Luận văn: Quản lý rủi ro trong ngân hàng thương mại Việt Nam

Luận văn thạc sĩ: Quản lý rủi ro trong ngân hàng thương mại Việt Nam. Nghiên cứu chuyên sâu về các phương pháp và giải pháp quản trị rủi ro hiệu quả.

• Tác giả: Nguyễn Hội Tiên
• Người hướng dẫn: TS. Tạ Ngọc Cầu
• Trường học: Đại Học Kinh Tế - Đại Học Quốc Gia Hà Nội
• Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh
• Đề tài: Risk management in commercial banks of Vietnam
• Loại tài liệu: Luận Văn Thạc Sĩ
• Năm xuất bản: 2007
• Địa điểm: Hà Nội

Tóm tắt

I. Hướng dẫn toàn diện quản lý rủi ro ngân hàng thương mại VN

Quản lý rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam là một hệ thống các quy trình, chính sách và công cụ được thiết kế để nhận diện, đo lường, theo dõi và kiểm soát các rủi ro phát sinh trong hoạt động kinh doanh. Hoạt động ngân hàng vốn dĩ chứa đựng nhiều bất ổn, từ những biến động của thị trường đến khả năng vỡ nợ của khách hàng. Do đó, một khung quản lý rủi ro hiệu quả không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất mà còn đảm bảo sự phát triển bền vững, duy trì tỷ lệ an toàn vốn (CAR) và nâng cao niềm tin của nhà đầu tư. Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, các chuẩn mực như Basel II và Basel III đã trở thành tiêu chuẩn vàng, buộc các ngân hàng thương mại Việt Nam phải không ngừng cải tiến hệ thống quản trị. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành nhiều văn bản pháp quy quan trọng như Thông tư 41/2016/TT-NHNN và Thông tư 13/2018/TT-NHNN để định hình khuôn khổ pháp lý, thúc đẩy các ngân hàng áp dụng phương pháp quản trị rủi ro tiên tiến. Việc xây dựng một văn hóa rủi ro mạnh mẽ, trong đó mọi cấp nhân viên đều nhận thức và hành động có trách nhiệm, là nền tảng cho sự thành công của toàn bộ hệ thống.

1.1. Vai trò cốt lõi của quản trị rủi ro doanh nghiệp ERM

Quản trị rủi ro doanh nghiệp (ERM) trong lĩnh vực ngân hàng là một cách tiếp cận tổng thể và có cấu trúc. ERM giúp liên kết chiến lược kinh doanh với khẩu vị rủi ro đã được xác định. Thay vì xem xét từng loại rủi ro một cách riêng lẻ, ERM tích hợp việc quản lý tất cả các rủi ro trọng yếu vào một khung khổ thống nhất. Điều này cho phép ban lãnh đạo có cái nhìn toàn cảnh về mức độ rủi ro tổng thể của ngân hàng. Mục tiêu chính của ERM là tối ưu hóa giá trị cho cổ đông bằng cách cân bằng giữa rủi ro và lợi nhuận. Một quy trình quản lý rủi ro theo mô hình ERM thường bao gồm các bước: thiết lập bối cảnh, nhận dạng rủi ro, phân tích và đo lường rủi ro, đánh giá rủi ro, xử lý rủi ro và cuối cùng là theo dõi, báo cáo. Việc triển khai thành công ERM đòi hỏi sự cam kết từ cấp cao nhất và sự tham gia của toàn bộ tổ chức.

1.2. Các loại rủi ro chính trong hoạt động ngân hàng thương mại

Hoạt động của ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều loại rủi ro khác nhau. Phổ biến và quan trọng nhất bao gồm: Rủi ro tín dụng, phát sinh khi khách hàng không thể thực hiện nghĩa vụ trả nợ, dẫn đến nguy cơ nợ xấu (NPL). Rủi ro thị trường, xuất hiện từ những biến động bất lợi của lãi suất, tỷ giá hối đoái và giá chứng khoán. Rủi ro hoạt động, là rủi ro gây tổn thất do các quy trình nội bộ, con người, hệ thống không đầy đủ, hoặc do các sự kiện bên ngoài. Cuối cùng là rủi ro thanh khoản, xảy ra khi ngân hàng không đủ khả năng đáp ứng các nghĩa vụ tài chính ngắn hạn mà không phải chịu tổn thất đáng kể. Theo nghiên cứu của Nguyễn Hội Tiên (2007), mối quan hệ giữa các loại rủi ro này rất chặt chẽ; ví dụ, rủi ro tín dụng gia tăng có thể dẫn đến rủi ro thanh khoản nghiêm trọng. Việc phân loại và hiểu rõ bản chất từng loại rủi ro là bước đầu tiên và quan trọng nhất trong công tác quản lý.

II. Top 4 thách thức quản lý rủi ro ngân hàng thương mại VN

Quá trình triển khai quản lý rủi ro tại các ngân hàng thương mại Việt Nam đối mặt với không ít thách thức. Một trong những rào cản lớn nhất là chất lượng và tính minh bạch của dữ liệu. Việc xây dựng các mô hình định lượng rủi ro chính xác đòi hỏi nguồn dữ liệu lịch sử đầy đủ và đáng tin cậy, điều mà nhiều ngân hàng vẫn còn thiếu sót. Thứ hai, năng lực nhân sự chuyên trách về quản lý rủi ro còn hạn chế, đặc biệt là các chuyên gia có khả năng phân tích mô hình phức tạp và áp dụng các chuẩn mực quốc tế như Basel III. Thách thức thứ ba đến từ việc thay đổi văn hóa rủi ro trong toàn tổ chức. Quản lý rủi ro thường bị coi là trách nhiệm của một bộ phận riêng biệt thay vì là ý thức thường trực của mọi nhân viên. Cuối cùng, áp lực cạnh tranh và mục tiêu tăng trưởng lợi nhuận ngắn hạn đôi khi khiến các ngân hàng nới lỏng tiêu chuẩn tín dụng, làm gia tăng rủi ro tín dụng và tỷ lệ nợ xấu (NPL). Vượt qua những thách thức này đòi hỏi một chiến lược đồng bộ, sự đầu tư mạnh mẽ vào công nghệ và con người, cùng với sự giám sát chặt chẽ từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

2.1. Thách thức từ nợ xấu NPL và rủi ro tín dụng tiềm ẩn

Nợ xấu (NPL) vẫn là một bài toán nan giải, là biểu hiện rõ ràng nhất của rủi ro tín dụng. Mặc dù các ngân hàng đã nỗ lực xử lý nợ xấu thông qua trích lập dự phòng rủi ro và bán nợ cho VAMC, nhưng các khoản nợ tiềm ẩn rủi ro vẫn còn ở mức cao. Theo các chuyên gia, một phần nguyên nhân đến từ chất lượng thẩm định tín dụng chưa cao và hệ thống kiểm soát nội bộ còn lỏng lẻo. Luận văn của Nguyễn Hội Tiên (2007) cũng đã chỉ ra rằng việc thẩm định tín dụng lỏng lẻo là một trong những nguyên nhân gốc rễ gây ra tổn thất. Thêm vào đó, sự biến động của kinh tế vĩ mô, đặc biệt là các ngành nhạy cảm như bất động sản, có thể khiến nợ xấu gia tăng đột biến. Việc quản lý danh mục tín dụng, đa dạng hóa các khoản vay và giám sát khách hàng sau giải ngân là những nhiệm vụ cấp thiết để kiểm soát thách thức này.

2.2. Khó khăn trong việc tuân thủ Basel II và các chuẩn mực mới

Việc áp dụng các chuẩn mực quốc tế như Basel II và hướng tới Basel III là một thách thức lớn về cả tài chính và kỹ thuật. Thông tư 41/2016/TT-NHNN yêu cầu các ngân hàng phải tính toán tỷ lệ an toàn vốn (CAR) theo phương pháp tiêu chuẩn của Basel II, đòi hỏi hệ thống dữ liệu và đo lường rủi ro phức tạp hơn nhiều so với trước đây. Các ngân hàng phải đầu tư lớn vào hệ thống công nghệ thông tin để thu thập, lưu trữ và xử lý dữ liệu. Ngoài ra, việc tính toán vốn cho rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động cũng yêu cầu các mô hình và phương pháp luận chuyên sâu. Nhiều ngân hàng nhỏ và vừa gặp khó khăn trong việc đáp ứng các yêu cầu này do nguồn lực hạn chế, dẫn đến lộ trình triển khai bị chậm trễ.

III. Bí quyết xây dựng khung quản lý rủi ro ngân hàng toàn diện

Xây dựng một khung quản lý rủi ro toàn diện là yếu tố sống còn đối với các ngân hàng thương mại Việt Nam. Bí quyết thành công nằm ở việc tích hợp ba trụ cột chính của Basel II: yêu cầu vốn tối thiểu, quy trình rà soát giám sát và nguyên tắc thị trường. Đầu tiên, ngân hàng cần xác định rõ khẩu vị rủi ro, tức là mức độ rủi ro mà ngân hàng sẵn sàng chấp nhận để đạt được mục tiêu chiến lược. Khẩu vị này phải được truyền đạt và áp dụng nhất quán trong toàn hệ thống. Tiếp theo, cần thiết lập một quy trình quản lý rủi ro chặt chẽ, từ nhận diện đến xử lý, áp dụng cho tất cả các loại rủi ro trọng yếu. Việc sử dụng các mô hình định lượng rủi ro hiện đại giúp ngân hàng có cơ sở khoa học để ra quyết định. Cuối cùng, hệ thống báo cáo và kiểm soát nội bộ phải hoạt động hiệu quả, đảm bảo thông tin rủi ro được báo cáo kịp thời và chính xác cho ban lãnh đạo và các cơ quan giám sát như Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

3.1. Thiết lập khẩu vị rủi ro và quy trình quản lý phù hợp

Thiết lập khẩu vị rủi ro (Risk Appetite) là bước nền tảng. Đây là tuyên bố chính thức của hội đồng quản trị về mức độ và loại hình rủi ro mà ngân hàng sẵn sàng chấp nhận. Từ đó, ngân hàng xây dựng các hạn mức rủi ro cụ thể cho từng đơn vị kinh doanh, từng sản phẩm. Quy trình quản lý rủi ro cần được chuẩn hóa và tài liệu hóa rõ ràng. Quy trình này bao gồm việc nhận diện các rủi ro mới nổi, phân tích tác động và xác suất xảy ra, sau đó lựa chọn các biện pháp kiểm soát phù hợp như né tránh, chấp nhận, giảm thiểu hoặc chuyển giao rủi ro. Việc rà soát và cập nhật định kỳ quy trình này là cần thiết để thích ứng với sự thay đổi của môi trường kinh doanh.

3.2. Vai trò của Ngân hàng Nhà nước và các thông tư pháp lý

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đóng vai trò trung tâm trong việc định hình khung quản lý rủi ro của toàn hệ thống. Thông qua việc ban hành các văn bản pháp quy như Thông tư 41/2016/TT-NHNN và Thông tư 13/2018/TT-NHNN, NHNN đã tạo ra một hành lang pháp lý rõ ràng, buộc các ngân hàng phải nâng cao năng lực quản trị theo chuẩn mực quốc tế. Các quy định này không chỉ tập trung vào tỷ lệ an toàn vốn (CAR) mà còn yêu cầu các ngân hàng phải có quy trình đánh giá nội bộ về mức đủ vốn (ICAAP). Hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN cũng giúp đảm bảo các ngân hàng tuân thủ quy định, từ đó góp phần duy trì sự ổn định của hệ thống tài chính.

IV. Cách quản lý các loại rủi ro ngân hàng thương mại phổ biến

Quản lý hiệu quả các loại rủi ro là trọng tâm của hoạt động ngân hàng. Đối với rủi ro tín dụng, các ngân hàng cần áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để phân loại khách hàng, kết hợp với các chính sách trích lập dự phòng rủi ro thận trọng. Giám sát chặt chẽ các khoản vay và có biện pháp xử lý sớm các dấu hiệu suy giảm chất lượng tín dụng là điều cần thiết. Với rủi ro thị trường, các công cụ phái sinh như hợp đồng kỳ hạn, hoán đổi có thể được sử dụng để phòng ngừa biến động tỷ giá và lãi suất. Việc thiết lập các giới hạn trạng thái và theo dõi độ nhạy cảm của danh mục đầu tư giúp kiểm soát rủi ro này. Đối với rủi ro hoạt động, cần tăng cường kiểm soát nội bộ, tự động hóa quy trình và xây dựng kế hoạch kinh doanh liên tục (BCP). Về rủi ro thanh khoản, ngân hàng phải duy trì một tỷ lệ tài sản có tính thanh khoản cao và xây dựng các kế hoạch ứng phó khủng hoảng thanh khoản để sẵn sàng cho các tình huống xấu nhất.

4.1. Kỹ thuật đo lường rủi ro tín dụng và trích lập dự phòng

Đo lường rủi ro tín dụng là một khâu phức tạp, đòi hỏi các mô hình thống kê tinh vi. Các ngân hàng hiện đại sử dụng các mô hình như xác suất vỡ nợ (PD), tổn thất khi vỡ nợ (LGD) và dư nợ tại thời điểm vỡ nợ (EAD) để ước tính tổn thất tín dụng dự kiến (EL) và tổn thất tín dụng ngoài dự kiến (UL). Dựa trên kết quả đo lường này và phân loại nợ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, các ngân hàng tiến hành trích lập dự phòng rủi ro. Việc trích lập đầy đủ không chỉ là tuân thủ pháp luật mà còn là một "bộ đệm" tài chính quan trọng, giúp ngân hàng hấp thụ các tổn thất tín dụng và bảo vệ vốn chủ sở hữu, đảm bảo hoạt động an toàn.

4.2. Giải pháp đối phó rủi ro thị trường và rủi ro thanh khoản

Để đối phó với rủi ro thị trường, các ngân hàng thường sử dụng kỹ thuật phân tích độ nhạy (sensitivity analysis) và phân tích giá trị chịu rủi ro (Value at Risk - VaR). Các kỹ thuật này giúp lượng hóa tổn thất tiềm năng tối đa trong một khoảng thời gian nhất định. Đối với rủi ro thanh khoản, giải pháp cốt lõi là quản lý dòng tiền và cấu trúc bảng cân đối kế toán. Các ngân hàng cần duy trì sự cân bằng giữa tài sản và nguồn vốn về kỳ hạn, đồng thời nắm giữ một lượng tài sản có tính thanh khoản cao (như trái phiếu chính phủ) để có thể chuyển đổi thành tiền mặt nhanh chóng khi cần. Việc thực hiện các bài kiểm tra sức chịu đựng (stress test) định kỳ giúp đánh giá khả năng chống chọi của ngân hàng trước các cú sốc thanh khoản.

V. Thực tiễn áp dụng quản lý rủi ro tại ngân hàng Việt Nam

Thực tiễn áp dụng quản lý rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam đã có những bước tiến vượt bậc trong thập kỷ qua. Hầu hết các ngân hàng lớn đã hoàn thành triển khai trụ cột 1 của Basel II theo Thông tư 41/2016/TT-NHNN. Nhiều ngân hàng đang tiên phong áp dụng các phương pháp nâng cao hơn, như phương pháp xếp hạng tín dụng nội bộ (IRB) để tính vốn yêu cầu cho rủi ro tín dụng. Các mô hình định lượng rủi ro ngày càng được ứng dụng rộng rãi, không chỉ trong quản lý rủi ro mà còn hỗ trợ ra quyết định kinh doanh, định giá sản phẩm. Tuy nhiên, vẫn còn sự chênh lệch đáng kể về mức độ trưởng thành trong quản lý rủi ro giữa các nhóm ngân hàng. Các ngân hàng lớn có lợi thế về nguồn lực để đầu tư vào công nghệ và nhân sự, trong khi các ngân hàng nhỏ hơn vẫn đang trong giai đoạn xây dựng nền tảng. Quá trình này đòi hỏi sự kiên trì và một lộ trình rõ ràng, phù hợp với quy mô và đặc thù kinh doanh của từng tổ chức.

5.1. Kinh nghiệm triển khai Basel II theo Thông tư 41 2016 TT NHNN

Quá trình triển khai Basel II theo Thông tư 41/2016/TT-NHNN là một dự án chuyển đổi lớn. Kinh nghiệm cho thấy, thành công không chỉ phụ thuộc vào công nghệ mà còn ở sự thay đổi tư duy và văn hóa rủi ro. Các ngân hàng đã phải xây dựng lại hệ thống kho dữ liệu (data warehouse), chuẩn hóa các trường thông tin để đảm bảo tính nhất quán và chính xác. Việc thành lập các ủy ban quản lý rủi ro chuyên trách và tăng cường vai trò của bộ phận kiểm soát nội bộ là những bước đi quan trọng. Một trong những bài học lớn nhất là tầm quan trọng của việc truyền thông và đào tạo trong toàn hệ thống, để mọi nhân viên hiểu được vai trò của mình trong khung quản lý rủi ro chung của ngân hàng.

5.2. Các mô hình định lượng rủi ro đang được áp dụng thực tế

Các mô hình định lượng rủi ro đã trở thành công cụ không thể thiếu. Trong quản lý rủi ro tín dụng, mô hình chấm điểm tín dụng (credit scoring) được áp dụng rộng rãi cho phân khúc bán lẻ, giúp tự động hóa quá trình phê duyệt và giảm thiểu rủi ro. Đối với khách hàng doanh nghiệp, các mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ phức tạp hơn được sử dụng. Trong quản lý rủi ro thị trường, mô hình VaR (Value at Risk) được dùng để đo lường rủi ro danh mục. Đối với rủi ro hoạt động, các ngân hàng đang trong giai đoạn đầu thu thập dữ liệu tổn thất để có thể xây dựng các mô hình phân phối thống kê, tiến tới áp dụng phương pháp đo lường tiên tiến (AMA) trong tương lai.

VI. Tương lai ngành ngân hàng Quản lý rủi ro và Basel III

Tương lai của quản lý rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam sẽ gắn liền với lộ trình áp dụng các chuẩn mực cao hơn như Basel III. Chuẩn mực này đặt ra những yêu cầu khắt khe hơn về chất lượng và số lượng vốn, đồng thời bổ sung các bộ đệm vốn (capital buffers) để tăng khả năng chống chịu của ngân hàng trước các cuộc khủng hoảng. Bên cạnh đó, Basel III cũng đưa ra các tiêu chuẩn mới về quản lý rủi ro thanh khoản như Tỷ lệ đảm bảo khả năng thanh khoản (LCR) và Tỷ lệ nguồn vốn ổn định ròng (NSFR). Để đáp ứng các yêu cầu này, các ngân hàng Việt Nam sẽ phải tiếp tục tăng cường năng lực vốn, tối ưu hóa cấu trúc bảng cân đối và nâng cao hơn nữa trình độ quản trị. Chuyển đổi số và ứng dụng công nghệ (AI, Machine Learning) vào đo lường rủi ro và giám sát cũng sẽ là xu hướng tất yếu, giúp hoạt động quản lý rủi ro trở nên chủ động và hiệu quả hơn.

6.1. Lộ trình áp dụng Basel III và những yêu cầu mới

Lộ trình áp dụng Basel III tại Việt Nam đang được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nghiên cứu và xây dựng. Các yêu cầu mới sẽ tập trung vào việc nâng cao chất lượng vốn cấp 1, yêu cầu các ngân hàng phải nắm giữ nhiều vốn chủ sở hữu hơn. Các bộ đệm vốn như bộ đệm dự phòng (Conservation Buffer) và bộ đệm chống chu kỳ (Countercyclical Buffer) sẽ được giới thiệu. Về thanh khoản, các ngân hàng sẽ phải đảm bảo có đủ tài sản thanh khoản chất lượng cao để tồn tại qua giai đoạn căng thẳng 30 ngày (yêu cầu LCR). Đây là những thách thức lớn, đòi hỏi các ngân hàng phải có chiến lược vốn và thanh khoản dài hạn.

6.2. Tầm nhìn phát triển văn hóa rủi ro trong kỷ nguyên số

Trong kỷ nguyên số, việc phát triển một văn hóa rủi ro mạnh mẽ càng trở nên quan trọng. Các rủi ro mới như rủi ro an ninh mạng, rủi ro mô hình (model risk) từ việc ứng dụng AI ngày càng gia tăng. Tầm nhìn phát triển là xây dựng một văn hóa trong đó nhận thức rủi ro được tích hợp vào mọi quy trình, mọi quyết định, từ nhân viên giao dịch đến hội đồng quản trị. Điều này không có nghĩa là né tránh rủi ro, mà là chấp nhận rủi ro một cách có tính toán (calculated risk-taking) dựa trên sự thấu hiểu và khẩu vị rủi ro đã được xác định. Công nghệ sẽ là công cụ hỗ trợ đắc lực, nhưng yếu tố con người với tư duy và nhận thức đúng đắn về rủi ro vẫn là chìa khóa cho sự thành công bền vững.

Trích đoạn nội dung tài liệu

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN HỘI TIÊN Risk management in commercial banks of Vietnam LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. Tạ Ngọc Cầu Hà Nội – 2007 TIEU LUAN MOI download : [e-mail] ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN HỘI TIÊN Risk management in commercial banks of Vietnam Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60 34 05 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. Tạ Ngọc Cầu Hà Nội – 2007 TIEU LUAN MOI download : [e-mail] TABLE OF CONTENTS Abstract. iii Table of contents…………………………………………………………………….

NECESSITY OF THE THESIS. OBJECTIVE OF THE RESEARCH. KEY RESEARCH AREA. CONTRIBUTIONS OF THE THESIS.

2 Chapter 1: Literature review. Commercial Bank and the main risks in the bank operations. Commercial Bank and the main risks. Main professional competences.

4 iv TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail. Main risks in operations. Risk measurable indexes. Risk management in operations of Commercial Banks.

Concept and role of risk management. Tools of risk management. Group tools limited credit risk. Group tools sponsored risk.

Group tools prevented other risks. Factors impact risk management. Experiences in risk management of Foreign Banks. Model assessed credit risk.

Model determined interest rate risk. 22 Chapter 2: Methodology, research paradigms, analysis. Status quo risk management in Commercial banks of Vietnam. Background of Commercial banks in Vietnam at present.

Status quo risk management of commercial banks. Status quo of credit risk. 24 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail. Status quo of foreign exchange risk.

Risk management policy of commercial banks (period 2005-2010). 29 Chapter 3: Recommendation and conclusion. Improving risk management in Commercial banks of Vietnam. Group of risk management solutions.

Customers selection by grade system and credit rank. Criteria assessed by kind of customers. Some of methods support to fulfill credit grade process. Improving the evaluation quality of debts.

Solution for improving guarantee assets management in credit operations. Improving assessed technique and propose methods for guarantee assets management. Solutions for support to fulfill. Solutions for deduction particular standby.

Group of foreign exchange risk management solutions. Opening the mobilizing foreign currency resources and intensify to seek customers had import/export payment demands. Combination buy/sell foreign currency spot and forward. 57 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.

Group of interest rate risk management solutions. Prevention interest rate risk by Swap. Determine the suitable exchange ratio between fixed and floated interest rate. Group of improving organization system management.

Signification in arranging organization framework suitable for risk management functions. Organizing system professional competences management. Strengthen internal control. Some of petitions for State-owned Commercial banks to support for Commercial banks in risk management.

Some of petitions for State-owned Bank in credit management. Some of petitions for State-owned Bank to support in strengthen foreign exchange risk management of Commercial Banks. Petition for Government and relative industries. 72 REFERENCES APPENDIXES TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.

NECESSITY OF THE THESIS Risk management was interested in by the managers, especially, bank industry. Risks always threaten existence of the commercial banks and that thing effected to the economic. Risk is a significant barrier in trading of banks. Therefore, researching the preventative solutions to ensure the security and limit risks in business is very necessary.

Risk management in commercial bank operations is a new field. Besides, risk management standard of Vietnam banks is the beginning period in comparison with the countries had the development financial market in hundreds years. As well as, banks are poor in financial products and services, small scale and business capital sources. Operation scope is also major in domestic market; weakness in financial management ability and unclear, closed the financial system.

Through the working in bank, I have chance to face with the practices and compare to theory and practice, I decide to choose the topic: “Risk management in trading in commercial banks of Vietnam”. OBJECTIVE OF THE RESEARCH - Research the issues about risks which banks have to face with including discovery, measure and the overcome methods. - Research the risk expression in professional competences of commercial bank such as: credit operations, capital management, and international bank services in bank - Research the risk impact level because of the payment over time situation of customers, the change of interest rate, foreign exchange to the direct income in bank. Simultaneously, finding the limited reasons in risk management tools application of bank in particular and commercial bank on general.

1 TIEU LUAN MOI download : [e-mail] Reply on the realistic experiences of banks in the world, propose solution groups to improve the risk management process, included the deploy some of new preventive professional competences in practice conditions of bank. KEY RESEARCH AREA Research risk management in business of commercial bank is the great topic. Thesis only concentrates on major risks and the relation among risks in capital trading of commercial bank to give out the preventive solutions. METHODOLOGY Thesis is used methodology of dialectic materialism, logic reason combination materialistic history, methods in raising the issues, interpretation, analysis and giving the conclusion.

Thesis is also used statistic, formula illustration, interpreting the issues means. CONTRIBUTIONS OF THE THESIS - Systematize the views about risks, the relationship among risks affect to the operations in commercial banks. - Analysis to seek the reasons, appreciate the status quo to conduct the preventing risk methods and apply for the commercial banks. THESIS STRUCTURE Topic: “Risk management in commercial banks of Vietnam ” INTRODUCTION 2 TIEU LUAN MOI download : [e-mail] Chapter 1: LITERATURE REVIEW Chapter 2: METHODOLOGY, RESEARCH PARADIGMS, ANALYSIS Chapter 3: RECOMMENDATIONS AND CONCLUSION CONCLUSION References 3 TIEU LUAN MOI download : [e-mail] CHAPTER 1 LITERATURE REVIEW 1.1 Commercial bank and the main risks in bank operations 1.1 Commercial Bank and the main risks 1.1 Concept America: Commercial Bank is a business company specialized in providing financial services and operating in financial service industry.

France: Commercial Bank is an enterprise frequently receives from the people deposit form or the other forms which their money was not used to theirselves in discount professional competences, credit or financial services. India: Commercial Bank is a place to receive the deposit to loan or sponsor and invest. Vietnam: Commercial Bank is an organization trading in currency major in and frequently to receive deposit from the customers with the responsibility to refund and use that money to loan, carry out discount operation and make payment means. Functions - Assets rotation function: Banks conduct at the same time two operations.

The first one, Banks mobilize capital by issuing deposit certificate. The second one, Banks invest by providing credit and stock investment. 4 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.1 Balance sheet assets of Bank (simple) Bank Credit assets Debit assets Primary stocks Secondary stocks - Bonds - Deposit certificates - Stocks - Saving deposit - Credits - Payment deposit - Intermediary payment function: On behalf of customers to carry out payment for buying goods or services by issuing and balance cheque, providing e-payment networks, connecting funds and distribution paper-money, coin-money; guarantee and commitment in refund for customers, managing and protecting their assets; issuing or redeeming stocks,… - Function makes “book value” in economy. - Intermediary function in conduct the country economic policy 1.

Main professional competences - Debit operations (mobilizing capital): Commercial Bank conducted its operations throughout not only using its capital but also mobilizing capital from the customers. 5 TIEU LUAN MOI download : [e-mail] - Credit operations (business loan) currently, this is still the basic operation of Commercial Bank. - Intermediary/broker operations (payment, dealer, consultative, protection documentary, valuable assets,…) Trading principles of Commercial Bank Firstly, banks ensure the benefit for customers with the providing financial services. Secondly, banks have to conduct the safe methods in trading: maintaining the fixed capital, ability in resisting the market change, selecting customers, limited credit, controlling in perform, diversifying assets to disperse risks.

Besides, banks utilize forward deposit market, optional market,… 1.2 Main risks in operations Concept of risks Banking operation is one of the economics ones had a lot of risks the most. It is very difficult to define risk accurately for the trading environment as well as all development economic and society periods. However, the banking risks conception like that: “Risk in bank is unexpected events make causes losses and damages to assets, income of bank in operations.” - Credit risk: risks associated with bank operations due to irrecoverable debt up to due date. Credit risk did not only limit in business loan but also include creditable operations such as: guarantee, trade sponsor, inter-bank loan operations.

- Unusable capital risk: rising from transforming utilization of forward capital and bank capital. Generally, the utilization of forward capital has 6 TIEU LUAN MOI download : [e-mail] the long time compared with bank capital sources. Thus, bank has two difficulties: dissatisfy its short-time commitment, the shorter forward capital sources still be used capital in fixed-time. - Interest rate risk: bank risk in transforming assets including buying primary stocks, loaning (using capital), issuing secondary stocks (mobilizing capital).

Forward time and conversion in Debit assets items do not correspond with Credit assets items. This thing makes bank taken interest rate risk. It means that if the sensitive interest rate of bank Debit assets is more than the sensitive interest rate of bank Credit assets, net income of interests will be decrease when interest rate increase. Therefore, bank income will go down.

But when interest rate decrease, the situation is vice versa. The interest rates of bank products usually divide two kinds: fixed and changed interest rate in bank operations. Thus, following, analyzing and managing interest rate risk also carry out two kinds: fixed interest rate risk and changed interest rate risk. + Changed interest rate risk will be happened when interest rate of items in Credit assets and in Debit assets do not changed at the same time as well as changeable level of market interest rate.

+ Fixed interest rate risk: impact on Debit assets and Credit assets at once. There are two cases: the first one, if fixed interest rate of the amount of items Debit assets is higher than fixed interest rate of the amount of items Credit assets, banks get a lot profits when market interest rate go up and incur risks when market interest rate go down. The second one, the situation will be vice versa if fixed interest rate of amount of items Credit assets is higher than fixed interest rate of the amount of items Debit assets. 7 TIEU LUAN MOI download : [e-mail] - Foreign exchange risk: this risk is happened when bank provided credit for customers or kept stocks by foreign currencies.

The change of rate decreased the income value when foreign currency converted domestic currency involving original debts and interests by foreign currencies. - International credit risk and foreign trade credit risk: besides the general credit risks, banks also had other risks such as: currency, country and legal risk. - Insolvency risk: this is the risk of bank. The one or many of over risks make consequence of this risk and banks go bankrupt.

Relationship among the risks After researching risks, we are considerable that there is really the relationship closely among them. This risk is a cause or consequence of another one. Indeed, credit risk-customers insolvency- makes banks can not pay for the deposit of customers. This expresses risk in capital.

If there are a lot credit risks, banks will reduce loan limit as well as the approving of loan also will be restricted. Thus, banks were stagnated capital. And between interest rate and foreign exchange also have the nearly relation because if interest rate changes, foreign exchange will change.