Lời Cảm Ơn Trong Thời Gian Thực Tập Tại Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam

Khám phá luận văn tốt nghiệp về chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Nghệ An.

• Người hướng dẫn: PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên
• Trường học: Đại học Thương Mại
• Đề tài: Chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Nghệ An
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Địa điểm: Nghệ An

Mục lục chi tiết

• LỜI CẢM ƠN
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tín dụng trung và dài hạn và vai trò của tín dụng trung và dài hạn ngân hàng trong nền kinh tế thị trường
• 1.1.1. Khái niệm tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại
• 1.1.2. Các hình thức tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại
• 1.1.3. Các đặc trưng cơ bản của tín dụng trung và dài hạn
• 1.1.4. Vai trò của tín dụng trung và dài hạn trong nền kinh tế thị trường
• 1.1.4.1. Đối với hoạt động Ngân hàng
• 1.1.4.2. Đối với các DN
• 1.1.4.3. Đối với nền kinh tế
• 1.2. Chất lượng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại
• 1.2.1. Khái niệm chất lượng tín dụng trung và dài hạn
• 1.2.2. Các chỉ tiêu biểu hiện chất lượng tín dụng trung và dài hạn
• 1.2.2.1. Nhóm chỉ tiêu định lượng
• 1.2.2.2. Nhóm chỉ tiêu định tính
• 1.2.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại
• 1.2.3.1. Các nhân tố thuộc về môi trường
• 1.2.3.2. Các nhân tố từ phía khách hàng
• 1.2.3.3. Các nhân tố từ phía ngân hàng
• 1.2.4. Ý nghĩa của việc nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NGHỆ AN
• 2.1. Một số nét về ngân hàng BIDV chi nhánh Nghệ An
• 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
• 2.1.2. Chức năng và nhiệm vụ cơ bản của ngân hàng
• 2.1.3. Cơ cấu tổ chức
• 2.2. Tình hình và kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Nghệ An
• 2.3. Thực trạng tín dụng trung-dài hạn của ngân hàng BIDV chi nhánh Nghệ An
• 2.3.1. Thực trạng tín dụng tại ngân hàng BIDV chi nhánh Nghệ An
• 2.3.2. Thực trạng tín dụng trung-dài hạn tại ngân hàng BIDV chi nhánh Nghệ An
• 2.4. Phân tích chất lượng tín dụng trung-dài hạn tại ngân hàng BIDV chi nhánh Nghệ An
• 2.4.1. Nhóm chỉ tiêu định lượng
• 2.4.2. Nhóm chỉ tiêu định tính
• 3. CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NGHỆ AN
• 3.1. Đánh giá chung về chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Nghệ An
• 3.1.1. Những kết quả đạt được
• 3.1.2. Những hạn chế và nguyên nhân
• 3.2. Định hướng phát triển của chi nhánh ngân hàng ĐT&PT Nghệ An
• 3.3. Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung-dài hạn tại chi nhánh ngân hàng ĐT&PT Nghệ An
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Kinh Nghiệm Thực Tập Tại Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam

Thực tập tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) là một trải nghiệm quý báu cho sinh viên. Trong thời gian thực tập, sinh viên có cơ hội tiếp cận với các hoạt động ngân hàng thực tế, từ quản lý tín dụng đến phát triển sản phẩm tài chính. Những kiến thức và kỹ năng thu được từ thực tập không chỉ giúp sinh viên hoàn thành khóa luận mà còn trang bị cho họ những kinh nghiệm quý giá cho sự nghiệp sau này.

1.1. Lợi Ích Của Việc Thực Tập Tại Ngân Hàng

Thực tập tại ngân hàng giúp sinh viên hiểu rõ hơn về quy trình hoạt động của ngân hàng, từ đó phát triển kỹ năng làm việc nhóm và giao tiếp hiệu quả.

1.2. Những Kiến Thức Được Trang Bị Từ Thực Tập

Sinh viên được trang bị kiến thức về tín dụng trung và dài hạn, cũng như các quy định pháp lý liên quan đến hoạt động ngân hàng.

II. Những Thách Thức Khi Thực Tập Tại Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam

Mặc dù có nhiều lợi ích, nhưng thực tập tại BIDV cũng không thiếu những thách thức. Sinh viên thường phải đối mặt với áp lực công việc cao và yêu cầu khắt khe từ các cán bộ ngân hàng. Việc thích nghi với môi trường làm việc chuyên nghiệp và học hỏi nhanh chóng là điều cần thiết.

2.1. Áp Lực Công Việc Tại Ngân Hàng

Sinh viên thường phải hoàn thành nhiều nhiệm vụ trong thời gian ngắn, điều này đòi hỏi khả năng quản lý thời gian và tổ chức công việc tốt.

2.2. Khó Khăn Trong Việc Học Hỏi Kinh Nghiệm

Việc tiếp cận và hiểu rõ các quy trình phức tạp trong ngân hàng có thể là một thách thức lớn đối với sinh viên mới bắt đầu.

III. Phương Pháp Học Hỏi Hiệu Quả Từ Thực Tập Tại Ngân Hàng

Để tận dụng tối đa thời gian thực tập, sinh viên cần áp dụng các phương pháp học hỏi hiệu quả. Việc chủ động tìm hiểu và đặt câu hỏi sẽ giúp sinh viên nắm bắt kiến thức nhanh chóng hơn.

3.1. Chủ Động Học Hỏi Từ Cán Bộ Ngân Hàng

Sinh viên nên thường xuyên trao đổi và học hỏi từ các cán bộ ngân hàng để hiểu rõ hơn về quy trình và nghiệp vụ.

3.2. Tham Gia Các Dự Án Thực Tế

Tham gia vào các dự án thực tế sẽ giúp sinh viên áp dụng lý thuyết vào thực tiễn, từ đó nâng cao kỹ năng làm việc.

IV. Ứng Dụng Kinh Nghiệm Thực Tập Vào Sự Nghiệp Tương Lai

Kinh nghiệm thu được từ thực tập tại BIDV sẽ là nền tảng vững chắc cho sự nghiệp tương lai của sinh viên. Những kỹ năng và kiến thức này sẽ giúp họ tự tin hơn khi bước vào thị trường lao động.

4.1. Tăng Cường Kỹ Năng Làm Việc Nhóm

Kinh nghiệm làm việc nhóm trong môi trường ngân hàng sẽ giúp sinh viên phát triển khả năng hợp tác và giao tiếp.

4.2. Nâng Cao Khả Năng Giải Quyết Vấn Đề

Thực tập giúp sinh viên rèn luyện khả năng phân tích và giải quyết vấn đề trong các tình huống thực tế.

V. Kết Luận Về Kinh Nghiệm Thực Tập Tại Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam

Kinh nghiệm thực tập tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam không chỉ giúp sinh viên tích lũy kiến thức mà còn phát triển kỹ năng cần thiết cho sự nghiệp. Những bài học quý giá từ thực tập sẽ là hành trang quan trọng cho tương lai.

5.1. Tầm Quan Trọng Của Thực Tập Trong Giáo Dục

Thực tập là một phần không thể thiếu trong quá trình học tập, giúp sinh viên áp dụng lý thuyết vào thực tiễn.

5.2. Hướng Đi Tương Lai Sau Thực Tập

Sinh viên cần xác định rõ hướng đi cho sự nghiệp của mình dựa trên những kinh nghiệm và kiến thức đã tích lũy được.

VI. Lời Cảm Ơn Đến Những Người Đã Giúp Đỡ Trong Thời Gian Thực Tập

Lời cảm ơn chân thành gửi đến các cán bộ ngân hàng và giảng viên đã hỗ trợ trong suốt thời gian thực tập. Sự hướng dẫn và chỉ bảo của họ đã giúp sinh viên có được những trải nghiệm quý giá.

6.1. Cảm Ơn Các Cán Bộ Ngân Hàng

Sự tận tình và chuyên nghiệp của các cán bộ ngân hàng đã tạo điều kiện thuận lợi cho sinh viên trong quá trình thực tập.

6.2. Cảm Ơn Giảng Viên Hướng Dẫn

Cảm ơn giảng viên đã trang bị kiến thức và định hướng cho sinh viên trong suốt quá trình học tập và thực tập.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong tiến trình phát triển kinh tế và thực hiện công nghiệp hóa - hiện đại hóa đất nước, nhu cầu vốn trung và dài hạn để đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng, đổi mới trang thiết bị công nghệ và chuyển dịch cơ cấu kinh tế là rất lớn. Các ngân hàng thương mại (NHTM) với vai trò trung gian tài chính giữ vị trí then chốt trong việc huy động và cung ứng các nguồn vốn này cho nền kinh tế. Là một chi nhánh trong hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển (BIDV) Nghệ An đã chủ trương đẩy mạnh hoạt động tín dụng trung và dài hạn bên cạnh hoạt động tín dụng ngắn hạn truyền thống. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh vẫn còn những hạn chế nhất định về cả quy mô lẫn chất lượng. Trên cơ sở đó, tác giả lựa chọn đề tài "Chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Nghệ An" làm nội dung khóa luận tốt nghiệp.

Mục đích nghiên cứu của khóa luận được xác định cụ thể thành ba nhiệm vụ chính:

1. Nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại.
2. Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nghệ An trong giai đoạn 2009 – 2011.
3. Đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Chi nhánh trong thời gian tới.

• Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động và chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nghệ An.
• Phạm vi nghiên cứu:
  • Về không gian: Tại BIDV Chi nhánh Nghệ An cùng hệ thống phòng giao dịch, quầy tiết kiệm trực thuộc trên địa bàn tỉnh Nghệ An.
  • Về thời gian: Dữ liệu hoạt động kinh doanh và số liệu tín dụng thu thập trong giai đoạn 3 năm (2009, 2010 và 2011).

Cơ sở lý luận và phương pháp nghiên cứu

Khóa luận hệ thống hóa cơ sở lý luận về tín dụng trung và dài hạn, xác định đây là các khoản cấp tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm (trung hạn) và trên 5 năm (dài hạn) nhằm tài trợ cho các dự án đầu tư cơ sở vật chất kỹ thuật, máy móc thiết bị và mở rộng quy trình sản xuất. Văn bản pháp lý nền tảng được tác giả trích dẫn gồm: Quyết định 367/QĐNH1 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về thể lệ tín dụng trung và dài hạn (quy định doanh nghiệp vay vốn phải có lãi, vốn tự có tham gia tối thiểu 20% tổng mức đầu tư), Luật Các tổ chức tín dụng, cùng Nghị quyết 216 của Hội đồng quản trị BIDV về quản trị chi phí hoạt động.

Khung đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn được xây dựng trên hai nhóm chỉ tiêu:

• Nhóm chỉ tiêu định lượng: Tỷ trọng dư nợ trung - dài hạn trên tổng dư nợ, Tỷ lệ nợ quá hạn trung - dài hạn, Tỷ lệ mất vốn (dư nợ xóa nợ/dư nợ bình quân), Hệ số sử dụng vốn (dư nợ trung - dài hạn/nguồn vốn trung - dài hạn), Vòng quay vốn tín dụng trung - dài hạn (doanh số thu nợ/dư nợ bình quân), và Tỷ lệ sinh lời từ tín dụng trung - dài hạn (lợi nhuận từ tín dụng trung - dài hạn/tổng dư nợ trung - dài hạn).
• Nhóm chỉ tiêu định tính: Mức độ tuân thủ quy định pháp luật và quy chế ngành, khả năng đáp ứng nhu cầu khách hàng về thời gian, thủ tục, cùng mức độ hài lòng và cảm nhận thực tế của khách hàng tại các điểm giao dịch.

Phương pháp nghiên cứu được triển khai thông qua:

• Thu thập dữ liệu sơ cấp: Phỏng vấn chuyên gia, cán bộ công tác tại Phòng Quản trị tín dụng và các phòng ban liên quan tại Chi nhánh BIDV Nghệ An.
• Thu thập dữ liệu thứ cấp: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo cơ cấu dư nợ, báo cáo phân loại nợ quá hạn và bảng cân đối vốn của BIDV Nghệ An từ năm 2009 đến năm 2011; các thông tin ngoại vi từ văn bản của Ngân hàng Nhà nước và UBND tỉnh Nghệ An.
• Phân tích và xử lý dữ liệu: Áp dụng phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh (số tuyệt đối và số tương đối qua các năm), phương pháp phân tích kinh tế và tổng hợp nhằm đánh giá thực trạng và rút ra kết luận.

Nội dung chính theo từng chương

Chương I: Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng trung và dài hạn của các ngân hàng thương mại

Chương I làm rõ bản chất, phân loại, đặc trưng và vai trò của tín dụng trung và dài hạn đối với ngân hàng, doanh nghiệp và toàn bộ nền kinh tế. Tác giả phân loại tín dụng theo tính chất bảo đảm (có bảo đảm, không bảo đảm), theo loại tiền (bản tệ, ngoại tệ) và theo phương thức cho vay (cho vay đồng tài trợ, cho vay trực tiếp theo dự án, tín dụng thuê mua). Điểm cốt lõi của chương là xác lập khái niệm chất lượng tín dụng: sự đáp ứng nhu cầu khách hàng hợp lý, bảo đảm an toàn vốn, bù đắp chi phí, tạo lợi nhuận cho ngân hàng và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế - xã hội. Đồng thời, chương chỉ rõ các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng từ ba phía: môi trường kinh tế - pháp lý (chính sách, thiên tai, lạm phát), phía khách hàng vay vốn (năng lực quản lý, đạo đức kinh doanh), và phía ngân hàng (năng lực thẩm định, trình độ cán bộ, chính sách tín dụng và chính sách lãi suất).

Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Nghệ An

Chương II giới thiệu lịch sử phát triển của BIDV Nghệ An (tiền thân từ Ngân hàng Kiến thiết Nghệ An thành lập theo Quyết định 177-TTg ngày 26/4/1957, chuyển đổi năm 1981 theo Quyết định 259-CP và định danh BIDV năm 1990), mạng lưới 3 phòng giao dịch và 2 quầy tiết kiệm tại TP. Vinh.

Tác giả đi sâu phân tích toàn diện số liệu hoạt động giai đoạn 2009 - 2011:

• Công tác huy động vốn: Tổng nguồn vốn năm 2009 đạt 1.605 tỷ đồng, năm 2010 đạt 1.602 tỷ đồng (giảm 0,19% do ảnh hưởng suy giảm kinh tế) và năm 2011 tăng mạnh lên 2.261 tỷ đồng (tăng 41,1% so với 2010). Tiền gửi VNĐ chiếm chủ đạo trên 84% - 88%, trong đó tiền gửi dân cư chiếm tỷ trọng lớn nhất (từ 66,3% đến 79,3%).
• Kết quả kinh doanh: Lợi nhuận năm 2009 đạt 63,4 tỷ đồng, năm 2010 giảm xuống 29 tỷ đồng do chi phí tăng cao, sau đó phục hồi lên 40,1 tỷ đồng năm 2011.
• Hoạt động tín dụng trung và dài hạn:
  • Doanh số cho vay trung - dài hạn tăng từ 212,3 tỷ đồng (2009) lên 290,9 tỷ đồng (2010) và 407,5 tỷ đồng (2011).
  • Dư nợ trung - dài hạn tăng trưởng từ 343,1 tỷ đồng năm 2009 (chiếm 40,4% tổng dư nợ) lên 567,6 tỷ đồng năm 2010 (chiếm 42,4%) và đạt 946,4 tỷ đồng năm 2011 (chiếm 52,0% tổng dư nợ). Các dự án dài hạn tiêu biểu được giải ngân gồm: Xi măng Hà Tiên (100 tỷ đồng), Cầu Phú Mỹ (100 tỷ đồng), Tòa nhà Dầu khí Nghệ An (41 tỷ đồng), Thủy điện Bản Vẽ (40 tỷ đồng), và Dự án BOT Trường Thịnh.
  • Phân theo thành phần kinh tế: Kinh tế quốc doanh (KTQD) vẫn chiếm tỷ trọng cho vay lớn nhất (74,4% - 84,0%), tuy nhiên khu vực kinh tế ngoài quốc doanh (KTNQD) có tốc độ tăng trưởng dư nợ nhanh chóng, từ 48,1 tỷ đồng năm 2009 (14% dư nợ) lên 258,4 tỷ đồng năm 2011 (chiếm 27,3% dư nợ).
  • Phân tích chất lượng: Tỷ lệ nợ quá hạn trung - dài hạn giảm dần qua từng năm: 3,38% (2009), 1,80% (2010) và xuống mức 0,90% (2011). Tỷ lệ mất vốn giảm từ 0,33% xuống 0,12%. Vòng quay vốn tín dụng tăng từ 1,17 vòng lên 1,45 vòng. Hệ số sử dụng vốn trung - dài hạn tăng từ 89,07% lên 104,64%. Tỷ lệ sinh lời trên dư nợ trung - dài hạn cải thiện từ 1,12% (2009) lên 1,56% (2011).

Chỉ tiêu phân tích chất lượng TDH	Năm 2009	Năm 2010	Năm 2011
Tổng dư nợ trung - dài hạn (tỷ đồng)	343,1	567,6	946,4
Tỷ trọng dư nợ TDH / Tổng dư nợ (%)	40,4%	42,4%	52,0%
Nợ quá hạn trung - dài hạn (tỷ đồng)	11,6	10,2	8,6
Tỷ lệ nợ quá hạn TDH (%)	3,38%	1,80%	0,90%
Tỷ lệ mất vốn TDH (%)	0,33%	0,23%	0,12%
Hệ số sử dụng vốn TDH (%)	89,07%	95,76%	104,64%
Vòng quay vốn tín dụng TDH (vòng)	1,17	1,22	1,45
Tỷ lệ sinh lời từ tín dụng TDH (%)	1,12%	1,26%	1,56%

Chương III: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Nghệ An

Tác giả tổng kết các mặt thành công (dư nợ tăng, nợ quá hạn giảm sâu, tham gia tài trợ các dự án trọng điểm) và chỉ rõ các tồn tại: quy trình chưa tối ưu, việc thẩm định còn thiếu thông tin chuyên sâu, công tác kiểm tra sau cho vay còn mang tính hình thức định kỳ qua hóa đơn chứng từ, chưa định giá lại tài sản thế chấp kịp thời, dư nợ tập trung ở số ít khách hàng lớn.

Dựa trên định hướng mục tiêu năm 2012 của Chi nhánh (huy động vốn tăng 20-25%, dư nợ tăng 15-20%, nợ quá hạn dưới 1%, chênh lệch thu chi tăng 20%), tác giả đề xuất các nhóm giải pháp:

1. Tiêu chuẩn hóa đội ngũ cán bộ tín dụng: Rà soát, bố trí lại cán bộ theo năng lực; bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên sâu; tuyển dụng chuyên gia kỹ thuật (xây dựng, giao thông, thiết kế) phục vụ công tác thẩm định dự án; thực hiện thưởng phạt minh bạch.
2. Đổi mới cơ cấu tổ chức và hoàn thiện quy trình tín dụng: Phân tách rõ ràng các khâu (tiếp nhận, thẩm định, phê duyệt, giám sát) cho từng bộ phận chuyên trách thay vì một cán bộ phụ trách từ đầu đến cuối.
3. Nâng cao chất lượng thẩm định dự án: Xây dựng hệ thống cơ sở dữ liệu thông tin ngành và dữ liệu khách hàng để nâng cao độ chính xác khi đánh giá tính khả thi và hiệu quả tài chính.
4. Đẩy mạnh tự huy động vốn: Đa dạng hóa kỳ hạn và công cụ tiền gửi để đáp ứng nhu cầu vốn trung - dài hạn.
5. Tăng cường giám sát sau cho vay, đa dạng hóa sản phẩm và đẩy mạnh marketing ngân hàng.
6. Kiến nghị cấp trên: Đề nghị BIDV Trung ương nâng hạn mức phán quyết tín dụng cho chi nhánh; kiến nghị Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước hoàn thiện khung pháp lý về giao dịch bảo đảm và cơ chế xử lý nợ.

Kết quả và đóng góp

Kết quả nghiên cứu chính

Khóa luận đã phản ánh bức tranh hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại BIDV Nghệ An qua các chuỗi số liệu tài chính xác thực giai đoạn 2009 - 2011:

• Quy mô dư nợ trung - dài hạn tăng trưởng từ 343,1 tỷ đồng (2009) lên 946,4 tỷ đồng (2011), đưa tỷ trọng tín dụng trung - dài hạn từ 40,4% lên 52,0% trong tổng dư nợ toàn chi nhánh.
• Kiểm soát và kéo giảm nợ quá hạn từ 11,6 tỷ đồng (tỷ lệ 3,38%) năm 2009 xuống 8,6 tỷ đồng (tỷ lệ 0,90%) năm 2011. Trong cơ cấu nợ quá hạn, nợ quá hạn trên 360 ngày giảm từ 5,29 tỷ đồng xuống 3,56 tỷ đồng.
• Nâng cao hiệu quả luân chuyển và an toàn vốn: vòng quay vốn tăng từ 1,17 lên 1,45 vòng; tỷ lệ mất vốn giảm từ 0,33% xuống 0,12%; tỷ lệ sinh lời trực tiếp của danh mục trung - dài hạn tăng từ 1,12% lên 1,56%.

Đóng góp thực tiễn của tác giả

• Phân tích chi tiết mối quan hệ giữa cơ cấu khách hàng (KTQD và KTNQD) với rủi ro tín dụng tại địa bàn cấp tỉnh, chỉ ra nguyên nhân phát sinh nợ xấu do thiếu hụt tài sản thế chấp ở khối doanh nghiệp nhà nước.
• Đề xuất mô hình chuyên môn hóa quy trình tín dụng theo hướng bóc tách các khâu tác nghiệp, khắc phục tình trạng một cán bộ tín dụng kiêm nhiệm toàn bộ chu trình xét duyệt và quản lý nợ.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Khóa luận được thực hiện dựa trên các báo cáo kế toán - tài chính định kỳ của Chi nhánh và phỏng vấn trực tiếp tại chỗ, do đó phạm vi nghiên cứu có một số giới hạn:

• Dữ liệu nghiên cứu tập trung trong giai đoạn 2009 - 2011 tại một chi nhánh ngân hàng cụ thể (BIDV Nghệ An), chưa mở rộng so sánh tương quan với các NHTM khác trên cùng địa bàn TP. Vinh.
• Các phân tích định tính về sự hài lòng của khách hàng chủ yếu dựa trên quan sát và ghi nhận nội bộ, chưa xây dựng thang đo khảo sát diện rộng trên mẫu khách hàng doanh nghiệp.
• Hướng nghiên cứu tiếp: Mở rộng phạm vi nghiên cứu sang việc áp dụng các mô hình chấm điểm tín dụng nội bộ theo chuẩn mực quốc tế (Basel) và đánh giá tác động của các chính sách tái cơ cấu nợ đối với các dự án BOT, hạ tầng lớn trong các giai đoạn tiếp theo.

Giá trị tham khảo

Báo cáo khóa luận có giá trị ứng dụng và tham khảo thiết thực cho các nhóm đối tượng:

• Sinh viên, học viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng, Kinh tế: Tham khảo cấu trúc phân tích chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại, phương pháp tính toán các chỉ tiêu định lượng (vòng quay vốn, tỷ lệ mất vốn, hệ số sử dụng vốn) và cách xử lý bảng biểu số liệu hoạt động thực tế.
• Cán bộ tín dụng và cán bộ quản trị rủi ro tại các NHTM: Tham khảo các đánh giá thực tiễn về những sơ hở trong quy trình thẩm định, kiểm tra sau cho vay và các đề xuất chuyên môn hóa khâu xét duyệt tín dụng trung - dài hạn cho các dự án xây dựng cơ bản, sản xuất công nghiệp.

Câu hỏi thường gặp

1. Khóa luận sử dụng khung thời gian và dữ liệu thực tế nào để phân tích tại BIDV Nghệ An?
Khóa luận sử dụng số liệu thứ cấp chính thức từ Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo dư nợ, báo cáo nợ quá hạn và bảng cân đối vốn bình quân của BIDV Nghệ An trong 3 năm liên tiếp: 2009, 2010 và 2011.

2. Tỷ lệ nợ quá hạn của tín dụng trung và dài hạn tại BIDV Nghệ An biến động như thế nào trong giai đoạn 2009 - 2011?
Tỷ lệ nợ quá hạn trung và dài hạn tại chi nhánh giảm liên tục qua 3 năm: từ 3,38% (năm 2009 với 11,6 tỷ đồng) giảm xuống 1,80% (năm 2010 với 10,2 tỷ đồng) và đạt 0,90% (năm 2011 với 8,6 tỷ đồng).

3. Cơ cấu dư nợ trung và dài hạn phân theo thành phần kinh tế tại chi nhánh có đặc điểm gì nổi bật?
Khối kinh tế quốc doanh luôn chiếm tỷ trọng dư nợ lớn nhất (năm 2009 chiếm 86%, năm 2010 chiếm 82%, năm 2011 chiếm 72,7%). Tuy nhiên, khối kinh tế ngoài quốc doanh có tốc độ tăng trưởng dư nợ rất mạnh, từ 48,1 tỷ đồng năm 2009 lên 258,4 tỷ đồng năm 2011 (tăng hơn 5 lần, nâng tỷ trọng từ 14% lên 27,3%).

4. Hiệu quả sử dụng vốn và vòng quay vốn tín dụng trung - dài hạn của chi nhánh thay đổi ra sao qua 3 năm?
Hệ số sử dụng vốn trung - dài hạn tăng đều từ 89,07% (2009) lên 95,76% (2010) và đạt 104,64% (2011). Vòng quay vốn tín dụng trung - dài hạn tăng từ 1,17 vòng (2009) lên 1,22 vòng (2010) và đạt 1,45 vòng (2011), cho thấy tốc độ thu hồi và luân chuyển vốn vay được đẩy nhanh.

5. Những nguyên nhân chủ quan nào làm hạn chế chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại BIDV Nghệ An?
Theo tác giả, nguyên nhân chủ quan gồm: quy trình tín dụng chưa phân tách chuyên môn hóa (một cán bộ làm mọi khâu), công tác thẩm định chưa sâu sát và đôn đốc hồ sơ chậm, việc kiểm soát sau cho vay chỉ mang tính định kỳ qua chứng từ sổ sách, việc định giá lại tài sản thế chấp bị giảm giá chưa kịp thời, và công tác marketing tìm kiếm khách hàng ngoài quốc doanh còn hạn chế.

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả đã hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại, đồng thời phân tích chi tiết thực trạng hoạt động tại BIDV Chi nhánh Nghệ An trong giai đoạn 2009 – 2011. Các dữ liệu thực chứng chỉ ra sự tăng trưởng rõ rệt về quy mô dư nợ, sự cải thiện các chỉ tiêu sinh lời, hệ số sử dụng vốn và việc kiểm soát tỷ lệ nợ quá hạn xuống dưới 1%. Trên cơ sở các tồn tại về thẩm định và giám sát sau cho vay, đề tài đã đưa ra hệ thống giải pháp chuyên môn hóa quy trình nghiệp vụ và tiêu chuẩn hóa cán bộ, mang lại giá trị tham khảo thiết thực cho công tác quản trị tín dụng tại các ngân hàng thương mại.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng trung và dài hạn và vai trò của tín dụng trung và dài hạn ngân hàng trong nền kinh tế thị trường 1.1 Khái niệm tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại Trong nền kinh tế, nhu cầu tín dụng trung- dài hạn thường xuyên phát sinh bởi các DN luôn phải tìm cách phát triển mở rộng sản xuất, đổi mới kỹ thuật , tin học… để củng cố và tăng cường sức cạnh tranh của DN trên thị trường. Muốn làm được điều này, đòi hỏi DN phải có một khối lượng vốn lớn với một thời gian dài. Chính vì vậy, các DN thường tìm đến các NHTM nhờ sự giúp đỡ và các NHTM cho các DN vay khối lượng vốn lớn với thời gian dài bằng hình thức tín dụng trung- dài hạn. Trong hoạt động kinh doanh của NHTM, tín dụng trung hạn là loại tín dụng có thời gian cho vay từ 1 đến 5 năm, được sử dụng để thực hiện các dự án đầu tư và phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống.

Tín dụng trung hạn đựơc cấp cho khách hàng để mở rộng cải tạo, khôi phục, hoàn thiện, hợp lý hoá công trình công nghệ và quy trình sản xuất. Tín dụng dài hạn là loại tín dụng có thời hạn cho vay từ 5 năm trở lên, được sử dụng để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống. Hình thức tín dụng này được NHTM cấp cho khách hàng nhằm hỗ trợ việc xây dựng mới, mở rộng hoặc hoàn thiện quy trình công nghệ, quy trình xản suất.2 Các hình thức tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại * Căn cứ vào tính chất bảo đảm - Tín dụng trung- dài hạn có bảo đảm: là loại tín dụng khi cho vay bên cho vay đòi hỏi người vay phải có tài sản đảm bảo. - Tín dụng trung- dài hạn không có bảo đảm: là loại tín dụng mà khi cho vay bên cho vay không đòi hỏi người vay phải có tài sản bảo đảm.

Việc cho vay được tiến hành trên cơ sở lòng tin, uy tín của bản thân khách hàng. Luan van 4 * Căn cứ vào đồng tiền vay vốn - Tín dụng trung- dài hạn bằng bản tệ : là việc cho vay bằng đồng nội tệ. - Tín dụng trung- dài hạn bằng ngoại tệ: là cấp tín dụng cho người vay có nhu cầu thanh toán các công trình xây dựng cơ bản, các khoản chi phí có liên quan đến nước ngoài bằng đồng ngoại tệ. * Căn cứ vào phương thức cho vay.

- Cho vay theo dự án: Đây là hình thức cấp tín dụng dựa trên cơ sở dự án khi đã xem xét khẳng định tính hiệu quả, tính khả thi của dự án đó. Hình thức cho vay theo dự án gồm: + Cho vay đồng tài trợ: là quá trình cho vay của một nhóm tổ chức tín dụng ( từ 2 tổ chức tín dụng trở lên) cho một dự án, do một tổ chức tín dụng làm đầu mối, phối hợp với các bên đồng tài trợ để thực hiện, nhằm phân tán rủi ro của các tổ chức tín dụng. + Cho vay trực tiếp theo dự án: Đây là hình thức tín dụng trung- dài hạn phổ biến trong nền kinh tế thị trường. NHTM tiến hành mọi hoạt động và tự chịu trách nhiệm với từng dự án đầu tư của khách hàng mà họ đã lựa chọn để tài trợ.

- Tín dụng thuê mua: là hình thức cho vay tài sản thông qua một hợp đồng tín dụng thuê mua, qua đó người cho thuê chuyển giao tài sản thuộc quyền sở hữu của mình cho người đi thuê sử dụng và người thuê có trách nhiệm thanh toán tiền thuê trong suốt thời hạn thuê và có thể được quyền sở hữu tài sản thuê, được quyền mua tài sản thuê hoặc được quyền thuê tiếp theo các điều kiện đã được 2 bên thoả thuận. Các đặc trưng cơ bản của tín dụng trung và dài hạn Tín dụng trung- dài hạn là một loại hình tín dụng và nó được phân biệt với các loại hình tín dụng khác qua một số đặc trưng cơ bản sau: * Thời hạn cho vay. Điểm khác biệt cơ bản đầu tiên giữa tín dụng trung- dài hạn và ngắn hạn là thời hạn cho vay. Luan van 5 - Tín dụng ngắn hạn: Thời hạn cho vay được xác định phù hợp với chu kỳ sản kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng nhưng không quá 12 tháng.

- Tín dụng trung- dài hạn: Thời hạn cho vay được xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và tính chất của nguồn vốn cho vay, trong đó: + Tín dụng trung dài hạn có thời gian từ 12 tháng đến 36 tháng hoặc 60 tháng tuỳ theo quy định của từng Ngân hàng. + Tín dụng dài hạn có thời gian trên 36 tháng hoặc 60 tháng. * Đối tượng cho vay. Đối tượng cho vay trung dài hạn là toàn bộ các chi phí cấu thành trong tổng mức vốn đầu tư của các dự án xây dựng mới, mở rộng cải tạo công nghệ.

Trong quan hệ tín dụng Ngân hàng, đối tượng cho vay trung dài hạn là các công trình, hạng mục công trình hoặc các dự án đầu tư xây dựng, mua sắm tài sản cố định của các đơn vị kinh tế có luận chứng kỹ thuật tốt, xác thực và tổng dự toán đã phê duyệt. * Nguyên tắc và điều kiện vay vốn. Khách hàng muốn vay vốn của Ngân hàng phải đảm bảo được 3 nguyên tắc tín dụng cơ bản sau: - Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. - Phải hoàn trả tiền vay và lãi theo đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.

- Phải đảm bảo tiền vay theo đúng quy định của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước. Trên cơ sở nguyên tắc trên, mỗi Ngân hàng sẽ đề ra các điều kiện ràng buộc, các quy định mang tính chất bắt buộc có thể thực hiện vốn vay của Ngân hàng. Các quy định này về cơ bản là giống nhau nhưng các điều khoản cụ thể thì khác nhau phụ thuộc vào mỗi Ngân hàng và thời điểm lịch sử. Do các đặc trưng của tín dụng trung- dài hạn nên thời gian thu hồi vốn là rất lâu, có khả năng gặp nhiều rủi ro trong quá trình sử dụng nên việc cho vay Luan van 6 trung- dài hạn phải tuân theo quyết định 367/QĐNH1 của Thống đốc NHNN Việt Nam về thể lệ tín dụng trung- dài hạn như sau: - Doanh nghiệp vay vốn phải là đơn vị sản xuất kinh doanh có lãi, có vốn tham gia tối thiểu bằng 20% tổng dự toán công trình đầu tư.

- Doanh nghiệp vay vốn phải chấp hành đầy đủ các quy định của nhà nước về quản lý đầu tư xây dựng cơ bản và thể lệ tín dụng trung- dài hạn của Ngân hàng. Hiện nay theo quy định mới của Chính phủ, các đơn vị kinh doanh nếu chứng minh được mình làm ăn có hiệu quả thì sẽ có khả năng vay vốn mà không cần thế chấp.4 Vai trò của tín dụng trung và dài hạn trong nền kinh tế thị trường 1.1 Đối với hoạt động Ngân hàng Hoạt động của Ngân hàng trong cơ chế thị trường là hoạt động trong môi trường cạnh tranh gay gắt. Để có thể đứng vững trong môi trường cạnh tranh gay gắt này đòi hỏi mỗi Ngân hàng phải thực sự quan tâm đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của chính mình. Vì vậy, hoạt động tín dụng được xem là sự cần thiết để mang tính cạnh tranh của Ngân hàng.

Trong những năm gần đây, nền kinh tế thị trường vận động trong điều kiện nền kinh tế mở với nhu cầu mở rộng quy mô, trang bị cơ sở vật chất kỹ thuật hiện đại, tiến tới đổi mới toàn bộ nền kinh tế đã cho thấy nhu cầu vốn trung- dài hạn là cần thiết và quan trọng. Nguồn vốn này tạo điều kiện cho các DN đổi mới kỹ thuật, trang bị công nghệ mới, phương pháp sản xuất mới để tạo ra hàng hoá mới. Đây là điều kiện để Ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động của mình và ngày càng khẳng định vai trò và vị trí của Ngân hàng trong nền kinh tế thị trường. Hơn nữa tín dụng trung- dài hạn còn là cách thức khả thi để giải quyết nguồn vốn huy động còn dư thừa tại mỗi Ngân hàng, đồng thời cũng là cách Ngân hàng gọi vốn từ nền kinh tế đáp ứng nhu cầu về vốn cho các DN.

Vì vậy, tín dụng trung- dài hạn cần phải được tăng cường để các Ngân hàng có thể tham gia nỗ lực vào sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước Luan van 7 thông qua nghiệp vụ này. Ngoài ra tín dụng trung- dài hạn còn là một nghiệp vụ mang lại lợi ích chủ yếu cho Ngân hàng. Bởi lẽ tín dụng trung- dài hạn là những khoản tín dụng có quy mô lớn, lãi suất cao và có thời gian dài nên lãi thu sẽ lớn và ổn định.2 Đối với các DN Nền kinh tế hiện nay không ngừng vận động, hàng hoá sản xuất ngày càng nhiều và nhu cầu con người không ngừng nâng cao. Một DN muốn tồn tại và phát triển thì phải biết nắm bắt nhu cầu và thoả mãn nhu cầu đó.

Vì thế, DN cần phải mạnh dạn đầu tư để nâng cao chất lượng sản phẩm, mở rộng sản xuất hay để xâm nhập vào thị trường mới. Tuy nhiên, để làm được điều này các DN cần huy động một khối lượng vốn nhất định, lượng vốn này DN có thể tự tích luỹ qua lợi nhuận để lại nhưng thời gian tích luỹ có thể quá lâu, làm mất cơ hội kinh doanh. DN cũng có thể huy động vốn trên thị trường chứng khoán hoặc vay vốn Ngân hàng. Đối với DN, việc vay vốn trung- dài hạn từ Ngân hàng đôi khi đem lại nhiều thuận lợi hơn so với việc huy động vốn trên thị trường chứng khoán.

Về mặt kỳ hạn, DN có thể vay vốn Ngân hàng theo kỳ hạn phù hợp với yêu cầu kinh doanh. Về thủ tục, thời gian thì nhanh chóng và ít phức tạp, hơn nữa không phải công ty nào cũng được quyền bán trái phiếu, cổ phiếu của mình trên thị trường chứng khoán, nhất là công ty mới thành lập hay quá nhỏ, chưa có tiếng tăm. Ngoài ra với các khoản vay trung- dài hạn tại Ngân hàng vừa giúp Ngân hàng thực hiện chiến lược kinh doanh đem lại lợi tức cho DN mà không gia tăng sự kiểm soát của người bên ngoài đối với hoạt động kinh doanh của DN như trong trường hợp phát hành cổ phiếu.