Luận văn thạc sĩ UEH: Nâng cao hiệu quả kinh doanh Ngân hàng TM Việt Nam

Luận văn thạc sĩ nghiên cứu ueh cải thiện kết quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại việt nam, đánh giá hiện trạng, phân tích vấn đề, đề xuất biện pháp hoàn thiện

• Tác giả: Nguyễn Thị Thúy An
• Người hướng dẫn: PGS.TS. Phạm Văn Năng
• Trường học: Trường Đại học Kinh tế TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
• Đề tài: Nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng Thương mại Việt Nam
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2014
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• MỞ ĐẦU
• 0.1. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
• 0.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 0.3. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU
• 0.4. KẾT CẤU ĐỀ TÀI
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Một số quan điểm về hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương Mại
• 1.2. Hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM
• 1.2.1. Một số khái niệm liên quan đến NHTM
• 1.2.2. Các nghiệp vụ của NHTM
• 1.2.3. Cơ cấu thu nhập của NHTM
• 1.2.4. Hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM
• 1.3. Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM
• 1.3.1. Nhân tố khách quan
• 1.3.2. Nhân tố chủ quan
• 1.4. Các phương pháp đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM
• 1.4.1. Phương pháp phân tích truyền thống
• 1.4.1.1. Nhóm chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời
• 1.4.1.2. Nhóm chỉ tiêu phản ánh hiệu suất biên
• 1.4.1.3. Nhóm chỉ tiêu phản ánh hiệu quả lao động
• 1.4.1.4. Nhóm chỉ tiêu phản ánh rủi ro tài chính
• 1.4.2. Phương pháp phân tích hiệu quả biên - cách tiếp cận tham số (Stochastic frontier Analysis – SFA)
• 1.4.3. Phương pháp phân tích hiệu quả biên - cách tiếp cận phi tham số (Data Envelopment Analysis – DEA)
• 1.4.4. Giới thiệu mô hình hồi quy Tobit
• 1.5. Các nghiên cứu về hiệu quả hoạt động kinh doanh NHTM
• 1.5.1. Các nghiên cứu tại Việt Nam
• 1.5.2. Các nghiên cứu trên thế giới
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM
• 2.1. Tổng quan về hệ thống NHTM Việt Nam và tình hình môi trường kinh doanh ngành ngân hàng
• 2.1.1. Tổng quan về hệ thống NHTM Việt Nam
• 2.1.2. Tình hình chung của nền kinh tế và chính sách điều hành hệ thống ngân hàng giai đoạn 2006-2012
• 2.2. Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM Việt Nam theo phương pháp truyền thống
• 2.2.1. Quy mô Tài sản Nguồn vốn
• 2.2.2. Khả năng sinh lời
• 2.2.3. Nguồn vốn huy động và tín dụng
• 2.3. Những hạn chế và nguyên nhân chủ yếu của những yếu kém trong hoạt động kinh doanh của NHTM Việt Nam
• 2.3.1. Nguyên nhân từ môi trường kinh tế vĩ mô
• 2.3.2. Nguyên nhân từ nội tại hoạt động của NHTM
• 2.4. Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM Việt Nam theo phương pháp bao dữ liệu DEA
• 2.4.1. Xác định các biến đầu vào và đầu ra
• 2.4.2. Mô tả thống kê số liệu mẫu nghiên cứu theo mô hình DEA
• 2.4.3. Kết quả ước lượng kỹ thuật bằng DEA
• 2.4.3.1. Hiệu quả kỹ thuật (TE), hiệu quả kỹ thuật thuần (PTE) và hiệu quả quy mô (SE)
• 2.4.3.2. Giá trị tối ưu các biến đầu vào và đầu ra tại các NHTM hiệu quả thấp
• 2.4.4. Kết quả ước lượng chỉ số TFP Maimquist
• 2.5. Đánh giá các yếu tố nội tại tác động đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM Việt Nam bằng mô hình hồi quy
• 2.5.1. Xác định mô hình
• 2.5.2. Kết quả ước lượng mô hình
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
• 3.1. Định hướng phát triển của hệ thống ngân hàng Việt Nam đến năm 2015 và tầm nhìn đến năm 2020
• 3.2. Một số giải pháp đề xuất nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM Việt Nam
• 3.2.1. Giải quyết vấn đề nợ xấu
• 3.2.2. Tiếp tục thực hiện tái cơ cấu Ngân hàng
• 3.2.3. Hiện đại hóa hệ thống công nghệ
• 3.3. Một số kiến nghị để hỗ trợ các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM Việt Nam
• 3.3.1. Giải pháp từ Chính phủ
• 3.3.2. Giải pháp từ Ngân Hàng Nhà Nước
• HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam

Ngành ngân hàng thương mại Việt Nam đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế. Để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, các ngân hàng cần phải cải thiện quy trình và dịch vụ. Việc này không chỉ giúp tăng trưởng lợi nhuận mà còn nâng cao sự hài lòng của khách hàng. Nghiên cứu này sẽ phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại và đề xuất các giải pháp cụ thể.

1.1. Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng

Hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại phụ thuộc vào nhiều yếu tố như quy mô vốn, tính thanh khoản, và cơ chế quản lý. Các yếu tố này có thể được phân loại thành nhân tố khách quan và chủ quan. Nhân tố khách quan bao gồm môi trường kinh tế vĩ mô, trong khi nhân tố chủ quan liên quan đến chiến lược và quản lý nội bộ của ngân hàng.

1.2. Tầm quan trọng của việc nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh

Nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh không chỉ giúp ngân hàng tăng trưởng lợi nhuận mà còn tạo ra sự cạnh tranh lành mạnh trong ngành. Điều này cũng giúp ngân hàng duy trì vị thế trên thị trường và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng. Các ngân hàng cần phải liên tục cải tiến dịch vụ và quy trình để giữ vững vị trí của mình.

II. Thách thức trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại

Mặc dù có nhiều cơ hội phát triển, các ngân hàng thương mại Việt Nam đang phải đối mặt với nhiều thách thức. Các vấn đề như nợ xấu, cạnh tranh từ các ngân hàng nước ngoài, và sự thay đổi nhanh chóng của công nghệ đang tạo ra áp lực lớn. Để vượt qua những thách thức này, ngân hàng cần có chiến lược rõ ràng và linh hoạt.

2.1. Vấn đề nợ xấu trong ngân hàng thương mại

Nợ xấu là một trong những vấn đề nghiêm trọng nhất mà các ngân hàng thương mại Việt Nam đang phải đối mặt. Tình trạng này không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận mà còn làm giảm khả năng cho vay của ngân hàng. Việc xử lý nợ xấu cần phải được thực hiện một cách quyết liệt và hiệu quả.

2.2. Cạnh tranh từ ngân hàng nước ngoài

Sự gia nhập của các ngân hàng nước ngoài vào thị trường Việt Nam đã tạo ra một môi trường cạnh tranh khốc liệt. Các ngân hàng thương mại Việt Nam cần phải nâng cao chất lượng dịch vụ và cải thiện quy trình để có thể cạnh tranh hiệu quả với các thương hiệu lớn như HSBC hay Citibank.

III. Phương pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại

Để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, các ngân hàng thương mại cần áp dụng nhiều phương pháp khác nhau. Việc cải thiện quy trình nội bộ, đầu tư vào công nghệ mới, và nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng là những yếu tố quan trọng. Các ngân hàng cũng cần phải thực hiện các biện pháp quản lý rủi ro hiệu quả.

3.1. Cải thiện quy trình nội bộ

Cải thiện quy trình nội bộ giúp ngân hàng hoạt động hiệu quả hơn. Việc này bao gồm việc tối ưu hóa quy trình cho vay, giảm thiểu thời gian xử lý hồ sơ, và nâng cao khả năng phục vụ khách hàng. Các ngân hàng cần phải thường xuyên đánh giá và điều chỉnh quy trình để đáp ứng nhu cầu thị trường.

3.2. Đầu tư vào công nghệ mới

Công nghệ đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh. Các ngân hàng cần đầu tư vào hệ thống công nghệ thông tin hiện đại để cải thiện quy trình giao dịch và quản lý dữ liệu. Việc áp dụng công nghệ mới cũng giúp ngân hàng nâng cao trải nghiệm của khách hàng.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu về hiệu quả hoạt động ngân hàng

Nghiên cứu đã chỉ ra rằng việc áp dụng các phương pháp phân tích hiệu quả hoạt động như DEA có thể giúp ngân hàng đánh giá chính xác hơn về hiệu quả kinh doanh của mình. Kết quả nghiên cứu cho thấy rằng các ngân hàng có thể cải thiện hiệu quả hoạt động thông qua việc tối ưu hóa quy trình và nâng cao chất lượng dịch vụ.

4.1. Kết quả từ việc áp dụng phương pháp DEA

Phương pháp DEA đã cho thấy rõ ràng hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam. Kết quả cho thấy rằng nhiều ngân hàng vẫn còn tiềm năng lớn để cải thiện hiệu quả hoạt động của mình. Việc áp dụng phương pháp này giúp ngân hàng có cái nhìn tổng quan hơn về vị thế của mình trên thị trường.

4.2. Ứng dụng thực tiễn từ các ngân hàng thành công

Một số ngân hàng thương mại đã áp dụng thành công các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động. Họ đã cải thiện quy trình cho vay, đầu tư vào công nghệ mới, và nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng. Những ngân hàng này đã ghi nhận sự tăng trưởng đáng kể trong lợi nhuận và sự hài lòng của khách hàng.

V. Kết luận và tương lai của hiệu quả hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam

Tương lai của các ngân hàng thương mại Việt Nam phụ thuộc vào khả năng nâng cao hiệu quả hoạt động. Các ngân hàng cần phải tiếp tục cải thiện quy trình, đầu tư vào công nghệ, và nâng cao chất lượng dịch vụ để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Việc này không chỉ giúp ngân hàng tồn tại mà còn phát triển bền vững trong môi trường cạnh tranh khốc liệt.

5.1. Tương lai của ngành ngân hàng thương mại Việt Nam

Ngành ngân hàng thương mại Việt Nam đang đứng trước nhiều cơ hội và thách thức. Việc nâng cao hiệu quả hoạt động sẽ là yếu tố quyết định cho sự phát triển bền vững của ngành. Các ngân hàng cần phải có chiến lược rõ ràng để tận dụng cơ hội và vượt qua thách thức.

5.2. Đề xuất cho các ngân hàng thương mại trong tương lai

Các ngân hàng thương mại cần phải tiếp tục đổi mới và cải tiến để nâng cao hiệu quả hoạt động. Việc áp dụng công nghệ mới, cải thiện quy trình và nâng cao chất lượng dịch vụ sẽ là những yếu tố quan trọng giúp ngân hàng phát triển trong tương lai.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Một số quan điểm về hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương Mại 1.1 Hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM a. Một số khái niệm liên quan đến NHTM  Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng giao dịch trực tiếp với các công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân bằng cách nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm rồi sử dụng số vốn đó để cho vay, chiết khấu, cung cấp các phương tiện thanh toán và cung ứng dịch vụ ngân hàng cho các đối tượng nói trên. Ngân hàng thương mại là loại ngân hàng có số lượng lớn và rất phổ biến trong nên kinh tế. Sự có mặt của NHTM trong hầu hết các mặt hoạt động của nền kinh tế xã hội đã chứng minh rằng: ở đâu có một hệ thống NHTM phát triển thì ở đó sẽ có sự phát triển với tốc độ cao của nền kinh tế xã hội và ngược lại.

NHTM có những đặc điểm sau: - NHTM là một loại hình doanh nghiệp do mục đích hoạt động kinh doanh chính là vì lợi nhuận. Một NHTM cũng có cơ cấu, tổ chức bộ máy như mộ doanh nghiệp, bình đẳng trong quan hệ kinh tế với các doanh nghiệp khác, tự chủ về tài chính và phải có nghĩa vụ đóng thuế cho Ngân sách nhà nước. Hơn nữa, cấu trúc tài chính của NHTM cũng như các doanh nghiệp khác: để kinh doanh các NHTM phải có vốn (vốn được ngân sách Nhà nước cấp nếu là NHTM NN, được cổ đông góp vốn nếu là ngân hàng cổ phần…), phải tự chủ về tài chính (tự lấy thu nhập để bù đắp chi phí). - NHTM là một loại doanh nghiệp đặc biệt thể hiện ở những nội dung sau: + Lĩnh vực kinh doanh của ngân hàng là tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng.

Đây là lĩnh vực đặc biệt vì trước hết nó liên quan đến mọi mặt của đời LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 5 sống kinh tế - xã hội. Mặt khác, lĩnh vực tiền tệ-ngân hàng là lĩnh vực đòi hỏi sự thận trọng ở mức độ cao trong điều hành hoạt động ngân hàng để tránh những thiệt hại cho nền kinh tế-xã hội. Chất liệu kinh doanh của ngân hàng là tiền tệ-một công cụ được Nhà nước sử dụng để quản lý kinh tế vĩ mô nền kinh tế, quyết định đến sự phát triển hoặc suy thoái của cả một nền kinh tế do đó hoạt động của NHTM được Nhà nước kiểm soát chặt chẽ. + Nguồn vốn kinh doanh mà NHTM sử dụng chủ yếu được huy động từ bên ngoài, vốn riêng của ngân hàng chiếm tỷ trọng thấp trong tổng nguồn vốn kinh doanh.

+ Trong tổng tài sản của ngân hàng, tài sản hữu hình chiếm tỷ lệ rất thấp, mà chủ yếu là tài sản vô hình - được tồn tại dưới hình thức các tài sản tài chính như các loại kỳ phiếu, trái phiếu, thương phiếu, cổ phiếu, hợp đồng tín dụng, khế ước nhận nợ và các loại giấy tờ có giá trị khác. + Hoạt động kinh doanh củ NHTM chịu sự chi phối rất lớn bởi các chính sách tiền tệ của Ngân hàng trung ương. NHTM không thể mở rộng hoạt động kinh doanh khi Ngân hàng Trung ương đang áp dụng chính sách đóng băng tiền tệ, hạn chế lạm phát & ngược lại. - NHTM là một trung gian tài chính, đóng vai trò một tổ chức trug gian đứng ra tập trung, huy động các nguồn vốn tạm thời trong nền kinh tế (bao gồm tiền gửi tiết kiệm của các tầng lớp dân cư, tiền gửi của các đơn vị, tổ chứ kinh tế,…) biến những nguồn vốn nhỏ, rải rác trong nền kinh tế thành nguồn vốn tín dụng đủ lớn để cho vay (cấp tín dụng) đáp ứng các nhu cầu vốn kinh doanh và vốn đầu tư cho các ngành kinh tế, nhu cầu vốn tiêu dùng của xã hội.

Ngân hàng là cầu nối giữa chủ thể thừa vốn với các chủ thể thiếu vốn. Bên cạnh đó NHTM đứng ra làm trung gian để thực hiện các khoản giao dịch thanh toán giữa các khách hàng, giữa người mua, người bán để hoàn tất các quan hệ kinh tế thương mại giữa họ với nhau.  Các nghiệp vụ của NHTM LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 6 - Các nghiệp vụ trong bảng tổng kết tài sản o Nghiệp vụ tạo lập nguồn vốn (Nghiệp vụ nợ): là nghiệp vụ hình thành nên các nguồn vốn hoạt động của ngân hàng bao gồm: Vốn điều lệ và các quỹ; Vốn huy động; nguồn vốn đi vay; Nguồn vốn khác o Nghiệp vụ sử dụng vốn (Nghiệp vụ có): với nguồn vốn có được, ngân hàng sử dụng cho các hoat động: Thiết lập dự trữ: các NHTM không sử dụng toàn bộ nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh mà phải dành một phần nguồn vốn thích hợp cho dự trữ nhằm đáp ứng các yêu cầu dự trữ bắt buộc theo quy định của Ngân hàng nhà nước; thực hiện các lệnh rút tiền và thanh toán chuyển khoản của khách hàng; chi trả các khoản tiền gửi đến hạn; chi trả lãi; đáp ứng nhu cầu vay vốn hợp lý trong ngày của khách hàng; Thự hiện các khoản chi tiêu hàng ngày tại ngân hàng. Cấp tín dụng: bao gồm các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu thương phiếu và chứng từ có giá, cho thuê tài chính, bảo lãnh, bao thanh toán.

Đầu tư tài chính thông qua các hình thức góp vốn, liên doanh, mua cổ phần của các Cty, xí nghiệp hay các tổ chức tín dụng khác hoặc mua chứng khoán và các giấy tờ có giá để hưởng lợi tức và chênh lệch giá. Sử dụng vốn cho các mục đích khác: mua sắm thiết bị, dụng cụ phục vụ cho hoạt động kinh doanh, xây dựng trụ sở ngân hàng, hệ thống kho bãi và các chi phí khác. o Nghiệp vụ trung gian (dịch vụ phi tín dụng của ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác) bao gồm: Dịch vụ ngân quỹ Dịch vụ ủy thác Dịch vụ bảo hiểm Dịch vụ thông tin tư vấn LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 7 Dịch vụ giữ hộ Dịch vụ địa ốc Tổ chức thanh toán Kinh doanh vàng bạc, đá quý, ngoại tệ - Các nghiệp vụ ngoài bảng tổng kết tài sản: Trong những năm gần đây, do điều kiện môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt buộc các ngân hàng ráo riết tìm kiếm lợi nhuận bằng các thực hiện các hoạt động ngoại bảng như các hợp đồng bảo lãnh tín dụng, hợp đồng trao đỗi lãi suất, hợp đồng tài chính tương lai, hợp đồng quyền chọn, hợp đồng cam kết cho vay hay các hợp đồng tỷ giá hối đoái.  Cơ cấu thu nhập của NHTM - Khoản thu từ hoạt động kinh doanh bao gồm Khoản thu từ hoạt động tín dụng (thu từ lãi) và Khoản thu ngoài lãi- thu dịch vụ, thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối, thu lãi góp vốn, mua cổ phần, thu từ hoạt động mua bán cổ phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá khác, thu từ hoạt động mua bán nợ, thu về chênh lệch tỷ giá, thu từ hoạt động kinh doanh khác.

- Khoản thu khác: gồm thu từ việc nhượng bán, thanh lý tài sản cố định, thu về các khoản vốn đã được xử lý bằng dự phòng rủi ro, thu kinh phí quản lý đối với các công ty thành viên độc lập; thu tiền phạt do khách hàng vi phạm hợp đồng, các khoản thu khác. Hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM Như vậy trước tiên, dưới góc độ chung nhất có thể nhận định ngân hàng như một loại hình doanh nghiệp đặc biệt với các sản phẩm tài chính trong lĩnh vực tiền tê, tín dụng và dịch vụ ngân hàng. Theo đó hiệu quả hoạt động của NHTM được thể hiện tương tự như một doanh nghiệp tức là đạt được hiệu quả khi nằm trên đường giới hạn khả năng sản xuất của nó, điều này thể hiện khả năng chuyển hóa tối đa các yếu tố đầu vào với lượng đầu ra. LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 8 Hoạt động hiệu quả kinh doanh của một doanh nghiệp cũng được thể hiện giữa hiệu số giữa doanh thu và chi phí hay được xác định bởi quan hệ tỉ lệ doanh thu/vốn hay lợi nhuận/vốn.

Theo Fareel (1957) cho rằng hiệu quả của một doanh nghiệp gồm 2 thành phần: Hiệu quả kỹ thuật phản ánh khả năng của doanh nghiệp có thể đạt được mức tối đa của kết quả sản xuất nằm trên giới hạn sản xuất sau khi lựa chọn một công nghệ sản xuất dựa trên một mức độ các yếu tố đầu vào hoặc các yếu tố sản xuất được huy động, hoặc sử dụng các nguồn tài nguyên ít nhất có thể để sản xuất tại một mức sản lượng cố định. Doanh nghiệp đạt hiệu quả kỹ thuật khi nó không thể gia tăng bất kỳ lượng đầu ra hay giảm bất kỳ lượng đầu vào mà không có sự điều chỉnh tương ứng đầu vào hay đầu ra. Hiệu quả phân bổ phản ánh khả năng doanh nghiệp điều chỉnh các mức đầu vào theo các tỉ lệ tối ưu có tính đến giá tương đối của các yếu tố này. Hai thước đo này kết hợp thành thước đo hiệu quả kinh tế.

Khi xét về hoạt động riêng biệt của ngân hàng, cũng có thể hiểu ngân hàng như một trung gian tài chính, tập trung huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế để cung cấp cho các nhu cầu của nền kinh tế từ tiêu dùng cho đến đầu tư, có thể xem ngân hàng như là tổ chức kinh doanh rủi ro, do đó ngoài mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận như các tổ chức kinh tế khác, kiểm soát tốt các yếu tố rủi ro trong mức độ cho phép cũng thể hiện hiệu quả hoạt động của một ngân hàng. Tóm lại, qua các quan điểm trên, có thể khái quát rằng hiệu quả hoạt động kinh doanh của một NHTM phản ánh trình độ sử dụng tối đa các nguồn lực (lao động, máy móc, thiết bị, khoa học công nghệ và vốn) nhằm đạt được mục tiêu mong đợi mà ngân hàng đã đặt ra bao gồm tỷ suất lợi nhuận, thị phần, thương hiệu, hạn chế rủi ro.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM 1.1 Nhân tố khách quan  Môi trường kinh tế, chính trị, xã hội trong nước Là một thành phần của nền kinh tế, nên khi môi trường kinh tế, chính trị và xã hội có những biến động thì hoạt động các ngân hàng cũng bị ảnh hưởng. Mặt khác LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 9 với đặc điểm hoạt động và vai trò trong nền kinh tế thì sự tác động của các yếu tố từ môi trường này càng có tính chất trực tiếp đến hoạt động của một NHTM.