Khóa luận: Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Sacombank Lâm Đồng

Khóa luận phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Lâm Đồng, cung cấp cái nhìn sâu sắc về thực trạng và giải pháp.

• Tác giả: Hồ Thanh Cang
• Người hướng dẫn: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ
• Trường học: Trường Đại học Công nghệ TP. HCM
• Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh
• Đề tài: Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Lâm Đồng
• Loại tài liệu: Khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2014
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI MỞ ĐẦU
• Tầm quan trọng của đề tài
• Mục tiêu nghiên cứu
• Mục tiêu chung
• Mục tiêu cụ thể
• Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
• Đối tượng nghiên cứu
• Phạm vi nghiên cứu
• Phạm vi về không gian
• Phạm vi về thời gian
• Phương pháp nghiên cứu
• Kết cấu của đề tài
• 1. CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG
• 1.1. Tổng quan về tín dụng
• 1.1.1. Khái niệm tín dụng
• 1.1.2. Bản chất của tín dụng
• 1.1.3. Chức năng của tín dụng
• 1.1.3.1. Chức năng phân phối lại tài nguyên
• 1.1.3.2. Chức năng thúc đẩy lưu thông hàng hóa và phát triển sản xuất
• 1.1.4. Vai trò của tín dụng
• 1.1.5. Phân loại tín dụng
• 1.1.5.1. Phân loại theo thời hạn tín dụng
• 1.1.5.2. Phân loại theo đối tượng cho vay
• 1.1.5.3. Phân loại theo mục đích sử dụng vốn
• 1.1.5.4. Phân loại theo tài sản thế chấp
• 1.1.6. Nguyên tắc, điều kiện và lãi suất cho vay
• 1.1.6.1. Nguyên tắc cho vay
• 1.1.6.2. Điều kiện cho vay
• 1.1.6.3. Lãi suất cho vay
• 1.2. Tổng quan về rủi ro tín dụng
• 1.2.1. Khái niệm rủi ro
• 1.2.2. Khái niệm rủi ro tín dụng
• 1.2.3. Phân loại nợ, nợ xấu, nợ quá hạn
• 1.2.3.1. Phân loại nợ
• 1.2.3.2. Nợ quá hạn
• 1.2.4. Chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng
• 1.2.5. Những thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra
• 1.2.5.1. Thiệt hại đối với Ngân hàng
• 1.2.5.2. Thiệt hại đối với nền kinh tế
• 1.2.5.3. Thiệt hại đối với quan hệ quốc tế
• 1.2.6. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng
• 1.2.6.1. Nguyên nhân khách quan
• 1.2.6.2. Nguyên nhân chủ quan
• 1.3. TÓM TẮT CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG GIAI ĐOẠN 2011 – 2013
• 2.1. Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Lâm Đồng
• 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
• 2.1.2. Chức năng và lĩnh vực hoạt động
• 2.1.2.1. Chức năng hoạt động
• 2.1.2.2. Lĩnh vực hoạt động
• 2.1.3. Cơ cấu tổ chức
• 2.1.3.1. Cơ cấu tổ chức quản lý của Sacombank CN Lâm Đồng
• 2.1.3.2. Nhiệm vụ của các phòng ban
• 2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Lâm Đồng giai đoạn 2011 – 2013
• 2.2.1. Quy trình tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Lâm Đồng
• 2.2.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín giai đoạn 2011 – 2013
• 2.2.3. Hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Lâm Đồng giai đoạn 2011 – 2013
• 2.2.3.1. Tình hình nguồn vốn huy động của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Lâm Đồng
• 2.2.3.2. Tình hình hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Lâm Đồng
• 2.2.3.3. Những thuận lợi và khó khăn trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Lâm Đồng giai đoạn 2011 – 2013
• 2.2.4. Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Lâm Đồng giai đoạn 2011 – 2013
• 2.2.4.1. Tình hình dư nợ theo nhóm nợ
• 2.2.4.2. Tình hình nợ xấu theo thời hạn tín dụng
• 2.2.4.3. Tình hình nợ xấu theo Khách hàng
• 2.2.4.4. Tình hình nợ xấu theo sản phẩm
• 2.2.4.5. Đánh giá rủi ro tín dụng qua chỉ tiêu tài chính
• 2.2.5. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Lâm Đồng giai đoạn 2011 – 2013
• 2.2.5.1. Nguyên nhân từ phía Khách hàng
• 2.2.5.2. Nguyên nhân từ phía Ngân hàng
• 2.3. TÓM TẮT CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP – KIẾN NGHỊ
• 3.1. Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín
• 3.1.1. Phương hướng hoạt động năm 2014
• 3.1.2. Định hướng phát triển
• 3.2. Giải pháp về giám sát và kiểm soát rủi ro
• 3.3. Củng cố và tăng cường sử dụng CNTT vào hoạt động của NH
• 3.4. Giải pháp phân tán rủi ro, ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng
• 3.5. Giải pháp về nhân sự
• 3.6. Đối với Chính Phủ
• 3.7. Đối với NHNN
• 3.8. Đối với Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín CN Lâm Đồng
• 3.9. TÓM TẮT CHƯƠNG 3
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín

Rủi ro tín dụng là một trong những vấn đề quan trọng mà các ngân hàng thương mại phải đối mặt. Tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín, chi nhánh Lâm Đồng, thực trạng rủi ro tín dụng đã ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh và uy tín của ngân hàng. Việc hiểu rõ về rủi ro tín dụng sẽ giúp ngân hàng có những biện pháp phòng ngừa hiệu quả.

1.1. Khái niệm và bản chất của rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng không thu hồi được khoản vay từ khách hàng. Bản chất của rủi ro tín dụng liên quan đến việc đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng và các yếu tố tác động đến khả năng này.

1.2. Vai trò của tín dụng trong nền kinh tế

Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế. Nó giúp các doanh nghiệp có nguồn vốn để đầu tư, mở rộng sản xuất và tạo ra việc làm. Tuy nhiên, rủi ro tín dụng có thể gây ra những thiệt hại lớn cho ngân hàng và nền kinh tế.

II. Vấn đề và thách thức trong quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín

Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín gặp nhiều thách thức. Các yếu tố như tình hình kinh tế, chính sách tín dụng và khả năng thanh toán của khách hàng đều ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng. Việc nhận diện và đánh giá đúng các yếu tố này là rất cần thiết.

2.1. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng có thể xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau, bao gồm yếu tố khách quan như tình hình kinh tế, và yếu tố chủ quan như khả năng quản lý của ngân hàng và khách hàng.

2.2. Những thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra

Thiệt hại từ rủi ro tín dụng không chỉ ảnh hưởng đến ngân hàng mà còn tác động đến nền kinh tế. Nợ xấu gia tăng có thể dẫn đến sự mất ổn định trong hệ thống tài chính.

III. Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín

Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín cần áp dụng các phương pháp quản lý hiệu quả. Việc xây dựng quy trình cho vay chặt chẽ và đánh giá khách hàng kỹ lưỡng là rất quan trọng.

3.1. Quy trình cho vay và thẩm định khách hàng

Quy trình cho vay cần được thực hiện một cách nghiêm ngặt, bao gồm việc thẩm định khả năng tài chính và lịch sử tín dụng của khách hàng. Điều này giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro khi cho vay.

3.2. Sử dụng công nghệ thông tin trong quản lý rủi ro

Công nghệ thông tin có thể hỗ trợ ngân hàng trong việc theo dõi và phân tích dữ liệu tín dụng, từ đó đưa ra quyết định cho vay chính xác hơn.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu về rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín

Nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín đã chỉ ra nhiều vấn đề cần khắc phục. Việc áp dụng các giải pháp quản lý rủi ro sẽ giúp ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu nợ xấu.

4.1. Kết quả nghiên cứu về tình hình nợ xấu

Nghiên cứu cho thấy tỷ lệ nợ xấu tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín đã có xu hướng gia tăng trong giai đoạn 2011-2013. Điều này đòi hỏi ngân hàng cần có các biện pháp khắc phục kịp thời.

4.2. Đánh giá hiệu quả của các giải pháp đã thực hiện

Các giải pháp quản lý rủi ro tín dụng đã được áp dụng tại ngân hàng cần được đánh giá thường xuyên để đảm bảo tính hiệu quả và khả năng thích ứng với tình hình thực tế.

V. Kết luận và hướng phát triển tương lai cho ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín

Kết luận từ nghiên cứu cho thấy rằng việc quản lý rủi ro tín dụng là rất quan trọng đối với sự phát triển bền vững của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín. Ngân hàng cần tiếp tục cải thiện quy trình cho vay và áp dụng công nghệ mới để nâng cao hiệu quả quản lý.

5.1. Định hướng phát triển trong tương lai

Ngân hàng cần xác định rõ định hướng phát triển trong tương lai, tập trung vào việc nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng.

5.2. Khuyến nghị cho ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín

Cần có các khuyến nghị cụ thể về việc cải thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng, bao gồm việc đào tạo nhân viên và áp dụng công nghệ mới.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong hệ thống tài chính của nền kinh tế thị trường, hệ thống ngân hàng thương mại đóng vai trò huyết mạch trong việc điều tiết vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu nhằm phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh và phát triển kinh tế - xã hội. Nghiệp vụ tín dụng là hoạt động cốt lõi, chiếm trên 70% tổng thu nhập của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Tuy nhiên, đây cũng là lĩnh vực kinh doanh nhạy cảm và tiềm ẩn nhiều rủi ro. Bối cảnh suy thoái kinh tế toàn cầu cùng áp lực cạnh tranh gia tăng khi thị trường mở cửa cho các chi nhánh ngân hàng nước ngoài đòi hỏi các ngân hàng thương mại trong nước phải chuyển dịch từ việc chạy đua mở rộng lợi nhuận sang củng cố hệ thống quản trị rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng. Xuất phát từ thực tiễn trên, khóa luận tập trung nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) Chi nhánh Lâm Đồng.

Mục tiêu nghiên cứu:

• Mục tiêu chung: Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Lâm Đồng giai đoạn 2011 – 2013, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động cấp tín dụng của đơn vị.
• Mục tiêu cụ thể:
  1. Làm rõ cơ sở lý luận về tín dụng và rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng thương mại.
  2. Nhận dạng, phân tích các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng và đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Sacombank Chi nhánh Lâm Đồng.
  3. Đề xuất hệ thống giải pháp và kiến nghị có căn cứ khoa học nhằm phòng ngừa, kiểm soát và giảm thiểu rủi ro tín dụng tại Sacombank Chi nhánh Lâm Đồng trong thời gian tới.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại.
• Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Lâm Đồng (bao gồm trụ sở chi nhánh và các phòng giao dịch trực thuộc trên địa bàn tỉnh Lâm Đồng).
• Phạm vi thời gian: Khóa luận được thực hiện từ ngày 23/04/2014 đến ngày 13/07/2014; các số liệu tài chính và hoạt động tín dụng được thu thập, phân tích trong giai đoạn 3 năm từ năm 2011 đến năm 2013.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khung lý thuyết và văn bản quy phạm áp dụng: Khóa luận xây dựng nền tảng lý luận dựa trên bản chất, chức năng (phân phối lại tài nguyên, thúc đẩy lưu thông hàng hóa và phát triển sản xuất) và vai trò của tín dụng ngân hàng. Các tiêu chí phân loại tín dụng được hệ thống hóa theo:

• Thời hạn tín dụng: ngắn hạn (dưới 1 năm), trung hạn (1 đến 5 năm), dài hạn (trên 5 năm).
• Đối tượng cho vay: tín dụng vốn lưu động, tín dụng vốn cố định.
• Mục đích sử dụng vốn: tín dụng sản xuất - lưu thông hàng hóa, tín dụng tiêu dùng.
• Tài sản thế chấp: tín dụng có bảo đảm, tín dụng không có tài sản bảo đảm.

Nguyên tắc cho vay được xác định gồm việc sử dụng vốn đúng mục đích thỏa thuận và hoàn trả gốc lẫn lãi đúng hạn. Lãi suất nợ quá hạn được áp dụng tối đa bằng 150% lãi suất cho vay trong hạn.

Về tiêu chuẩn phân loại nợ và xác định nợ xấu, tác giả căn cứ theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN và Quyết định sửa đổi, bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Hệ thống phân loại nợ bao gồm 5 nhóm:

• Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn): các khoản nợ trong hạn hoặc quá hạn dưới 10 ngày có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng hạn.
• Nhóm 2 (Nợ cần chú ý): các khoản nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày, các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu.
• Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn): các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu (trừ trường hợp phân vào nhóm 2), nợ được miễn/giảm lãi.
• Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ): các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày, nợ cơ cấu lại lần thứ hai.
• Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn): các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày, nợ cơ cấu lại lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên, nợ cơ cấu lại lần 2 bị quá hạn, nợ cơ cấu lại từ lần thứ 3 trở lên, nợ khoanh, nợ chờ xử lý.

Chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng chủ yếu là tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ (nhóm 2, 3, 4, 5) và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ (nhóm 3, 4, 5).

Phương pháp nghiên cứu: Tác giả sử dụng kết hợp các phương pháp nghiên cứu truyền thống trong khối ngành kinh tế - tài chính ngân hàng:

• Phương pháp thống kê: thu thập, xử lý, lập bảng biểu so sánh tuyệt đối và tương đối các chỉ tiêu qua chuỗi thời gian 2011 – 2013.
• Phương pháp logic: phân tích mối quan hệ nhân quả giữa biến động kinh tế vĩ mô, năng lực khách hàng, quy trình kiểm soát nội bộ và sự hình thành nợ xấu.
• Phương pháp lịch sử: theo dõi tiến trình hình thành, mở rộng mạng lưới và diễn biến rủi ro tín dụng tại đơn vị qua các giai đoạn.
• Phương pháp định tính: đánh giá các yếu tố đạo đức, năng lực chuyên viên tín dụng và môi trường pháp lý.

Nguồn dữ liệu: Dữ liệu thứ cấp được trích xuất từ báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo thống kê nguồn vốn huy động, doanh số cho vay và phân loại dư nợ theo nhóm nợ nội bộ của Sacombank Chi nhánh Lâm Đồng từ năm 2011 đến năm 2013.

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Lý luận về rủi ro tín dụng

Chương 1 hệ thống hóa cơ sở lý thuyết về tín dụng ngân hàng và rủi ro tín dụng. Khóa luận làm rõ khái niệm rủi ro tín dụng là rủi ro phát sinh khi khách hàng không thể thanh toán toàn bộ hay một phần, hoặc không thanh toán đúng hạn khoản vay, gây tác động tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Tác giả phân tích các tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra trên 3 cấp độ:

• Đối với ngân hàng: đe dọa khả năng thanh khoản, giảm lợi nhuận, mất vốn và nguy cơ phá sản.
• Đối với nền kinh tế: hiện tượng rút tiền hàng loạt gây đổ vỡ hệ thống dây chuyền, suy thoái kinh tế, gia tăng thất nghiệp.
• Đối với quan hệ quốc tế: ảnh hưởng uy tín tài chính quốc gia, suy giảm dòng vốn đầu tư và quan hệ thương mại.

Chương này cũng phân loại các nhóm nguyên nhân gây rủi ro tín dụng:

• Nguyên nhân khách quan: môi trường kinh tế (biến động lạm phát, tỷ giá, chu kỳ suy thoái); môi trường xã hội (bất ổn kinh tế chính trị thế giới); môi trường pháp lý (sự thiếu đồng bộ hoặc thay đổi bất lợi của chính sách).
• Nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng: sử dụng vốn sai mục đích, năng lực quản trị yếu kém, thiếu thiện chí trả nợ, tình hình tài chính thiếu minh bạch.
• Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng: công tác phân tích, thẩm định thiếu chặt chẽ; năng lực và đạo đức của cán bộ tín dụng hạn chế; thiếu kiểm tra sau giải ngân; thiếu sự phối hợp chia sẻ thông tin giữa các tổ chức tín dụng; phụ thuộc quá nhiều vào tài sản đảm bảo mà xem nhẹ khả năng sinh lời của phương án vay.

Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Lâm Đồng giai đoạn 2011 – 2013

Chương 2 trình bày tổng quan về tổ chức, mạng lưới hoạt động của Sacombank và Sacombank Chi nhánh Lâm Đồng, đồng thời phân tích chi tiết các chỉ tiêu tài chính, tình hình cấp tín dụng và phân loại nợ.

Sacombank Chi nhánh Lâm Đồng thành lập ngày 19/11/2004 (theo Quyết định số 4231000232 của Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Lâm Đồng cấp ngày 02/01/2004), trụ sở hiện nay đặt tại số 05 Hai Bà Trưng, Phường 6, TP. Đà Lạt (được khánh thành ngày 21/06/2010 với vốn đầu tư hơn 60 tỷ đồng, diện tích sàn trên 3.600 m²). Mạng lưới của chi nhánh gồm 6 phòng giao dịch: Đà Lạt, Quang Trung, Đức Trọng, Lâm Hà, Di Linh, Bảo Lộc. Quy trình tín dụng tại chi nhánh được thực hiện qua 7 bước: (1) Tiếp thị, tiếp nhận nhu cầu cấp tín dụng; (2) Xác minh, thẩm định; (3) Phê duyệt; (4) Hoàn chỉnh hồ sơ và triển khai phê duyệt; (5) Quản lý và thu hồi nợ; (6) Tất toán; (7) Lưu hồ sơ.

Kết quả hoạt động kinh doanh (2011 – 2013):

Chỉ tiêu (ĐVT: triệu đồng)	Năm 2011	Năm 2012	Năm 2013	So sánh 2012/2011 (%)	So sánh 2013/2012 (%)
Tổng doanh thu	60.242	79.370	82.154	+31,75	+3,51
- Thu thuần từ lãi	50.383	68.262	68.642	+35,49	+0,56
- Thu dịch vụ thuần	6.196	8.271	8.840	+33,51	+6,88
- Thu KD ngoại tệ	3.664	2.837	4.672	-22,57	+64,68
Tổng chi phí	22.133	29.064	30.257	+31,32	+4,10
- Chi điều hành	21.630	28.459	29.693	+31,57	+4,34
- Chi nộp thuế, lệ phí	503	605	564	+20,28	-6,78
Lợi nhuận	38.109	50.306	51.897	+32,01	+3,16

Tình hình nguồn vốn huy động theo đối tượng khách hàng:

Khách hàng	Năm 2011 (triệu đồng)	Tỷ trọng 2011 (%)	Năm 2012 (triệu đồng)	Tỷ trọng 2012 (%)	Năm 2013 (triệu đồng)	Tỷ trọng 2013 (%)
Cá nhân	944.169	90,68	1.159.819	92,34	1.665.924	93,60
Doanh nghiệp	97.072	9,32	96.246	7,66	113.848	6,40
Tổng cộng	1.041.241	100,00	1.256.065	100,00	1.779.772	100,00

Nguồn vốn huy động tăng trưởng liên tục qua các năm (năm 2012 tăng 20,63%; năm 2013 tăng 41,69%), trong đó mảng khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng chủ đạo trên 90%.

Tình hình doanh số cho vay theo đối tượng khách hàng:

Khách hàng	Năm 2011 (triệu đồng)	Tỷ trọng 2011 (%)	Năm 2012 (triệu đồng)	Tỷ trọng 2012 (%)	Năm 2013 (triệu đồng)	Tỷ trọng 2013 (%)
Cá nhân	611.534	47,93	595.019	58,40	815.179	71,06
Doanh nghiệp	664.424	52,07	423.845	41,60	332.060	28,94
Tổng cộng	1.275.958	100,00	1.018.864	100,00	1.147.239	100,00

Doanh số cho vay năm 2012 giảm 20,15% do ảnh hưởng của suy thoái kinh tế, nhưng phục hồi tăng 12,60% trong năm 2013. Tỷ trọng cho vay chuyển dịch mạnh sang khách hàng cá nhân (từ 47,93% năm 2011 lên 71,06% năm 2013), trong khi cho vay doanh nghiệp giảm dần do các doanh nghiệp gặp khó khăn về đầu ra, hàng tồn kho và thị trường bất động sản đóng băng.

Thực trạng dư nợ và phân loại nhóm nợ (2011 – 2013):

Nhóm nợ	Năm 2011 (tr.đ)	Tỷ trọng 2011 (%)	Năm 2012 (tr.đ)	Tỷ trọng 2012 (%)	Năm 2013 (tr.đ)	Tỷ trọng 2013 (%)
Nhóm 1 (Đủ tiêu chuẩn)	1.248.631	97,80	981.172	96,30	1.116.576	97,33
Nhóm 2 (Cần chú ý)	16.982	1,33	22.563	2,21	19.085	1,66
Nhóm 3 (Dưới tiêu chuẩn)	2.693	0,21	6.071	0,60	4.233	0,37
Nhóm 4 (Nghi ngờ)	4.524	0,35	3.963	0,39	3.211	0,28
Nhóm 5 (Có khả năng mất vốn)	3.916	0,31	5.122	0,50	4.161	0,36
Tổng dư nợ	1.276.746	100,00	1.018.891	100,00	1.147.266	100,00

Dư nợ nhóm 1 luôn duy trì trên 96% tổng dư nợ. Năm 2012, các nhóm nợ có rủi ro tăng do bối cảnh kinh tế khó khăn, song sang năm 2013, nhờ các biện pháp quản lý tín dụng, dư nợ nhóm 3 giảm 30,28%, nhóm 4 giảm 18,98%, và nhóm 5 giảm 18,86%.

Chương 3: Giải pháp – Kiến nghị

Trên cơ sở đánh giá thực trạng và định hướng phát triển năm 2014 của Sacombank, tác giả đề xuất các nhóm giải pháp và kiến nghị cụ thể:

• Giải pháp giám sát và kiểm soát rủi ro: Tăng cường theo dõi dòng tiền sau giải ngân, kiểm soát định kỳ mục đích sử dụng vốn và hiện trạng tài sản đảm bảo của khách hàng.
• Củng cố và tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin: Tận dụng hệ thống ngân hàng lõi, mạng nội bộ để nâng cao tốc độ xử lý giao dịch điện tử, chia sẻ và cập nhật lịch sử tín dụng khách hàng.
• Phân tán rủi ro, ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng: Đa dạng hóa danh mục cho vay theo các ngành nghề thế mạnh của địa phương (cà phê, chè, rau hoa nông sản), hạn chế tập trung vốn vào các lĩnh vực rủi ro cao; đẩy mạnh khai thác phân khúc khách hàng cá nhân.
• Giải pháp về nhân sự: Chú trọng tuyển dụng, đào tạo nâng cao kỹ năng thẩm định tài chính, cập nhật pháp luật và bồi dưỡng phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ tín dụng.
• Kiến nghị:
  • Đối với Chính phủ: Hoàn thiện khung pháp lý về giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch tài sản và thị trường mua bán nợ.
  • Đối với Ngân hàng Nhà nước: Điều hành linh hoạt chính sách tiền tệ và lãi suất; hỗ trợ thông tin tín dụng tập trung (CIC) nhanh chóng, chính xác.
  • Đối với Sacombank Chi nhánh Lâm Đồng: Nâng cao quyền chủ động phán quyết tín dụng hợp lý gắn liền với trách nhiệm cá nhân, tăng cường phối hợp giữa phòng kinh doanh và phòng kiểm soát rủi ro.

Kết quả và đóng góp

Kết quả chính:

• Khóa luận phản ánh toàn diện bức tranh tài chính và tín dụng của Sacombank Chi nhánh Lâm Đồng giai đoạn 2011 – 2013: tổng doanh thu tăng từ 60.242 triệu đồng lên 82.154 triệu đồng; lợi nhuận tăng từ 38.109 triệu đồng lên 51.897 triệu đồng; tổng nguồn vốn huy động tăng trưởng 70,93% (từ 1.041.241 triệu đồng lên 1.779.772 triệu đồng).
• Phân tích cơ cấu tín dụng cho thấy sự chuyển dịch chiến lược sang mảng bán lẻ: tỷ trọng cho vay cá nhân tăng từ 47,93% (năm 2011) lên 71,06% (năm 2013), trong khi cho vay doanh nghiệp giảm từ 52,07% xuống 28,94%.
• Kiểm soát chất lượng tín dụng đạt kết quả tích cực: dư nợ nhóm 1 luôn chiếm trên 96% tổng dư nợ; nợ xấu được kiểm soát và có xu hướng giảm trong năm 2013 (nợ nhóm 3 giảm 30,28%, nhóm 4 giảm 18,98%, nhóm 5 giảm 18,86%).

Đóng góp của tác giả:

• Cung cấp chuỗi số liệu thống kê chi tiết, hệ thống hóa đầy đủ cơ cấu huy động, cho vay và phân loại nợ của một chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn Tây Nguyên giai đoạn hậu khủng hoảng kinh tế 2011 – 2013.
• Chỉ ra các nguyên nhân thực tế dẫn đến rủi ro tín dụng đặc thù tại địa phương và xây dựng hệ thống giải pháp đồng bộ từ khâu thẩm định, nhân sự, công nghệ đến kiểm soát sau vay.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

• Hạn chế: Nghiên cứu chỉ tập trung thu thập và phân tích dữ liệu thứ cấp trong phạm vi không gian tại một chi nhánh ngân hàng (Sacombank Chi nhánh Lâm Đồng) với chuỗi thời gian giới hạn 3 năm (2011 – 2013). Các phương pháp phân tích chủ yếu là thống kê mô tả, chưa áp dụng các mô hình kinh tế lượng định lượng chuyên sâu (như mô hình Credit Scoring, hồi quy Logistic hay Probit) để đo lường xác suất vỡ nợ của khách hàng.
• Hướng nghiên cứu tiếp: Mở rộng phạm vi khảo sát sang toàn bộ hệ thống các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh Lâm Đồng hoặc so sánh đối sánh giữa các ngân hàng thương mại cổ phần khác nhau; ứng dụng mô hình định lượng và thang điểm tín dụng nội bộ để lượng hóa mức độ ảnh hưởng của từng nhân tố đến rủi ro tín dụng.

Giá trị tham khảo

Khóa luận là tài liệu tham khảo thiết thực đối với:

• Sinh viên chuyên ngành Quản trị Kinh doanh, Tài chính – Ngân hàng đang thực hiện chuyên đề, đồ án tốt nghiệp về đề tài quản trị rủi ro tín dụng, phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại.
• Cán bộ tín dụng và nhà quản trị tại các chi nhánh ngân hàng thương mại có điều kiện địa bàn tương đồng: tham khảo phương pháp phân tích số liệu phân loại nợ, quy trình kiểm soát tín dụng 7 bước và bài học chuyển dịch cơ cấu sang phân khúc khách hàng cá nhân.

Câu hỏi thường gặp

1. Tỷ lệ nợ đủ tiêu chuẩn (Nhóm 1) tại Sacombank Chi nhánh Lâm Đồng biến động như thế nào qua 3 năm 2011 – 2013? Dư nợ nhóm 1 luôn chiếm tỷ trọng áp đảo trong tổng dư nợ: năm 2011 đạt 1.248.631 triệu đồng (chiếm 97,80%); năm 2012 đạt 981.172 triệu đồng (chiếm 96,30%); năm 2013 phục hồi lên 1.116.576 triệu đồng (chiếm 97,33%).

2. Cơ cấu nguồn vốn huy động của chi nhánh chủ yếu đến từ đối tượng nào? Nguồn vốn huy động của chi nhánh chủ yếu đến từ khách hàng cá nhân, chiếm trên 90% tổng vốn huy động: năm 2011 chiếm 90,68% (944.169 triệu đồng); năm 2012 chiếm 92,34% (1.159.819 triệu đồng); năm 2013 chiếm 93,60% (1.665.924 triệu đồng). Mảng doanh nghiệp chỉ chiếm dưới 10%.

3. Vì sao doanh số cho vay mảng doanh nghiệp của chi nhánh lại sụt giảm liên tục từ năm 2011 đến năm 2013? Doanh số cho vay doanh nghiệp giảm từ 664.424 triệu đồng (chiếm 52,07% năm 2011) xuống 423.845 triệu đồng (năm 2012) và còn 332.060 triệu đồng (chiếm 28,94% năm 2013). Nguyên nhân do các doanh nghiệp gặp khó khăn trong tiêu thụ, hàng tồn kho tăng cao, thị trường bất động sản đóng băng, phương án kinh doanh thiếu khả thi và chính sách tiền tệ thắt chặt khiến doanh nghiệp khó tiếp cận vốn.

4. Quy trình tín dụng của Sacombank gồm những bước cơ bản nào? Quy trình tín dụng tại Sacombank bao gồm 7 bước: (1) Tiếp thị, tiếp nhận nhu cầu cấp tín dụng; (2) Xác minh, thẩm định; (3) Phê duyệt; (4) Hoàn chỉnh hồ sơ và triển khai phê duyệt; (5) Quản lý và thu hồi nợ; (6) Tất toán; (7) Lưu hồ sơ.

5. Mạng lưới các phòng giao dịch của Sacombank Chi nhánh Lâm Đồng được phân bố theo đặc thù kinh tế vùng như thế nào? Mạng lưới gồm 6 phòng giao dịch khai thác theo thế mạnh vùng: Di Linh và Lâm Hà khai thác mảng cà phê; Bảo Lộc khai thác trà và nông sản; Đức Trọng đóng vai trò đầu mối kinh doanh nông sản và phân bón; cùng với 2 phòng giao dịch quy mô tiềm năng tại đô thị là Đà Lạt và Quang Trung.

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Hồ Thanh Cang đã phân tích toàn diện thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Lâm Đồng trong giai đoạn 2011 – 2013. Tác giả đã kết hợp chặt chẽ khung lý thuyết phân loại nợ của Ngân hàng Nhà nước với chuỗi số liệu tài chính thực tế để làm rõ diễn biến nợ xấu và chuyển dịch cơ cấu tín dụng. Các nhóm giải pháp về giám sát, nhân sự, công nghệ và phân tán rủi ro được đề xuất có tính thực tiễn cao đối với hoạt động quản trị ngân hàng tại địa phương.

Trích đoạn nội dung tài liệu

LỜI MỞ ĐẦU  1. Tầm quan trọng của đề tài Đất nƣớc ta hiện nay đang trong quá trình đổi mới, phát triển và hội nhập với nền kinh tế trong khu vực và trên thế giới, đời sống kinh tế của ngƣời dân ngày càng đƣợc cải thiện và nâng cao. Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, hệ thống NHTM đóng vai trò rất quan trọng, là huyết mạch của nền kinh tế, giúp điều tiết nguồn vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh, thúc đẩy nền kinh tế ngày càng phát triển. Trong xu hƣớng hội nhập toàn cầu hiện nay đã đặt ra rất nhiều khó khăn và thách thức cho tất cả các ngành nghề, lĩnh vực nói chung và ngành Ngân hàng nói riêng.

Các Ngân hàng trong nƣớc cần phát huy đƣợc ƣu điểm của mình, nâng cao khả năng cạnh tranh khi mà ngày càng có nhiều chi nhánh của các Ngân hàng nƣớc ngoài đầu tƣ ở nƣớc ta. Để thực hiện điều này, các Ngân hàng trong nƣớc cần nâng cao chất lƣợng tín dụng, vì đây là nghiệp vụ quan trọng nhất của các Ngân hàng, chiếm hơn 70% thu nhập của các Ngân hàng hiện nay. Bất cứ hoạt động kinh doanh nào trong nền kinh tế thị trƣờng cũng tiềm ẩn những rủi ro, gây ra những tổn thất xảy ra ngoài ý muốn và gây ảnh hƣởng xấu đến hoạt động kinh doanh. Đặc biệt đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng là lĩnh vực kinh doanh nhạy cảm, chứa đựng nhiều rủi ro.

Rủi ro luôn có mặt trong từng nghiệp vụ của Ngân hàng, Ngân hàng muốn có lợi nhuận cao thì phải chấp nhận rủi ro, điều này tạo nên áp lực kinh doanh giữa các Ngân hàng ngày càng lớn hơn. Công tác quản trị rủi ro tín dụng có vai trò rất quan trọng đối với các Ngân hàng nói riêng và toàn bộ hệ thống tài chính nói chung. Việc đánh giá, thẩm định và quản lý tốt các khoản vay sẽ hạn chế phần nào rủi ro tín dụng cho Ngân hàng, từ đó nợ xấu sẽ đƣợc kiểm soát chặt chẽ hơn. Hiện nay, các Ngân hàng đã không còn chạy đua tìm kiếm lợi nhuận nhƣ trƣớc nữa mà tập trung vào việc xây dựng và củng cố hệ thống quản trị rủi ro, nâng cao chất lƣợng tín dụng.

Nhận thức đƣợc tầm quan trọng của hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng đối với Ngân hàng cùng với những kiến thức tích lũy trong quá trình học tập tại trƣờng và nghiên cứu thực tập tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Lâm Đồng, em quyết định chọn đề tài “Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh SVTH: Hồ Thanh Cang Lớp: 10DQTC02 Khóa Luận Tốt Nghiệp 2 GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ Lâm Đồng” làm đề tài nghiên cứu để phản ánh rõ hơn tầm quan trọng của chất lƣợng tín dụng đối với sự an toàn và vững mạnh của hệ thống Ngân hàng nói chung và Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Lâm Đồng nói riêng. Mục tiêu nghiên cứu 2. Mục tiêu chung Phân tích rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Lâm Đồng giai đoạn 2011 - 2013, từ đó đề xuất giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động cấp tín dụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín trong thời gian tới. Mục tiêu cụ thể  Làm rõ cơ sở lý luận về tín dụng và rủi ro tín dụng.

 Nhận dạng, phân tích các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng và đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín.  Trên cơ sở lý luận về tín dụng và rủi ro tín dụng, đề xuất một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Lâm Đồng trong tƣơng lai. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu 3. Đối tƣợng nghiên cứu Hoạt động của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Lâm Đồng rất đa dạng với nhiều sản phẩm dịch vụ nhƣ: Tiền gửi, tiền vay, thanh toán quốc tế, kiều hối, bảo lãnh, thẻ … Tuy nhiên, do thời gian có hạn nên em chỉ đi sâu nghiên cứu rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Lâm Đồng giai đoạn 2011 – 2013.

Phạm vi nghiên cứu 3. Phạm vi về không gian Đề tài đƣợc thực hiện tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Lâm Đồng. Phạm vi về thời gian  Đề tài đƣợc thực hiện từ ngày 23/04/2014 đến ngày 13/07/2014. SVTH: Hồ Thanh Cang Lớp: 10DQTC02 Khóa Luận Tốt Nghiệp 3 GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ  Các số liệu phân tích trong đề tài là số liệu trong thời gian 3 năm từ 2011 - 2013.

Phƣơng pháp nghiên cứu  Phƣơng pháp thống kê.  Phƣơng pháp logic.  Phƣơng pháp lịch sử.  Phƣơng pháp định tính.

Kết cấu của đề tài Đề tài gồm có 3 chƣơng:  Chƣơng 1: Lý luận về rủi ro tín dụng.  Chƣơng 2: Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín Chi nhánh Lâm Đồng giai đoạn 2011 – 2013.  Chƣơng 3: Giải pháp – Kiến nghị SVTH: Hồ Thanh Cang Lớp: 10DQTC02 Khóa Luận Tốt Nghiệp 4 GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ CHƢƠNG 1: L LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 1. Tổng quan về tín dụng 1.

Khái niệm tín dụng Tín dụng là một giao dịch về tài sản dƣới dạng hàng hóa hoặc tiền tệ giữa bên đi vay và bên cho vay, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong thời hạn nhất định theo thỏa thuận, đồng thời bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi khi đến hạn. Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhƣợng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định. Bản chất của tín dụng  Ngƣời cho vay chuyển nhƣợng quyền sử dụng vốn cho ngƣời đi vay trong một thời gian nhất định.  Thời hạn tín dụng đƣợc xác định do thỏa thuận giữa ngƣời cho vay và ngƣời đi vay.

 Ngƣời cho vay đƣợc nhận một phần thu nhập dƣới hình thức lợi tức. Chức năng của tín dụng 1. Chức năng phân phối lại tài nguyên Tín dụng là sự chuyển nhƣợng vốn từ chủ thể này sang chủ thể khác trong nền kinh tế. Thông qua sự chuyển nhƣợng này, chức năng phân phối lại tài nguyên của tín dụng đƣợc thể hiện ở các mặt sau:  Ngƣời cho vay có một số tài nguyên tạm thời chƣa dùng đến, thông qua tín dụng thì số tài nguyên đó đƣợc phân phối lại cho ngƣời đi vay.

 Ngƣợc lại, ngƣời đi vay cũng nhận đƣợc phần tài nguyên phân phối lại từ ngƣời cho vay thông qua tín dụng. Chức năng thúc đẩy lưu thông hàng hóa và phát triển sản xuất  Tín dụng tạo ra nguồn vốn hỗ trợ cho quá trình sản xuất kinh doanh đƣợc thực hiện bình thƣờng, liên tục và phát triển.  Tín dụng tạo ra nguồn vốn để đầu tƣ mở rộng phạm vi và quy mô sản xuất kinh doanh.  Tín dụng tạo điều kiện đẩy nhanh tốc độ thanh toán, góp phần thúc đẩy lƣu thông hàng hóa bằng việc tạo ra tín tệ và bút tệ.

SVTH: Hồ Thanh Cang Lớp: 10DQTC02 Khóa Luận Tốt Nghiệp 5 GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ 1. Vai trò của tín dụng Tín dụng là nghiệp vụ quan trọng nhất của các NHTM, góp phần vào sự phát triển của nền kinh tế. Tín dụng có các vai trò chủ yếu sau:  Là công cụ thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội, đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế.  Là điều kiện đảm bảo quá trình sản xuất kinh doanh diễn ra thƣờng xuyên liên tục.

 Thúc đẩy quá trình tập trung vốn, tập trung sản xuất, góp phần thúc đẩy các doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu quả.  Góp phần nâng cao mức sống của dân cƣ.  Là công cụ thực hiện chức năng kinh tế xã hội của Nhà nƣớc. Phân loại tín dụng 1.

Phân loại theo thời hạn tín dụng Theo cách phân loại này, tín dụng đƣợc chia làm 3 loại:  Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn dƣới 1 năm, dùng nhằm tài trợ cho việc đầu tƣ vào tài sản lƣu động.  Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm, dùng nhằm tài trợ cho việc đầu tƣ vào tài sản cố định.  Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, dùng nhằm tài trợ đầu tƣ vào các dự án đầu tƣ. Phân loại theo đối tượng cho vay Theo cách phân loại này, tín dụng đƣợc chia thành 2 loại:  Tín dụng vốn lƣu động: Là loại tín dụng đƣợc sử dụng để hình thành vốn lƣu động của các tổ chức kinh tế nhƣ cho vay nhằm dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu dành cho sản xuất …  Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng nhằm hình thành vốn cố định, loại tín dụng này đƣợc thực hiện dƣới hình thức cho vay trung và dài hạn.

Tín dụng vốn cố định thƣờng SVTH: Hồ Thanh Cang Lớp: 10DQTC02 Khóa Luận Tốt Nghiệp 6 GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ đƣợc cấp phục vụ cho việc đầu tƣ mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các dự án … 1. Phân loại theo mục đích sử dụng vốn Theo cách phân loại này, tín dụng đƣợc chia thành 2 loại:  Tín dụng sản xuất và lƣu thông hàng hóa: Là loại tín dụng đƣợc cấp cho các doanh nghiệp và các chủ thể kinh doanh khác để tiến hành sản xuất và lƣu thông hàng hóa.  Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng đối với cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nhƣ vay tiêu dùng cá nhân, vay mua, xây, sửa chữa nhà, vay mua xe … 1. Phân loại theo tài sản thế chấp Theo cách phân loại này, tín dụng đƣợc chia thành 2 loại:  Tín dụng có đảm bảo: Là loại tín dụng dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay nhƣ thế chấp, cầm cố, hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác.

 Tín dụng không có tài sản đảm bảo: Là loại tín dụng không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của ngƣời khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân Khách hàng vay vốn để quyết định cho vay. Nguyên tắc, điều kiện và lãi suất cho vay 1.