Khóa luận nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MB - Chi nhánh Đông Anh

Khóa luận phân tích nâng cao chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội chi nhánh Đông Anh.

• Tác giả: Đỗ Thị Nhung
• Người hướng dẫn: TS. Trần Mạnh Hà
• Trường học: Học viện Ngân hàng
• Chuyên ngành: Ngân hàng
• Đề tài: Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Đối Với Khách Hàng Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ Tại Ngân Hàng TMCP Quân Đội – Chi Nhánh Đông Anh
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2024
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Khái quát về hoạt động tín dụng KHDN vừa và nhỏ của NHTM
• 1.2. Khái niệm về tín dụng ngân hàng
• 1.3. Đặc trưng của tín dụng ngân hàng
• 1.4. Hoạt động tín dụng KHDN vừa và nhỏ của NHTM
• 1.5. Chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.6. Khái niệm về chất lượng tín dụng đối với DNVVN
• 1.7. Sự cần thiết của việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với KHDNVVN
• 1.8. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng đối với KHDNVVN
• 1.9. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng
• 1.9.1. Nhân tố môi trường
• 1.9.2. Nhân tố chủ quan từ ngân hàng
• 1.9.3. Nhân tố khách quan từ phía DNVVN
• 1.10. Bài học kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ của một số NHTM
• 1.10.1. Bài học từ Ngân hàng TMCP Quân đội MB – Chi nhánh Giảng Võ
• 1.10.2. Bài học từ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Quang Minh
• 1.10.3. Bài học rút ra cho Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Đông Anh
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI MB – CHI NHÁNH ĐÔNG ANH
• 2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Quân đội MB - Chi nhánh Đông Anh
• 2.2. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Quân đội MB – Chi nhánh Đông Anh
• 2.3. Tình hình hoạt động của Ngân hàng Quân đội – Chi nhánh Đông Anh
• 2.4. Các sản phẩm tín dụng KHDNVVN đang được triển khai tại MB Đông Anh
• 2.5. Quy trình cấp tín dụng DNVVN tại MB Đông Anh
• 2.6. Chính sách cho vay DNVVN
• 2.7. Nguyên tắc cho vay
• 2.8. Thực trạng chất lượng tín dụng KHDNVVN tại Chi nhánh
• 2.9. Đánh giá chung về chất lượng tín dụng đối với DNVVN tại Ngân hàng TMCP Quân đội MB – Chi nhánh Đông Anh 2021 – 2023
• 2.10. Những kết quả mà Ngân hàng đã đạt được
• 2.11. Những hạn chế và nguyên nhân
• 2.12. TÓM TẮT CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐÔNG ANH
• 3.1. Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN tại MB Đông Anh
• 3.2. Đối với hoạt động chung cho DNVVN tại MB Đông Anh
• 3.3. Đối với nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN
• 3.4. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng DNVVN tại MB Đông Anh
• 3.4.1. Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý
• 3.4.2. Xây dựng quy trình, thủ tục cho vay đơn giản hoá
• 3.4.3. Tăng cường hiệu quả chính sách Marketing
• 3.4.4. Cải thiện chất lượng sản phẩm dịch vụ tín dụng
• 3.5. Đối với các cơ quan quản lý Nhà nước
• 3.5.1. Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
• 3.5.2. Đối với Ngân hàng TMCP Quân đội MB
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Cho Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ

Chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) tại Ngân hàng TMCP Quân Đội là một vấn đề quan trọng trong bối cảnh kinh tế hiện nay. DNVVN đóng vai trò chủ chốt trong nền kinh tế, tạo ra nhiều việc làm và đóng góp vào GDP. Tuy nhiên, việc nâng cao chất lượng tín dụng cho nhóm khách hàng này vẫn còn nhiều thách thức. Ngân hàng cần có những giải pháp hiệu quả để cải thiện tình hình tín dụng.

1.1. Định Nghĩa Chất Lượng Tín Dụng Trong Ngân Hàng

Chất lượng tín dụng được hiểu là khả năng hoàn trả nợ của khách hàng. Đối với DNVVN, điều này phụ thuộc vào nhiều yếu tố như khả năng tài chính, uy tín và sự hỗ trợ từ ngân hàng.

1.2. Vai Trò Của DNVVN Trong Nền Kinh Tế

DNVVN chiếm khoảng 98% tổng số doanh nghiệp tại Việt Nam, đóng góp khoảng 40% GDP. Sự phát triển của DNVVN không chỉ tạo ra việc làm mà còn thúc đẩy sự đổi mới và sáng tạo trong nền kinh tế.

II. Những Thách Thức Trong Việc Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng

Mặc dù DNVVN có tiềm năng lớn, nhưng họ thường gặp khó khăn trong việc tiếp cận tín dụng. Tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn đang gia tăng, gây áp lực lên ngân hàng trong việc quản lý rủi ro tín dụng. Các yếu tố như thiếu thông tin, khả năng tài chính yếu kém và sự thiếu tin tưởng giữa ngân hàng và DNVVN là những thách thức lớn.

2.1. Tình Hình Nợ Xấu Tại Ngân Hàng

Tỷ lệ nợ xấu của DNVVN tại Ngân hàng TMCP Quân Đội đã tăng trong những năm gần đây, cho thấy sự cần thiết phải cải thiện quy trình thẩm định tín dụng.

2.2. Thiếu Thông Tin Tài Chính

Nhiều DNVVN không có báo cáo tài chính minh bạch, gây khó khăn cho ngân hàng trong việc đánh giá khả năng trả nợ của họ.

III. Phương Pháp Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Cho DNVVN

Để nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng cần áp dụng các phương pháp hiệu quả. Việc xây dựng quy trình cho vay đơn giản hóa, cải thiện dịch vụ khách hàng và tăng cường hỗ trợ tài chính là những giải pháp cần thiết.

3.1. Xây Dựng Chính Sách Tín Dụng Hợp Lý

Ngân hàng cần xây dựng chính sách tín dụng linh hoạt, phù hợp với nhu cầu và khả năng của DNVVN, từ đó tạo điều kiện thuận lợi cho họ trong việc tiếp cận vốn.

3.2. Tăng Cường Đào Tạo Nhân Sự

Đào tạo nhân viên ngân hàng về cách thức làm việc với DNVVN sẽ giúp cải thiện chất lượng dịch vụ và tăng cường sự tin tưởng từ phía khách hàng.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Và Kết Quả Nghiên Cứu

Các nghiên cứu gần đây cho thấy rằng việc cải thiện chất lượng tín dụng cho DNVVN không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro mà còn thúc đẩy sự phát triển bền vững của nền kinh tế. Các chương trình hỗ trợ tài chính và tư vấn cho DNVVN đã mang lại kết quả tích cực.

4.1. Kết Quả Từ Các Chương Trình Hỗ Trợ

Nhiều DNVVN đã thành công trong việc mở rộng quy mô sản xuất nhờ vào các chương trình tín dụng ưu đãi từ ngân hàng.

4.2. Đánh Giá Tác Động Đến Nền Kinh Tế

Việc nâng cao chất lượng tín dụng cho DNVVN đã góp phần tăng trưởng kinh tế và tạo ra nhiều việc làm mới.

V. Kết Luận Và Tương Lai Của Chất Lượng Tín Dụng

Chất lượng tín dụng cho DNVVN tại Ngân hàng TMCP Quân Đội cần được cải thiện để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của thị trường. Ngân hàng cần tiếp tục nghiên cứu và áp dụng các giải pháp mới để nâng cao chất lượng tín dụng, từ đó hỗ trợ sự phát triển của DNVVN trong tương lai.

5.1. Định Hướng Tương Lai

Ngân hàng cần xây dựng các chiến lược dài hạn để cải thiện chất lượng tín dụng, đồng thời tăng cường mối quan hệ với DNVVN.

5.2. Khuyến Nghị Chính Sách

Cần có các chính sách hỗ trợ từ phía nhà nước để tạo điều kiện thuận lợi cho DNVVN trong việc tiếp cận tín dụng.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Khối doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) giữ vai trò trọng yếu trong nền kinh tế hiện đại nhờ khả năng tạo lập việc làm, kích thích lưu thông tiền tệ và khơi dậy các tiềm năng sản xuất trong dân chúng. Theo báo cáo của Bộ Kế hoạch và Đầu tư được trích dẫn trong văn bản, tính đến cuối năm 2022, Việt Nam có hơn 800.000 doanh nghiệp đăng ký kinh doanh, trong đó khoảng 98% là DNVVN, đóng góp xấp xỉ 40% GDP cho ngân sách Nhà nước và thu hút hơn 60% tổng lực lượng lao động của cả nước. Sau giai đoạn dịch Covid-19, việc hỗ trợ vốn tín dụng cho khối doanh nghiệp này trở thành chính sách ưu tiên nhằm khôi phục và bình thường hóa hoạt động sản xuất kinh doanh.

Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Đông Anh (MB Đông Anh), được thành lập ngày 22/07/2008 (tiền thân là phòng giao dịch trực thuộc MB Long Biên), sau 15 năm phát triển đã vươn lên trở thành tổ chức tín dụng đứng thứ hai trên địa bàn huyện Đông Anh về quy mô tổng tài sản, chiếm 8% thị phần địa bàn và thuộc nhóm 15 chi nhánh có lợi nhuận cao nhất toàn hệ thống MBBank. Mặc dù đạt tốc độ tăng trưởng dư nợ khả quan, chi nhánh đối mặt với thực tế tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn có xu hướng gia tăng trong giai đoạn 2021–2023 do nhiều DNVVN gặp khó khăn về dòng tiền sau đại dịch. Bên cạnh đó, việc mở rộng tệp khách hàng DNVVN trên địa bàn huyện Đông Anh và toàn thành phố Hà Nội còn gặp trở ngại về xây dựng niềm tin, rủi ro tín dụng tập trung và cơ cấu nhân lực.

Mục đích nghiên cứu của khóa luận được xác định cụ thể như sau:

1. Mục đích tổng quát: Đánh giá tổng quát thực trạng hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng đối với khách hàng DNVVN tại MB Đông Anh giai đoạn 2021–2023, chỉ rõ các kết quả đạt được, những hạn chế cùng nguyên nhân; từ đó đề xuất hệ thống giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN đến năm 2030.
2. Nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể:
   • Xây dựng khung lý thuyết về tín dụng ngân hàng và chất lượng tín dụng đối với DNVVN.
   • Phân tích tình hình phát triển tín dụng, xác định nguyên nhân và rào cản tác động đến chất lượng tín dụng DNVVN tại MB Đông Anh giai đoạn 2021–2023.
   • Đề xuất các nhóm giải pháp và kiến nghị cụ thể nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN tại chi nhánh đến năm 2030.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng cho DNVVN tại MB Đông Anh thông qua hệ thống chỉ tiêu định tính và định lượng.
• Phạm vi nội dung: Hoạt động tín dụng chung và chất lượng tín dụng DNVVN dưới góc độ chuyên ngành Kinh tế phát triển / Ngân hàng thương mại.
• Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Đông Anh (địa chỉ: Tầng 1, 2, 3 tòa nhà Trung tâm du lịch và thương mại tổng hợp, thị trấn Đông Anh, Hà Nội).
• Phạm vi thời gian: Số liệu phân tích thực trạng từ năm 2021 đến năm 2023; định hướng và giải pháp đề xuất đến năm 2030.

---

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận xây dựng nền tảng lý luận dựa trên giáo trình chuyên ngành Tín dụng ngân hàng (2023) và công trình Tín dụng và chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại (2022). Bản chất tín dụng ngân hàng được xác định qua ba đặc trưng cốt lõi: quan hệ chuyển nhượng tài sản có tính tạm thời, nguyên tắc hoàn trả vô điều kiện cả gốc lẫn lãi đúng hạn, và dựa trên sự tin tưởng giữa tổ chức tín dụng với bên vay.

Tiêu chí xác định DNVVN trong nghiên cứu tuân thủ quy định pháp luật Việt Nam tại Luật Doanh nghiệp, Nghị định 04/2017/QH14 và Điều 6 Nghị định 39/2018/NĐ-CP, phân loại theo quy mô nguồn vốn và lao động tham gia bảo hiểm xã hội:

Lĩnh vực hoạt động	Tiêu chí	Doanh nghiệp siêu nhỏ	Doanh nghiệp nhỏ	Doanh nghiệp vừa
Nông, lâm, thủy sản	Nguồn vốn	$\le$ 3 tỷ đồng	$\le$ 20 tỷ đồng	Từ trên 20 đến 100 tỷ đồng
	Lao động	$\le$ 10 người	Từ trên 10 đến 100 người	Từ trên 100 đến 200 người
Công nghiệp & Xây dựng	Nguồn vốn	$\le$ 3 tỷ đồng	$\le$ 20 tỷ đồng	Từ trên 20 đến 100 tỷ đồng
	Lao động	$\le$ 10 người	Từ trên 10 đến 100 người	Từ trên 100 đến 200 người
Thương mại & Dịch vụ	Nguồn vốn	$\le$ 3 tỷ đồng	$\le$ 50 tỷ đồng	Từ trên 50 đến 100 tỷ đồng
	Lao động	$\le$ 10 người	Từ trên 10 đến 50 người	Từ trên 50 đến 100 người

Hệ thống đánh giá chất lượng tín dụng DNVVN được cấu thành từ hai nhóm chỉ tiêu:

• Nhóm chỉ tiêu định lượng: Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng; Tỷ lệ nợ quá hạn (nợ nhóm 2, ngưỡng an toàn dưới 5%); Tỷ lệ nợ xấu (nợ nhóm 3, 4, 5 theo quy định trích lập, ngưỡng chấp nhận dưới 3%); Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro (dự phòng chung 0,75% cho nhóm 1–4; dự phòng cụ thể: nhóm 1 là 0%, nhóm 2 là 5%, nhóm 3 là 20%, nhóm 4 là 50%, nhóm 5 là 100%); Hiệu suất sử dụng vốn (Tổng dư nợ / Tổng vốn huy động); Tỷ suất sinh lời, tỷ trọng doanh thu và lợi nhuận từ hoạt động tín dụng.
• Nhóm chỉ tiêu định tính: Mức độ tuân thủ nguyên tắc cho vay; Sự tín nhiệm và mức độ hài lòng của khách hàng; Năng lực chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng; Mức độ đóng góp phát triển kinh tế địa phương.

Phương pháp nghiên cứu kết hợp giữa phân tích số liệu thứ cấp và sơ cấp:

• Dữ liệu thứ cấp: Báo cáo tài chính kiểm toán, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh (BCKQHĐKD) của MB Đông Anh giai đoạn 2021–2023; Báo cáo thường niên của MBBank; dữ liệu phân loại nợ nội bộ chi nhánh; các bài viết chuyên san trên Tạp chí Ngân hàng và luận văn tham khảo (Dương Thị Hoàn, 2019; Lê Thị Thùy Dương, 2019; Lê Trà My, 2021).
• Dữ liệu sơ cấp: Khảo sát định tính mức độ hài lòng của khách hàng DNVVN tại địa bàn Hà Nội thông qua bảng hỏi cấu trúc tập trung vào 4 khía cạnh: sản phẩm dịch vụ và chính sách tín dụng, môi trường cơ sở vật chất, phong cách làm việc của nhân viên, và quy trình cấp tín dụng.

---

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại

Chương này tổng kết toàn diện khung lý thuyết về tín dụng ngân hàng, đặc thù phân khúc DNVVN và chất lượng tín dụng. Hoạt động cấp tín dụng DNVVN có đặc trưng: quy mô từng khoản vay nhỏ nhưng tốc độ tăng trưởng dư nợ nhanh; tiềm năng sinh lời cao qua việc bán chéo dịch vụ (bảo lãnh, L/C, thanh toán quốc tế, quản lý dòng tiền); tuy nhiên mức độ rủi ro tiềm ẩn cao do tính minh bạch tài chính của DNVVN còn hạn chế.

Tác giả phân tích hệ thống các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng bao gồm: nhân tố môi trường vĩ mô (tăng trưởng kinh tế, lạm phát, chính sách lãi suất, môi trường pháp lý, tập quán tín dụng xã hội); nhân tố chủ quan từ ngân hàng (năng lực tài chính, năng lực điều hành của ban lãnh đạo, chính sách tín dụng, trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng, hạ tầng công nghệ số và uy tín thương hiệu); và nhân tố từ khách hàng DNVVN (năng lực tài chính, trình độ quản trị, hiệu quả sản xuất kinh doanh, tài sản bảo đảm và lịch sử trả nợ).

Chương 1 phân tích bài học thực tiễn từ hai chi nhánh:

• MB Chi nhánh Giảng Võ: Tổng dư nợ năm 2020 đạt 1.575,16 tỷ đồng, dư nợ DNVVN đạt 562,51 tỷ đồng (chiếm 35,7%). Chi nhánh đã chủ động tái cơ cấu danh mục, giảm tỷ trọng nhóm ngành Xây dựng từ mức áp đảo gần 50% sang ngành sản xuất công nghiệp và thương mại công nghiệp nặng để hạn chế rủi ro tập trung.
• VietinBank Chi nhánh Quang Minh: Tổng dư nợ năm 2019 đạt 2.350 tỷ đồng (tăng 9,3%), năm 2020 tăng 14%; trong đó dư nợ ngắn hạn DNVVN chiếm 78,13%. Năm 2020, tỷ lệ nợ quá hạn tăng lên 1,2% và nợ xấu lên 0,4% do tác động dịch bệnh, buộc chi nhánh tăng cường trích lập dự phòng và đa dạng hóa ngành nghề cho vay.

Từ đó, tác giả rút ra 3 bài học kinh nghiệm cho MB Đông Anh: đa dạng hóa ngành nghề cấp tín dụng tránh rủi ro tập trung; chuẩn hóa năng lực thẩm định của cán bộ tín dụng; và mở rộng mạng lưới tiếp cận khách hàng qua lực lượng cộng tác viên, thực tập sinh.

Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng của khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Quân đội MB – Chi nhánh Đông Anh

Chương 2 mô tả chi tiết cơ cấu tổ chức và phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh tại MB Đông Anh. Về nhân sự, quy mô bộ máy chi nhánh duy trì ổn định: 48 người (năm 2021), 50 người (năm 2022) và 51 người (năm 2023). Năm 2023, trình độ trên đại học có 7 người, đại học chiếm 38 người (trên 70%), cao đẳng 2 người, trung cấp và khác 4 người. Lao động nữ chiếm 58% (30 người); cơ cấu độ tuổi tập trung mạnh ở nhóm 30–40 tuổi (24 người) và dưới 30 tuổi (20 người).

Các hoạt động nghiệp vụ chính giai đoạn 2021–2023 được ghi nhận như sau:

Chỉ tiêu tài chính	Năm 2021	Năm 2022	Năm 2023	Tăng trưởng 2022/2021 (%)	Tăng trưởng 2023/2022 (%)
Tổng vốn huy động (tỷ đồng)	1.995,42	2.720,71	3.534,94	36,35	29,93
- Tiền gửi dân cư	1.239,15	1.684,20	2.135,02	35,92	26,77
- Tiền gửi tổ chức kinh tế	756,27	1.036,51	1.399,92	37,06	35,06
- Tiền gửi có kỳ hạn	1.378,14	1.817,59	2.316,99	31,89	27,48
- Tiền gửi không kỳ hạn	617,28	903,12	1.217,95	46,31	34,86
- Huy động nội tệ	1.718,81	2.368,45	3.101,91	37,80	30,97
Tổng dư nợ cho vay (tỷ đồng)	1.768,46	2.256,40	2.988,90	27,59	32,46
- Khách hàng cá nhân, hộ gia đình	552,21	689,45	910,86	24,85	32,11
- Doanh nghiệp lớn	202,35	268,10	369,56	32,49	37,84
- Khách hàng DNVVN	1.013,90	1.298,85	1.708,48	28,10	31,54
Hoạt động thanh toán (tỷ đồng)	94,42	114,18	150,05	20,93	31,42
- Thanh toán trong nước	68,47	83,73	101,33	22,29	21,02
- Thanh toán quốc tế (tỷ trọng %)	27,28%	26,67%	32,47%	-	-
Kết quả kinh doanh (tỷ đồng)
- Tổng doanh thu	112,56	126,01	166,77	11,95	32,35
- Lợi nhuận sau thuế	54,37	62,85	85,79	15,60	36,50

Chi nhánh đang triển khai danh mục sản phẩm tín dụng phong phú cho DNVVN: các gói cấp vốn lưu động ngành thủy sản, lúa gạo, xây lắp, gỗ, nhựa, phân phối bán lẻ hàng tiêu dùng, dược phẩm và thiết bị y tế, hạt điều, xăng dầu, thiết bị điện, và hàng hóa phục vụ an ninh quốc phòng; sản phẩm cho vay thấu chi DNVVN, tài trợ sau giao hàng, cùng các sản phẩm phi tín dụng (bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh tạm ứng, bảo lãnh bảo hành).

Quy trình thẩm định phân tách thành 2 cơ chế:

• Luồng nhanh: Áp dụng cho khách hàng an toàn, uy tín cao; hạn mức tối đa 10 tỷ đồng (thấu chi tối đa 10% hạn mức); thời hạn vay lĩnh vực thương mại - dịch vụ tối đa 6 tháng/văn bản nhận nợ, lĩnh vực sản xuất - xây lắp - bất động sản tối đa 9 tháng/văn bản nhận nợ.
• Luồng thường: Thẩm định đầy đủ theo nhu cầu và hồ sơ; thời hạn tối đa 12 tháng/văn bản nhận nợ.
• Điều kiện chung: Doanh nghiệp không thuộc danh mục Highrisk; hoạt động $\ge$ 1 năm (chủ doanh nghiệp kinh nghiệm $\ge$ 1 năm) hoặc thành lập dưới 1 năm thì chủ doanh nghiệp phải có kinh nghiệm $\ge$ 3 năm; Vốn chủ sở hữu $> 0$, tỷ lệ Nợ phải trả / Vốn chủ sở hữu $\le 5$; tra cứu CIC không quá 30 ngày.

Khóa luận chỉ rõ thành công của MB Đông Anh là quy mô dư nợ DNVVN liên tục tăng trưởng, đóng góp trên 57% tổng dư nợ toàn chi nhánh. Tuy nhiên, hạn chế lớn nhất là nợ xấu và nợ quá hạn có chiều hướng tăng sau dịch bệnh, rủi ro tập trung ngành nghề xây lắp còn cao, thủ tục giấy tờ một số gói vay còn phức tạp và đội ngũ cán bộ trẻ cần nâng cao kỹ năng thẩm định thực tế.

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Đông Anh

Chương 3 trình bày các định hướng mục tiêu của MB Đông Anh đến năm 2030 và đề xuất 4 nhóm giải pháp đối với chi nhánh:

1. Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý: Điều chỉnh linh hoạt lãi suất và hạn mức dựa trên xếp hạng tín nhiệm nội bộ; đa dạng hóa đối tượng tài trợ sang các ngành thương mại tiêu dùng, công nghiệp phụ trợ nhằm giảm phụ thuộc vào ngành xây dựng.
2. Đơn giản hóa quy trình và thủ tục cho vay: Đẩy mạnh số hóa quy trình thu thập hồ sơ trên nền tảng ngân hàng số; áp dụng cơ chế tự động hóa phân luồng thẩm định, rút ngắn thời gian phê duyệt cho các phương án luồng nhanh.
3. Tăng cường hiệu quả chính sách Marketing: Xây dựng chương trình truyền thông hướng tới các cụm công nghiệp, làng nghề trên địa bàn huyện Đông Anh và khu vực lân cận; tận dụng mạng lưới liên kết để tiếp cận các DNVVN mới thành lập.
4. Cải thiện chất lượng sản phẩm dịch vụ tín dụng: Thiết kế các gói tài trợ chuỗi cung ứng đồng bộ (kết hợp cho vay, thấu chi, phát hành L/C, bảo lãnh và dịch vụ thanh toán quốc tế); tăng cường kiểm soát và kiểm tra sau giải ngân nhằm phát hiện sớm dấu hiệu suy giảm tài chính.

Bên cạnh giải pháp nội bộ, khóa luận đưa ra các kiến nghị vĩ mô:

• Đối với cơ quan quản lý Nhà nước: Hoàn thiện hành lang pháp lý, minh bạch hóa hệ thống thông tin đăng ký kinh doanh và dữ liệu thuế của DNVVN.
• Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Điều hành chính sách tiền tệ linh hoạt, hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng quốc gia (CIC) giúp các NHTM tra cứu thông tin nhanh chóng, chính xác.
• Đối với Ngân hàng TMCP Quân đội (Hội sở chính): Cấp thêm quyền phán quyết tín dụng cho chi nhánh đối với các gói vay chuẩn hóa luồng nhanh; nâng cấp hệ thống phần mềm quản lý rủi ro và xây dựng các khóa đào tạo nghiệp vụ chuyên sâu định kỳ cho cán bộ quan hệ khách hàng doanh nghiệp.

---

Kết quả và đóng góp

Khóa luận đã tổng hợp và minh chứng bức tranh hoạt động toàn diện của MB Đông Anh qua các kết quả cụ thể:

Chỉ số phản ánh chất lượng & quy mô	Giá trị năm 2021	Giá trị năm 2023	Đánh giá xu hướng
Quy mô vốn huy động	1.995,42 tỷ đồng	3.534,94 tỷ đồng	Tăng 77,15% sau 2 năm; tiền gửi dân cư chiếm ưu thế (>60%)
Tổng dư nợ tín dụng	1.768,46 tỷ đồng	2.988,90 tỷ đồng	Tăng trưởng bình quân trên 29%/năm
Dư nợ cho vay DNVVN	1.013,90 tỷ đồng	1.708,48 tỷ đồng	Chiếm tỷ trọng chi phối (57,16% tổng dư nợ năm 2023)
Doanh số thanh toán	94,42 tỷ đồng	150,05 tỷ đồng	Thanh toán quốc tế tăng tỷ trọng từ 27,28% lên 32,47%
Lợi nhuận sau thuế	54,37 tỷ đồng	85,79 tỷ đồng	Tăng 57,79%, thuộc top 15 chi nhánh hiệu quả nhất hệ thống

Khóa luận đóng góp về mặt học thuật và thực tiễn so với các nghiên cứu trước:

• So với nghiên cứu của Dương Thị Hoàn (2019) chỉ phân tích yếu tố định tính, khóa luận này đã kết hợp đầy đủ chuỗi số liệu định lượng (dư nợ, huy động, nợ xấu, trích lập dự phòng, hiệu suất sử dụng vốn) giai đoạn 2021–2023.
• So với khóa luận của Lê Thị Thùy Dương (2019) thiếu khảo sát trải nghiệm khách hàng, tác giả đã bổ sung bảng khảo sát định tính về mức độ hài lòng của DNVVN tại địa bàn đối với 4 khía cạnh nghiệp vụ tại MB Đông Anh.
• So với nghiên cứu của Lê Trà My (2021), tác giả đã bổ sung giải pháp kiểm soát rủi ro sau giải ngân, điều kiện thẩm định phân luồng nhanh/luồng thường và hệ thống kiến nghị cụ thể tới từng cấp quản lý.

---

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Khóa luận tồn tại một số giới hạn xuất phát từ phạm vi nghiên cứu thực tế:

• Dữ liệu khảo sát và phân tích thực trạng giới hạn trong giai đoạn 2021–2023 tại địa bàn chi nhánh MB Đông Anh, chịu sự chi phối của bối cảnh đặc thù giai đoạn phục hồi kinh tế hậu dịch bệnh.
• Mẫu khảo sát định tính đối với khách hàng DNVVN mới chỉ phản ánh tệp khách hàng tại khu vực Hà Nội, chưa mở rộng ra các phân khúc DNVVN tại các vùng kinh tế trọng điểm khác.
• Các hướng nghiên cứu mở rộng tiếp theo có thể tập trung vào: đánh giá tác động của công nghệ chấm điểm tín dụng tự động (Credit Scoring) bằng trí tuệ nhân tạo đối với tỷ lệ nợ xấu DNVVN; và phân tích hiệu quả cấp tín dụng xanh cho DNVVN trong giai đoạn sau năm 2024.

---

Giá trị tham khảo

Báo cáo khóa luận là tài liệu tham khảo hữu ích cho sinh viên, học viên chuyên ngành Ngân hàng, Tài chính doanh nghiệp và Kinh tế phát triển khi nghiên cứu về hoạt động cấp tín dụng phân khúc DNVVN. Tài liệu cũng có giá trị thực tiễn đối với cán bộ tín dụng và nhà quản trị tại các chi nhánh NHTM nhờ hệ thống bảng biểu số liệu chi tiết, khung điều kiện cấp tín dụng luồng nhanh/luồng thường (về vốn chủ sở hữu, chỉ số Nợ/Vốn chủ sở hữu, giới hạn hạn mức thấu chi và kỳ hạn vay), cùng các bài học kinh nghiệm về quản trị rủi ro tín dụng tập trung.

---

Câu hỏi thường gặp

1. Khung tiêu chí phân loại DNVVN tại Việt Nam được khóa luận trích dẫn theo văn bản pháp lý nào?
Khóa luận căn cứ theo Luật Doanh nghiệp, Nghị định 04/2017/QH14 và Điều 6 Nghị định 39/2018/NĐ-CP, phân loại doanh nghiệp siêu nhỏ, nhỏ và vừa dựa trên 2 tiêu chí chính: tổng nguồn vốn (từ dưới 3 tỷ đến tối đa 100 tỷ đồng) và số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm (từ dưới 10 người đến không quá 200 người) theo 3 nhóm ngành: Nông - lâm - thủy sản, Công nghiệp - xây dựng, và Thương mại - dịch vụ.

2. Quy mô vốn huy động, dư nợ tín dụng và lợi nhuận của MB Đông Anh biến động ra sao trong giai đoạn 2021–2023?
Giai đoạn 2021–2023 ghi nhận sự tăng trưởng liên tục: Vốn huy động tăng từ 1.995,42 tỷ đồng lên 3.534,94 tỷ đồng; Tổng dư nợ tín dụng tăng từ 1.768,46 tỷ đồng lên 2.988,90 tỷ đồng (trong đó dư nợ DNVVN tăng từ 1.013,90 tỷ đồng lên 1.708,48 tỷ đồng); Lợi nhuận sau thuế tăng từ 54,37 tỷ đồng lên 85,79 tỷ đồng.

3. Điều kiện cấp tín dụng cho DNVVN tại MB Đông Anh theo cơ chế "Luồng nhanh" được quy định như thế nào?
Khách hàng không nằm trong danh sách Highrisk; thời gian hoạt động $\ge$ 1 năm (chủ doanh nghiệp có kinh nghiệm quản lý $\ge$ 1 năm) hoặc nếu thành lập dưới 1 năm thì chủ doanh nghiệp phải có kinh nghiệm quản lý $\ge$ 3 năm; Vốn chủ sở hữu $> 0$; Nợ phải trả / Vốn chủ sở hữu $\le 5$; tra cứu CIC không quá 30 ngày. Hạn mức cấp tối đa 10 tỷ đồng (thấu chi tối đa 10% hạn mức); thời hạn cho vay tối đa 6 tháng/khế ước đối với thương mại dịch vụ và tối đa 9 tháng/khế ước đối với sản xuất, xây lắp, bất động sản.

4. Bài học kinh nghiệm từ MB Giảng Võ được tác giả rút ra là gì?
MB Giảng Võ đã thành công trong việc chủ động giảm bớt tỷ trọng cho vay ngành Xây dựng (từ mức chiếm gần 50% tổng dư nợ DNVVN) và chuyển hướng gia tăng tỷ trọng các ngành sản xuất công nghiệp, thương mại công nghiệp nặng nhằm phân tán rủi ro tín dụng tập trung; đồng thời phát triển các dòng sản phẩm thẻ tín dụng dành riêng cho chủ doanh nghiệp.

5. Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng cụ thể theo từng nhóm nợ được quy định ra sao?
Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể theo quy định được nêu trong văn bản gồm: Nợ nhóm 1 trích lập 0%, Nợ nhóm 2 trích lập 5%, Nợ nhóm 3 trích lập 20%, Nợ nhóm 4 trích lập 50%, và Nợ nhóm 5 trích lập 100%. Ngoài ra, ngân hàng thực hiện trích lập dự phòng chung 0,75% trên tổng giá trị các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4.

---

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của sinh viên Đỗ Thị Nhung đã phản ánh toàn diện thực trạng hoạt động và chất lượng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MB Chi nhánh Đông Anh giai đoạn 2021–2023. Công trình kết hợp chặt chẽ giữa hệ thống lý luận ngân hàng thương mại với số liệu tài chính thực tế và khảo sát định tính tại đơn vị thực tập. Các nhóm giải pháp về chính sách sản phẩm, tái cơ cấu ngành nghề cấp tín dụng, phân luồng thẩm định số hóa và hệ thống kiến nghị vĩ mô có giá trị ứng dụng thực tiễn cao nhằm thúc đẩy tăng trưởng tín dụng an toàn, bền vững đến năm 2030.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. Khái quát về hoạt động tín dụng KHDN vừa và nhỏ của NHTM 1. Khái niệm về tín dụng ngân hàng Theo cuốn Tín dụng ngân hàng (2023) có nêu “Tín dụng ngân hàng là một giao dịch về tài sản (tiền, hàng hoá hoặc uy tín) giữa ngân hàng và bên được cấp tín dụng (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác). Trong đó ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên được cấp tín dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận, bên được cấp tín dụng có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn thanh toán.

Đặc trưng của tín dụng ngân hàng Cũng theo cuốn Tín dụng ngân hàng (2023) nêu rõ ba đặc trưng cơ bản của tín dụng ngân hàng gồm: Thứ nhất, quan hệ tín dụng ngân hàng dựa trên cơ sở hoàn trả: Bên được cấp tín dụng phải có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi cho ngân hàng đúng thời gian quy định trong hợp đồng cấp tín dụng. Thứ hai, quan hệ chuyển nhượng mang tính chất tạm thời: Ngân hàng chuyền giao tài sản cho bên được cấp tín dụng trong thời gian quy định trên hợp đồng cấp tín dụng. Sau thời gian quy định, bên được cấp tín dụng sẽ hoàn trả lại cho ngân hàng. Thứ ba, quan hệ tín dụng dựa trên cơ sở sự tin tưởng giữa ngân hàng và người được cấp tín dụng: Ngân hàng có quy trình cấp tín dụng, kiểm tra kiểm soát sau khi cấp tín dụng.

Tuy nhiên giữa ngân hàng và người được cấp tín dụng phải có sự tin tưởng, bảo đảm rằng bên được cấp tín dụng sẵn sàng hoàn trả phần tài sản đã nhận sau thời gian quy định trên hợp đồng. Hoạt động tín dụng KHDN vừa và nhỏ của NHTM 1. Khái niệm về doanh nghiệp vừa và nhỏ Doanh nghiệp là một thực thể hoạt động kinh doanh trong nền kinh tế, tuy nhiên có rất nhiều quan điểm khác nhau về khái niệm doanh nghiệp. Theo Dlarue- Acitlat: “Doanh nghiệp là một đơn vị sản xuất và là một đơn vị phân phối, doanh nghiệp là một hệ thống mở, có mục tiêu và quản lý theo hướng tạo ra lợi nhuận hùng mạnh, vĩnh cửu…” (Kinh tế nông nghiệp- NXB Khoa học kỹ thuật 1994).

Còn theo 6 Luật Doanh nghiệp hiện hành của Việt Nam: “Doanh nghiệp là một tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản riêng, có trụ sở giao dịch ổn định được đăng kí kinh doanh theo qui định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện hoạt động kinh doanh”. DNVVN là một trong số các doanh nghiệp được phân loại theo tiêu chí về quy mô kinh doanh và sản xuất, nó đang tồn tại và ngày càng phát triển nhanh chóng trong nền kinh tế thị trường. DNVVN cũng mang những đặc điểm chung giống như các loại hình doanh nghiệp khác nhưng cũng có những đặc điểm riêng. Do đó, tùy vào điều kiện của từng nước khác nhau sẽ đưa ra các khái niệm khác nhau về DNVVN.

Tuy nhiên, nó thường được yêu cầu dựa vào vốn tự có, số lượng lao động làm việc trong doanh nghiệp, giá trị tài sản cố định của doanh nghiệp. Ví dụ như theo quan điểm của Mỹ mức lợi nhuận hàng năm dưới 150.000 USD được coi là DNVVN, theo quan điểm của Thái Lan doanh nghiệp vừa là doanh nghiệp có từ 50 đến 200 lao động, doanh nghiệp nhỏ là doanh nghiệp có dưới 50 lao động. Ở Việt Nam theo Nghị định 04/2017/QH14 của Chính Phủ ban hành ngày 12/06/2017 thì DNVVN được hiểu: Doanh nghiệp nhỏ và vừa bao gồm doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa, có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 200 người và đáp ứng một trong hai tiêu chí về nguồn vốn và doanh thu. Điều kiện là tổng nguồn vốn không quá 100 tỷ đồng hoặc tổng doanh thu của năm trước liền kề không quá 300 tỷ đồng.

Doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa được xác định theo lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản; công nghiệp và xây dựng; thương mại và dịch vụ. 1: Quy định về tổng nguồn vốn và số lao động cho doanh nghiệp theo khu vực ngành nghề tại Việt Nam Quy mô DN siêu nhỏ DN nhỏ DN vừa Khu vực Tổng Số Tổng Số lao Tổng Số lao động nguồn vốn lao động nguồn vốn động nguồn vốn Từ trên 20 Từ 10 Từ trên 200 Nông, lâm 10 người 3 tỷ trở 20 tỷ đồng tỷ đồng đến người đến người đến và thủy sản trở xuống xuống trở xuống 100 tỷ 200 người 300 người đồng Từ trên 20 Công Từ 10 Từ trên 200 10 người 3 tỷ trở 20 tỷ đồng tỷ đồng đến nghiệp và người đến người đến trở xuống xuống trở xuống 100 tỷ xây dựng 200 người 300 người đồng Thương Từ 10 Từ trên 10 Từ trên 50 10 người 3 tỷ trở 20 tỷ đồng mại và người đến tỷ đồng đến người đến trở xuống xuống trở xuống dịch vụ 50 người 50 tỷ đồng 100 người (Nguồn: Điều 6 NĐ 39/2018/NĐ-CP) Như vậy, DNVVN là những tổ chức kinh doanh, có đầy đủ tư cách pháp nhân, hoạt động dựa trên mục đích tìm kiếm lợi nhuận tối đa. Những tổ chức này có quy mô hoạt động vừa và nhỏ, được phân loại dựa trên các tiêu thức đánh giá về nguồn vốn bỏ ra ban đầu, về cơ sở máy móc thiết bị, kỹ thuật, về nguồn lực lao động, doanh thu đạt được qua từng thời kỳ… 1. Hoạt động cấp tín dụng KHDN vừa và nhỏ của NHTM Tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể được hiểu là việc thỏa thuận giữa ngân hàng và DNVVN, theo đó ngân hàng chuyển giao tài sản cho DNVVN sử dụng theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác.

Ở đây đối tượng khách hàng của ngân hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, có doanh thu dưới 8 20 tỷ, mới thành lập hoặc thành lập được một thời gian ngắn, có nhu cầu tín dụng để mở rộng sản xuất, vay vốn xây dựng, phát triển doanh nghiệp,… 1. Đặc điểm cấp tín dụng KHDNVVN của NHTM Nhìn chung hoạt động tín dụng của Ngân hàng đối với DNVVN cũng mang đặc điểm chung giống nhau đối với doanh nghiệp, ví dụ như về quy trình tín dụng, cách thức, và phương thức cho vay. Bên cạnh đó cũng mang các nét riêng biệt như sau: Về quy mô và tốc độ tăng trưởng dư nợ Các DNVVN ngày càng phát triển cả về số lượng và chất lượng. Song vấn đề nói lên hiện nay đó là giải quyết vấn đề vốn cho DNVVN.

Quy mô vốn vay của DNVVN nhỏ hơn so với DN lớn, nhưng tốc độ tăng trưởng dư nợ lại cao hơn. Trên thực tế các NHTM đang cạnh tranh mạnh mẽ để mở rộng cho vay đối với loại hình DNVVN, đặc biệt là trong nhu cầu vốn tín dụng để mở rộng sản xuất kinh doanh. Các DNVVN đang là đối tượng khách hàng tiềm năng của các NHTM. Doanh số dư nợ và doanh số cho vay DNVVN của ngành ngân hàng liên tục tăng qua các năm.

Về khả năng sinh lời Ngân hàng có thể thu được nguồn lợi lớn từ việc cho vay đối với DNVVN. Đây chính là thị trường tốt để các ngân hàng hoạt động. Lãi suất đối với cho vay DNVVN thường cao hơn so với cho vay đối với doanh nghiệp lớn, nếu tính trên tổng các khoản vay DNVVN, các Ngân hàng còn thu thêm được nhiều khoản khác đi kèm nhờ cung cấp thêm các dịch vụ: Bảo lãnh, thanh toán, chuyển tiền, L/C. Về rủi ro tín dụng Hoạt động kinh doanh của ngân hàng là hoạt động tiềm ẩn rất nhiều rủi ro.

DNVVN vay vốn của Ngân hàng thường có nhiều rủi ro hơn so với các doanh nghiệp lớn. Tuy nhiên rủi ro thường nhỏ, vì các khoản vay của DNVVN thường là các khoản vay nhỏ, thời hạn ngắn và đi kèm với tài sản bảo đảm, khi gặp rủi ro Ngân hàng sẽ thanh lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ. Chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 1. Khái niệm về chất lượng tín dụng đối với DNVVN Chất lượng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng (người gửi tiền và người vay tiền) phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại, phát 9 triển của Ngân hàng (Tín dụng và chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại, 2022).

Chất lượng tín dụng chịu ảnh hưởng bởi các nhân tố chủ quan (khả năng quản lý, trình độ cán bộ, sự tuân thủ quy trình nghiệp vụ.) và khách quan (sự thay đổi của môi trường kinh tế, do chủ quan của khách hàng.) Chất lượng tín dụng đối với DNVVN thể hiện khả năng cấp tín dụng của ngân hàng thương mại đối với nhóm khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ. Chất lượng tín dụng đối với DNVVN tương tự chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp, cũng được thể hiện, đánh giá thông qua các yếu tố định lượng và định tính, nhằm xác định chất lượng tín dụng cao hay thấp, đưa ra các giải pháp cần thiết để khắc phục hạn chế khi chất lượng tín dụng thấp và biện pháp cải thiện tín dụng đối với DNVVN. Sự cần thiết của việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với KHDNVVN Nâng cao chất lượng tín dụng giúp phát triển nền kinh tế Ngân hàng thương mại là trung gian thanh toán, trung gian tín dụng của nền kinh tế, là nơi điều hoà nền kinh tế. Vì thế khi hoạt động tín dụng của ngân hàng được đảm bảo, an toàn và phát triển giúp nền kinh tế phát triển, hạn chế những bất lợi.

Đối với DNVVN, nhóm khách hàng đang dần chiếm thị phần lớn trong nền kinh tế thì khi chất lượng tín dụng đối với DNVVN được cải thiện giúp giảm áp lực cho nền kinh tế, dòng tiền của nền kinh tế không chỉ tập trung vào các doanh nghiệp lớn, hạn chế rủi ro tín dụng tập trung. Nâng cao chất lượng tín dụng giúp phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN giúp ngân hàng hạn chế những khoản NX, NQH. Ngân hàng đảm bảo được khả năng thanh toán và lợi nhuận của ngân hàng, tạo thế mạnh cho ngân hàng cạnh tranh. Chất lượng tín dụng làm tăng khả năng sinh lời của các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng 1.

Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng đối với KHDNVVN 1.