yêu cầu từ ngân hàng.

II. Thách Thức Trong Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng VietinBank Thủ Đức

Mặc dù VietinBank Thủ Đức đã đạt được những thành công nhất định trong hoạt động tín dụng, chi nhánh vẫn đối mặt với nhiều thách thức trong việc quản lý rủi ro tín dụng. Các vấn đề như thủ tục vay vốn còn rườm rà, thời gian xử lý giao dịch chưa nhanh chóng, sản phẩm tín dụng chưa đa dạng và chính sách marketing chưa được chú trọng là những điểm khách hàng chưa hài lòng. Những vấn đề này xuất phát từ cả phía ngân hàng, chính sách, tình hình kinh tế và hoạt động của khách hàng. Việc nhận diện và giải quyết các thách thức này là yếu tố then chốt để nâng cao chất lượng tín dụng tại VietinBank Thủ Đức.

2.1. Phân Tích Nguyên Nhân Gây Ảnh Hưởng Đến Nợ Xấu

Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu có thể xuất phát từ nhiều yếu tố khác nhau. Từ phía ngân hàng, quy trình thẩm định chưa chặt chẽ, kiểm soát sau cho vay còn lỏng lẻo, và năng lực cán bộ tín dụng còn hạn chế có thể dẫn đến việc cấp tín dụng cho các khách hàng không đủ điều kiện. Từ phía khách hàng, tình hình tài chính không ổn định, năng lực quản lý yếu kém, và sự thay đổi của môi trường kinh doanh có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ. Ngoài ra, các yếu tố khách quan như biến động kinh tế vĩ mô, chính sách của nhà nước cũng có thể tác động đến chất lượng tín dụng.

2.2. Đánh Giá Mức Độ Hài Lòng Của Khách Hàng Về Dịch Vụ Tín Dụng

Việc đánh giá mức độ hài lòng của khách hàng về dịch vụ tín dụng là rất quan trọng để VietinBank Thủ Đức có thể cải thiện và nâng cao chất lượng phục vụ. Các yếu tố cần được đánh giá bao gồm: sự nhanh chóng và thuận tiện của thủ tục vay vốn, tính đa dạng và phù hợp của sản phẩm tín dụng, thái độ phục vụ của cán bộ tín dụng, và khả năng giải quyết các vấn đề phát sinh. Kết quả khảo sát khách hàng sẽ cung cấp thông tin hữu ích để ngân hàng có thể điều chỉnh và cải thiện các quy trình và dịch vụ của mình.

III. Giải Pháp Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Tại VietinBank Thủ Đức

Để nâng cao chất lượng tín dụng tại VietinBank Thủ Đức, cần có các giải pháp đồng bộ và toàn diện, tập trung vào việc cải thiện quy trình cấp tín dụng, tăng cường quản lý rủi ro, đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, và nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng. Các giải pháp này cần được triển khai một cách bài bản và có hệ thống, với sự tham gia của tất cả các bộ phận liên quan trong chi nhánh. Đồng thời, cần có sự phối hợp chặt chẽ với các cơ quan quản lý nhà nước và các đối tác liên quan để tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động tín dụng.

3.1. Đơn Giản Hóa Thủ Tục Vay Vốn Cho Doanh Nghiệp

Thủ tục vay vốn rườm rà là một trong những vấn đề khiến khách hàng không hài lòng về dịch vụ tín dụng của VietinBank Thủ Đức. Để khắc phục tình trạng này, cần rà soát và đơn giản hóa các thủ tục không cần thiết, giảm thiểu thời gian xử lý hồ sơ, và tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào quy trình cấp tín dụng. Đồng thời, cần có sự hướng dẫn và hỗ trợ tận tình cho khách hàng trong quá trình chuẩn bị hồ sơ vay vốn.

3.2. Nâng Cao Hiệu Quả Phối Hợp Giữa Các Phòng Ban

Sự phối hợp thiếu chặt chẽ giữa các phòng ban có thể dẫn đến chậm trễ trong quá trình xử lý hồ sơ và ra quyết định tín dụng. Để cải thiện tình trạng này, cần thiết lập quy trình phối hợp rõ ràng, phân công trách nhiệm cụ thể cho từng bộ phận, và tăng cường trao đổi thông tin giữa các phòng ban. Đồng thời, cần có cơ chế kiểm tra và giám sát để đảm bảo quy trình phối hợp được thực hiện một cách hiệu quả.

3.3. Đa Dạng Hóa Sản Phẩm Tín Dụng Phù Hợp Với Nhu Cầu

Sản phẩm tín dụng chưa đa dạng là một hạn chế của VietinBank Thủ Đức. Để khắc phục tình trạng này, cần nghiên cứu và phát triển các sản phẩm tín dụng mới, phù hợp với nhu cầu của từng phân khúc khách hàng. Đồng thời, cần có sự linh hoạt trong việc điều chỉnh các điều kiện và điều khoản của sản phẩm tín dụng để đáp ứng yêu cầu cụ thể của từng khách hàng.

IV. Ứng Dụng Công Nghệ và Marketing Để Tăng Trưởng Tín Dụng

Việc ứng dụng khoa học công nghệ tiên tiến và chính sách marketing hiệu quả đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng và tăng trưởng tín dụng tại VietinBank Thủ Đức. Công nghệ giúp tự động hóa quy trình, giảm thiểu sai sót và tăng tốc độ xử lý. Marketing giúp tiếp cận khách hàng tiềm năng, xây dựng thương hiệu và tăng cường sự gắn kết với khách hàng hiện tại. Sự kết hợp giữa công nghệ và marketing sẽ tạo ra sức mạnh tổng hợp, giúp VietinBank Thủ Đức nâng cao năng lực cạnh tranh và đạt được các mục tiêu kinh doanh.

4.1. Áp Dụng Khoa Học Công Nghệ Tiên Tiến Vào Quy Trình

Việc áp dụng khoa học công nghệ tiên tiến vào quy trình cấp tín dụng sẽ giúp VietinBank Thủ Đức nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm thiểu rủi ro. Các công nghệ có thể được ứng dụng bao gồm: hệ thống chấm điểm tín dụng tự động, hệ thống quản lý rủi ro tín dụng trực tuyến, và hệ thống xác thực thông tin khách hàng điện tử. Đồng thời, cần có sự đầu tư vào đào tạo và nâng cao trình độ cho cán bộ tín dụng để họ có thể sử dụng thành thạo các công nghệ mới.

4.2. Tăng Cường Chính Sách Marketing Để Tiếp Cận Khách Hàng

Chính sách marketing chưa được chú trọng là một điểm yếu của VietinBank Thủ Đức. Để khắc phục tình trạng này, cần xây dựng chiến lược marketing bài bản, tập trung vào việc quảng bá các sản phẩm tín dụng phù hợp với từng phân khúc khách hàng. Đồng thời, cần tăng cường sự hiện diện của VietinBank Thủ Đức trên các kênh truyền thông trực tuyến và ngoại tuyến, và xây dựng mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng thông qua các chương trình chăm sóc khách hàng.

V. Kiến Nghị Để Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng VietinBank

Để nâng cao chất lượng tín dụng một cách bền vững, cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa VietinBank Thủ Đức, VietinBank và các cơ quan quản lý nhà nước. Các kiến nghị cần tập trung vào việc hoàn thiện khung pháp lý, tăng cường giám sát hoạt động tín dụng, và tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng hoạt động hiệu quả. Đồng thời, cần có sự chủ động và sáng tạo của VietinBank Thủ Đức trong việc tìm kiếm các giải pháp phù hợp với điều kiện thực tế của chi nhánh.

5.1. Kiến Nghị Đối Với Nhà Nước Về Chính Sách

Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý về hoạt động tín dụng, đảm bảo tính minh bạch và công bằng. Đồng thời, cần tăng cường giám sát hoạt động tín dụng của các ngân hàng, và có các biện pháp xử lý nghiêm các trường hợp vi phạm. Ngoài ra, cần có các chính sách hỗ trợ các doanh nghiệp nhỏ và vừa tiếp cận nguồn vốn tín dụng một cách dễ dàng hơn.

5.2. Kiến Nghị Đối Với Ngân Hàng Nhà Nước Về Quản Lý

Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra hoạt động tín dụng của các ngân hàng, và có các biện pháp chấn chỉnh kịp thời các sai phạm. Đồng thời, cần có các quy định rõ ràng về quản lý rủi ro tín dụng, và yêu cầu các ngân hàng tuân thủ nghiêm ngặt. Ngoài ra, cần có các chính sách khuyến khích các ngân hàng đầu tư vào công nghệ và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực.

5.3. Kiến Nghị Đối Với VietinBank Về Chiến Lược

VietinBank cần xây dựng chiến lược phát triển tín dụng bền vững, tập trung vào việc nâng cao chất lượng tín dụng và quản lý rủi ro. Đồng thời, cần tăng cường hỗ trợ các chi nhánh trong việc triển khai các sản phẩm tín dụng mới và áp dụng các công nghệ tiên tiến. Ngoài ra, cần có các chính sách khuyến khích cán bộ tín dụng nâng cao trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp.

VI. Kết Luận và Triển Vọng Chất Lượng Tín Dụng VietinBank

Việc nâng cao chất lượng tín dụng là một quá trình liên tục và đòi hỏi sự nỗ lực không ngừng của VietinBank Thủ Đức. Với các giải pháp và kiến nghị đã được đề xuất, hy vọng rằng VietinBank Thủ Đức sẽ đạt được những thành công mới trong hoạt động tín dụng, góp phần vào sự phát triển kinh tế của địa phương và đất nước. Triển vọng chất lượng tín dụng của VietinBank nói chung và VietinBank Thủ Đức nói riêng là rất lớn, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế Việt Nam đang ngày càng hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế thế giới.

6.1. Tóm Tắt Các Giải Pháp Chính Để Cải Thiện

Các giải pháp chính để nâng cao chất lượng tín dụng bao gồm: đơn giản hóa thủ tục vay vốn, nâng cao hiệu quả phối hợp giữa các phòng ban, đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, áp dụng khoa học công nghệ tiên tiến, và tăng cường chính sách marketing. Các giải pháp này cần được triển khai một cách đồng bộ và toàn diện, với sự tham gia của tất cả các bộ phận liên quan trong chi nhánh.

6.2. Đánh Giá Tiềm Năng Phát Triển Tín Dụng Trong Tương Lai

Tiềm năng phát triển tín dụng trong tương lai là rất lớn, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế Việt Nam đang ngày càng hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế thế giới. Các doanh nghiệp sẽ có nhu cầu vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, và người dân sẽ có nhu cầu vay vốn để tiêu dùng và đầu tư. VietinBank Thủ Đức cần nắm bắt cơ hội này để phát triển hoạt động tín dụng một cách bền vững.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong hệ thống tài chính quốc gia, hoạt động ngân hàng đóng vai trò huyết mạch thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế. Theo số liệu thống kê sơ bộ được tác giả trích dẫn, tính đến năm 2017, toàn ngành ngân hàng đã cung ứng khoảng 6,6 triệu tỷ đồng vốn tín dụng, đóng góp quan trọng vào tăng trưởng tổng sản phẩm quốc nội (GDP). Căn cứ theo Pháp lệnh Ngân hàng năm 1990, hệ thống ngân hàng Việt Nam được vận hành theo mô hình hai cấp gồm Ngân hàng Nhà nước và các Ngân hàng Thương mại nhằm đáp ứng nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế. Tín dụng là hoạt động chuyển dịch vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu, giữ vai trò cơ bản và mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho các ngân hàng thương mại. Tuy nhiên, đây cũng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, có nguy cơ đẩy ngân hàng vào tình trạng mất khả năng thanh toán.

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế với sự gia nhập ngày càng nhiều của các ngân hàng nước ngoài, áp lực cạnh tranh trên thị trường tài chính - tiền tệ ngày càng trở nên gay gắt. Để tồn tại, nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh và phát triển bền vững, việc nâng cao chất lượng tín dụng trở thành một nhiệm vụ cấp thiết của các ngân hàng thương mại Việt Nam. Xuất phát từ bối cảnh thực tiễn qua quá trình thực tập tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thủ Đức, tác giả Cù Ngô Hải Yến đã thực hiện khóa luận tốt nghiệp với đề tài "Improving credit quality at Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade – Thu Duc Branch" (Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thủ Đức).

Mục tiêu nghiên cứu của đề tài được xác định cụ thể như sau:

1. Mục tiêu chung: Đề xuất hệ thống giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thủ Đức.
2. Mục tiêu cụ thể:
   • Hệ thống hóa cơ sở lý luận về tín dụng và chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại.
   • Phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng cùng chất lượng tín dụng tại VietinBank Chi nhánh Thủ Đức giai đoạn 2015 - 2017, chỉ rõ những thành tựu đạt được, hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân.
   • Xây dựng định hướng và các nhóm giải pháp khả thi nhằm cải thiện chất lượng tín dụng tại chi nhánh, đồng thời đề xuất kiến nghị đối với các cơ quan quản lý Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước và Hội đồng quản trị VietinBank.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thủ Đức.
• Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thủ Đức (bao gồm trụ sở chi nhánh và các phòng giao dịch trực thuộc).
• Phạm vi thời gian: Dữ liệu thứ cấp và số liệu phân tích hoạt động kinh doanh, tín dụng được thu thập chủ yếu trong giai đoạn từ năm 2015 đến năm 2017.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khung lý thuyết và cơ sở pháp lý

Khóa luận thiết lập nền tảng lý luận dựa trên các định nghĩa học thuật, văn bản quy phạm pháp luật và mô hình đánh giá chất lượng dịch vụ chuyên ngành ngân hàng:

• Khái niệm tín dụng và tín dụng ngân hàng: Tín dụng được tiếp cận theo định nghĩa của Từ điển Bách khoa Việt Nam và Khoản 20 Điều 4 Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010, xác định tín dụng là quan hệ vay mượn dựa trên sự tin tưởng giữa bên cho vay và bên đi vay, theo đó bên cho vay chuyển giao một lượng tiền tệ (hoặc tài sản) cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn xác định và bên đi vay có nghĩa vụ hoàn trả cả vốn gốc lẫn lãi khi đến hạn. Tín dụng ngân hàng được định nghĩa theo Viện Nhân lực Ngân hàng & Tài chính (btc.vn) là giao dịch tài sản giữa ngân hàng (tổ chức tín dụng) và khách hàng vay (tổ chức kinh tế hoặc cá nhân).
• Phương thức cho vay theo quy định pháp luật: Áp dụng Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng, bao gồm các phương thức: Cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay hợp vốn, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, cho vay theo hạn mức thấu chi và các phương thức khác theo quy định.
• Phân loại nợ và xử lý nợ xấu: Căn cứ theo Nghị quyết số 42/2017/QH14 của Quốc hội về thí điểm xử lý nợ xấu của các tổ chức tín dụng, văn bản quy định tiêu chí định lượng và định tính để phân loại nợ vào các nhóm rủi ro cao:
  • Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn): Nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày; nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu; nợ được Ngân hàng Nhà nước thanh tra yêu cầu phân loại nhóm 3; trái phiếu doanh nghiệp quá hạn từ 10 đến 90 ngày.
  • Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ): Nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày; nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày; nợ được Ngân hàng Nhà nước thanh tra yêu cầu phân loại nhóm 4; trái phiếu doanh nghiệp quá hạn từ 91 đến 180 ngày.
  • Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn): Nợ quá hạn trên 360 ngày; nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên; nợ cơ cấu lại lần thứ hai hoặc thứ ba; nợ được Ngân hàng Nhà nước thanh tra yêu cầu phân loại nhóm 5; trái phiếu doanh nghiệp quá hạn trên 180 ngày.
• Chỉ tiêu đo lường chất lượng tín dụng từ phía ngân hàng:
  • Tỷ lệ nợ quá hạn: $\text{Tỷ lệ nợ quá hạn} = \left(\frac{\text{Tổng nợ quá hạn}}{\text{Tổng dư nợ tín dụng}}\right) \times 100%$
  • Tỷ lệ nợ xấu: $\text{Tỷ lệ nợ xấu} = \left(\frac{\text{Nợ nhóm 3, 4, 5}}{\text{Tổng dư nợ tín dụng}}\right) \times 100%$
  • Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng: $\text{Tỷ trọng thu nhập tín dụng} = \left(\frac{\text{Thu nhập từ hoạt động tín dụng}}{\text{Tổng thu nhập ngân hàng}}\right) \times 100%$
• Mô hình đánh giá từ góc độ khách hàng: Tác giả sử dụng mô hình chất lượng dịch vụ SERVQUAL của Parasuraman (1988) cùng các nghiên cứu kế thừa của Zeithaml (1990) và Zeithaml & Bitner (1996) để đo lường mức độ hài lòng của khách hàng thông qua 5 thành phần: Độ tin cậy (Reliability), Mức độ đáp ứng (Responsiveness), Năng lực phục vụ (Assurance), Sự đồng cảm (Empathy) và Phương tiện hữu hình (Tangibles).

Phương pháp nghiên cứu và nguồn dữ liệu

Khóa luận kết hợp đồng bộ các phương pháp nghiên cứu định tính và thống kê mô tả:

• Phương pháp thu thập dữ liệu thứ cấp: Trích xuất từ Báo cáo thống kê tình hình dư nợ, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo thường niên các năm 2015, 2016, 2017 và các văn bản quy định nội bộ của VietinBank Chi nhánh Thủ Đức.
• Phương pháp so sánh và phân tích dữ liệu: Sử dụng kỹ thuật so sánh số tuyệt đối và số tương đối qua các năm để đánh giá xu hướng tăng trưởng dư nợ, nợ xấu, vốn huy động, doanh thu và chi phí.
• Phương pháp quan sát và phỏng vấn trực tiếp: Quan sát thực tế quy trình tác nghiệp của cán bộ tín dụng tại chi nhánh và trao đổi chuyên môn với các nhân sự phụ trách.
• Phương pháp điều tra khảo sát khách hàng: Xây dựng bảng câu hỏi dựa trên 5 tiêu chí của thang đo SERVQUAL để lấy ý kiến đánh giá của khách hàng về chất lượng dịch vụ tín dụng, tính toán điểm trung bình (Medium score) để đo lường mức độ hài lòng.

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Lý luận về tín dụng và chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại (Theory of Credit and Bank Credit Quality)

Chương 1 cung cấp hệ thống lý thuyết toàn diện về tín dụng ngân hàng, vai trò kinh tế và các tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng:

• Khái niệm, đặc điểm và vai trò của tín dụng: Tín dụng ngân hàng có 4 đặc điểm cốt lõi: chuyển giao quyền sử dụng vốn/tài sản; bao gồm các hình thức cho vay tiền tệ và cho thuê tài chính; vận hành trên nguyên tắc hoàn trả đúng hạn; các khoản thanh toán bao gồm cả gốc, lãi và phí. Về mặt vĩ mô và vi mô, tín dụng đóng vai trò là cầu nối giữa nguồn vốn thặng dư và nơi thiếu vốn, là công cụ điều tiết vốn trong nền kinh tế, điều hòa lưu thông tiền tệ, kiểm soát lạm phát và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của doanh nghiệp.
• Phân loại tín dụng thương mại: Khóa luận hệ thống hóa các cách phân loại tín dụng theo mục đích (sản xuất kinh doanh, tiêu dùng, tài trợ tổ chức tài chính khác), theo thời hạn (ngắn hạn dưới 12 tháng, trung hạn từ 1 đến 5 năm, dài hạn trên 5 năm), theo mức độ tín nhiệm (có bảo đảm bằng tài sản và không có bảo đảm), theo phương thức cho vay (theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN) và theo hình thức cấp tín dụng (cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, cho thuê tài chính, bao thanh toán).
• Khái niệm và tiêu chuẩn chất lượng tín dụng: Chất lượng tín dụng được định nghĩa là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng (người gửi tiền và người đi vay) phù hợp với sự phát triển kinh tế - xã hội và sự tồn tại an toàn của ngân hàng. Đánh giá chất lượng tín dụng được xem xét đa chiều từ phía khách hàng (lãi suất hợp lý, thủ tục đơn giản, giải ngân nhanh, thái độ nhân viên), từ phía ngân hàng (an toàn vốn, thu hồi đúng hạn, sinh lời, tỷ lệ nợ xấu thấp) và từ phía nền kinh tế.
• Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng:
  • Nhân tố chủ quan từ phía ngân hàng: Chính sách tín dụng; năng lực huy động vốn; cơ cấu tổ chức; chất lượng nguồn nhân lực; quy trình tín dụng; hệ thống thông tin tín dụng; hoạt động kiểm soát nội bộ; ứng dụng khoa học công nghệ; mạng lưới phân phối; chính sách tiếp thị (marketing).
  • Nhân tố từ phía khách hàng và doanh nghiệp: Vốn tự có của doanh nghiệp; năng lực quản trị điều hành; năng lực sản xuất kinh doanh; mục đích sử dụng vốn vay; tài sản bảo đảm; tính khả thi của dự án đầu tư; đạo đức kinh doanh và thiện chí trả nợ của khách hàng.
  • Nhân tố môi trường bên ngoài: Môi trường kinh tế vĩ mô và chu kỳ kinh tế; môi trường chính trị - xã hội; môi trường pháp lý; môi trường tự nhiên (thiên tai, biến đổi khí hậu); môi trường cạnh tranh quốc tế.

Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thủ Đức (Quality of Credit in Vietnam Bank for Industry and Trade - Thu Duc Branch)

Chương 2 trình bày tổng quan về VietinBank, cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Thủ Đức và phân tích chi tiết dữ liệu hoạt động kinh doanh, thực trạng tín dụng giai đoạn 2015 - 2017:

• Tổng quan về VietinBank và Chi nhánh Thủ Đức: VietinBank được thành lập ngày 26/03/1988 theo Nghị định số 53/1988/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng. Trải qua 3 giai đoạn phát triển lớn (1988 - 2000; 2001 - 2008; 2009 đến nay), VietinBank đã phát triển hệ thống gồm 155 chi nhánh nội địa, hơn 1.000 phòng giao dịch, gần 2.000 ATM, 2 chi nhánh tại Đức, 1 ngân hàng con tại Lào và 1 văn phòng đại diện tại Myanmar. Chi nhánh Thủ Đức chính thức tách ra từ Chi nhánh 14 - Chi nhánh Đông Sài Gòn vào năm 2006, đặt trụ sở tại số 01 Võ Văn Ngân, phường Linh Chiểu, quận Thủ Đức, TP.HCM, quản lý 2 phòng giao dịch (PGD Hiệp Phú tại Quận 9 và PGD Metro tại Quận 2).
• Cơ cấu tổ chức và nhân sự tại VietinBank Thủ Đức: Chi nhánh có tổng số 59 cán bộ nhân viên, chia thành 7 phòng ban trực thuộc sự chỉ đạo của Ban Giám đốc (1 Giám đốc và 3 Phó Giám đốc): Phòng Khách hàng Doanh nghiệp (14 nhân sự), Phòng Khách hàng Cá nhân (12 nhân sự), Phòng Kế toán (12 nhân sự), Phòng Tổ chức Hành chính (7 nhân sự), Phòng Hỗ trợ Tín dụng (5 nhân sự: 1 Trưởng phòng, 1 Kiểm soát viên, 3 Chuyên viên), Phòng Tiền tệ Kho quỹ (4 nhân sự) và Tổ Công nghệ Thông tin (1 nhân sự).
• Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015 - 2017:

Chỉ tiêu	Năm 2015 (Triệu VND)	Năm 2016 (Triệu VND)	Năm 2017 (Triệu VND)	Tăng trưởng 2016/2015 (%)	Tăng trưởng 2017/2016 (%)
Tổng tài sản	5.661.206	6.142.411	6.552.766	8,3%	16,0%
Tổng vốn huy động	2.189.634	2.372.242	2.750.493	8,3%	16,0%
- Tiền gửi không kỳ hạn	206.490	432.622	466.224	109,0%	7,8%
- Tiền gửi ngắn hạn	1.954.788	1.919.684	2.253.604	-1,4%	17,4%
- Tiền gửi trung & dài hạn	28.357	19.936	30.666	-29,8%	53,8%
Dư nợ tín dụng	1.039.615	1.380.781	2.484.241	32,8%	80,0%
Nợ xấu	83.264	57.633	25.653	-30,6%	-55,5%
Thu phí dịch vụ	6.879	8.220	18.370	19,5%	123,6%
Tổng chi phí	216.080	246.375	343.924	14,0%	39,8%
- Chi phí huy động & cho vay	Không nêu rõ	175.538	240.062	-	36,8%
Lợi nhuận	15.472	15.809	59.669	2,2%	277,4%

• Đánh giá thực trạng và chất lượng hoạt động tín dụng:
  • Tăng trưởng dư nợ: Dư nợ tín dụng tăng trưởng mạnh từ 1.039.615 triệu VND (năm 2015) lên 1.380.781 triệu VND (năm 2016, tăng 32,8%) và đạt 2.484.241 triệu VND (năm 2017, tăng 80,0%).
  • Kiểm soát nợ xấu: Quy mô nợ xấu giảm liên tục qua các năm, từ 83.264 triệu VND (năm 2015) xuống 57.633 triệu VND (năm 2016, giảm 30,6%) và giảm xuống 25.653 triệu VND (năm 2017, giảm 55,5%).
  • Kết quả khảo sát mức độ hài lòng của khách hàng: Kết quả điều tra khách hàng chỉ ra một số điểm hạn chế: quy trình thủ tục cho vay còn rườm rà; thời gian xử lý giao dịch chưa nhanh; tiến độ thẩm định và giải quyết hồ sơ vay vốn còn chậm; danh mục sản phẩm tín dụng chưa thực sự đa dạng; hoạt động tiếp thị (marketing) chưa được chú trọng đầu tư đúng mức.
• Nguyên nhân của các hạn chế: Bắt nguồn từ sự phối hợp giữa các phòng ban nội bộ chưa thật sự nhịp nhàng, công nghệ thông tin tại chỗ cần được nâng cấp, cùng các nguyên nhân từ phía khách hàng (năng lực tài chính, hồ sơ cung cấp chưa chuẩn xác) và môi trường kinh tế - pháp lý biến động.

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại VietinBank Chi nhánh Thủ Đức (Solutions to Improve Credit Quality at VietinBank Thu Duc)

Dựa trên kết quả phân tích thực trạng và định hướng kinh doanh của VietinBank Chi nhánh Thủ Đức, Chương 3 đề xuất 5 nhóm giải pháp nghiệp vụ và 3 nhóm kiến nghị vĩ mô:

• Giải pháp đối với VietinBank Chi nhánh Thủ Đức:
  1. Đơn giản hóa quy trình và thủ tục cho vay đối với doanh nghiệp: Cải tiến thủ tục hồ sơ, rút ngắn thời gian luân chuyển chứng từ và thẩm định phương án vay nhưng vẫn đảm bảo tính an toàn pháp lý.
  2. Nâng cao hiệu quả phối hợp giữa các phòng ban: Tăng cường liên kết công tác giữa Phòng Khách hàng Doanh nghiệp, Khách hàng Cá nhân, Phòng Hỗ trợ Tín dụng và Kế toán để đẩy nhanh tiến độ thẩm định và giải ngân.
  3. Đa dạng hóa danh mục sản phẩm tín dụng: Thiết kế các gói cho vay linh hoạt phù hợp với đặc thù sản xuất kinh doanh của từng phân khúc khách hàng, đặc biệt là nhóm doanh nghiệp nhỏ và vừa (SME) và khách hàng cá nhân.
  4. Đẩy mạnh ứng dụng khoa học công nghệ tiên tiến: Khai thác hiệu quả hạ tầng tin học, tự động hóa xử lý dữ liệu và hỗ trợ quản lý danh mục nợ vay.
  5. Tăng cường và đổi mới chính sách tiếp thị (marketing): Xây dựng các chương trình quảng bá dịch vụ tín dụng, chủ động tìm kiếm khách hàng tiềm năng tại địa bàn quận Thủ Đức và khu vực lân cận.
• Các kiến nghị vĩ mô:
  1. Kiến nghị đối với Chính phủ và các cơ quan Nhà nước: Hoàn thiện khung khổ pháp lý đồng bộ, tạo môi trường kinh doanh ổn định cho các doanh nghiệp.
  2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Tiếp tục hoàn thiện cơ chế điều hành lãi suất, hoàn thiện quy định về xử lý tài sản bảo đảm và thông tin tín dụng.
  3. Kiến nghị đối với Hội sở chính VietinBank: Phân cấp ủy quyền linh hoạt hơn cho chi nhánh, hỗ trợ công tác đào tạo chuyên sâu cho cán bộ tín dụng và tiếp tục nâng cấp hệ thống phần mềm nghiệp vụ lõi.

Kết quả và đóng góp

Kết quả nghiên cứu chính

Khóa luận đã tổng hợp và phân tích toàn diện bức tranh tài chính và chất lượng tín dụng tại VietinBank Chi nhánh Thủ Đức giai đoạn 2015 - 2017 với các kết quả cụ thể:

• Tăng trưởng tín dụng quy mô lớn: Dư nợ tín dụng tăng trưởng vượt bậc, từ 1.039.615 triệu VND năm 2015 lên 2.484.241 triệu VND năm 2017 (tăng gần 2,4 lần trong 3 năm).
• Kiểm soát rủi ro và xử lý nợ xấu hiệu quả: Quy mô nợ xấu giảm mạnh từ 83.264 triệu VND (2015) xuống còn 25.653 triệu VND (2017), tương ứng mức giảm hơn 69% sau 2 năm nhờ điều kiện kinh tế phục hồi và chi nhánh chủ động đôn đốc thu hồi nợ.
• Tăng trưởng lợi nhuận: Lợi nhuận của chi nhánh tăng trưởng từ 15.472 triệu VND năm 2015 lên 59.669 triệu VND năm 2017 (tăng trưởng 277,4% trong năm 2017 so với 2016).
• Nhận diện cụ thể các điểm nghẽn dịch vụ: Dựa trên khảo sát thực tế, tác giả chỉ ra các điểm khách hàng chưa hài lòng về thủ tục rườm rà, thời gian phê duyệt hồ sơ còn chậm và chính sách tiếp thị chưa mạnh.

Đóng góp của đề tài

• Về mặt lý luận: Khóa luận hệ thống hóa cơ sở lý thuyết về tín dụng ngân hàng, các chỉ tiêu đánh giá an toàn tín dụng (nợ quá hạn, nợ xấu theo Nghị quyết 42/2017/QH14) kết hợp với mô hình đo lường sự hài lòng khách hàng SERVQUAL.
• Về mặt thực tiễn: Khóa luận phản ánh bức tranh số liệu thực tế về hoạt động kinh doanh và tín dụng của VietinBank Chi nhánh Thủ Đức trong giai đoạn 2015 - 2017; đề xuất hệ thống 5 giải pháp đồng bộ và 3 nhóm kiến nghị phù hợp với thực tế vận hành của đơn vị.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

• Hạn chế: Tác giả tự nhìn nhận khóa luận không thể tránh khỏi những hạn chế nhất định do kinh nghiệm thực tế còn hạn hẹp và kiến thức có giới hạn. Về mặt dữ liệu, nghiên cứu tập trung chủ yếu vào số liệu thứ cấp trong giai đoạn 3 năm (2015 - 2017) tại một chi nhánh ngân hàng đơn lẻ, chưa mở rộng so sánh tương quan với các chi nhánh ngân hàng thương mại khác trên cùng địa bàn.
• Hướng phát triển: Mở rộng nghiên cứu sâu hơn về các mô hình phân tích định lượng tác động của từng nhân tố đến rủi ro tín dụng hoặc khảo sát quy mô mẫu khách hàng lớn hơn sau khi các chính sách mới về xử lý nợ xấu (theo Nghị quyết 42) đi vào chiều sâu.

Giá trị tham khảo

Khóa luận là nguồn tài liệu hữu ích cho:

• Sinh viên ngành Tài chính - Ngân hàng, Quản trị Kinh doanh: Tham khảo cấu trúc trình bày chuẩn mực của một khóa luận tốt nghiệp thực nghiệm tại ngân hàng thương mại, cách thức kết hợp giữa số liệu báo cáo tài chính nội bộ và mô hình khảo sát SERVQUAL.
• Cán bộ tín dụng và nhà quản trị ngân hàng: Cung cấp thông tin thực tế về quản trị rủi ro nợ xấu, cơ cấu huy động vốn và các giải pháp cải thiện quy trình phối hợp nội bộ nhằm nâng cao sự hài lòng của khách hàng vay vốn.
• Người làm nghiên cứu về tín dụng ngân hàng: Tham khảo phương pháp phân loại nợ theo Nghị quyết 42/2017/QH14 và Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN.

Câu hỏi thường gặp

1. Dư nợ tín dụng và nợ xấu tại VietinBank Thủ Đức biến động như thế nào trong giai đoạn 2015 - 2017?

Trong giai đoạn 2015 - 2017, dư nợ tín dụng tại chi nhánh tăng trưởng liên tục từ 1.039.615 triệu VND (2015) lên 1.380.781 triệu VND (2016, tăng 32,8%) và đạt 2.484.241 triệu VND (2017, tăng 80,0%). Ngược lại, quy mô nợ xấu giảm mạnh từ 83.264 triệu VND (2015) xuống 57.633 triệu VND (2016, giảm 30,6%) và còn 25.653 triệu VND (2017, giảm 55,5%).

2. Tác giả đã sử dụng mô hình lý thuyết nào để đánh giá sự hài lòng của khách hàng về chất lượng tín dụng?

Tác giả sử dụng mô hình đánh giá chất lượng dịch vụ SERVQUAL của Parasuraman (1988), đo lường mức độ hài lòng của khách hàng dựa trên 5 thành phần: Độ tin cậy (Reliability), Mức độ đáp ứng (Responsiveness), Năng lực phục vụ (Assurance), Sự đồng cảm (Empathy) và Phương tiện hữu hình (Tangibles).

3. Cơ cấu tổ chức và quy mô nhân sự của VietinBank Chi nhánh Thủ Đức được bố trí như thế nào?

Chi nhánh có tổng cộng 59 cán bộ nhân viên, đứng đầu là Ban Giám đốc (1 Giám đốc và 3 Phó Giám đốc) phụ trách 7 phòng ban chuyên môn: Phòng Khách hàng Doanh nghiệp (14 người), Phòng Khách hàng Cá nhân (12 người), Phòng Kế toán (12 người), Phòng Tổ chức Hành chính (7 người), Phòng Hỗ trợ Tín dụng (5 người), Phòng Tiền tệ Kho quỹ (4 người), Tổ Công nghệ Thông tin (1 người), cùng 2 phòng giao dịch trực thuộc là PGD Hiệp Phú và PGD Metro.

4. Kết quả khảo sát khách hàng chỉ ra những hạn chế chính nào trong dịch vụ tín dụng của chi nhánh?

Theo kết quả khảo sát, khách hàng chưa thực sự hài lòng ở các điểm: thủ tục vay vốn còn rườm rà; thời gian xử lý giao dịch chưa nhanh; tiến độ giải quyết và thẩm định hồ sơ vay còn chậm; sản phẩm tín dụng chưa đa dạng và các chính sách tiếp thị (marketing) chưa được tập trung đúng mức.

5. Những giải pháp trọng tâm nào được tác giả đề xuất để nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh?

Tác giả đề xuất 5 nhóm giải pháp cụ thể gồm: Đơn giản hóa thủ tục cho vay doanh nghiệp; nâng cao hiệu quả phối hợp giữa các phòng ban nội bộ; đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng; đẩy mạnh ứng dụng khoa học công nghệ trong quản lý; và phát triển chính sách tiếp thị khách hàng.

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Cù Ngô Hải Yến đã phân tích toàn diện thực trạng hoạt động và chất lượng tín dụng tại VietinBank Chi nhánh Thủ Đức giai đoạn 2015 - 2017 thông qua việc kết hợp giữa số liệu kinh doanh thực tế và khảo sát sự hài lòng của khách hàng theo thang đo SERVQUAL. Mặc dù chi nhánh đạt được mức tăng trưởng dư nợ ấn tượng và kiểm soát tốt tỷ lệ nợ xấu, nghiên cứu đã chỉ rõ các điểm nghẽn về thủ tục hành chính, tốc độ xử lý hồ sơ và danh mục sản phẩm. Hệ thống giải pháp và kiến nghị được đề xuất mang tính đồng bộ, có giá trị ứng dụng thiết thực giúp chi nhánh nâng cao chất lượng tín dụng và năng lực cạnh tranh trong giai đoạn tiếp theo.

Trích đoạn nội dung tài liệu

MINISTRY OF EDUCATION AND TRAINING THE STATE BANK OF VIET NAM BANKING UNIVERSITY OF HO CHI MINH CITY -------------------------------------- CU NGO HAI YEN IMPROVING CREDIT QUALITY AT VIETNAM JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR INDUSTRY AND TRADE –THU DUC BRANCH GRADUATION THESIS MAJOR FINANCE AND BANKING ID: 7340201 HO CHI MINH CITY, 2018 MINISTRY OF EDUCATION AND TRAINING THE STATE BANK OF VIET NAM BANKING UNIVERSITY OF HO CHI MINH CITY -------------------------------------- CU NGO HAI YEN IMPROVING CREDIT QUALITY AT VIETNAM JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR INDUSTRY AND TRADE –THU DUC BRANCH GRADUATION THESIS MAJOR FINANCE AND BANKING ID: 7340201 SUPERVISOR PHD LE DINH HAC HO CHI MINH CITY, 2018 ABSTRACT The graduation thesis with the topic "Improving credit quality at Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade - Thu Duc Branch" presented the general theories on bank credit and raised the characteristics and roles credit quality, credit quality, and indicators to measure credit quality. From these basis, the author collects data related to the assessment criteria, comments on credit activities and quality of credit products of the Branch. Then, draw the results and limitations of credit quality at the Branch. According to the research results, VietinBank Thu Duc has a high growth rate of credit outstanding balance, overdue debt ratio and bad debt ratio are always at low levels.

In addition, according to the survey from customers, the problem that customers are not satisfied in the business is the cumbersome precedures, the transaction processing time is not fast, the time to solve loans are still slow, credit products are not very diversified, marketing policies are not focused. The above mentioned issues are formed partly from banks and partly from policy, economic situation and customers' activities. Based on the analytical reasons, the author proposed solutions to overcome, and made recommendations to the Government, State Bank of Viet Nam and Vietinbank. COMMITMENT This is the author's own research, the results in the reaserch are true, without prior publication of content or other content that is performed by others except for the references which are cited full source in the thesis.

Author CÙ NGÔ HẢI YẾN ACKNOWLEDGEMENT After four years studying at the Banking University of Ho Chi Minh City, I have gained a wealth of knowledge and experience from talented, dedicated and enthusiastic teachers, especially excellent care for students from the Faculty of Finance - Banking. Hereby, I would like to send my sincere thanks to all the teachers of Banking University in Ho Chi Minh City in general and the Faculty of Finance and Banking in particular,who have created a good environment for me. In particular, I would like to thank PhD. Le Dinh Hac for giving useful tips, knowledge to help me complete the graduation thesis.

During the course of the graduation thesis, this can not avoide restriction due to the shortcomings of experience and limited knowledge. I am looking forward to receive comments from the teachers, so I can complete the thesis with better quality and accumulate more knowledge and experience for later work. TABLE OF CONTENTS TABLE OF CONTENTS LIST OF ABBREVIATIONS LIST OF TABLES INTRODUCTION CHAPTER1: THEORY OF CREDIT AND BANK CREDIT QUALITY. Overview of credit.

Credit definition and credit characteristics. Roles of bank credit. Credit quality of commercial banks. Definition of credit quality of commercial banks.

Criteria for evaluating credit quality. Factors affecting the credit quality of commercial banks. Factors belong to the bank. Factors belong to the business, customers .23 CHAPTER 2: QUALITY OF CREDIT IN VIETNAM BANK FOR INDUSTRY AND TRADE - THU DUC BRANCH.

An overview of VietinBank. Overview of VietinBank. Organizational chart of VietinBank. Mission of VietinBank.

Achievements of VietinBank. General introduction of VietinBank Thu Duc. Functions of VietinBank Thu Duc. Organizational structure of VietinBank Thu Duc.

Duty of the departments. Fields of activity of VietinBank Thu Duc. Business results of VietinBank Thu Duc.3 Current scenario of credit activities at VietinBank Thu Duc .1 Credit products at VietinBank Thu Duc. Credit performance at VietinBank Thu Duc.

Valuation of credit quality at VietinBank Thu Duc. From customer perspective .