Luận văn: Giải pháp kiểm soát rủi ro và nâng cao hiệu quả kinh doanh tại OCB

Luận văn thạc sĩ phân tích giải pháp kiểm soát rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng TMCP Phương Đông đến năm 2015.

• Tác giả: Nguyễn Viết Phúc
• Người hướng dẫn: TS. Hồ Thủy Tiên
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế Tp. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Kinh tế tài chính – Ngân hàng
• Đề tài: Giải pháp kiểm soát rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Phương Đông đến năm 2015
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sỹ
• Năm xuất bản: 2010
• Địa điểm: Tp. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• Danh mục các từ viết tắt
• Danh mục các bảng biểu
• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1.1. Chức năng của ngân hàng thương mại
• 1.1.1.1. Trung gian tín dụng
• 1.1.1.2. Trung gian thanh toán
• 1.1.1.3. Cung ứng dịch vụ ngân hàng
• 1.1.2. Vai trò của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế
• 1.1.3. Các nghiệp vụ chủ yếu của NHTM
• 1.1.3.1. Nghiệp vụ nợ
• 1.1.3.2. Nghiệp vụ có
• 1.1.3.3. Nghiệp vụ kinh doanh dịch vụ ngân hàng
• 1.2. QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NHTM
• 1.2.1. Rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng
• 1.2.2. Quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng
• 1.2.3. Hiệp ước Basel và vấn đề kiểm soát rủi ro trong các NHTM
• 1.2.3.1. Hiệp ước Basel và vấn đề kiểm soát rủi ro trong các NHTM
• 1.2.3.2. Thực tiễn áp dụng Basel II ở một số nước
• 1.2.4. Các chỉ tiêu đánh giá mức độ an toàn của NHTM
• 1.2.4.1. Chỉ tiêu an toàn vốn tối thiểu (rủi ro vốn)
• 1.2.4.2. Tính thanh khoản (rủi ro thanh khoản)
• 1.2.4.3. Chất lượng tín dụng (rủi ro tín dụng)
• 1.2.4.4. Rủi ro lãi suất
• 1.2.5. Ảnh hưởng của rủi ro đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng và nền kinh tế xã hội
• 1.3. ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM
• 1.3.1. Khái niệm về hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM
• 1.3.2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM
• 1.3.2.1. Các chỉ tiêu đánh giá năng lực tài chính
• 1.3.2.2. Đánh giá khả năng thu hút nhân lực và chất lượng nguồn nhân lực
• 1.3.2.3. Đánh giá qua mạng lưới và quy mô hoạt động
• 1.3.2.4. Đánh giá qua trình độ, năng lực quản trị điều hành
• 1.3.2.5. Đánh giá qua trình độ công nghệ và sản phẩm dịch vụ
• 1.4. MÔI TRƯỜNG BÊN NGOÀI ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM
• 1.4.1. Môi trường vĩ mô
• 1.4.1.1. Các yếu tố kinh tế
• 1.4.1.2. Các yếu tố xã hội, văn hóa
• 1.4.1.3. Các yếu tố chính trị, chính sách và pháp luật
• 1.4.1.4. Yếu tố khoa học, công nghệ
• 1.4.2. Môi trường vi mô
• 1.4.2.1. Đối thủ cạnh tranh hiện tại
• 1.4.2.2. Đối thủ cạnh tranh tiềm ẩn
• 1.4.2.3. Khách hàng
• 1.5. KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG PHƯƠNG ĐÔNG GIAI ĐOẠN 2005 - 2009
• 2.1. TỔNG QUAN NỀN KINH TẾ VIỆT NAM NĂM 2009
• 2.2. GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA OCB
• 2.3. ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI OCB
• 2.3.1. Thực trạng quản trị rủi ro tại OCB
• 2.3.1.1. An toàn vốn tối thiểu – CAR (rủi ro vốn)
• 2.3.1.2. Tính thanh khoản (rủi ro thanh khoản)
• 2.3.1.3. Chất lượng tín dụng (rủi ro tín dụng)
• 2.3.1.4. Rủi ro lãi suất
• 2.3.1.5. Rủi ro hối đoái
• 2.3.1.6. Rủi ro vận hành
• 2.3.2. Đánh giá công tác quản trị rủi ro tại OCB
• 2.3.3. Ảnh hưởng của rủi ro tới kết quả hoạt động kinh doanh
• 2.4. ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI OCB
• 2.4.1. Đánh giá năng lực tài chính
• 2.4.1.1. Huy động vốn
• 2.4.1.2. Quy mô tín dụng
• 2.4.1.3. Các hoạt động khác
• 2.4.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh
• 2.4.2. Đánh giá khả năng thu hút nhân lực và chất lượng nhân lực
• 2.4.3. Đánh giá qua mạng lưới và quy mô hoạt động
• 2.4.4. Đánh giá qua trình độ, năng lực quản trị điều hành
• 2.4.5. Đánh giá qua trình độ công nghệ và sản phẩm dịch vụ
• 2.5. MÔI TRƯỜNG BÊN NGOÀI ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA OCB
• 2.5.1. Môi trường vĩ mô
• 2.5.1.1. Các yếu tố kinh tế
• 2.5.1.2. Yếu tố văn hóa, xã hội
• 2.5.1.3. Yếu tố chính trị, pháp luật
• 2.5.1.4. Yếu tố khoa học, công nghệ
• 2.5.2. Môi trường vi mô
• 2.5.2.1. Đối thủ cạnh tranh hiện hữu
• 2.5.2.2. Đối thủ cạnh tranh tiềm ẩn
• 2.5.2.3. Khách hàng
• 2.6. NHỮNG THÀNH CÔNG VÀ HẠN CHẾ TRONG KIỂM SOÁT RỦI RO VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA OCB
• 2.6.1. Những thành công
• 2.6.2. Những hạn chế
• 2.7. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP KIỂM SOÁT RỦI RO VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG PHƯƠNG ĐÔNG ĐẾN 2015
• 3.1. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN NH PHƯƠNG ĐÔNG ĐẾN NĂM 2015
• 3.1.1. Định hướng theo các cam kết gia nhập WTO
• 3.1.2. Định hướng phát triển NH Phương Đông đến năm 2015
• 3.2. CÁC GIẢI PHÁP KIỂM SOÁT RỦI RO VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NH PHƯƠNG ĐÔNG ĐẾN 2015
• 3.2.1. Các giải pháp nhằm kiểm soát rủi ro
• 3.2.2. Các giải pháp nâng cao năng lực tài chính
• 3.2.2.1. Tăng vốn điều lệ
• 3.2.2.2. Phát triển và quản lý tổng tài sản có
• 3.2.3. Các giải pháp nâng cao năng lực hoạt động
• 3.2.3.1. Đổi mới cơ cấu tổ chức
• 3.2.3.2. Nâng cao kỹ năng quản trị điều hành
• 3.2.3.3. Phát triển và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
• 3.2.3.4. Hiện đại hóa công nghệ thông tin
• 3.2.3.5. Phát triển mạng lưới
• 3.2.3.6. Hoàn thiện và nâng cao hoạt động Marketing
• 3.2.3.7. Tạo lập thương hiệu và triết lý trong kinh doanh
• 3.3. CÁC KIẾN NGHỊ
• 3.3.1. Đối với Hội đồng quản trị, Ban điều hành OCB
• 3.3.2. Đối với NHNN là cơ quan quản lý
• 3.3.3. Đối với chính phủ
• 3.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHỤ LỤC

Tóm tắt

I. Tổng quan về kiểm soát rủi ro và hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng

Kiểm soát rủi ro trong ngân hàng là một yếu tố quan trọng để đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững. Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông (OCB) đã có những bước tiến đáng kể trong việc quản lý rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh. Việc hiểu rõ về các khái niệm cơ bản và vai trò của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế là rất cần thiết.

1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại và vai trò của nó

Ngân hàng thương mại là tổ chức tài chính trung gian, thực hiện các hoạt động huy động vốn và cho vay. Vai trò của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế là rất quan trọng, giúp cung cấp vốn cho các doanh nghiệp và cá nhân, đồng thời thúc đẩy sự phát triển kinh tế.

1.2. Các chức năng chính của ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại thực hiện nhiều chức năng như trung gian tín dụng, trung gian thanh toán và cung cấp dịch vụ ngân hàng. Những chức năng này không chỉ giúp ngân hàng hoạt động hiệu quả mà còn hỗ trợ nền kinh tế phát triển.

II. Vấn đề và thách thức trong kiểm soát rủi ro tại ngân hàng TMCP Phương Đông

Ngân hàng TMCP Phương Đông đối mặt với nhiều thách thức trong việc kiểm soát rủi ro. Các yếu tố như biến động kinh tế, thay đổi chính sách và cạnh tranh ngày càng gia tăng đã tạo ra áp lực lớn lên hoạt động của ngân hàng.

2.1. Các loại rủi ro trong hoạt động ngân hàng

Rủi ro trong ngân hàng có thể được phân loại thành nhiều loại như rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản và rủi ro lãi suất. Mỗi loại rủi ro đều có những đặc điểm và cách thức quản lý riêng.

2.2. Tác động của rủi ro đến hiệu quả hoạt động kinh doanh

Rủi ro không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận mà còn có thể làm giảm uy tín của ngân hàng. Việc quản lý rủi ro hiệu quả là cần thiết để bảo vệ lợi ích của ngân hàng và khách hàng.

III. Phương pháp kiểm soát rủi ro hiệu quả tại ngân hàng TMCP Phương Đông

Để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, ngân hàng TMCP Phương Đông đã áp dụng nhiều phương pháp kiểm soát rủi ro khác nhau. Những phương pháp này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn tối ưu hóa quy trình hoạt động.

3.1. Áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế trong quản lý rủi ro

Việc áp dụng các tiêu chuẩn như Basel II giúp ngân hàng cải thiện khả năng quản lý rủi ro và nâng cao tính an toàn trong hoạt động.

3.2. Đào tạo và nâng cao năng lực cho nhân viên

Đào tạo nhân viên về quản lý rủi ro là một trong những giải pháp quan trọng. Nhân viên có kiến thức và kỹ năng sẽ giúp ngân hàng phát hiện và xử lý rủi ro kịp thời.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu tại ngân hàng TMCP Phương Đông

Nghiên cứu thực tiễn tại ngân hàng TMCP Phương Đông cho thấy việc kiểm soát rủi ro hiệu quả đã mang lại nhiều lợi ích. Ngân hàng đã cải thiện được hiệu quả hoạt động kinh doanh và tăng cường sự tin tưởng từ phía khách hàng.

4.1. Kết quả đạt được từ việc kiểm soát rủi ro

Việc kiểm soát rủi ro đã giúp ngân hàng duy trì được mức lợi nhuận ổn định và giảm thiểu tổn thất do rủi ro gây ra.

4.2. Những bài học kinh nghiệm từ thực tiễn

Ngân hàng đã rút ra nhiều bài học quý giá từ quá trình kiểm soát rủi ro, từ đó cải thiện quy trình và chiến lược kinh doanh.

V. Kết luận và tương lai của ngân hàng TMCP Phương Đông

Ngân hàng TMCP Phương Đông cần tiếp tục cải thiện các phương pháp kiểm soát rủi ro để đáp ứng với những thách thức trong tương lai. Việc đầu tư vào công nghệ và nâng cao năng lực nhân viên sẽ là chìa khóa cho sự phát triển bền vững.

5.1. Định hướng phát triển trong tương lai

Ngân hàng cần xác định rõ định hướng phát triển để có thể thích ứng với những thay đổi trong môi trường kinh doanh.

5.2. Các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh

Đưa ra các giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh và kiểm soát rủi ro sẽ giúp ngân hàng phát triển bền vững trong tương lai.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Năm 2006, sự kiện Việt Nam chính thức gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) với tư cách thành viên thứ 150 đã mở ra một kỷ nguyên hội nhập kinh tế sâu rộng, đặc biệt trong lĩnh vực tài chính ngân hàng. Tăng trưởng tín dụng toàn hệ thống năm 2009 đạt mức 37,73%, vượt xa chỉ tiêu 30% định hướng, trong khi tổng tài sản tăng 26,49%. Tuy nhiên, sự mở rộng quy mô quá nhanh cùng các cuộc chạy đua lãi suất huy động đã làm bộc lộ nhiều rủi ro nghiêm trọng về thanh khoản và nợ xấu đối với các ngân hàng quy mô vừa và nhỏ. Vấn đề nghiên cứu trọng tâm là xác định cơ chế kiểm soát rủi ro toàn diện nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh bền vững cho ngân hàng thương mại cổ phần trong môi trường cạnh tranh gay gắt.

Mục tiêu cụ thể của luận văn tập trung vào ba nội dung: hệ thống hóa lý luận về quản trị rủi ro và hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại theo thông lệ quốc tế; phân tích thực trạng năng lực tài chính, rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông (OCB) giai đoạn 2005-2009; từ đó đề xuất hệ thống giải pháp kiểm soát rủi ro và nâng cao năng lực hoạt động đến năm 2015. Phạm vi nghiên cứu bao quát các hoạt động huy động vốn, cấp tín dụng và bộ máy kiểm soát nội bộ của OCB trong 5 năm (2005-2009), đặt trong sự so sánh với hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam.

Ý nghĩa thực tiễn của công trình thể hiện qua việc lượng hóa các chỉ số an toàn vốn, giúp OCB duy trì hệ số an toàn vốn CAR trên ngưỡng chuẩn 8% (thực tế đạt 28,71% năm 2009), kiểm soát tỷ lệ nợ xấu dưới 2,5% và tối ưu hóa tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE). Nghiên cứu cung cấp luận cứ khoa học vững chắc giúp ngân hàng chủ động thích ứng với Thông tư 13/2010/TT-NHNN và tiến trình triển khai chuẩn mực Basel II.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn vận dụng lý thuyết trung gian tài chính của ngân hàng thương mại kết hợp với lý thuyết quản trị rủi ro hiện đại theo chu trình 5 giai đoạn: nhận dạng rủi ro, phân tích nguyên nhân, đo lường mức độ tổn thất, kiểm soát giám sát và tài trợ rủi ro. Khung an toàn vốn tích hợp các nguyên tắc cốt lõi từ Hiệp ước Basel I (năm 1988) và Hiệp ước Basel II dựa trên mô hình ba trụ cột: yêu cầu tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR tối thiểu 8% trên tổng tài sản có rủi ro quy đổi), quy trình rà soát giám sát độc lập của cơ quan quản lý và kỷ luật thị trường thông qua minh bạch hóa thông tin.

Nghiên cứu tập trung vào 5 khái niệm nghiệp vụ ngân hàng then chốt:

• Tỷ lệ an toàn vốn (CAR): Tỷ lệ phản ánh năng lực vốn tự có bù đắp cho tài sản chịu rủi ro, bảo đảm đệm tài chính an toàn tối thiểu 8% theo chuẩn mực quốc tế.
• Rủi ro tín dụng và nợ xấu (NPL): Tổn thất phát sinh khi khách hàng vi phạm nghĩa vụ trả nợ, được kiểm soát chặt chẽ theo Quyết định 34/2008/QĐ-NHNN với trần khống chế nợ xấu không quá 3% tổng dư nợ.
• Rủi ro thanh khoản: Tình trạng ngân hàng mất khả năng đáp ứng nhu cầu chi trả tức thời, đo lường qua tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn theo giới hạn 30% quy định tại Thông tư 15/2009/TT-NHNN.
• Rủi ro lãi suất: Đo lường qua mức độ chênh lệch giữa tài sản có nhạy cảm lãi suất và nợ phải trả nhạy cảm lãi suất (hệ số RSA/RSL).
• Hiệu quả tài chính: Đánh giá tổng hợp qua tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) và tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE).

Phương pháp nghiên cứu

Nguồn dữ liệu thứ cấp được trích xuất trực tiếp từ các báo cáo tài chính đã kiểm toán, báo cáo thường niên của OCB giai đoạn 2005-2009 và hệ thống văn bản quy phạm pháp luật của Ngân hàng Nhà nước. Cỡ mẫu nghiên cứu bao gồm chuỗi dữ liệu tài chính liên tục trong 5 năm (2005-2009) của OCB cùng dữ liệu đối chuẩn từ 5 ngân hàng thương mại cổ phần có quy mô tương đương tại Việt Nam. Tác giả áp dụng phương pháp chọn mẫu có chủ đích nhằm tập trung sâu vào các chỉ tiêu an toàn vốn và chất lượng nợ của các ngân hàng thuộc nhóm quy mô vốn vừa và nhỏ.

Phương pháp phân tích kết hợp giữa thống kê mô tả, phân tích tỷ số tài chính và mô hình hồi quy tuyến tính OLS (Ordinary Least Squares). Lý do lựa chọn mô hình hồi quy OLS là nhằm định lượng chính xác tác động của các nhân tố rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản đến tỷ suất sinh lời ROE, ROA. Cách tiếp cận định lượng này giúp chứng minh mối tương quan khách quan, khắc phục tính chủ quan của phương pháp phân tích định tính đơn thuần và cung cấp cơ sở tin cậy cho các dự báo chiến lược.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Phân tích số liệu thực tế giai đoạn 2005-2009 tại OCB chỉ ra bốn phát hiện quan trọng: Thứ nhất, quy mô vốn điều lệ và hệ số an toàn vốn (CAR) tăng trưởng đột biến. Vốn điều lệ của OCB tăng từ 400 tỷ đồng năm 2005 lên 2.000 tỷ đồng năm 2009, tương ứng mức tăng gấp 5 lần. Tỷ lệ CAR tăng liên tục từ mức 13,21% năm 2005 lên 16,84% năm 2006, đạt 21,64% năm 2008 và lập đỉnh 28,71% vào năm 2009, cao gấp hơn 3,5 lần mức sàn 8% theo quy chuẩn Ngân hàng Nhà nước. Thứ hai, chất lượng tín dụng suy giảm rõ rệt khi tỷ lệ nợ xấu tăng cao. Nợ xấu từ mức 1,27% năm 2005 đã tăng dần lên 1,41% năm 2007, sau đó tăng vọt lên 2,87% năm 2008 và duy trì ở mức 2,64% năm 2009. Mức nợ xấu này cao hơn mức trung bình của toàn ngành ngân hàng (2,1% năm 2008 và 2,5% năm 2009). Thứ ba, rủi ro thanh khoản được kiểm soát tốt hơn vào cuối kỳ. Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn sau khi chạm ngưỡng nguy hiểm 39,95% năm 2008 đã giảm về 29,25% năm 2009, đáp ứng trần khống chế 30% của Thông tư 15/2009/TT-NHNN. Tiền gửi khách hàng chiếm tỷ trọng ổn định khoảng 80% tổng nguồn vốn huy động, hệ số khả năng chi trả đạt 1,11 lần năm 2009. Thứ tư, độ nhạy cảm lãi suất (RSA/RSL) duy trì lớn hơn 1 trong suốt 5 năm, tăng từ 1,12 lần năm 2005 lên 1,24 lần năm 2009, phản ánh tài sản nhạy cảm lãi suất luôn cao hơn nguồn vốn nhạy cảm lãi suất.

Thảo luận kết quả

Tỷ lệ nợ xấu leo thang lên 2,87% năm 2008 bắt nguồn từ việc nới lỏng tăng trưởng tín dụng trong khi khâu thẩm định hồ sơ vay còn mang tính chủ quan và thiếu các công cụ chấm điểm rủi ro tự động. Đồng thời, cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008 đã tác động trực tiếp khiến các doanh nghiệp vừa và nhỏ suy giảm khả năng trả nợ. Về mặt vận hành, bộ máy kiểm tra kiểm soát nội bộ của OCB trực thuộc quyền quản lý của Tổng giám đốc thay vì Ban Kiểm soát hay Hội đồng quản trị, làm suy giảm tính độc lập khách quan và khiến hoạt động kiểm soát chỉ dừng lại ở khâu hậu kiểm khi tổn thất đã xảy ra.

Hệ số CAR đạt mức 28,71% năm 2009 tuy đảm bảo an toàn tuyệt đối trước rủi ro phá sản nhưng lại phản ánh sự kém hiệu quả trong việc sử dụng vốn tự có, do ngân hàng chưa tận dụng tối đa nguồn lực để mở rộng tài sản sinh lời có mức rủi ro thấp. Mối quan hệ đánh đổi này có thể được mô tả trực quan thông qua biểu đồ dạng kết hợp giữa cột và đường: cột thể hiện tỷ lệ CAR tăng vọt trong khi đường biểu diễn tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE) có xu hướng đi ngang hoặc giảm nhẹ do đòn bẩy tài chính suy yếu. Kết quả từ bảng hồi quy đa biến cũng chỉ ra rằng rủi ro tín dụng có mối tương quan âm với ROA, minh chứng cho việc chi phí trích lập dự phòng nợ xấu ở mức 2,64% đã trực tiếp bào mòn biên lợi nhuận ròng của ngân hàng.

Đề xuất và khuyến nghị

Nhằm kiểm soát rủi ro toàn diện và nâng cao hiệu quả kinh doanh đến năm 2015, tác giả đề xuất 4 nhóm giải pháp chiến lược:

• Tái cơ cấu bộ máy kiểm soát nội bộ và kiểm toán độc lập: Hội đồng quản trị OCB cần tái định hình mô hình kiểm toán nội bộ trực thuộc trực tiếp Ban Kiểm soát và Hội đồng quản trị trước năm 2012. Chuyển dịch căn bản từ kiểm tra định kỳ hậu kiểm sang hệ thống cảnh báo sớm rủi ro theo thời gian thực, đặt mục tiêu giảm 60% sai phạm tác nghiệp và kiểm toán định kỳ 100% các chi nhánh hàng năm.
• Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng và kiểm soát nợ xấu mục tiêu dưới 2,0%: Khối Quản lý rủi ro và Khối Khách hàng cần xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo tiêu chuẩn Basel II trong giai đoạn 2011-2013. Tăng cường giám sát dòng tiền vay vốn doanh nghiệp vừa và nhỏ, đẩy mạnh thu hồi nợ đọng nhằm hạ tỷ lệ nợ xấu từ 2,64% xuống dưới 2,0% vào năm 2013 và giữ ổn định dưới 1,8% đến năm 2015.
• Cơ cấu lại danh mục tài sản và duy trì hệ số CAR tối ưu từ 12% đến 15%: Ban Điều hành và Khối Nguồn vốn cần giảm dần hệ số CAR từ mức 28,71% về biên độ tối ưu 12% - 15% trong giai đoạn 2011-2015. Nguồn vốn dôi dư cần được tái phân bổ vào trái phiếu chính phủ và các danh mục cấp tín dụng có tài sản bảo đảm vững chắc, nhằm nâng cao hiệu suất sinh lời và đưa ROE vượt mức 18%/năm.
• Hiện đại hóa hệ thống công nghệ Core Banking và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực: Trung tâm Công nghệ thông tin và Phòng Nhân sự OCB cần hoàn thiện hạ tầng Core Banking đạt chuẩn quản trị quốc tế ITIL V3 và chứng nhận an toàn ISO 20000 trong giai đoạn 2011-2014. Đào tạo chuyên sâu về quản trị rủi ro cho hơn 1.200 cán bộ nhân viên, nâng tỷ lệ nhân sự có trình độ đại học và sau đại học lên trên 85% vào năm 2015.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Nghiên cứu mang lại giá trị thực tiễn và tính ứng dụng cao cho 4 nhóm đối tượng:

• Học viên cao học và nghiên cứu sinh ngành Kinh tế Tài chính - Ngân hàng: Tham khảo khung phân tích kết hợp giữa mô hình hồi quy tuyến tính OLS và phân tích tỷ số tài chính, phục vụ các đề tài nghiên cứu về quản trị rủi ro và an toàn vốn theo chuẩn mực Basel.
• Ban điều hành và cán bộ quản lý rủi ro tại các ngân hàng thương mại: Ứng dụng giải pháp thiết lập mô hình kiểm soát nội bộ độc lập, kinh nghiệm xử lý nợ xấu thực tế từ mức 2,87% và phương pháp cân đối hệ số an toàn vốn CAR với mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận.
• Chuyên viên phân tích tài chính và các tổ chức định mức tín nhiệm: Sử dụng chuỗi số liệu tài chính chi tiết giai đoạn 2005-2009 của OCB để xây dựng mô hình dự báo tài chính, đo lường mức độ nhạy cảm lãi suất và đánh giá năng lực thanh khoản của các ngân hàng thương mại quy mô vừa.
• Cơ quan quản lý Nhà nước và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Nắm bắt thực trạng phản ứng của các ngân hàng thương mại trước các quy định an toàn vốn như Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN và Thông tư 13/2010/TT-NHNN, làm cơ sở xây dựng lộ trình áp dụng Hiệp ước Basel II phù hợp với thị trường Việt Nam.

Câu hỏi thường gặp

Hệ số an toàn vốn CAR của OCB năm 2009 đạt 28,71% có ý nghĩa như thế nào? Hệ số CAR đạt 28,71% xuất phát từ việc OCB tăng mạnh vốn điều lệ từ 800 tỷ đồng lên 2.000 tỷ đồng năm 2009 (tăng 150%). Con số này cho thấy ngân hàng sở hữu tấm đệm an toàn vốn rất dày, vượt xa quy định 8% của Ngân hàng Nhà nước, tuy nhiên cũng phản ánh nguồn vốn chưa được khai thác tối đa để sinh lời.

Vì sao tỷ lệ nợ xấu của OCB lại tăng lên 2,87% vào năm 2008? Tỷ lệ nợ xấu tăng cao lên 2,87% năm 2008 do tốc độ tăng trưởng tín dụng quá nhanh trong giai đoạn trước mà thiếu các công cụ thẩm định rủi ro chặt chẽ. Bên cạnh đó, cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu năm 2008 đã làm suy giảm khả năng thanh toán của nhiều khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ vay vốn tại OCB.

Hiệp ước Basel II có vai trò gì trong định hướng kiểm soát rủi ro của OCB? Hiệp ước Basel II cung cấp khung quản trị rủi ro chuẩn hóa theo ba trụ cột: yêu cầu vốn tối thiểu, giám sát độc lập và minh bạch thông tin thị trường. Áp dụng Basel II giúp OCB đo lường chính xác các loại rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro vận hành, giúp ngân hàng tiệm cận thông lệ quốc tế.

Hạn chế căn bản trong bộ máy kiểm soát nội bộ của OCB giai đoạn 2005-2009 là gì? Hạn chế lớn nhất là bộ phận kiểm tra kiểm soát nội bộ chịu sự quản lý trực tiếp từ Tổng giám đốc, làm mất đi tính độc lập cần thiết. Hơn nữa, công tác kiểm soát chủ yếu là hậu kiểm sau khi sự cố phát sinh, làm giảm đáng kể hiệu quả phòng ngừa rủi ro từ sớm.

OCB cần giải pháp gì để vừa đảm bảo an toàn vốn vừa tối ưu hóa chỉ số ROE đến năm 2015? OCB cần hạ dần hệ số CAR từ mức 28,71% về ngưỡng hợp lý từ 12% đến 15%. Ngân hàng cần tái đầu tư nguồn vốn tự có vào các tài sản sinh lời có độ an toàn cao, mở rộng tín dụng bán lẻ và đẩy mạnh dịch vụ phi tín dụng để tăng doanh thu phí, giúp nâng cao chỉ số ROE.

Kết luận

Công trình nghiên cứu về kiểm soát rủi ro và nâng cao hiệu quả kinh doanh tại OCB đã đạt được những kết quả trọng tâm sau:

• Hệ thống hóa toàn diện lý luận về quản trị rủi ro và khung chuẩn mực an toàn vốn Basel II áp dụng cho ngân hàng thương mại.
• Phân tích chi tiết thực trạng tài chính của OCB qua quá trình tăng vốn từ 70 tỷ đồng lên 2.000 tỷ đồng, diễn biến nợ xấu 2,64% và hệ số CAR 28,71% trong giai đoạn 2005-2009.
• Chỉ rõ những lỗ hổng trong công tác thẩm định tín dụng và sự thiếu độc lập của bộ máy kiểm soát nội bộ trực thuộc Tổng giám đốc.
• Xây dựng 4 giải pháp trọng tâm về tái cấu trúc kiểm toán nội bộ, quản trị rủi ro tín dụng, điều chỉnh CAR về mức 12% - 15% và hiện đại hóa Core Banking theo tiêu chuẩn ITIL V3.
• Cung cấp cơ sở thực tiễn để cơ quan quản lý hoàn thiện chính sách giám sát an toàn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam.

Lộ trình triển khai khuyến nghị được xác định cụ thể: giai đoạn 2011-2012 tập trung cải tổ bộ máy kiểm soát nội bộ độc lập và nâng cao năng lực thẩm định hồ sơ vay; giai đoạn 2013-2015 mở rộng danh mục tài sản an toàn, duy trì nợ xấu dưới 2,0% và nâng cao tỷ suất sinh lời ROE. Các chuyên gia tài chính và nhà quản trị ngân hàng hãy vận dụng ngay khung phân tích cùng các giải pháp đề xuất từ luận văn để tối ưu hóa mô hình quản trị rủi ro và nâng cao năng lực cạnh tranh cho tổ chức tín dụng.

Trích đoạn nội dung tài liệu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HCM --------------- NGUYỄN VIẾT PHÚC GIẢI PHÁP KIỂM SOÁT RỦI RO VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG ĐÔNG ĐẾN NĂM 2015 Chuyên ngành : Kinh tế tài chính – Ngân hàng Mã số : 60.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : T.S HỒ THỦY TIÊN TP. Hồ Chí Minh – Năm 2010 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] MUÏC LUÏC Trang Danh muïc caùc töø vieát taét Danh muïc caùc baûng bieåu LÔØI MÔÛ ÑAÀU. 1 CHÖÔNG I: TOÅNG QUAN VEÀ QUẢN TRỊ RỦI RO VAØ HIEÄU QUAÛ HOAÏT ÑOÄNG KINH DOANH NGAÂN HAØNG THÖÔNG MAÏI 1.1 TOÅNG QUAN VEÀ NGAÂN HAØNG THÖÔNG MAÏI .2 Chöùc naêng cuûa ngaân haøng thöông maïi .1 Trung gian tín duïng.2 Trung gian thanh toaùn .3 Cung öùng dòch vuï ngaân haøng .3 Vai troø cuûa Ngaân haøng thöông maïi trong neàn kinh teá .4 Caùc nghieäp vuï chuû yeáu cuûa NHTM .1 Nghieäp vuï nôï .2 Nghieäp vuï coù .3 Nghieäp vuï kinh doanh dòch vuï ngaân haøng .2 QUAÛN TRÒ RUÛI RO TRONG HOAÏT ÑOÄNG KINH DOANH NHTM .1 Ruûi ro trong hoaït ñoäng kinh doanh ngaân haøng.2 Quaûn trò ruûi ro trong hoaït ñoäng kinh doanh ngaân haøng.3 Hieäp öôùc Basel vaø vaán ñeà kieåm soaùt ruûi ro trong caùc NHTM .1 Hieäp öôùc Basel vaø vaán ñeà kieåm soaùt ruûi ro trong caùc NHTM.2 Thöïc tieãn aùp duïng Basel II ôû moät soá nöôùc .4 Caùc chæ tieâu ñaùnh giaù möùc ñoä an toaøn cuûa NHTM.

18 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.1 Chæ tieâu an toaøn voán toái thieåu (ruûi ro voán).2 Tính thanh khoaûn (ruûi ro thanh khoaûn) .3 Chaát löôïng tín duïng (ruûi ro tín duïng).4 Ruûi ro laõi suaát .5 AÛnh höôûng cuûa ruûi ro ñeán hoaït ñoäng kinh doanh cuûa ngaân haøng vaø neàn kinh teá xaõ hoäi .3 ÑAÙNH GIAÙ HIEÄU QUAÛ HOAÏT ÑOÄNG KINH DOANH CUÛA NHTM.1 Khaùi nieäm veà hieäu quaû hoaït ñoäng kinh doanh cuûa NHTM .2 Caùc chæ tieâu ñaùnh giaù hieäu quaû hoaït ñoäng kinh doanh cuûa NHTM .1 Caùc chæ tieâu ñaùnh giaù naêng löïc taøi chính .2 Ñaùnh giaù khaû naêng thu huùt nhaân löïc vaø chaát löôïng nguoàn nhaân löïc 24 1.3 Ñaùnh giaù qua maïng löôùi vaø quy moâ hoaït ñoäng .4 Ñaùnh giaù qua trình ñoä, naêng löïc quaûn trò ñieàu haønh.5 Ñaùnh giaù qua trình ñoä coâng ngheä vaø saûn phaåm dòch vuï .4 MOÂI TRÖÔØNG BEÂN NGOAØI AÛNH HÖÔÛNG ÑEÁN HIEÄU QUAÛ HOAÏT ÑOÄNG KINH DOANH CUÛA NHTM .1 Moâi tröôøng vó moâ .1 Caùc yeáu toá kinh teá.2 Caùc yeáu toá xaõ hoäi, vaên hoùa .3 Caùc yeáu toá chính trò, chính saùch vaø phaùp luaät.4 Yeáu toá khoa hoïc, coâng ngheä.2 Moâi tröôøng vi moâ .1 Ñoái thuû caïnh tranh hieän taïi .2 Ñoái thuû caïnh tranh tieàm aån .3 Khaùch haøng. 29 KEÁT LUAÄN CHÖÔNG 1. 30 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] CHÖÔNG 2 THÖÏC TRAÏNG KIEÅM SOAÙT RUÛI RO VAØ HIEÄU QUAÛ HOAÏT ÑOÄNG KINH DOANH NGAÂN HAØNG PHÖÔNG ÑOÂNG GIAI ÑOAÏN 2005 - 2009 2.1 TOÅNG QUAN NEÀN KINH TEÁ VIEÄT NAM NAÊM 2009 .2 GIÔÙI THIEÄU SÔ LÖÔÏC QUAÙ TRÌNH HÌNH THAØNH VAØ PHAÙT TRIEÅN CUÛA OCB .3 ÑAÙNH GIAÙ COÂNG TAÙC QUAÛN TRÒ RUÛI RO TAÏI OCB.1 Thöïc traïng quaûn trò ruûi ro taïi OCB.1 An toaøn voán toái thieåu – CAR (ruûi ro voán) .2 Tính thanh khoaûn (ruûi ro thanh khoaûn) .3 Chaát löôïng tín duïng (ruûi ro tín duïng).4 Ruûi ro laõi suaát .5 Ruûi ro hoái ñoaùi .6 Ruûi ro vaän haønh .2 Ñaùnh giaù coâng taùc quaûn trò ruûi ro taïi OCB.3 AÛnh höôûng cuûa ruûi ro tôùi keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh .4 ÑAÙNH GIAÙ HIEÄU QUAÛ HOAÏT ÑOÄNG KINH DOANH TAÏI OCB .1 Ñaùnh giaù naêng löïc taøi chính .1 Huy ñoäng voán.2 Quy moâ tín duïng .3 Caùc hoaït ñoäng khaùc .4 Keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh.2 Ñaùnh giaù khaû naêng thu huùt nhaân löïc vaø chaát löôïng nhaân löïc .3 Ñaùnh giaù qua maïng löôùi vaø quy moâ hoaït ñoäng.4 Ñaùnh giaù qua trình ñoä, naêng löïc quaûn trò ñieàu haønh. 60 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.5 Ñaùnh giaù qua trình ñoä coâng ngheä vaø saûn phaåm dòch vuï .5 MOÂI TRÖÔØNG BEÂN NGOAØI AÛNH HÖÔÛNG ÑEÁN HIEÄU QUAÛ HOAÏT ÑOÄNG KINH DOANH CUÛA OCB .1 Moâi tröôøng vó moâ .1 Caùc yeáu toá kinh teá.2 Yeáu toá vaên hoùa, xaõ hoäi .3 Yeáu toá chính trò, phaùp luaät .4 Yeáu toá khoa hoïc, coâng ngheä.2 Moâi tröôøng vi moâ .1 Ñoái thuû caïnh tranh hieän höõu .2 Ñoái thuû caïnh tranh tieàm aån .3 Khaùch haøng .6 NHÖÕNG THAØNH COÂNG VAØ HAÏN CHEÁ TRONG KIEÅM SOAÙT RUÛI RO VAØ HIEÄU QUAÛ HOAÏT ÑOÄNG KINH DOANH CUÛA OCB.1 Nhöõng thaønh coâng .2 Nhöõng haïn cheá.

71 KEÁT LUAÄN CHÖÔNG 2. 73 CHÖÔNG 3 GIAÛI PHAÙP KIEÅM SOAÙT RUÛI RO VAØ NAÂNG CAO HIEÄU QUAÛ HOAÏT ÑOÄNG KINH DOANH TAÏI NGAÂN HAØNG PHÖÔNG ÑOÂNG ÑEÁN 2015 3.1 ÑÒNH HÖÔÙNG PHAÙT TRIEÅN NH PHÖÔNG ÑOÂNG ÑEÁN NAÊM 2015 .1 Ñònh höôùng theo caùc cam keát gia nhaäp WTO.2 Ñònh höôùng phaùt trieån NH Phöông Ñoâng ñeán naêm 2015.2 CAÙC GIAÛI PHAÙP KIEÅM SOAÙT RUÛI RO VAØ NAÂNG CAO HIEÄU QUAÛ HOAÏT ÑOÄNG KINH DOANH TAÏI NH PHÖÔNG ÑOÂNG ÑEÁN 2015. 76 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.1 Caùc giaûi phaùp nhaèm kieåm soaùt ruûi ro.2 Caùc giaûi phaùp naâng cao naêng löïc taøi chính .1 Taêng voán ñieàu leä.2 Phaùt trieån vaø quaûn lyù toång taøi saûn coù.3 Caùc giaûi phaùp naâng cao naêng löïc hoaït ñoäng.1 Ñoåi môùi cô caáu toå chöùc .2 Naâng cao kyõ naêng quaûn trò ñieàu haønh.3 Phaùt trieån vaø naâng cao chaát löôïng nguoàn nhaân löïc .4 Hieän ñaïi hoùa coâng ngheä thoâng tin .5 Phaùt trieån maïng löôùi .6 Hoaøn thieän vaø naâng cao hoaït ñoäng Marketing .7 Taïo laäp thöông hieäu vaø trieát lyù trong kinh doanh .3 CAÙC KIEÁN NGHÒ.1 Đối với Hoäi ñoàng quaûn trò, Ban ñieàu haønh OCB.2 Ñoái vôùi NHNN laø cô quan quaûn lyù.3 Đối với chính phuû. 88 KEÁT LUAÄN CHÖÔNG 3.

89 TAØI LIEÄU THAM KHAÛO PHUÏ LUÏC LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MUÏC CAÙC TÖØ VIEÁT TAÉT ATM Maùy ruùt tieàn töï ñoäng CBCNV Caùn boä coâng nhaân vieân CSHBQ Chuû sôû höõu bình quaân CAR Tyû leä voán an toaøn toái thieåu LNST Lôïi nhuaän sau thueá NH Ngaân haøng NHNN Ngaân haøng Nhaø nöôùc NHTM Ngaân haøng thöông maïi NHTMCP Ngaân haøng thöông maïi coå phaàn OCB Ngaân haøng thöông maïi coå phaàn Phöông Ñoâng ROA Tyû leä sinh lôøi treân toång taøi saûn coù ROE Tyû leä sinh lôøi treân voán chuû sôõ höõu TCTD Toå chöùc tín duïng TNDN Thu nhaäp doanh nghieäp TTSBQ Toång taøi saûn bình quaân TP. HCM Thaønh phoá Hoà Chí Minh WTO Toå chöùc thöông maïi theá giôùi LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MUÏC CAÙC BIEÅU ÑOÀ Bieåu ñoà 1: Quaù trình taêng voán ñieàu leä cuûa OCB. 34 Bieåu ñoà 2: Bieåu ñoà theå hieän moái quan heä cuûa ROE vaø CAR. 41 Bieåu ñoà 3: Huy ñoäng voán theo cô caáu töø naêm 2005-2009.

44 Bieåu ñoà 4: Toác ñoä taêng dö nôï tín duïng töø naêm 2005-2009. 45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MUÏC CAÙC BẢNG BIỂU Baûng 1.1: Vieäc thöïc thi Basel II ôû moät soá nöôùc trong khu vöïc Chaâu AÙ…………17 Baû n g 2.1: Chæ tieâ u veà ruû i ro giai ñoaï n 2005-2009……………………………….2: Keát quaû hoài quy tyû suaát sinh lôøi theo caùc nhaân toá ruûi ro……………40 Baûng 2.3: Keát quaû hoài quy tyû suaát sinh lôïi theo yeáu toá ruûi ro thanh khoaûn vaø ruûi ro tín duïng…………………………………………………….4: Baûng caân ñoái keá toaùn toùm taét caùc naêm 2005-2009…………….5: Chæ tieâu toång dö nôï/nguoàn voán huy ñoäng cuûa OCB 2005-2009….6: Chæ tieâu toång dö nôï/toång taøi saûn coù cuûa OCB 2005-2009…….7: Keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh giai ñoaïn 2005 – 2009……….8: Chæ tieâu ROA giai ñoaïn 2005 – 2009………………….9: Toå n g hôï p chæ tieâ u ROA giai ñoï a n 2005-2006………….10: Chæ tieâ u ROE cuû a OCB giai ñoaï n 2005-2009…………….11: Toång hôïp chæ tieâu ROE cuûa OCB giai ñoaïn 2005-2009……….12: Moái quan heä giöõa ROA vaø ROE giai ñoïan 2005-2009……….13: So saù n h moä t soá chæ tieâ u giöõ a caù c ngaâ n haø n g TMCP ñeá n 3 1 / 1 2 / 2 0 0 9 .14: Caùc chæ soá kinh teá Vieät Nam qua caùc naêm 2005-2009……………….62 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] -1- LÔØI MÔÛ ÑAÀU 1. Söï caàn thieát vaø yù nghóa cuûa ñeà taøi Vaøo ngaøy 7.2006, taïi Geneva – Thuïy Só, ñaõ dieãn ra troïng theå leã kyù Nghò ñònh thö veà vieäc Vieät Nam ñöôïc chính thöùc trôû thaønh thaønh vieân thöù 150 cuûa toå chöùc thöông maïi theá giôùi (WTO). Gia nhaäp WTO, Vieät Nam ñaõ baét ñaàu moät giai ñoaïn môû cöûa thò tröôøng vaø hoäi nhaäp thöïc söï.

Ñoái vôùi thò tröôøng dòch vuï ngaân haøng cuõng khoâng ngoaïi leä vaø laø lónh vöïc hoäi nhaäp saâu vaø roäng nhaát. Neàn kinh teá Vieät Nam coù toác ñoä taêng tröôûng khaù cao vaø vò theá ngaøy caøng ñöôïc khaúng ñònh treân thò tröôøng quoác teá, Vieät Nam ñang laø ñieåm ñeán cuûa caùc doøng voán ñaàu tö nöôùc ngoaøi. Vì vaäy, coù söï caïnh tranh quyeát lieät giöõa caùc ngaân haøng trong nöôùc vaø nöôùc ngoaøi, caùc ngaân haøng tìm moïi caùch chaïy ñua veà laõi suaát ñeå taêng huy ñoäng voán, tìm caùch loâi keùo khaùch haøng ñeå taêng dö nôï tín duïng. Cuøng vôùi söï phaùt trieån ñoù, ruûi ro cuûa caùc Ngaân haøng thöông maïi cuõng gia taêng töông öùng.

Ñieàu naøy cho thaáy taàm quan troïng cuûa vieäc tìm ra caùc bieän phaùp kieåm soaùt ruûi ro sao cho hôïp lyù vaø tìm kieám lôïi nhuaän trong moâi tröôøng caïnh tranh ngaøy caøng gia taêng. Vaäy laøm caùch naøo ñeå moät ngaân haøng coù quy moâ vöøa vaø nhoû nhö ngaân haøng Phöông Ñoâng coù theå töï ñöùng vöõng vaø caïnh tranh ñöôïc vôùi caùc ngaân haøng khaùc, ñoù cuõng laø moät vaán ñeà caáp thieát ñang ñaët ra ñoái vôùi Ban laõnh ñaïo ñieàu haønh Ngaân haøng Phöông Ñoâng. Treân cô sôû ñoù, taùc giaû ñaõ choïn ñeà taøi nghieân cöùu laø: “Giaûi phaùp kieåm soaùt ruûi ro vaø naâng cao hieäu quaû hoaït ñoäng kinh doanh taïi Ngaân haøng thöông maïi coå phaàn Phöông Ñoâng ñeán naêm 2015”. LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.

Muïc tieâu nghieân cöùu − Phaân tích noäi dung cô baûn cuûa quaûn trò ruûi ro vaø naâng cao hieäu quaû hoaït ñoäng kinh doanh cuûa Ngaân haøng. − Phaân tích thöïc traïng vaø ñaùnh giaù coâng taùc quaûn trò ruûi ro, hieäu quaû hoaït ñoäng kinh doanh cuûa Ngaân haøng TMCP Phöông Ñoâng. − Ñeà xuaát giaûi phaùp nhaèm kieåm soaùt ruûi ro vaø naâng cao hieäu quaû hoaït ñoäng kinh doanh cuûa Ngaân haøng TMCP Phöông Ñoâng ñeán naêm 2015. Ñoái töôïng vaø phaïm vi nghieân cöùu Ñoái töôïng nghieân cöùu cuûa ñeà taøi laø kieåm soaùt ruûi ro vaø hieäu quaû hoaït ñoäng kinh doanh cuûa Ngaân haøng TMCP Phöông Ñoâng.

Trong khuoân khoå luaän vaên naøy, taùc giaû chæ nghieân cöùu caùc vaán ñeà lieân quan ñeán hoaït ñoäng kinh doanh cuûa Ngaân haøng TMCP Phöông Ñoâng, qua ñoù so saùnh, ñaùnh giaù vôùi moät soá NHTM khaùc trong cuøng giai ñoaïn 2005-2009.