Chương 1 đã trình bày chi tiết về sự cần thiết của vấn đề nghiên cứu ,mục tiêu và các câu hỏi nghiên cứu,đối tượng phạm vi nghiên cứu ,kết cấu của luận văn,đóng góp về ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài. Trên cơ sở bức tranh tổng quan này sẽ là tiền đề tạo cơ sở quan trọng để tiếp tục nghiên cứu ở các chương tiếp theo. 15 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ VIETINBANK CHI NHÁNH PHÚ YÊN VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH PHÚ YÊN 2.1 Tổng quan về Vietinbank chi nhánh Phú Yên.1 Lịch sử hình thành và phát triển. Sơ lược sự hình thành và phát triển Vietinbank.
Ngân hàng Công thương Việt Nam (sau đây gọi tắt là “Ngân hàng”), tên giao dịch quốc tế bằng tiếng Anh là Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade (gọi tắt là “VietinBank”) là ngân hàng thương mại cổ phần được thành lập và đăng ký tại nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam. Ngân hàng được thành lập trên cơ sở thực hiện cổ phần hóa Ngân hàng Công thương Việt Nam, một ngân hàng thương mại Nhà nước được thành lập năm 1988, được tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thành Ngân hàng Thương mại, là một trong bốn Ngân hàng Thương mại Nhà nước lớn nhất Việt Nam.Vietinbank là ngân hàng có hệ thống mạng lưới rộng khắp cả nước , Vietinbank cung cấp đa dạng các sản phẩm dịch vụ tài chính đến khách hàng như cho vay thấu chi,cầm cố bảo lãnh,dịch vụ thẻ,chuyển tiền trong và ngoài nước,…. Sơ lược sự hình thành và phát triển Vietinbank Phú Yên. Ngân hàng TMCP Công thương Phú Yên trước đây trực thuộc ngân hàng nhà nước tỉnh Phú Khánh cũ.Hoạt động chính của ngân hàng trong giai đoạn này là tín dụng và huy động theo cơ chế của một nền kinh tế quốc dân.Đến tháng 7 năm 1989 tỉnh Phú Khánh được tách thành hai tỉnh Phú Yên và Khánh Hòa ,chi nhánh Ngân hàng Công thương Phú Yên được chính thức thành lập theo Quyết định số 98 NH – QĐ ngày 01 07 1989 của Tổng Giám đốc NHNN Việt Nam.Trải qua một đoạn đường dài hình thành phát triển Vietinbank chi nhánh Phú Yên đã kh ng định được uy tín và thương hiệu cùa mình trở thành một ngân hàng gạo cội trên địa bàn tỉnh.
16 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.2 Cơ cấu tổ chức .1: Cơ cấu tổ chức Vietinbank Phú Yên Nguồn: Báo cáo thường niên của Vietinbank Phú Yên.2 Tổng quan về hoạt động kinh doanh tại Vietinbank chi nhánh Phú Yên.1 Sợ lược về kết quả hoạt đông kinh doanh tại Vietinbank chi nhánh Phú Yên. Để đánh giá được tình hình tài chính cũng như kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Vietinbank chi nhánh Phú Yên giai đoạn 2014-2018 nói riêng hay bất cứ tổ chức kinh doanh nào thì ta phải xét đến hai yếu tố đó là lợi nhuận và khả năng sinh lời.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank Phú Yên 2014 – 2018 Đơn vị tính: tỷ đồng Năm Năm Năm Năm Năm Chỉ tiêu 2014 2015 2016 2017 2018 Tổng thu nhập hoạt động 46.61 - Thu nhập lãi thuần 39.78 - Lãi lỗ thuần từ hoạt động dịch 6.48 vụ 17 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Lãi lỗ thuần từ hoạt độn KD 1.02 ngoại hối - Lãi lỗ thuần từ hoạt động khác 0.34 Tổng chi phí hoạt động 14.91 - Chi phí tiền lương 8.45 - Chi phí khấu hao 2.05 - Chi phí hoạt động khác 3.41 Lợi nhuận từ hoạt động kinh 32.71 doanh - Chi phí DPRR 12.76 Tổng lợi nhuận trước thuế 19.95 Thuế thu nhập 4.49 Lợi nhuận sau thuế 14.46 Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Vietinbank Phú Yên 2014 – 2018 Bảng 2.1 cho thấy hoạt động kinh doanh của Vietinbank PY đang gặp khó khăn do tổng nguồn tăng của thu nhập thấp hơn tổng nguồn tăng chi phí qua từng năm. Thu nhập của ngân hàng Giai đoạn 2014-2018 tốc độ tăng trưởng vốn bình quân là 2,7% năm thu nhập của Vietinbank có xu hướng tăng. 11% là tốc độ tăng trưởng thu nhập của Vietinbank PY năm 2018 đánh dấu cho một bước tăng trưởng mới trong hoạt động của Vietinbank Phú Yên.
Từ năm 2017 đặc biệt là trong năm 2018 ban lãnh đạo Vietinbank Phú Yên đã đưa ra các quyết định nhằm cải thiện hiệu quả sịnh lời ,tăng trưởng quy mô vốn bền vững,hợp lý gắn với quản lý tốt chất lượng tăng trưởng ,quản trị tốt chi phí vốn,tăng thu nhập ngoài lãi.Phấn đấu tăng thu nhập hoàn thành tốt mục tiêu ,kế hoạch hoạt động kinh doanh,sử dụng hiệu quả nguồn vốn, tăng cường công tác quản trị rủi ro,bảo đảm thanh khoản cho ngân hàng. 18 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.2 : Tổng thu nhập và tốc độ tăng trưởng thu nhập Vietinbank Phú Yên 2014 - 2018 Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Vietinbank Phú Yên 2014 - 2018 Qua biểu đồ 2.3 thấy được thu nhập từ lãi là nguồn thu nhâp chủ yếu trong giai đoạn này của Vietinbank PY. Thu nhập từ lãi của các năm 2014, 2015, 2017, 2018 lần lượt là 84%, 89%, 83%, 84% tuy nhiên tỷ lệ này đã giảm còn 78% trong năm 2017 do sự gia tăng nhanh chóng của nguồn thu nhập từ phí dịch vụ trong hoạt động tài trợ thương mại. Mức thu nhập từ phí dịch vụ lại quay về như ban đầu giữ lần lượt ở mức 13% và 12% trong hai năm tiếp theo điều này cho ta thấy được hai sản phẩm truyền thống tiền vay và tiền gửi vẫn là nguồn thu chủ yếu của ngân hàng.Các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng chưa thực sự phong phú và có tính đột phá mà ở đây được thể hiện qua tỷ lệ thu phí dịch vụ qua các năm.
19 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.3 : Kết cấu thu nhập của Vietinbank Phú Yên 2014 - 2018 Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Vietinbank Phú Yên 2014 - 2018 2. Chi phí của ngân hàng 9,7% là con số thể hiện tốc độ tăng của chi phí ngân hàng trong giai đoạn từ năm 2014 đến năm 2018 một mức tăng cao so với mức tăng khiêm tốn của thu nhập.Tốc độ tăng của chi phí hoạt động khác,chi phí lương và chi phí khấu hao tài sản cố định lần lượt là 15,4% 12,9% 12,1%. 20 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.4: Chi phí, tốc độ tăng trưởng chi phí Vietinbank Phú Yên 2014 – 2018 Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Vietinbank Phú Yên 2014 – 2018. Dựa vào biểu đồ 2.5 ta thấy được kết cấu chi phí của ngân hàng gồm bốn loại phí sau: chi phí tiền lương,chi phí khấu hao,chi phí hoạt động khác và chi phí dự phòng rủi ro.Trong đó chi phí dự phòng rủi ro là chi phí có sự biến động thường xuyên năm 2014 tỷ trọng là 47% năm 2015, 2016, 2018, tỷ trọng giữ ở mức 34% 30% 38%.
Ở một mức khác thì chi phí lương lại tương đối ổn định. 21 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.5: Kết cấu chi phí hoạt động Vietinbank Phú Yên 2014 - 2018 Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Vietinbank Phú Yên 2014 - 2018.4 Những khó khăn trong phát triển hoạt động kinh doanh tại Vietinbank chi nhánh Phú Yên. Chất lượng nợ tại chi nhánh thời gian qua được kiểm soát chặt chẽ ,tuy nhiên cũng có một số khách hàng phải áp dụng biện pháp khởi kiện để xử lý và thu hồi nợ.Vừa qua NHCT VN đã điều chỉnh tăng giá bán vốn các chương trình tín dụng ở kỳ ngắn hạn (tăng 0,2% năm theo đó dự kiến tác động đến thu nhập từ cho vay trong những tháng cuối năm sẽ giảm gần 2,5 tỷ đồng). Ngoài ra hiện nay trên các phương tiện thông tin đại chúng NHNN ,Chính phủ đang truyền thông việc giảm lãi suất cho vay để hỗ trợ sản xuất, đặc biệt lãi suất của 5 lĩnh vực ưu tiên( được NHCT VN triển khai theo văn bản số 5315 TGĐ-NHCT3 ngày 30 07 2019 “Vv Ưu đãi LSCV đối với các lĩnh vực ưu tiên phát triển” .Do đó khi có sự điều chỉnh tăng lãi suất ( để bù phần giá mua bán vốn tăng,nếu có) cán bộ tín dụng phải nắm và hiểu rõ 22 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com để giải thích với KH tránh những phản ứng phản hồi không hay từ KH đối với chi nhánh.2 Công tác huy động vốn.
Cùng với sự hội nhập phát triển các ngân hàng trên địa bàn tỉnh Phú yên đều liên tiếp đưa ra các chương trình ưu đãi HĐV. Do đó để có thể duy trì số dư của những khách hàng hiện hữu đồng thời gia tăng nguồn tiền gửi mới thì chi nhánh cần vận dụng linh hoạt chính sách chủ động lãi suất của NHCT, tích cực tiếp thị khách hàng.3 Công tác nâng cao chất lượng dịch vụ và phát triển dịch vụ. Đây là nhiệm vụ then chốt phải được thực hiện thường xuyên gắn với nâng cao hiệu quả hoạt động. Tuy nhiên chất lượng dịch vụ ngân hàng cũng còn những khó khăn han chế ch ng hạn như sau: Số lượng KH đông, nhiều khi quá tải ,nên có thể đâu đó một số cán bộ hay một thời điểm nào đó việc niềm nở tươi cười với KH còn thiếu.Giao dịch viên cũng chưa tìm hiểu được hết tâm tư nguyện vọng,nhu cầu của KH,chưa giới thiệu hay bán chéo được nhiều sản phẩm tới KH.
Kết luận chương 2 Trong chương 2 luận văn đã giới thiệu một cách sơ lược về lịch sử hình thành phát triển của ngân hàng Vietinbank nói chung và Vietinbank chi nhánh Phú Yên nói riêng. Đồng thời chương 2 đã khái quát cho chúng ta về kết quả hoạt đông kinh doanh tại Vietinbank chi nhánh Phú Yên trong thời gian qua cũng như những khó khăn mà chi nhánh đang gặp phải trong quá trình phát triển hoạt động kinh doanh. Đó sẽ là bước đệm cho những chương tiếp theo. 23 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƯƠNG 3: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI,CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOAT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.1 Khái niệm về hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM Khi nhắc đến khái niệm khả năng sinh lời hay sự giảm thấp trong chi phí hoạt động nhằm tăng sức cạnh tranh trên thị trường giữa các tổ chức tài chính kinh tế với nhau người ta sẽ nghĩ ngay đến việc đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của một ngân hàng.
Mục tiêu mà các ngân hàng quan tâm hàng đầu đó chính là khả năng sinh lời vì khi nguồn thu nhập cao sẽ giúp các ngân hàng mở rộng thị phần,thu hút vốn đầu tư và có thể bảo toàn vốn.