Luận văn mở rộng tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Vietcombank Bình Dương

Luận văn thạc sĩ kinh tế phân tích ueh giải pháp mở rộng tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam, đánh giá thực trạng, chỉ ra hạn chế, đề xuất

• Tác giả: Mai Văn Luông
• Người hướng dẫn: PGS.TS Trần Huy Hoàng
• Trường học: Trường Đại học Kinh tế TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Ngân hàng
• Đề tài: Giải pháp mở rộng tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Chi Nhánh Bình Dương)
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2013
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI VIỆT NAM
• 1.1. Những lý luận chung về tín dụng
• 1.2. Khái niệm tín dụng
• 1.3. Tín dụng Ngân hàng
• 1.4. Tín dụng Thương mại
• 1.5. Tín dụng Nhà nước
• 1.6. Tín dụng Quốc tế
• 1.7. Bản chất và chức năng của tín dụng Ngân hàng
• 1.8. Khái niệm rủi ro tín dụng
• 1.9. Rủi ro tín dụng đối với các DNNVV
• 1.10. Đặc điểm của DNNVV tại Việt Nam và sự cần thiết mở rộng DNNVV
• 1.11. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả của việc mở rộng tín dụng ngân hàng
• 1.12. Các yếu tố ảnh hưởng đến việc mở rộng cầu tín dụng ngân hàng
• 1.13. Các yếu tố ảnh hưởng đến việc mở rộng cung tín dụng ngân hàng
• 1.14. Kinh nghiệm cho việc mở rộng DNNVV ở một số nước
• 1.15. Bài học kinh nghiệm rút ra cho Việt Nam
• 1.16. Kết luận chương 01
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG
• 2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Ngoại Thương – Chi nhánh Bình Dương
• 2.2. Giới thiệu về ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam
• 2.3. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP ngoại thương – chi nhánh Bình Dương
• 2.4. Giới thiệu đôi nét về tỉnh Bình Dương
• 2.5. Thực trạng hoạt động tín dụng DNNVV tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương – Chi nhánh Bình Dương
• 2.5.1. Phân tích tình hình dư nợ cho vay
• 2.5.2. Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế
• 2.5.3. Dư nợ cho vay theo ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh
• 2.5.4. Dư nợ cho vay theo loại tiền cho vay
• 2.6. Đánh giá hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại ngân hàng TMCP ngoại thương– Chi nhánh Bình Dương
• 2.6.1. Những khó khăn, tồn tại và hạn chế
• 2.6.1.1. Về phía doanh nghiệp
• 2.6.1.2. Về phía ngân hàng
• 2.6.1.3. Về tình hình kinh tế và môi trường kinh doanh
• 2.7. Kết luận chương 02
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG DOANH NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG
• 3.1. Giải pháp đối với bản thân các doanh nghiệp
• 3.1.1. Giải pháp tạo nên độ tin cậy của doanh nghiệp
• 3.1.2. Nâng cao chất lượng báo cáo tài chính
• 3.1.3. Xây dựng kế hoạch tài chính ngay từ khi khởi sự thành lập doanh nghiệp
• 3.1.4. Xây dựng phương án kinh doanh khả thi để thuyết phục ngân hàng
• 3.1.5. Nâng cao năng lực quản lý
• 3.1.6. Nghiêm túc trong việc thế chấp tài sản bảo đảm
• 3.1.7. Đẩy mạnh công tác khai thác và ứng dụng công nghệ thông tin
• 3.1.8. Liên kết để tăng sức mạnh
• 3.2. Các giải pháp mở rộng tín dụng của ngân hàng
• 3.2.1. Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực
• 3.2.2. Tăng cường công tác quảng cáo giới thiệu, đưa các tiện ích của dịch vụ ngân hàng điện tử đến với DNNVV
• 3.2.3. Mở rộng mạng lưới và nâng cao vai trò thẩm định xét duyệt cho vay của các điểm, phòng giao dịch
• 3.2.4. Đơn giản hóa quy trình thẩm định và xét duyệt cho vay
• 3.2.5. Cần có chiến lược đẩy mạnh công tác huy động vốn
• 3.2.6. Xây dựng hệ thống mạng lưới thông tin hiệu quả
• 3.2.7. Xây dựng chính sách ưu đãi hợp lý đối với khách hàng là DNNVV
• 3.3. Kiến nghị chỉnh sửa một số điều khoản Chính sách bảo đảm tín dụng của Vietcombank được ban hành theo Quyết định số 30/QĐ – VCB.CSTD ngày 20/01/2011 có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01/04/2011
• 3.4. Các giải pháp hỗ trợ của Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước và các Hiệp hội
• 3.4.1. Xây dựng và hoàn thiện hệ thống pháp luật
• 3.4.2. Nâng cao vai trò của Ngân hàng Nhà nước
• 3.4.3. Nâng cao chất lượng của hoạt động thanh tra, kiểm tra, kiểm toán
• 3.4.4. Nâng cao vai trò của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam và các Hiệp hội doanh nghiệp
• 3.4.4.1. Vai trò của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam
• 3.4.4.2. Vai trò của Hiệp hội doanh nghiệp
• 3.4.5. Kiến nghị sửa đổi khoản 8 điều 3 Nghị định 163/2006/NĐ – CP ngày 29/12/2006 về hàng hóa luân chuyển trong quá trình sản xuất kinh doanh
• 3.5. Kết luận chương 03
• Tài liệu tham khảo

Tóm tắt

I. Tổng quan về giải pháp mở rộng tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Vietcombank

Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam đang phát triển mạnh mẽ, tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa (SMEs) đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) đã nhận thức được tầm quan trọng này và đang tìm kiếm các giải pháp để mở rộng tín dụng cho SMEs. Việc mở rộng tín dụng không chỉ giúp doanh nghiệp phát triển mà còn góp phần vào sự ổn định của nền kinh tế.

1.1. Tầm quan trọng của tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

Tín dụng là nguồn lực thiết yếu cho doanh nghiệp nhỏ và vừa. Nó giúp các doanh nghiệp có đủ vốn để đầu tư vào sản xuất, mở rộng quy mô và nâng cao năng lực cạnh tranh. Theo thống kê, các DNNVV chiếm hơn 90% tổng số doanh nghiệp tại Việt Nam, đóng góp đáng kể vào GDP và tạo ra hàng triệu việc làm.

1.2. Vai trò của Vietcombank trong việc hỗ trợ tín dụng cho SMEs

Vietcombank đã triển khai nhiều chương trình hỗ trợ tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa. Ngân hàng không chỉ cung cấp các gói vay ưu đãi mà còn tư vấn về quản lý tài chính, giúp doanh nghiệp xây dựng kế hoạch kinh doanh khả thi.

II. Những thách thức trong việc mở rộng tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Vietcombank

Mặc dù Vietcombank đã có nhiều nỗ lực trong việc mở rộng tín dụng cho SMEs, nhưng vẫn tồn tại nhiều thách thức. Các doanh nghiệp nhỏ thường gặp khó khăn trong việc cung cấp thông tin tài chính minh bạch, điều này làm tăng rủi ro cho ngân hàng. Hơn nữa, các chính sách tín dụng hiện tại vẫn chưa hoàn toàn phù hợp với nhu cầu của DNNVV.

2.1. Khó khăn trong việc đánh giá khả năng tài chính của doanh nghiệp

Nhiều doanh nghiệp nhỏ và vừa không có báo cáo tài chính rõ ràng, dẫn đến khó khăn trong việc đánh giá khả năng trả nợ. Điều này khiến ngân hàng e ngại khi quyết định cho vay.

2.2. Rào cản từ chính sách tín dụng hiện tại

Chính sách tín dụng của Vietcombank hiện tại chủ yếu tập trung vào các doanh nghiệp lớn, điều này khiến các DNNVV gặp khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn. Cần có sự điều chỉnh để tạo điều kiện thuận lợi hơn cho các doanh nghiệp nhỏ.

III. Giải pháp mở rộng tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Vietcombank

Để mở rộng tín dụng cho SMEs, Vietcombank cần triển khai một số giải pháp cụ thể. Những giải pháp này không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp nhỏ phát triển.

3.1. Nâng cao chất lượng dịch vụ tư vấn tín dụng

Vietcombank cần tăng cường dịch vụ tư vấn cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa. Việc cung cấp thông tin đầy đủ và chính xác về các gói vay sẽ giúp doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận nguồn vốn hơn.

3.2. Đơn giản hóa quy trình vay vốn

Quy trình vay vốn cần được đơn giản hóa để giảm thiểu thời gian và chi phí cho doanh nghiệp. Việc này sẽ khuyến khích nhiều DNNVV hơn tham gia vào hệ thống tín dụng của ngân hàng.

3.3. Tạo ra các gói vay linh hoạt và phù hợp

Vietcombank nên phát triển các gói vay linh hoạt, phù hợp với nhu cầu và khả năng tài chính của doanh nghiệp nhỏ và vừa. Các gói vay này cần có lãi suất hợp lý và thời gian trả nợ linh hoạt.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu về tín dụng cho SMEs tại Vietcombank

Việc áp dụng các giải pháp mở rộng tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Vietcombank đã mang lại nhiều kết quả tích cực. Nhiều doanh nghiệp đã tiếp cận được nguồn vốn, từ đó phát triển sản xuất và kinh doanh hiệu quả hơn.

4.1. Các trường hợp thành công trong việc vay vốn

Nhiều doanh nghiệp nhỏ và vừa đã thành công trong việc vay vốn từ Vietcombank, giúp họ mở rộng quy mô sản xuất và tăng trưởng doanh thu. Những câu chuyện thành công này cần được lan tỏa để khuyến khích các doanh nghiệp khác.

4.2. Đánh giá hiệu quả của các gói vay

Các gói vay của Vietcombank đã giúp nhiều DNNVV cải thiện tình hình tài chính và tăng cường khả năng cạnh tranh. Việc đánh giá hiệu quả của các gói vay sẽ giúp ngân hàng điều chỉnh và cải thiện dịch vụ hơn nữa.

V. Kết luận và tương lai của tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Vietcombank

Tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Vietcombank đang có nhiều tiềm năng phát triển. Với những giải pháp hợp lý, ngân hàng có thể mở rộng tín dụng một cách hiệu quả, góp phần vào sự phát triển bền vững của nền kinh tế.

5.1. Tầm nhìn tương lai cho tín dụng SMEs

Vietcombank cần có tầm nhìn dài hạn trong việc phát triển tín dụng cho DNNVV. Điều này không chỉ giúp ngân hàng tăng trưởng mà còn hỗ trợ các doanh nghiệp nhỏ phát triển bền vững.

5.2. Khuyến nghị cho các chính sách tín dụng

Cần có những khuyến nghị cụ thể cho các chính sách tín dụng nhằm tạo điều kiện thuận lợi hơn cho doanh nghiệp nhỏ và vừa. Việc này sẽ giúp ngân hàng và doanh nghiệp cùng phát triển.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Khu vực doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đóng vai trò là động lực then chốt của nền kinh tế Việt Nam khi chiếm hơn 90% tổng số lượng doanh nghiệp với hơn 800.000 đơn vị đang hoạt động, đóng góp ngân sách đáng kể và tạo ra hơn 1 triệu việc làm mới mỗi năm cho xã hội. Mặc dù sở hữu tiềm năng rất lớn, các DNNVV luôn đối mặt với điểm nghẽn nghiêm trọng về nguồn vốn lưu động và vốn đầu tư trung dài hạn. Trong bối cảnh Nhà nước thực hiện các chính sách thắt chặt tiền tệ, kiềm chế lạm phát và ổn định kinh tế vĩ mô, khả năng tiếp cận vốn ngân hàng của khối doanh nghiệp này càng trở nên khó khăn hơn.

Nghiên cứu tập trung giải quyết mâu thuẫn giữa nhu cầu vốn cấp thiết của các DNNVV và chính sách phân bổ tín dụng thận trọng của các ngân hàng thương mại. Mục tiêu trọng tâm của luận văn là phân tích, đánh giá toàn diện thực trạng cấp tín dụng cho phân khúc DNNVV tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Bình Dương (Vietcombank Bình Dương) giai đoạn 2008 – 2012. Trên cơ sở đó, đề tài xây dựng hệ thống giải pháp đồng bộ nhằm khơi thông dòng vốn tín dụng, nâng cao hiệu quả kinh doanh và kiểm soát rủi ro an toàn cho chi nhánh.

Ý nghĩa thực tiễn của đề tài được thể hiện qua việc tái cấu trúc danh mục cho vay tại địa bàn công nghiệp trọng điểm. Tại Vietcombank Bình Dương, tổng dư nợ tín dụng năm 2012 đạt 5.032 tỷ đồng, song tỷ trọng dư nợ DNNVV chỉ đạt 803 tỷ đồng (chiếm 15,96%), trong khi 11 khách hàng doanh nghiệp lớn đã chiếm tới 3.019 tỷ đồng (tương đương 60% tổng dư nợ). Việc mở rộng tín dụng DNNVV không chỉ giúp ngân hàng phân tán rủi ro tập trung mà còn thúc đẩy tăng trưởng kinh tế địa phương một cách bền vững.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu vận dụng hệ thống lý thuyết kinh tế và ngân hàng hiện đại nhằm làm sáng tỏ bản chất của hoạt động cấp tín dụng đối với khối doanh nghiệp quy mô nhỏ và vừa:

• Lý thuyết tín dụng ngân hàng: Xác định tín dụng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn có hoàn trả cả gốc và lãi sau một khoảng thời gian nhất định. Tín dụng thực hiện 3 chức năng cốt lõi: tập trung và phân phối lại nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội; tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông; phản ánh và kiểm soát các hoạt động kinh tế vĩ mô.
• Lý thuyết thông tin bất cân xứng của Stiglitz và Weiss: Giải thích hiện tượng phân phối hạn ngạch tín dụng (credit rationing). Sự bất cân xứng thông tin giữa bên cho vay và bên đi vay làm nảy sinh 2 hệ quả rủi ro tiêu cực là lựa chọn đối nghịch (adverse selection) trước khi giải ngân và rủi ro đạo đức (moral hazard) sau khi cấp tín dụng.
• Khung pháp lý và quản trị rủi ro tín dụng: Dựa trên Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng xử lý rủi ro tín dụng, kết hợp với các tiêu chí phân loại quy mô doanh nghiệp theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP (quy định tổng nguồn vốn từ 20 đến 100 tỷ đồng hoặc số lao động từ 10 đến 300 người tùy theo từng khu vực ngành nghề).

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu thu thập dữ liệu thứ cấp từ hệ thống báo cáo tài chính, báo cáo quản trị tín dụng nội bộ của Vietcombank Bình Dương và số liệu thống kê kinh tế xã hội tỉnh Bình Dương trong chu kỳ 5 năm từ năm 2008 đến năm 2012.

• Cỡ mẫu nghiên cứu: Toàn bộ mẫu khảo sát bao gồm 129 khách hàng có quan hệ tín dụng chung tại chi nhánh, trong đó đi sâu phân tích mẫu chuyên biệt gồm 78 doanh nghiệp nhỏ và vừa đang có dư nợ thực tế đến cuối năm 2012.
• Phương pháp chọn mẫu: Áp dụng phương pháp chọn mẫu toàn bộ kết hợp chọn mẫu có chủ đích (purposive sampling) trên tập dữ liệu hồ sơ tín dụng thực tế nhằm bảo đảm tính đại diện cao nhất cho đặc thù kinh doanh tại địa bàn tỉnh.
• Lý do lựa chọn phương pháp phân tích: Tác giả sử dụng kết hợp phương pháp thống kê mô tả, phân tích so sánh động thái và phân tích cơ cấu tỷ trọng tài chính (tốc độ tăng trưởng dư nợ, tỷ lệ nợ quá hạn, vòng quay vốn tín dụng, cơ cấu theo loại tiền và thành phần kinh tế). Cách tiếp cận này cho phép bóc tách chính xác các biến động thực tế của danh mục cho vay, chỉ rõ các hạn chế nội tại và rủi ro tiềm ẩn mà các mô hình định lượng đơn thuần khó bao quát hết.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Phân tích số liệu thực tế tại Vietcombank Bình Dương giai đoạn 2008 – 2012 đã chỉ ra 4 phát hiện quan trọng:

• Tăng trưởng tổng dư nợ cao nhưng tỷ trọng cho vay DNNVV sụt giảm: Tổng dư nợ tín dụng của chi nhánh tăng từ 3.227 tỷ đồng (năm 2008) lên 5.032 tỷ đồng (năm 2012), đạt tốc độ tăng trưởng bình quân khoảng 20%/năm giai đoạn 2008 – 2010. Tuy nhiên, dư nợ dành cho DNNVV sau khi đạt đỉnh 24,74% tổng dư nợ vào năm 2010 đã sụt giảm liên tục xuống 18,37% (năm 2011) và chỉ còn 15,96% vào năm 2012 (đạt 803 tỷ đồng, giảm tuyệt đối 79,7 tỷ đồng, tương đương giảm 9,02% so với năm 2011).
• Rủi ro tập trung tín dụng vào nhóm khách hàng lớn: Danh mục cho vay phụ thuộc quá mức vào các tập đoàn lớn. Đến năm 2012, chỉ 11 khách hàng lớn đã chiếm tới 3.019 tỷ đồng (tương đương 60% tổng dư nợ toàn chi nhánh). Trong khi đó, số lượng khách hàng DNNVV chỉ tăng khiêm tốn từ 43 đơn vị (năm 2008) lên 78 đơn vị (năm 2012).
• Tỷ lệ nợ xấu phân khúc DNNVV được kiểm soát tốt nhưng chưa bền vững: Tỷ lệ nợ xấu của nhóm DNNVV duy trì ở mức thấp, lần lượt là 0,90% (năm 2008), 1,90% (năm 2010) và 1,34% (năm 2012), thấp hơn mức nợ xấu bình quân toàn chi nhánh là 1,54% trong năm 2012. Tuy nhiên, con số này đạt được chủ yếu do ngân hàng siết chặt điều kiện và hạn chế giải ngân đối với các hồ sơ không có tài sản bảo đảm thanh khoản cao.
• Cơ cấu tín dụng thiên lệch mạnh về ngắn hạn và phân bổ ngành ổn định: Dư nợ ngắn hạn của DNNVV năm 2012 chiếm 539,9 tỷ đồng (tương đương 67,2% tổng dư nợ DNNVV), trong khi dư nợ trung dài hạn chỉ chiếm 175,8 tỷ đồng (chiếm 21,9%). Cơ cấu tín dụng toàn chi nhánh tập trung vào các ngành công nghiệp chủ lực của địa phương gồm sắt thép và vật liệu xây dựng chiếm 22,45%, chế biến thực phẩm chiếm 13,50%, và chế biến gỗ chiếm 11,36%.

Thảo luận kết quả

Thực trạng suy giảm tỷ trọng tín dụng DNNVV bắt nguồn từ cả hai phía cung và cầu tín dụng. Về phía cầu, hơn 70% chủ DNNVV không đọc hiểu thành thạo báo cáo tài chính, chỉ có 6% người điều hành được đào tạo bài bản về quản trị, dẫn đến hồ sơ vay vốn thiếu minh bạch và phương án kinh doanh thiếu tính khả thi. Về phía cung, tâm lý cán bộ tín dụng còn ngại rủi ro và ngại chi phí quản lý món vay nhỏ ("tập trung cho vay 1 doanh nghiệp lớn hơn cho vay 10 doanh nghiệp nhỏ"), cùng với quy định định giá tài sản thế chấp quá chặt chẽ đối với máy móc thiết bị cũ kỹ (thường lạc hậu từ 3 đến 4 thế hệ công nghệ).

Dữ liệu nghiên cứu được trực quan hóa hiệu quả thông qua hệ thống bảng biểu so sánh cơ cấu dư nợ 12 ngành nghề kinh tế và biểu đồ kết hợp (combo chart) đối sánh giữa tốc độ tăng trưởng tín dụng và diễn biến tỷ lệ nợ xấu qua từng năm. Kết quả này hoàn toàn tương thích với các bài học quốc tế: mô hình Quỹ phát triển DNNVV của Đài Loan hỗ trợ vốn bình quân 1,6 triệu USD cho các đơn vị vệ tinh, hay Luật Cơ bản về DNNVV năm 1993 của Nhật Bản kết hợp 12,6% vốn mồi chính phủ với nguồn lực ngân hàng thương mại để tài trợ hiện đại hóa công nghệ.

Đề xuất và khuyến nghị

Dựa trên kết quả nghiên cứu thực nghiệm, tác giả đề xuất 4 nhóm giải pháp chiến lược nhằm mở rộng tín dụng DNNVV tại Vietcombank Bình Dương:

• Tinh gọn quy trình thẩm định và nới lỏng cơ chế tài sản bảo đảm: Ngân hàng cần chuẩn hóa quy trình xét duyệt cho vay riêng biệt đối với DNNVV, rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ từ 7 ngày làm việc xuống còn 3 đến 5 ngày. Đề xuất Vietcombank chỉnh sửa Quyết định số 30/QĐ-VCB.CSTD ngày 20/01/2011 và kiến nghị Chính phủ sửa đổi khoản 8 Điều 3 Nghị định 163/2006/NĐ-CP để chấp nhận các tài sản bảo đảm đặc thù như hàng hóa luân chuyển trong kho, quyền đòi nợ và dây chuyền thiết bị đang vận hành. Mục tiêu đạt tốc độ tăng trưởng dư nợ DNNVV tối thiểu 15%/năm.
• Thiết kế sản phẩm trọn gói và đẩy mạnh dịch vụ ngân hàng điện tử: Phát triển các gói tín dụng linh hoạt gắn liền với dịch vụ quản lý dòng tiền, tài trợ chuỗi cung ứng xuất nhập khẩu và các giải pháp thanh toán số như VCB Internet Banking, Cyber Bill Payment. Phấn đấu nâng tỷ trọng dư nợ DNNVV từ mức 15,96% năm 2012 lên 25% – 30% tổng dư nợ chi nhánh trong giai đoạn 2013 – 2015.
• Đổi mới công tác nhân sự và phân bổ chỉ tiêu kinh doanh: Ban Giám đốc chi nhánh cần tái cấu trúc hệ thống đánh giá KPI của cán bộ tín dụng, giao chỉ tiêu phát triển mới từ 10 đến 15 khách hàng DNNVV mỗi năm cho từng phòng giao dịch. Định kỳ tổ chức tối thiểu 4 khóa đào tạo chuyên sâu mỗi năm về kỹ năng thẩm định dòng tiền thực tế và tư vấn phương án kinh doanh cho doanh nghiệp nhỏ.
• Tăng cường liên kết ba bên giữa Nhà nước, Ngân hàng và Hiệp hội: Đẩy mạnh vai trò bảo lãnh của Quỹ bảo lãnh tín dụng DNNVV theo Quyết định 14/2009/QĐ-TTg (áp dụng cho doanh nghiệp có vốn điều lệ dưới 20 tỷ đồng và dưới 500 lao động). Hiệp hội Doanh nghiệp tỉnh Bình Dương chủ trì các chương trình tập huấn nâng cao năng lực kế toán quản trị, giúp tỷ lệ chủ doanh nghiệp có kiến thức tài chính đạt trên 50%.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Nội dung và hệ thống giải pháp của luận văn mang lại giá trị tham khảo thực tiễn sâu sắc cho 4 nhóm đối tượng:

• Ban lãnh đạo và cán bộ tín dụng các Ngân hàng Thương mại: Cung cấp khung đánh giá thực tiễn và mô hình phân tán rủi ro danh mục cho vay tại các địa bàn công nghiệp sôi động, áp dụng hữu ích cho hệ thống hơn 50 tổ chức tín dụng đang hoạt động tại Bình Dương và các chi nhánh ngân hàng thương mại nhà nước như BIDV, Agribank, Vietinbank.
• Ban Giám đốc và cán bộ quản lý tài chính các DNNVV: Giúp doanh nghiệp nhận diện rõ các tiêu chuẩn thẩm định tín dụng của ngân hàng, từ đó chủ động tái cấu trúc hệ thống báo cáo tài chính, minh bạch hóa dòng tiền và xây dựng phương án kinh doanh khả thi.
• Cơ quan hoạch định chính sách và Hiệp hội ngành nghề: Làm căn cứ thực tiễn để Ngân hàng Nhà nước, Cục Phát triển Doanh nghiệp và Hiệp hội Doanh nghiệp hoàn thiện các chính sách bảo lãnh tín dụng, chương trình hỗ trợ lãi suất và đơn giản hóa thủ tục hành chính.
• Giảng viên, học viên cao học và sinh viên ngành Tài chính - Ngân hàng: Là tài liệu nghiên cứu chuyên khảo giá trị thuộc chuyên ngành Ngân hàng (mã ngành 60.01), cung cấp phương pháp luận phân tích thực trạng và số liệu chuỗi thời gian 5 năm hoàn chỉnh để phát triển các đề tài liên quan.

Câu hỏi thường gặp

• Tỷ trọng tín dụng DNNVV tại Vietcombank Bình Dương sụt giảm do nguyên nhân cốt lõi nào? Tỷ trọng dư nợ DNNVV giảm từ 24,74% năm 2010 xuống 15,96% năm 2012 (đạt 803 tỷ đồng) chủ yếu do tác động của chính sách thắt chặt tiền tệ vĩ mô và tâm lý lựa chọn an toàn của ngân hàng khi tập trung dòng vốn vào 11 khách hàng lớn (chiếm 3.019 tỷ đồng, tương đương 60% tổng dư nợ), trong khi năng lực tài chính của các DNNVV tại địa phương bị suy giảm.

• Chất lượng tín dụng phân khúc DNNVV tại chi nhánh có được kiểm soát an toàn không? Chất lượng tín dụng của nhóm DNNVV được duy trì an toàn và ổn định. Tỷ lệ nợ xấu của khối này năm 2012 chỉ là 1,34% (đỉnh điểm năm 2010 là 1,90%), thấp hơn mức nợ xấu chung 1,54% của toàn chi nhánh. Tuy nhiên, tỷ lệ này đạt được chủ yếu nhờ chính sách thẩm định khắt khe đối với tài sản bảo đảm thế chấp.

• Những điểm yếu nội tại lớn nhất cản trở DNNVV tiếp cận vốn vay ngân hàng là gì? Khảo sát thực tế chỉ ra rằng hơn 70% chủ doanh nghiệp nhỏ không đọc hiểu báo cáo tài chính, chỉ 6% người điều hành được đào tạo bài bản và đa số sử dụng công nghệ lạc hậu từ 3 đến 4 thế hệ. Điều này khiến phương án vay vốn thiếu tính thuyết phục và thiếu tài sản bảo đảm đủ điều kiện pháp lý.

• Bài học kinh nghiệm quốc tế nào phù hợp nhất để áp dụng cho Vietcombank Bình Dương? Mô hình quỹ tín dụng chuyên biệt và chuỗi nhà máy vệ tinh của Đài Loan (với quy mô vốn hỗ trợ trung bình 1,6 triệu USD/doanh nghiệp) là mô hình tham chiếu tối ưu nhất, giúp ngân hàng kết nối tài trợ vốn theo chuỗi cung ứng giữa các tập đoàn sản xuất lớn và các nhà cung ứng phụ trợ nhỏ.

• Luận văn đưa ra kiến nghị sửa đổi văn bản pháp lý cụ thể nào để tháo gỡ khó khăn về tài sản thế chấp? Nghiên cứu kiến nghị sửa đổi Quyết định số 30/QĐ-VCB.CSTD ngày 20/01/2011 của Vietcombank và khoản 8 Điều 3 Nghị định 163/2006/NĐ-CP của Chính phủ, nhằm tạo hành lang pháp lý công nhận và xử lý các tài sản bảo đảm là hàng hóa luân chuyển trong sản xuất kinh doanh và quyền sở hữu trí tuệ.

Kết luận

• Luận văn hệ thống hóa toàn diện khung lý luận về tín dụng ngân hàng, vai trò then chốt của khu vực DNNVV và các yếu tố tác động đến quan hệ cung - cầu vốn tín dụng trong nền kinh tế thị trường.
• Công trình phản ánh trung thực thực trạng tín dụng tại Vietcombank Bình Dương giai đoạn 2008 – 2012, chỉ ra nghịch lý tăng trưởng tổng dư nợ đạt 5.032 tỷ đồng nhưng dư nợ DNNVV bị thu hẹp về mức 15,96%.
• Nghiên cứu đóng góp hệ thống 4 nhóm giải pháp đồng bộ và 2 kiến nghị sửa đổi văn bản quy phạm pháp luật nhằm tháo gỡ điểm nghẽn về tài sản thế chấp và tinh giản quy trình xét duyệt cho vay.
• Lộ trình triển khai khuyến nghị đặt mục tiêu tái cơ cấu danh mục tín dụng, nâng tỷ trọng cho vay DNNVV lên mức 25% – 30% trong giai đoạn 2013 – 2015 song hành cùng các tiện ích ngân hàng số hiện đại.
• Để tối ưu hóa hiệu quả hoạt động tín dụng và nâng cao năng lực cạnh tranh, các ngân hàng thương mại và doanh nghiệp nhỏ và vừa cần chủ động áp dụng các giải pháp thực tiễn được đúc kết từ công trình nghiên cứu này.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG, TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNNVV 1. Những lý luận chung về tín dụng. Khái niệm tín dụng. Quan hệ tín dụng đã có từ lâu trong lịch sử phát triển của xã h ội loài người.

Lúc đầu, các quan hệ tín dụng hầu hết là tín dụng bằng hiện vật và một phần nhỏ tín dụng hiện kim. Cùng với sự phát triển của xã hội , hình thức biểu hiện của tín dụng ngày càng trở nên đa dạng và phức tạp, do vậy có rất nhiều quan điểm khác nhau về tín dụng. Tuy nhiên, dù dưới hình thức nào và tính phức tạp bao nhiêu thì quan hệ tín dụng vẫn có chung một bản chất và có thể hiểu tín dụng một cách tổng quát như sau: Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác) trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. - Có các hình thức của tín dụng sau đây: 1.Tín dụng Ngân hàng Tín dụng Ngân h àng (TDNH) là quan hệ tín dụng , trong đó bên cho vay là các TCTD và bên đi vay là các chủ thể trong nền kinh tế.

Đối tượng của TDNH là cho vay chủ yếu dưới hình thức vốn bằng tiền và là hình thức tín dụng quan trọng nhất đối với nền kinh tế. TDNH vừa là tín dụng mang tính chất sản xuất kinh doanh gắn với hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp , vừa là tín dụng tiêu dùng , vì vậy quá trình vận động và phát triển của TDNH là rất đa dạng Công cụ của hoạt động TDNH trong lĩnh vực huy động như kỳ phiếu , chứng chỉ tiền gửi, sổ tiết kiệm… .và trong lĩnh vực tín dụng như hợp đồng tín dụng , giấy chứng nhận nợ…. Tín dụng Thương mại. Tín dụng thương mại (TDTM) là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh với nhau, được thực hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa cho nhau.

LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 2 Đối tượng của TDTM là hàng hóa thông thường, chứ không phải tiền tệ Công cụ của TDTM là thương phiếu để đảm bảo cho hành vi mua bán chịu được tiến hành và việc thực hiện thanh toán bằng tiền và hàng mua chịu được thực hiện một cách chắc chắn. Tín dụng Nhà nước. Tín dụng Nhà nước (TDNN) là quan hệ vay mượn giữa Nhà nước với các đơn vị, cá nhân trong xã hội , trong đó, Nhà nước chủ yếu đứng ra huy động vốn của các Tổ chức, cá nhân , bằng cách phát hành trái phiếu , và người sở hữu trái phiếu đem chiết khấu, cầm cố vay ngân hàng hoặc bán trên thị trường chứng khoán. Tín dụng Quốc tế.

Đây là quan hệ tín dụng giữa Chính phủ với c ác tổ chức tiền tệ được thực hiện bằng nhiều phương thức khác nhau nhằm trợ giúp lẫn nhau để phát triển kinh tế , xã hội của một quốc gia 1. Bản chất và chức năng của tín dụng ngân hàng. Bản chất của tín dụng ngân hàng. Tín dụng là hình thức vận động của vốn cho vay, phản ánh mối quan hệ kinh tế giữa chủ thể sở hữu và các chủ thể sở hữu nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế trên nguyên tắc hoàn trả có kỳ hạn cả gốc lẫn lãi.

Quan hệ tín dụng ra đời bắt nguồn từ sự xuất hiện mối quan hệ cung cầu về vốn giữa người đi vay và người cho vay. Quan hệ tín dụng tồn tại trong nhiều nền kinh tế hàng hoá, nhưng do các tính chất của các phương thức sản xuất xã hội khác nhau nên tín dụng cũng mang những bản chất khác nhau, Và chung quy lại tín dụng mang 3 đặc điểm cơ bản sau: ₋ Chỉ thay đổi quyền sử dụng mà không thay đổi quyền sở hữu vốn tín dụng. ₋ Khoản tín dụng có thời hạn được xác định do người cho vay và người đi vay thoả thuận. ₋ Người chủ sở hữu tín dụng nhận được khoản thu nhập dưới hình thức lợi tức.

Chức năng của tín dụng ngân hàng. • Tập trung và phân phối lại vốn điều lệ: Đây là chức năng cơ bản nhất. Bằng phương pháp tín dụng hay sử dụng đòn bẩy tín dụng, tập trung các nguồn vốn tiền tệ nhàn rỗi trong xã hội, rồi phân phối lại dưới hình LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 3 thức cho vay để đáp ứng các nhu cầu về vốn cho các hoạt động sản xuất, kinh doanh và đời sống. Chức năng tập trung và phân phối lại vốn là chức năng cơ bản và có ý nghĩa to lớn của tín dụng đối với sự phát triển của nền kinh tế xã hội.

Nhờ chức năng tập trung và phân phối lại tiền tệ của tín dụng mà phần lớn nguồn tiền trong xã hội từ chỗ là tiền “nhàn rỗi” một cách tương đối, đã được huy động và sử dụng cho các nhu cầu của sản xuất và đời sống, làm cho hiệu quả sử dụng vốn trong toàn xã hội tăng. • Tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông cho xã hội: Thu hút nhiều đơn vị và cá nhân mở tài khoản tiền gửi. Số lượng tài khoản ngày càng gia tăng và tiền mặt trong nền kinh tế xã hội sẽ giảm đi một cách tương ứng. Nhờ đó sẽ tiết kiệm chi phí in ấn, bảo quản tiền mặt, tạo ra văn minh tiền tệ, có lợi cho xã hội.

Khi nhiều đơn vị, nhiều tổ chức cá nhân mở tài khoản ở ngân hàng thì hầu hết các khoản giao dịch, thanh toán sẽ được thực hiện dưới hình thức chuyển khoản. Nó đảm bảo an toàn, chính xác, mang lại nhiều lợi ích lớn cho xã hội, tạo điều kiện cho nền kinh tế - xã hội phát triển. • Phản ánh và kiểm soát các hoạt động kinh tế: Khi vốn tín dụng vận động từ chủ thể này sang chủ thể khác, cụ thể là từ người cho vay sang người đi vay, đòi hỏi người đi vay phải sử dụng đúng mục đích và phải đảm bảo mang lại hiệu quả để không những tạo ra thu nhập cho chính người sử dụng vốn mà còn để thực hiện nghĩa vụ của mình đối với người cho vay. Tín dụng phát triển được là dựa trên cơ sở của sự tín nhiệm.

Sự tín nhiệm đó phải có nền tảng, phải có cơ sở là thực tiễn hoạt động của các đơn vị, cá nhân thể hiện qua các báo cáo tài chính. Tất cả những điều nói trên đòi hỏi hoạt động của tín dụng phải được kiểm soát chặt chẽ để qua đó có thể phát hiện và ngăn chặn những hiện tượng tiêu cực để làm cho các quan hệ tín dụng được thực hiện một cách bình thường, mang lại hiệu quả cao cho xã hội, cho các chủ thể có quan hệ tín dụng. Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là rủi ro thất thoát tài sả n có thể phát sinh khi mà khách hàng vay hoặc bên đối tác không thực hiện được các nghĩa vụ của mình theo những điều khoản đã cam kết. LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 4 Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước thì “Rủi ro tín dụng trong hoạt độ ng ngân hàng của Tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết”.

Rủi ro tín dụng gắn liền với chất lượng tín dụng của các ngân hàng , do đó chất lượng tín dụng của ngân hàng tốt hay xấu phụ thuộc rất nhiều vào quá trình quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng. Nếu như quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng yếu kém thì tất yếu sẽ dẫn đến chất lượng tín dụng yếu kém. Do vậy để nâng cao chất lượng tín dụng các ngân hàng cần phải quan tâm đến rủi ro tín dụng và nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng. Rủi ro tín dụng đối với các DNNVV Với đặc điểm của các DNVVV và tín dụng ngân hàng đối với các DNNVV nên quan hệ tín dụng giữa DNNVV với các NHTM tiềm ẩn các rủi ro sau đây: Tình trạng thông tin bất cân xứng làm cho ngân hàng không nắm bắt được các dấu hiệu rủi ro của DNNVV một cách toàn diện và đầy đủ do đó các ngân hàng dễ bị mất vốn khi quyết định cho vay.

Các DNNVV thường kinh doanh dựa vào mối quan hệ quen biết và manh mún nên ngân hàng khó phát hiện được các rủi ro trong hoạt động kinh doanh của DN khi đã giải ngân. Khả năng tài chính của DNNVV cũng như khả năng quản lý tài chính yếu kém như vốn tự có thấp, do đó khi gặp khó khăn thì dễ bị mất tính thanh khoản, dẫn đến việc thu hồi nợ vay sẽ gặp khó khăn. Việc sử dụng vốn sai mục đích của các DNNVV cũng làm nảy sinh rủi ro mất vốn của ngân hàng, các DNNVV thường sử dụng vốn vay vào mục đích cá nhân và gia đình. Các DNNVV kinh doanh phụ thuộc vào một số khách hàng lớn, khi những khách hàng này gặp khó khăn thì DNNVV cũng sẽ khó khăn theo, từ đó dẫn đến rủi ro cho ngân hàng.

Các DNNVV thường có nhu cầu vay vốn ngân hàng để bổ sung vốn lưu động, đầu tư vào các dự án có quy mô nhỏ, vì tiềm lực tài chính cũng như trình độ quản lý chưa thật sự mạnh để thực hiện các dự án có quy mô lớn. LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Vai trò của tín dụng ngân hàng. Nói đến vai trò của tín dụng là nói đế n tác động của tín dụng đối với nền kinh tế xã hội.

Vai trò của tín dụng bao gồm các vai trò cơ bản sau: ₋ Một là, tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hoá phát triển: ♦ Đối với doanh nghiệp: tín dụng góp phần cung ứng vốn, bao gồm: tài sản cố định và vốn lưu động. ♦ Đối với người dân: tín dụng là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư. ♦ Đối với toàn xã hội: tín dụng làm tăng hiệu suất sử dụng vốn. ₋ Hai là, tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả.

₋ Ba là, tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm và ổn định trật tự xã hội.