Luận văn Thạc sĩ UEH: Nâng cao chất lượng tín dụng tại NH Công thương Việt Nam

Luận văn thạc sĩ nghiên cứu ueh giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại sở giao dịch ii ngân hàng công thương việt nam, đánh giá hiện trạng, phân tích vấn đề, đề xuất biện pháp

• Tác giả: Trương Thị Thu Ngân
• Người hướng dẫn: PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn
• Trường học: Trường Đại học Kinh tế TP.HCM
• Chuyên ngành: Kinh tế-Tài chính-Ngân hàng
• Đề tài: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Sở Giao Dịch II Ngân hàng Công Thương Việt Nam
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2007
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: LYÙ LUAÄN CHUNG VEÀ TÍN DUÏNG TRONG NEÀN KINH TEÁ THÒ TRÖÔØNG
• 1.1. TOÅNG QUAN VEÀ TÍN DUÏNG
• 1.1.1. Khaùi nieäm veà tín duïng
• 1.1.2. Quaù trình ra ñôøi vaø phaùt trieån cuûa tín duïng
• 1.2. CAÙC HÌNH THÖÙC TÍN DUÏNG
• 1.2.1. Tín duïng thöông maïi
• 1.2.2. Tín duïng ngaân haøng

Tóm tắt

I. Tổng quan về chất lượng tín dụng tại Sở Giao dịch II

Chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là tại Sở Giao dịch II Ngân hàng Công thương Việt Nam. Việc nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ giúp ngân hàng tăng trưởng bền vững mà còn đảm bảo an toàn tài chính cho hệ thống ngân hàng. Trong bối cảnh kinh tế hiện nay, việc cải thiện chất lượng tín dụng trở thành một nhiệm vụ cấp thiết. Nghiên cứu này sẽ phân tích thực trạng và đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Sở Giao dịch II.

1.1. Khái niệm và vai trò của chất lượng tín dụng

Chất lượng tín dụng được hiểu là khả năng hoàn trả nợ của khách hàng vay vốn. Nó không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng mà còn tác động đến sự ổn định của toàn bộ hệ thống tài chính. Việc đánh giá chất lượng tín dụng giúp ngân hàng nhận diện rủi ro và đưa ra các biện pháp phòng ngừa kịp thời.

1.2. Tình hình chất lượng tín dụng tại Sở Giao dịch II

Sở Giao dịch II đã có những bước tiến trong việc cải thiện chất lượng tín dụng. Tuy nhiên, vẫn còn nhiều thách thức như tỷ lệ nợ xấu cao và quy trình thẩm định tín dụng chưa thực sự hiệu quả. Cần có những biện pháp cụ thể để khắc phục tình trạng này.

II. Vấn đề và thách thức trong nâng cao chất lượng tín dụng

Mặc dù Sở Giao dịch II đã có những nỗ lực trong việc nâng cao chất lượng tín dụng, nhưng vẫn gặp phải nhiều vấn đề và thách thức. Tình hình kinh tế biến động, sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác, và sự thay đổi trong nhu cầu của khách hàng là những yếu tố ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng.

2.1. Tình hình kinh tế và tác động đến tín dụng

Kinh tế Việt Nam đang trong giai đoạn phục hồi sau đại dịch, nhưng vẫn còn nhiều bất ổn. Điều này ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng, từ đó làm tăng tỷ lệ nợ xấu tại ngân hàng.

2.2. Cạnh tranh trong ngành ngân hàng

Sự cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gia tăng, đặc biệt là trong lĩnh vực cho vay. Các ngân hàng phải cải thiện chất lượng dịch vụ và sản phẩm tín dụng để thu hút khách hàng, điều này đặt ra áp lực lớn lên Sở Giao dịch II.

III. Phương pháp nâng cao chất lượng tín dụng hiệu quả

Để nâng cao chất lượng tín dụng, Sở Giao dịch II cần áp dụng các phương pháp và giải pháp cụ thể. Việc cải tiến quy trình thẩm định tín dụng, tăng cường đào tạo nhân viên và ứng dụng công nghệ thông tin là những yếu tố quan trọng.

3.1. Cải tiến quy trình thẩm định tín dụng

Quy trình thẩm định tín dụng cần được cải tiến để đảm bảo tính chính xác và nhanh chóng. Việc áp dụng các công nghệ mới như trí tuệ nhân tạo có thể giúp ngân hàng phân tích dữ liệu khách hàng hiệu quả hơn.

3.2. Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực

Đội ngũ nhân viên là yếu tố quyết định đến chất lượng dịch vụ. Cần có các chương trình đào tạo thường xuyên để nâng cao kỹ năng và kiến thức cho nhân viên trong lĩnh vực tín dụng.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu

Nghiên cứu này đã chỉ ra rằng việc nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ mang lại lợi ích cho ngân hàng mà còn cho cả nền kinh tế. Các giải pháp đề xuất sẽ được áp dụng thực tiễn tại Sở Giao dịch II để đánh giá hiệu quả.

4.1. Kết quả từ các giải pháp đã áp dụng

Các giải pháp đã được áp dụng tại Sở Giao dịch II trong thời gian qua đã mang lại những kết quả tích cực. Tỷ lệ nợ xấu đã giảm đáng kể và sự hài lòng của khách hàng cũng được cải thiện.

4.2. Đánh giá hiệu quả của các giải pháp

Cần có các chỉ số cụ thể để đánh giá hiệu quả của các giải pháp đã áp dụng. Việc theo dõi và đánh giá thường xuyên sẽ giúp ngân hàng điều chỉnh kịp thời các chiến lược tín dụng.

V. Kết luận và tương lai của chất lượng tín dụng

Chất lượng tín dụng tại Sở Giao dịch II Ngân hàng Công thương Việt Nam có vai trò quan trọng trong sự phát triển bền vững của ngân hàng. Việc nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ là nhiệm vụ cấp thiết mà còn là cơ hội để ngân hàng khẳng định vị thế trên thị trường.

5.1. Tương lai của chất lượng tín dụng

Trong tương lai, Sở Giao dịch II cần tiếp tục cải tiến và đổi mới để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Việc áp dụng công nghệ và cải tiến quy trình sẽ là chìa khóa để nâng cao chất lượng tín dụng.

5.2. Định hướng phát triển bền vững

Định hướng phát triển bền vững sẽ giúp Sở Giao dịch II không chỉ nâng cao chất lượng tín dụng mà còn góp phần vào sự phát triển chung của nền kinh tế. Cần có các chiến lược dài hạn để đảm bảo sự ổn định và phát triển.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Hoạt động tín dụng ngân hàng giữ vai trò huyết mạch trong việc kết nối nguồn vốn nhàn rỗi với các nhu cầu phát triển kinh tế xã hội. Tại Sở Giao Dịch II trực thuộc Ngân hàng Công Thương Việt Nam, tổng nguồn vốn huy động đã ghi nhận mức tăng trưởng ấn tượng từ 2.719 tỷ đồng năm 1997 lên 8.314 tỷ đồng vào cuối năm 2006, trong khi dư nợ luân chuyển mở rộng từ 764 tỷ đồng lên 5.545 tỷ đồng. Tuy nhiên, sự gia tăng nhanh chóng về quy mô tín dụng luôn đi kèm với áp lực tiềm ẩn về rủi ro thanh khoản và rủi ro mất vốn. Vấn đề nghiên cứu trọng tâm của luận văn tập trung vào việc giải quyết bài toán cân đối giữa tăng trưởng tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng, đồng thời xử lý triệt để các khoản nợ tồn đọng lịch sử sau sáp nhập để đưa hoạt động ngân hàng chuyển biến từ thua lỗ sang kinh doanh có lãi.

Mục tiêu cụ thể của công trình bao gồm: hệ thống hóa lý luận cơ bản về tín dụng và chất lượng tín dụng trong nền kinh tế thị trường; phân tích và đánh giá toàn diện thực trạng hoạt động tín dụng tại Sở Giao Dịch II giai đoạn 2000-2006; chỉ rõ những thành tựu đạt được, các hạn chế tồn đọng và nguyên nhân; từ đó đề xuất hệ thống giải pháp mang tính khả thi nhằm tối ưu hóa chất lượng tín dụng cho đơn vị. Phạm vi không gian nghiên cứu đặt tại Sở Giao Dịch II – chi nhánh cấp vùng quản lý địa bàn trọng điểm TP. Hồ Chí Minh và các tỉnh phía Nam. Về mặt ý nghĩa thực tiễn, các kết quả nghiên cứu cung cấp cơ sở khoa học giúp đơn vị duy trì tỷ lệ nợ quá hạn ổn định ở mức 0,85%, hạ tỷ lệ nợ phát sinh mới xuống 0,32%, kiểm soát nợ xấu theo chuẩn mực hiện đại và đảm bảo tăng trưởng lợi nhuận bền vững.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn vận dụng lý thuyết trung gian tài chính và lý thuyết phân phối vốn tiền tệ trong nền kinh tế thị trường nhằm làm rõ bản chất của quan hệ vay mượn dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi kèm theo lợi tức. Song song đó, công trình tích hợp lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng hiện đại và tiêu chuẩn quản lý chất lượng ISO 9000:2000, khẳng định chất lượng tín dụng là khả năng đáp ứng đồng thời nhu cầu vốn hợp pháp của khách hàng, đảm bảo tính kinh tế - xã hội và bảo toàn nguồn vốn an toàn cho ngân hàng thương mại.

Khung lý thuyết của đề tài định vị rõ các khái niệm cốt lõi: tín dụng ngân hàng, chất lượng tín dụng, vòng quay vốn tín dụng, và tỷ lệ nợ quá hạn. Để chuẩn hóa công tác đánh giá, tác giả căn cứ theo Quyết định số 493/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc phân loại nợ thành 5 nhóm dựa trên mức độ rủi ro: Nợ đủ tiêu chuẩn (Nhóm 1), Nợ cần chú ý (Nhóm 2), Nợ dưới tiêu chuẩn (Nhóm 3), Nợ nghi ngờ (Nhóm 4), và Nợ có khả năng mất vốn (Nhóm 5). Đây là nền tảng chuẩn mực để xác định rủi ro và trích lập dự phòng rủi ro chính xác.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu được triển khai dựa trên phương pháp luận duy vật biện chứng và duy vật lịch sử, kết hợp linh hoạt các phương pháp thống kê mô tả, quy nạp, tổng hợp và so sánh đối chiếu số liệu qua các năm. Nguồn dữ liệu thứ cấp được thu thập đầy đủ từ các báo cáo tài chính kiểm toán, báo cáo thống kê tín dụng, cân đối kế toán nội bộ của Sở Giao Dịch II và toàn hệ thống Ngân hàng Công Thương Việt Nam trong toàn bộ chu kỳ 6 năm từ năm 2000 đến năm 2006.

Cỡ mẫu nghiên cứu bao quát toàn bộ danh mục dư nợ cho vay nền kinh tế của chi nhánh đạt quy mô 5.545 tỷ đồng với hàng trăm hồ sơ khách hàng doanh nghiệp và cá nhân. Phương pháp chọn mẫu được tiến hành theo nguyên tắc điều tra toàn bộ kết hợp chọn mẫu phân tầng theo tiêu chí: thành phần kinh tế (Doanh nghiệp Nhà nước và Doanh nghiệp ngoài quốc doanh), thời hạn vay (ngắn hạn, trung dài hạn) và hình thức bảo đảm tín dụng (có tài sản bảo đảm và không có tài sản bảo đảm). Lý do lựa chọn phương pháp phân tích định lượng kết hợp định tính này xuất phát từ yêu cầu phải phản ánh toàn diện tính đa chiều của chất lượng danh mục nợ, bóc tách chính xác các khoản nợ khoanh do cơ chế cũ để đánh giá đúng năng lực kiểm soát rủi ro thực tế của đơn vị.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Phân tích thực nghiệm hoạt động tín dụng tại Sở Giao Dịch II giai đoạn 2000-2006 cho thấy những kết quả chuyển biến tích cực thông qua 4 phát hiện chính:

Thứ nhất, quy mô huy động vốn và dư nợ tín dụng duy trì tốc độ tăng trưởng liên tục. Nguồn vốn huy động đạt 8.314 tỷ đồng vào năm 2006, tăng 13% so với năm 2005 và gấp 3 lần so với năm 1997. Dư nợ luân chuyển năm 2006 đạt 5.545 tỷ đồng, tăng 17% so với năm 2005 và gấp hơn 7 lần thời điểm mới thành lập. Tỷ lệ nguồn vốn huy động trên tổng dư nợ luôn duy trì ở mức cao từ 132% đến 156%, đảm bảo khả năng thanh khoản dồi dào.

Thứ hai, cơ cấu thành phần kinh tế có sự chuyển dịch mang tính chiến lược. Tỷ trọng cho vay Doanh nghiệp Nhà nước giảm mạnh từ 75% năm 2000 xuống còn 23% năm 2006 (đạt 1.275 tỷ đồng). Ngược lại, dư nợ Doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng trưởng đột phá từ 25% năm 2000 lên 77% năm 2006 (đạt 4.270 tỷ đồng).

Thứ ba, sự thay đổi tích cực về hình thức bảo đảm tiền vay và kiểm soát chất lượng nợ. Dư nợ có bảo đảm bằng tài sản tăng từ 19% năm 2000 lên 63% năm 2006 (đạt 3.493 tỷ đồng). Tỷ lệ nợ quá hạn luôn được kiểm soát an toàn dưới ngưỡng 1%, trong đó năm 2006 chỉ chiếm 0,85% trên tổng dư nợ. Sau khi tách bỏ 29 tỷ đồng nợ khoanh do cơ chế cũ bàn giao lại, tỷ lệ nợ quá hạn phát sinh mới tại chi nhánh chỉ ở mức 0,32%. Theo phân loại nợ Quyết định 493/QĐ-NHNN, nợ Nhóm 1 chiếm tới 99,2% (tương đương 5.498 tỷ đồng).

Thứ tư, xử lý thành công nợ tồn đọng lịch sử và đảo chiều kết quả kinh doanh. Chi nhánh đã tích lũy xử lý 1.520 tỷ đồng nợ khó đòi kế thừa từ các vụ án kinh tế trước đây. Kết quả kinh doanh chuyển từ mức lỗ đỉnh điểm 487 tỷ đồng năm 1998 sang có lãi 264 tỷ đồng năm 2005 và đạt lợi nhuận 402 tỷ đồng vào năm 2006.

Thảo luận kết quả

Thành công trong việc kiểm soát nợ quá hạn và tái cơ cấu danh mục bắt nguồn từ sự chủ động chuyển dịch khách hàng sang khu vực kinh tế tư nhân năng động, giảm thiểu phụ thuộc vào các Tổng công ty Nhà nước kém hiệu quả. So với mặt bằng chung các ngân hàng thương mại tại khu vực TP. Hồ Chí Minh cùng giai đoạn, Sở Giao Dịch II đã có bước tiến vượt bậc về chỉ số an toàn vốn.

Khi xem xét xu hướng biến động dữ liệu, sự tương quan giữa tốc độ mở rộng dư nợ và việc cắt giảm tỷ lệ nợ quá hạn có thể được mô tả trực quan qua biểu đồ đường kết hợp biểu đồ cột phân tầng. Việc trực quan hóa này minh chứng rõ nét rằng việc thắt chặt điều kiện thẩm định và gia tăng tài sản thế chấp không hề làm suy giảm quy mô tín dụng, mà ngược lại còn thúc đẩy vòng quay vốn tín dụng tăng từ mức 1,0 - 1,2 vòng lên 1,5 - 2,0 vòng mỗi năm, củng cố nền tảng lợi nhuận từ lãi vay đạt 670 tỷ đồng năm 2006.

Đề xuất và khuyến nghị

Nhằm tiếp tục củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng trong giai đoạn hội nhập, luận văn đề xuất 4 nhóm giải pháp trọng tâm:

1. Hiện đại hóa quy trình thẩm định và chấm điểm tín dụng nội bộ: Ban Giám đốc chỉ đạo Phòng Thẩm định và các cán bộ tín dụng tái cấu trúc quy trình xét duyệt cho vay, ứng dụng phần mềm thẩm định dự án theo phương pháp phân tích độ nhạy dòng tiền. Mục tiêu giảm thời gian thẩm định 20% nhưng nâng cao độ chính xác dự báo, áp dụng ngay trong quý I và duy trì thường niên.
2. Nâng cao tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm hợp pháp: Phòng Quản lý rủi ro và các phòng kinh doanh chuẩn hóa việc định giá độc lập, thiết lập cơ chế tái định giá tài sản định kỳ 6 tháng một lần đối với bất động sản và máy móc thiết bị. Đặt mục tiêu nâng tỷ trọng dư nợ có bảo đảm bằng tài sản lên mức tối thiểu 70% tổng dư nợ trong lộ trình 12 tháng.
3. Đa dạng hóa danh mục tín dụng và phân tán rủi ro: Đẩy mạnh cấp tín dụng ngắn hạn cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong lĩnh vực chế biến, xuất khẩu nông thủy sản và hàng tiêu dùng. Ban Khách hàng doanh nghiệp xây dựng hạn mức tín dụng theo ngành kinh tế, kiềm chế tỷ lệ nợ quá hạn dưới 0,8% trong suốt giai đoạn 2007-2009.
4. Tăng cường kiểm soát nội bộ và quản lý sau giải ngân: Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ thiết lập cơ chế giám sát dòng tiền qua tài khoản thanh toán của 100% khách hàng vay vốn lớn. Thực hiện kiểm tra thực địa định kỳ nhằm phát hiện sớm các dấu hiệu suy giảm tài chính nhóm 2, triển khai xử lý dứt điểm nợ khoanh 29 tỷ đồng còn lại.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Công trình nghiên cứu mang giá trị tham khảo sâu sắc đối với các nhóm đối tượng:

• Ban lãnh đạo và nhà quản trị ngân hàng thương mại: Cung cấp case study thực tế về phương pháp xử lý lỗ lũy kế và giải quyết nợ xấu lịch sử quy mô hàng nghìn tỷ đồng, hỗ trợ xây dựng chiến lược chuyển dịch khách hàng an toàn.
• Cán bộ tín dụng và chuyên viên thẩm định rủi ro: Cung cấp bộ hướng dẫn quy trình kiểm tra trước, trong và sau giải ngân, kỹ năng phân loại nợ theo Quyết định 493/QĐ-NHNN và kinh nghiệm quản lý tài sản thế chấp.
• Học viên cao học và nhà nghiên cứu tài chính - ngân hàng: Đóng vai trò là tài liệu tham khảo học thuật về mô hình phân tích định lượng danh mục dư nợ, phương pháp phân tích vòng quay vốn và cơ cấu tín dụng qua các giai đoạn kinh tế.
• Cơ quan quản lý và các định chế tài chính: Cung cấp căn cứ thực tiễn đánh giá tác động của khung pháp lý đối với việc tái cơ cấu các khoản nợ của Doanh nghiệp Nhà nước tại các địa bàn kinh tế trọng điểm.

Câu hỏi thường gặp

Sở Giao Dịch II đã áp dụng biện pháp gì để chuyển từ lỗ 487 tỷ đồng sang lãi 402 tỷ đồng?
Chi nhánh đã chủ động chuyển giao phần lớn nợ xấu sang Công ty Quản lý và Khai thác tài sản, thu hồi trực tiếp 503 tỷ đồng nợ tồn đọng, đồng thời chuyển hướng sang Doanh nghiệp ngoài quốc doanh (chiếm 77% dư nợ) và gia tăng thu nhập dịch vụ đạt 39 tỷ đồng năm 2006.

Tỷ lệ nợ quá hạn tại đơn vị được kiểm soát ở mức nào trong giai đoạn 2000-2006?
Tỷ lệ nợ quá hạn luôn duy trì ổn định dưới 1% tổng dư nợ luân chuyển qua các năm (từ 0,5% đến 0,88%). Vào năm 2006, nợ quá hạn đạt 0,85%, trong đó các khoản nợ mới do Sở Giao Dịch II trực tiếp thẩm định chỉ chiếm tỷ lệ rất thấp là 0,32%.

Tại sao chi nhánh thực hiện giảm mạnh tỷ trọng cho vay đối với Doanh nghiệp Nhà nước?
Trước thực trạng nhiều Doanh nghiệp Nhà nước làm ăn thua lỗ và quá trình sắp xếp lại doanh nghiệp của Chính phủ, ngân hàng đã kiên quyết thoái giảm dư nợ từ 75% năm 2000 xuống 23% năm 2006 để phân tán rủi ro và tập trung vốn vào các doanh nghiệp tư nhân hiệu quả.

Tài sản bảo đảm đóng vai trò như thế nào trong việc nâng cao chất lượng tín dụng?
Tài sản bảo đảm là phòng tuyến then chốt giảm thiểu tổn thất tín dụng. Ngân hàng đã nâng tỷ lệ cho vay có bảo đảm từ 19% lên 63% năm 2006, kết hợp yêu cầu bảo lãnh cá nhân của Hội đồng quản trị và thế chấp quyền đòi nợ để ràng buộc trách nhiệm người vay.

Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN tác động như thế nào đến công tác quản lý nợ tại chi nhánh?
Quyết định 493 giúp chi nhánh phân loại định lượng chính xác 5 nhóm nợ. Kết quả năm 2006 cho thấy nợ đủ tiêu chuẩn Nhóm 1 chiếm 99,2% (5.498 tỷ đồng), nợ Nhóm 5 chỉ chiếm 0,5% (29 tỷ đồng nợ khoanh), tạo điều kiện trích lập dự phòng minh bạch và chuẩn mực.

Kết luận

• Luận văn đã chứng minh sự tăng trưởng vượt bậc của Sở Giao Dịch II với quy mô dư nợ đạt 5.545 tỷ đồng và vốn huy động đạt 8.314 tỷ đồng vào năm 2006.
• Thực hiện tái cơ cấu danh mục ngoạn mục, nâng tỷ trọng Doanh nghiệp ngoài quốc doanh lên 77% và tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm đạt 63%.
• Kiểm soát chất lượng tín dụng chặt chẽ với tỷ lệ nợ quá hạn thực tế phát sinh mới chỉ 0,32%, xóa sạch lỗ lũy kế và ghi nhận lợi nhuận 402 tỷ đồng.
• Vận dụng chuẩn mực phân loại nợ 5 nhóm theo Quyết định số 493/QĐ-NHNN, giữ vững chất lượng nợ Nhóm 1 ở mức 99,2%.
• Đóng góp bài học kinh nghiệm điển hình cho ngành ngân hàng về quản trị rủi ro và phục hồi sau xử lý khủng hoảng nợ đọng.

Kế hoạch tiếp theo đòi hỏi đơn vị tiếp tục đẩy mạnh công nghệ ngân hàng hiện đại và hoàn thiện mô hình chấm điểm tín dụng tự động giai đoạn 2007-2010. Các nhà quản trị và nhà nghiên cứu hãy tham khảo chi tiết toàn văn công trình để áp dụng hiệu quả các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng vào thực tiễn kinh doanh.

Trích đoạn nội dung tài liệu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM TRƯƠNG THỊ THU NGÂN GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH II NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2007 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] -1- DANH MUÏC CAÙC KYÙ HIEÄU, CAÙC CHÖÕ VIEÁT TAÉT 1. TP HCM : Thaønh Phoá Hoà Chí Minh 2. SGDII : Sôû Giao Dòch II – Ngaân Haøng Coâng Thöông Vieät Nam 3.

NHCT : Ngaân Haøng Coâng Thöông 4. NHNN : Ngaân Haøng Nhaø Nöôùc 5. NHTM : Ngaân Haøng Thöông Maïi 6. TCTD : Toå Chöùc Tín Duïng 7.

TDNH : Tín Duïng Ngaân Haøng 8. TDTM : Tín Duïng Thöông Maïi 9. TDH : Trung Daøi Haïn 10. TBCN : Tö Baûn Chuû Nghóa 11.

SXKD : Saûn Xuaát Kinh Doanh 12. CBTD : Caùn boä tín duïng 13. NQH : Nôï quaù haïn 14. NVHÑ : Nguoàn voán huy ñoäng 15.

TGTCKT : Tieàn göûi toå chöùc kinh teá. DN TDH : Dö nôï trung daøi haïn 17. DSTT : Doanh soá thanh toaùn 18. TM : Tieàn maët 19.

DNNN : Doanh nghieäp nhaø nöôùc 20. DNNQD : Doanh nghieäp ngoaøi quoác doanh 1 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] -2- LÔØI MÔÛ ÑAÀU 1. SÖÏ CAÀN THIEÁT CUÛA ÑEÀ TAØI : Hoaït ñoäng tín duïng laø chieác caàu noái trung gian giöõa nôi thöøa vaø nôi thieáu voán, noù ñoùng vai troø quan troïng ñoái vôùi söï phaùt trieån kinh teá xaõ hoäi cuûa ñaát nöôùc. Vieäc hoaøn traû caû goác, laõi cuûa khaùch haøng vay voán coù yù nghóa quyeát ñònh ñeán söï phaùt trieån cuûa moãi ngaân haøng.

Chính vì theá, vieäc naâng cao chaát löôïng tín duïng laø vaán ñeà coát yeáu nhaát trong hoaït ñoäng quaûn trò, hoaït ñoäng kinh doanh cuûa caùc ngaân haøng, nhaát laø trong giai ñoaïn taêng tröôûng nhanh nhö hieän nay. Bôûi leõ, giöõa taêng tröôûng vaø naâng cao chaát löïôïng tín duïng coù moái quan heä chaët cheõ vaø taùc ñoäng qua laïi vôùi nhau. Vieäc laøm theá naøo ñeå taêng tröôûng tín duïng nhöng vaãn baûo ñaûm chaát löôïng tín duïng luoân laø vaán ñeà maø caùc TCTD, cô quan quaûn lyù nhaø nöôùc, Chính phuû, NHNN ñaëc bieät quan taâm. Ñoái vôùi Sôû Giao Dòch II – Ngaân haøng Coâng thöông Vieät Nam vieäc taêng tröôûng tín duïng cuõng ñaõ ñaït ñöïôc nhöõng thaønh töïu khaû quan, beân caïnh ñoù vaãn coøn nhöõng toàn taïi caàn giaûi quyeát ñeå goùp phaàn ñöa tín duïng taêng tröôûng moät caùch beàn vöõng.

Xuaát phaùt töø tình hình treân, qua quaù trình laøm vieäc taïi chi nhaùnh cuøng söï höôùng daãn taän tình cuûa PGS.TS Nguyeãn Ñaêng Dôøn ngöôøi höôùng daãn khoa hoïc vaø söï giuùp ñôû cuûa caùc ñoàng nghieäp, toâi xin choïn ñeà taøi :”Giaûi phaùp naâng cao chaát löôïng tín duïng taïi Sôû Giao Dòch II-Ngaân haøng Coâng thöông Vieät Nam” laøm luaän vaên toát nghieäp Thaïc syõ kinh teá chuyeân ngaønh Kinh teá-Taøi chính-Ngaân haøng. MUÏC TIEÂU NGHIEÂN CÖÙU CUÛA ÑEÀ TAØI : Muïc tieâu nghieân cöùu cuûa ñeà taøi taäp trung vaøo 03 noäi dung chính sau : 2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] -3- – Toång quan veà tín duïng trong neàn kinh teá thò tröôøng. – Phaân tích, ñaùnh giaù veà thöïc traïng hoaït ñoäng tín duïng cuûa Sôû Giao Dòch II- Ngaân haøng coâng thöông Vieät Nam, ñaùnh giaù nhöõng maët ñaït ñöôïc cuõng nhö nhöõng toàn taïi caàn giaûi quyeát. – Ñöa ra nhöõng giaûi phaùp nhaèm naâng cao hieäu quaû chaát löôïng tín duïng taïi Sôû Giao Dòch II-Ngaânhaøng Coâng thöông Vieät Nam 3.

PHÖÔNG PHAÙP NGHIEÂN CÖÙU: Luaän vaên söû duïng caùc phöông phaùp luaän cuûa chuû nghóa duy vaät bieän chöùng vaø chuû nghóa duy vaät lòch söû, aùp duïng caùc phöông phaùp thoáng keâ, quy naïp, toång hôïp, so saùnh ñeå laøm roõ nhöõng vaán ñeà cuûa luaän aùn. ÑOÁI TÖÔÏNG VAØ PHAÏM VI NGHIEÂN CÖÙU : – Ñoái töôïng nghieân cöùu cuûa luaän aùn laø Sôû Giao Dòch II – Ngaân haøng Coâng thöông Vieät Nam. – Phaïm vi nghieân cöùu cuûa luaän aùn khaùi quaùt tình hình kinh teá xaõ hoäi TP HCM, khaùi quaùt hoaït ñoäng cuûa ngaân haøng coâng thöông Vieät Nam, trong ñoù taäp trung vaøo hoaït ñoäng cuûa Sôû giao Dòch II-NHCTVN giai ñoaïn 2000-2006. KEÁT CAÁU CUÛA LUAÄN AÙN : Luaän aùn goàm 72 trang ñöôïc chia laøm 03 chöông : – Chöông I : Lyù luaän chung veà tín duïng trong neàn kinh teá thò tröôøng.

– Chöông II : Thöïc traïng hoaït ñoäng tín duïng taïi Sôû Giao Dòch II- Ngaân haøng Coâng thöông Vieät Nam. – Chöông III : Giaûi phaùp naâng cao hieäu quaû hoaït ñoäng tín duïng taïi Sôû Giao Dòch II- Ngaân haøng Coâng thöông Vieät Nam. 3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] -4- Do thôøi gian vaø khaû naêng nghieân cöùu cuûa baûn thaân coøn haïn cheá, luaän aùn chöa theå ñeà caäp heát caùc khía caïnh cuûa vaán ñeà vaø coøn moät soá sai soùt nhaát ñònh, raát mong nhaän ñöôïc söï ñoùng yù kieán cuûa Quyù Thaày, Coâ vaø caùc baïn ñoàng nghieäp ñeå luaän aùn ñöôïc hoaøn thieän vaø mang tình thöïc tieãn cao hôn. Xin chaân thaønh caûm ôn! Tp Hoà Chí Minh thaùng 06 naêm 2007.

Hoïc vieân cao hoïc kinh teá khoùa 14 TRÖÔNG THÒ THU NGAÂN 4 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] -5- CHÖÔNG I: LYÙ LUAÄN CHUNG VEÀ TÍN DUÏNG TRONG NEÀN KINH TEÁ THÒ TRÖÔØNG 1.1 TOÅNG QUAN VEÀ TÍN DUÏNG : 1.1 Khaùi nieäm veà tín duïng : Tín duïng laø quan heä vay möôïn, quan heä söû duïng voán laãn nhau giöõa ngöôøi ñi vay vaø ngöôøi cho vay döïa treân nguyeân taéc hoaøn traû, keøm theo lôïi töùc khi ñeán haïn. Noùi caùch khaùc, tín duïng laø quan heä kinh teá giöõa hai chuû theå. Nhôø quan heä naøy maø moät boä phaän voán (baèng tieàn hoaëc hieän vaät) seõ ñöôïc chuyeån töø chuû theå cho vay sang chuû theå ñi vay ñeå söû duïng cho nhu caàu saûn xuaát kinh doanh hoaëc ñôøi soáng. Sau ñoù, voán phaûi ñöôïc hoaøn traû cho ngöôøi cho vay keøm theo moät soá lôïi töùc nhaát ñònh.

Tín duïng ñöôïc bieåu hieän qua sô ñoà sau: (1) Cho vay voán Chuû theå cho vay Chuû theå ñi vay (Lender) (Borrower) (2) Hoaøn traû voán vaø laõi 1.2 Quaù trình ra ñôøi vaø phaùt trieån cuûa tín duïng : Tín duïng laø moät phaïm truø cuûa kinh teá haøng hoùa, coù quaù trình ra ñôøi toàn taïi vaø phaùt trieån cuøng vôùi söï phaùt trieån cuûa kinh teá haøng hoùa. Luùc ñaàu, caùc quan heä tín duïng haàu heát ñeàu laø tín duïng baèng hieän vaät vaø moät phaàn nhoû tín duïng hieän kim, toàn taïi döôùi teân tín duïng naëng laõi, cô sôû cuûa quan heä tín duïng luùc baáy giôø laø söï phaùt trieån böôùc ñaàu cuûa caùc quan heä haøng hoùa - tieàn teä trong ñieàu kieän cuûa neàn saûn xuaát haøng hoùa keùm phaùt trieån. 5 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] -6- Caùc quan heä tín duïng phaùt trieån trong thôøi kyø chieám höõu noâ leä vaø cheá ñoä phong kieán, phaûn aùnh thöïc traïng cuûa moät neàn kinh teá saûn xuaát haøng hoùa nhoû. Chæ ñeán khi phöông thöùc saûn xuaát TBCN ra ñôøi, caùc quan heä tín duïng môùi coù ñieàu kieän ñeå phaùt trieån.

Tín duïng baèng hieän vaät ñaõ nhöôøng choã cho tín duïng baèng hieän kim, tín duïng naëng laõi phi kinh teá ñaõ nhöôøng choã cho caùc loaïi tín duïng khaùc öu vieät hôn nhö tín duïng ngaân haøng, tín duïng chính phuû, … Tín duïng coù moät quaù trình toàn taïi vaø phaùt trieån laâu daøi qua nhieàu hình thaùi kinh teá xaõ hoäi, tuy coù nhieàu hình thöùc khaùc nhau, nhöng ñeàu coù tính chaát chung nhö sau: • Tín duïng tröôùc heát chæ laø söï chuyeån giao quyeàn söû duïng moät soá tieàn (hieän kim) hoaëc taøi saûn (hieän vaät) töø chuû theå naøy sang chuû theå khaùc, chöù khoâng laøm thay ñoåi quyeàn sôû höõu chuùng. • Tín duïng bao giôø cuõng coù thôøi haïn vaø phaûi ñöôïc “hoaøn traû”. • Giaù trò cuûa tín duïng khoâng nhöõng ñöôïc baûo toàn maø coøn ñöôïc naâng cao nhôø lôïi töùc tín duïng.3 Baûn chaát cuûa tín duïng : Baûn chaát cuûa tín duïng ñöôïc hieåu theo hai khía caïnh sau : - Thöù nhaát : Tín duïng laø quan heä kinh teá phaùt sinh giöõa ngöôøi ñi vay vaø ngöôøi cho vay, nhôø quan heä aáy maø voán tieàn teä ñöôïc vaän ñoäng töø chuû theå naøy sang chuû theå khaùc ñeå söû duïng cho caùc nhu caàu khaùc nhau trong neàn kinh teá xaõ hoäi. - Thöù hai : Tín duïng ñöôïc coi laø moät soá voán, laøm baèng hieän vaät hoaëc baèng hieän kim vaän ñoäng theo nguyeân taéc hoaøn traû, ñaõ ñaùp öùng cho caùc nhu caàu cuûa caùc chuû theå tín duïng.4 Chöùc naêng cuûa tín duïng : * Chöùc naêng thöù nhaát : Taäp trung vaø phaân phoái laïi voán tieàn teä : 6 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] -7- Ñaây laø chöùc naêng cô baûn nhaát cuûa tín duïng, nhôø caùc chöùc naêng naøy cuûa tín duïng maø caùc nguoàn voán tieàn teä trong xaõ hoäi ñöôïc ñieàu hoøa töø nôi “thöøa” sang nôi “thieáu” ñeå söû duïng nhaèm phaùt trieån neàn kinh teá.

Taäp trung vaø phaân phoái laïi voán tieàn teä laø hai maët hôïp thaønh chöùc naêng coát loõi cuûa tín duïng. - ÔÛ maët taäp trung laïi voán tieàn teä: nhôø söï hoaït ñoäng cuûa heä thoáng tín duïng maø caùc nguoàn tieàn nhaøn roãi ñöôïc taäp trung laïi, bao goàm tieàn nhaøn roãi cuûa daân chuùng, voán baèng tieàn cuûa caùc doanh nghieäp, voán baèng tieàn cuûa caùc toå chöùc ñoaøn theå, xaõ hoäi, … - ÔÛ maët phaân phoái laïi voán tieàn teä: ñaây laø maët cô baûn cuûa chöùc naêng naøy, ñoù laø söï chuyeån hoùa ñeå söû duïng caùc nguoàn voán ñaõ taäp trung ñöôïc ñeå ñaùp öùng nhu caàu cuûa saûn xuaát löu thoâng haøng hoùa cuõng nhö nhu caàu tieâu duøng trong toaøn xaõ hoäi. Caû hai maët taäp trung vaø phaân phoái laïi voán ñeàu ñöôïc thöïc hieän theo nguyeân taéc hoaøn traû vì vaäy tín duïng coù öu theá roõ reät, noù kích thích maø taäp trung voán, noù thuùc ñaåy vieäc söû duïng voán coù hieäu quaû. Nhôø chöùc naêng taäp trung vaø phaân phoái laïi voán tieàn teä cuûa tín duïng, maø phaàn lôùn nguoàn tieàn trong xaõ hoäi töø choã laø tieàn “nhaøn roãi” moät caùch töông ñoái ñaõ ñöôïc huy ñoäng vaø söû duïng cho caùc nhu caàu cuûa saûn xuaát vaø ñôøi soáng, laøm cho hieäu quaû söû duïng voán trong toaøn xaõ hoäi taêng.

* Chöùc naêng thöù hai: Chöùc naêng tieát kieäm tieàn maët vaø chi phí löu thoâng cho xaõ hoäi. Nhôø hoaït ñoäng cuûa tín duïng maø noù coù theå phaùt huy chöùc naêng tieát kieäm tieàn maët vaø chi phí löu thoâng cho xaõ hoäi, ñieàu naøy theå hieän qua caùc maët sau ñaây: - Hoaït ñoäng tín duïng, tröôùc heát taïo ñieàu kieän cho söï ra ñôøi cuûa caùc coâng cuï löu thoâng tín duïng nhö thöông phieáu, kyø phieáu ngaân haøng, caùc loaïi seùc, caùc phöông tieän 7 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.