Luận văn tốt nghiệp công tác huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phẩn bắc á chi nhánh thăng long thực trang và giải pháp giai đoạn 2009 2011

Luận văn tốt nghiệp kinh tế nghiên cứu Luận văn tốt nghiệp công tác huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phẩn bắc á chi nhánh thăng, điều tra thực trạng, phân tích số liệu, đề

• Tác giả: Nguyễn Thị Thanh Hạnh
• Người hướng dẫn: Thạc Sĩ Đặng Thị Ái
• Trường học: Học viện Tài chính
• Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng
• Đề tài: Giải pháp huy động vốn tại Ngân hàng Bắc Á chi nhánh Thăng Long (2009-2011)
• Loại tài liệu: luận văn
• Năm xuất bản: 2012
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tổng quan về NHTM
• 1.2. Khái niệm về NHTM
• 1.3. Các hoạt động kinh doanh của NHTM
• 1.4. Vai trò của vốn huy động đối với hoạt động kinh doanh của NHTM
• 1.5. Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại
• 1.5.1. Nhân tố khách quan
• 1.5.2. Nhân tố chủ quan
• 2. CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á – CHI NHÁNH THĂNG LONG
• 2.1. Tổng quan về ngân hàng TMCP Bắc Á – chi nhánh Thăng Long
• 2.2. Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP – chi nhánh Thăng Long
• 2.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Bắc Á – chi nhánh Thăng Long trong năm 2009 – 2011
• 2.4. Thực trạng công tác huy động vốn tại chi nhánh
• 2.5. Các sản phẩm tiền gửi tại ngân hàng TMCP Bắc Á – chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2009 - 2011
• 2.6. Đánh giá chung về hoạt động huy động vốn tại NHTMCP Bắc Á – chi nhánh Thăng Long
• 2.6.1. Kết quả đạt được
• 2.6.2. Hạn chế còn tồn tại
• 2.6.3. Những nguyên nhân còn tồn tại hạn chế
• 3. CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á - CHI NHÁNH THĂNG LONG
• 3.1. Định hướng hoạt động huy động vốn của ngân hàng TMCP chi nhánh Thăng Long
• 3.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Thăng Long
• 3.2.1. Củng cố mạng lưới hiện có, đa dạng hóa các hình thức huy động vốn để thu hút nguồn tiền gửi của dân cư
• 3.2.2. Tăng cường marketing trong ngân hàng nhằm phát triển sản phẩm và đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ ngân hàng
• 3.2.3. Đổi mới và hiện đại hóa công nghệ ngân hàng
• 3.2.4. Đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ ngân hàng
• 3.2.5. Chú trọng công tác phân tích nguồn vốn
• 3.2.6. Củng cố, nâng cao uy tín, tạo niềm tin với khách hàng, duy trì mối quan hệ với khách hàng lớn, tìm kiếm thêm khách hàng và các dự án mới
• 3.2.7. Xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực
• 3.3. Một số kiến nghị
• 3.3.1. Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước
• 3.3.2. Kiến nghị đối với Chính Phủ
• 3.3.3. Kiến nghị đối với NHTMCP Bắc Á
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về Ngân hàng Bắc Á chi nhánh Thăng Long

Ngân hàng Bắc Á chi nhánh Thăng Long là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hoạt động tích cực tại thị trường tài chính Việt Nam. Trong giai đoạn 2009-2011, ngân hàng đã có những bước phát triển đáng kể trong công tác huy động vốn. Việc huy động vốn không chỉ giúp ngân hàng duy trì hoạt động kinh doanh mà còn góp phần vào sự phát triển chung của nền kinh tế. Theo báo cáo, ngân hàng đã áp dụng nhiều hình thức huy động vốn khác nhau, từ tiền gửi của dân cư đến phát hành giấy tờ có giá. Điều này cho thấy sự linh hoạt trong chiến lược huy động vốn của ngân hàng, nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của thị trường.

1.1. Lịch sử hình thành và phát triển

Ngân hàng Bắc Á chi nhánh Thăng Long được thành lập với mục tiêu cung cấp dịch vụ tài chính chất lượng cao cho khách hàng. Qua nhiều năm hoạt động, ngân hàng đã không ngừng mở rộng quy mô và nâng cao chất lượng dịch vụ. Trong giai đoạn 2009-2011, ngân hàng đã thực hiện nhiều chính sách huy động vốn hiệu quả, từ đó gia tăng khả năng cạnh tranh trên thị trường. Sự phát triển này không chỉ thể hiện qua số lượng khách hàng mà còn qua sự đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ ngân hàng, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của người tiêu dùng.

II. Thực trạng công tác huy động vốn

Trong giai đoạn 2009-2011, công tác huy động vốn tại Ngân hàng Bắc Á chi nhánh Thăng Long đã đạt được nhiều kết quả tích cực. Ngân hàng đã triển khai nhiều sản phẩm tiền gửi đa dạng, từ tiền gửi tiết kiệm đến các hình thức huy động vốn khác như phát hành trái phiếu. Theo số liệu thống kê, tỷ lệ huy động vốn từ tiền gửi của dân cư chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của ngân hàng. Điều này cho thấy sự tin tưởng của khách hàng đối với ngân hàng. Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả đạt được, ngân hàng cũng gặp phải một số thách thức trong việc duy trì và mở rộng nguồn vốn huy động.

2.1. Đánh giá chung về hoạt động huy động vốn

Hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Bắc Á chi nhánh Thăng Long trong giai đoạn này đã cho thấy sự hiệu quả nhất định. Ngân hàng đã áp dụng nhiều chiến lược huy động vốn khác nhau, từ việc tăng cường quảng bá sản phẩm đến việc cải thiện chất lượng dịch vụ. Tuy nhiên, vẫn còn tồn tại một số hạn chế như chi phí huy động cao và sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác. Để khắc phục những hạn chế này, ngân hàng cần có những giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn.

III. Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn

Để nâng cao hiệu quả huy động vốn, Ngân hàng Bắc Á chi nhánh Thăng Long cần thực hiện một số giải pháp cụ thể. Đầu tiên, ngân hàng cần củng cố mạng lưới hiện có và đa dạng hóa các hình thức huy động vốn để thu hút nguồn tiền gửi của dân cư. Thứ hai, việc tăng cường marketing và phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng cũng là một yếu tố quan trọng. Cuối cùng, ngân hàng cần chú trọng đến công tác phân tích nguồn vốn để có những quyết định chính xác trong việc huy động vốn.

3.1. Định hướng hoạt động huy động vốn

Ngân hàng cần xác định rõ định hướng trong công tác huy động vốn. Việc xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực và cải tiến công nghệ ngân hàng sẽ giúp ngân hàng nâng cao khả năng cạnh tranh. Đồng thời, ngân hàng cũng cần duy trì mối quan hệ tốt với khách hàng lớn và tìm kiếm thêm khách hàng mới. Những giải pháp này sẽ góp phần nâng cao hiệu quả huy động vốn và đảm bảo sự phát triển bền vững cho ngân hàng trong tương lai.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam đang phát triển và hội nhập sâu rộng, hoạt động huy động vốn tại các ngân hàng thương mại giữ vai trò then chốt trong việc đảm bảo nguồn vốn cho các hoạt động tín dụng và dịch vụ tài chính. Theo báo cáo của ngân hàng TMCP Bắc Á – chi nhánh Thăng Long, tổng nguồn vốn huy động trong giai đoạn 2009-2011 tăng trưởng ổn định, với tỷ trọng vốn nội tệ chiếm khoảng 87% tổng vốn huy động. Tuy nhiên, ngân hàng vẫn đối mặt với nhiều thách thức như chi phí huy động vốn cao, mạng lưới hoạt động hạn chế và sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng lớn khác.

Mục tiêu nghiên cứu tập trung phân tích thực trạng công tác huy động vốn tại ngân hàng TMCP Bắc Á – chi nhánh Thăng Long trong giai đoạn 2009-2011, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn, đảm bảo sự phát triển bền vững của ngân hàng. Phạm vi nghiên cứu bao gồm các hoạt động huy động vốn, cơ cấu nguồn vốn, chi phí huy động và sự phù hợp giữa huy động và sử dụng vốn tại chi nhánh Thăng Long, Hà Nội.

Nghiên cứu có ý nghĩa quan trọng trong việc cung cấp cơ sở khoa học cho việc hoạch định chính sách huy động vốn, góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh và hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại trong bối cảnh thị trường tài chính ngày càng phức tạp. Các chỉ số như tổng nguồn vốn huy động tăng trung bình 13-15% mỗi năm, tỷ lệ tiền gửi có kỳ hạn chiếm trên 78%, và chênh lệch lãi suất huy động – cho vay duy trì ở mức 2,2-2,7% là những thước đo quan trọng phản ánh hiệu quả hoạt động huy động vốn của ngân hàng.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu dựa trên các lý thuyết và mô hình kinh tế tài chính liên quan đến hoạt động ngân hàng thương mại, bao gồm:

• Lý thuyết ngân hàng thương mại: Ngân hàng thương mại được hiểu là tổ chức kinh tế có tư cách pháp nhân, hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực tiền tệ, với nhiệm vụ huy động vốn từ các cá nhân, tổ chức và sử dụng vốn đó để cho vay, đầu tư nhằm sinh lời và đảm bảo thanh khoản.

• Mô hình quản lý vốn ngân hàng: Tập trung vào việc cân đối giữa nguồn vốn huy động và sử dụng vốn, đảm bảo an toàn thanh khoản, hiệu quả sinh lời và giảm thiểu rủi ro tài chính.

• Khái niệm về chi phí huy động vốn và lãi suất thị trường: Lãi suất huy động vốn là chi phí trực tiếp của ngân hàng trong việc thu hút vốn, ảnh hưởng đến quy mô và cấu trúc nguồn vốn, đồng thời tác động đến khả năng cạnh tranh và lợi nhuận của ngân hàng.

Các khái niệm chính được sử dụng trong nghiên cứu gồm: vốn huy động, tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn, chi phí huy động vốn, dư nợ tín dụng, và hiệu quả hoạt động ngân hàng.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp phân tích định lượng dựa trên số liệu thực tế thu thập từ báo cáo tài chính và báo cáo hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Bắc Á – chi nhánh Thăng Long trong giai đoạn 2009-2011. Cỡ mẫu nghiên cứu bao gồm toàn bộ số liệu về nguồn vốn huy động, cơ cấu tiền gửi, chi phí huy động và dư nợ tín dụng của chi nhánh trong ba năm liên tiếp.

Phương pháp chọn mẫu là phương pháp tổng hợp số liệu toàn bộ (census) từ các báo cáo chính thức của ngân hàng nhằm đảm bảo tính chính xác và toàn diện. Phân tích số liệu được thực hiện bằng các công cụ thống kê mô tả, so sánh tỷ lệ phần trăm, phân tích xu hướng tăng trưởng và đánh giá sự phù hợp giữa huy động và sử dụng vốn.

Timeline nghiên cứu kéo dài từ tháng 2 đến tháng 4 năm 2012, bao gồm thu thập số liệu, phân tích thực trạng, đánh giá kết quả và đề xuất giải pháp.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tăng trưởng nguồn vốn huy động ổn định: Tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng TMCP Bắc Á – chi nhánh Thăng Long tăng từ 603.374 triệu đồng năm 2009 lên 784.374 triệu đồng năm 2011, tương đương mức tăng trung bình khoảng 15% mỗi năm. Trong đó, vốn nội tệ chiếm tỷ trọng trên 86%, phản ánh sự ưu thế của tiền đồng trong hoạt động huy động vốn.

2. Cơ cấu tiền gửi chủ yếu là tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng: Tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng chiếm khoảng 78-79% tổng tiền gửi trong ba năm, trong khi tiền gửi không kỳ hạn chỉ chiếm khoảng 10-12%. Điều này cho thấy khách hàng ưu tiên gửi tiền với mục đích hưởng lãi suất cao hơn là thanh toán linh hoạt.

3. Chi phí huy động vốn tăng nhưng vẫn duy trì chênh lệch lãi suất hợp lý: Lãi suất huy động bình quân tăng từ 10,67% năm 2009 lên 13,67% năm 2011, trong khi lãi suất cho vay tăng từ 12,86% lên 16,36%. Chênh lệch lãi suất duy trì ở mức 2,2-2,7%, đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng.

4. Sự phù hợp giữa huy động và sử dụng vốn: Nguồn vốn ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn (trên 90%), tương ứng với dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm gần 80% tổng dư nợ tín dụng. Điều này cho thấy ngân hàng có chính sách huy động và sử dụng vốn khá đồng bộ, đảm bảo thanh khoản và an toàn tài chính.

Thảo luận kết quả

Ngân hàng TMCP Bắc Á – chi nhánh Thăng Long đã đạt được sự tăng trưởng ổn định về quy mô vốn huy động trong giai đoạn 2009-2011, bất chấp những khó khăn do khủng hoảng kinh tế toàn cầu và sự cạnh tranh gay gắt trên thị trường tài chính. Việc tập trung vào tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng giúp ngân hàng thu hút được nguồn vốn với chi phí hợp lý và linh hoạt trong sử dụng vốn.

So sánh với các ngân hàng thương mại khác trong khu vực, tỷ lệ tiền gửi có kỳ hạn và chênh lệch lãi suất của Bắc Á Thăng Long tương đối phù hợp, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng và sinh lời. Tuy nhiên, chi phí huy động vốn có xu hướng tăng, phản ánh áp lực cạnh tranh và yêu cầu nâng cao chất lượng dịch vụ.

Việc duy trì tỷ lệ vốn ngắn hạn cao cùng với dư nợ tín dụng ngắn hạn chiếm ưu thế cho thấy ngân hàng ưu tiên chính sách tín dụng ngắn hạn nhằm giảm thiểu rủi ro thanh khoản. Tuy nhiên, điều này cũng đặt ra thách thức trong việc đa dạng hóa nguồn vốn và phát triển các sản phẩm huy động vốn trung và dài hạn để đáp ứng nhu cầu đầu tư bền vững.

Dữ liệu có thể được trình bày qua biểu đồ tăng trưởng nguồn vốn huy động, bảng cơ cấu tiền gửi theo kỳ hạn và bảng so sánh lãi suất huy động – cho vay để minh họa rõ nét các xu hướng và hiệu quả hoạt động.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Củng cố và mở rộng mạng lưới giao dịch: Tăng cường phát triển các phòng giao dịch và quỹ tiết kiệm tại các khu vực tiềm năng nhằm thu hút thêm khách hàng, đặc biệt là khu vực dân cư có nguồn tiền nhàn rỗi lớn. Chủ thể thực hiện: Ban lãnh đạo chi nhánh, timeline: trong năm 2024.

2. Đa dạng hóa các hình thức huy động vốn: Phát triển các sản phẩm tiền gửi linh hoạt như tiền gửi không kỳ hạn với lãi suất cạnh tranh, tiền gửi góp định kỳ, và phát hành chứng chỉ tiền gửi để thu hút nguồn vốn trung và dài hạn. Chủ thể thực hiện: Phòng kinh doanh và marketing, timeline: 6-12 tháng.

3. Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng: Đầu tư hệ thống thanh toán điện tử, mở rộng mạng lưới ATM và phát triển dịch vụ thẻ để nâng cao tiện ích cho khách hàng, từ đó tăng lượng tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi thanh toán. Chủ thể thực hiện: Phòng công nghệ thông tin, timeline: 12 tháng.

4. Tăng cường marketing và chăm sóc khách hàng: Xây dựng chiến lược quảng cáo chuyên nghiệp, tổ chức các chương trình khuyến mãi hấp dẫn, đồng thời nâng cao chất lượng dịch vụ và văn hóa giao tiếp của nhân viên để tạo niềm tin và giữ chân khách hàng. Chủ thể thực hiện: Phòng marketing và nhân sự, timeline: liên tục.

5. Phân tích và quản lý nguồn vốn hiệu quả: Thường xuyên đánh giá quy mô, cơ cấu và chi phí huy động vốn để điều chỉnh chính sách lãi suất phù hợp, đảm bảo cân đối giữa lợi nhuận và rủi ro. Chủ thể thực hiện: Phòng tài chính và kế toán, timeline: hàng quý.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Ban lãnh đạo và quản lý ngân hàng thương mại: Giúp hiểu rõ thực trạng và các giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn, từ đó xây dựng chiến lược phát triển phù hợp.

2. Chuyên viên tài chính ngân hàng và nhân viên kinh doanh: Nắm bắt kiến thức về cơ cấu nguồn vốn, chi phí huy động và các sản phẩm tiền gửi để áp dụng trong công tác tư vấn và chăm sóc khách hàng.

3. Nhà nghiên cứu và sinh viên ngành tài chính – ngân hàng: Cung cấp tài liệu tham khảo thực tiễn về hoạt động huy động vốn tại ngân hàng thương mại trong bối cảnh kinh tế Việt Nam.

4. Cơ quan quản lý nhà nước và các tổ chức tín dụng: Hỗ trợ đánh giá hiệu quả hoạt động ngân hàng, từ đó đề xuất chính sách phù hợp nhằm ổn định và phát triển thị trường tài chính.

Câu hỏi thường gặp

1. Tại sao tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng chiếm tỷ trọng cao trong nguồn vốn huy động?
   Tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng thường có lãi suất hấp dẫn và linh hoạt, phù hợp với nhu cầu sinh lời của khách hàng cá nhân và tổ chức. Điều này giúp ngân hàng thu hút được lượng lớn vốn với chi phí hợp lý.

2. Chi phí huy động vốn ảnh hưởng thế nào đến hoạt động ngân hàng?
   Chi phí huy động vốn là lãi suất ngân hàng phải trả cho khách hàng gửi tiền. Chi phí này ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường tài chính.

3. Ngân hàng TMCP Bắc Á – chi nhánh Thăng Long đã áp dụng những giải pháp gì để nâng cao huy động vốn?
   Ngân hàng đã đa dạng hóa sản phẩm tiền gửi, tăng cường marketing, cải thiện dịch vụ khách hàng và dự kiến phát hành chứng chỉ tiền gửi để thu hút nguồn vốn trung và dài hạn.

4. Làm thế nào để ngân hàng cân đối giữa huy động vốn và sử dụng vốn hiệu quả?
   Ngân hàng cần phân tích kỹ lưỡng quy mô và kỳ hạn của nguồn vốn huy động để phù hợp với nhu cầu cho vay và đầu tư, đảm bảo thanh khoản và giảm thiểu rủi ro tài chính.

5. Vai trò của công nghệ trong hoạt động huy động vốn ngân hàng là gì?
   Công nghệ hiện đại giúp ngân hàng cung cấp dịch vụ thanh toán tiện lợi, mở rộng mạng lưới ATM và phát triển dịch vụ thẻ, từ đó thu hút khách hàng gửi tiền không kỳ hạn và tăng tính cạnh tranh.

Kết luận

• Ngân hàng TMCP Bắc Á – chi nhánh Thăng Long đã đạt được sự tăng trưởng ổn định về quy mô và chất lượng nguồn vốn huy động trong giai đoạn 2009-2011.
• Tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng chiếm tỷ trọng cao, phản ánh xu hướng ưu tiên sinh lời của khách hàng.
• Chi phí huy động vốn tăng nhưng vẫn duy trì chênh lệch lãi suất hợp lý, đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng.
• Sự phù hợp giữa huy động và sử dụng vốn giúp ngân hàng đảm bảo thanh khoản và an toàn tài chính.
• Các giải pháp đề xuất tập trung vào mở rộng mạng lưới, đa dạng hóa sản phẩm, hiện đại hóa công nghệ và nâng cao chất lượng dịch vụ nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn.

Next steps: Triển khai các giải pháp trong năm 2024, theo dõi và đánh giá hiệu quả định kỳ để điều chỉnh kịp thời.

Các nhà quản lý và chuyên viên ngân hàng nên áp dụng các khuyến nghị trong nghiên cứu để nâng cao năng lực huy động vốn, góp phần phát triển bền vững ngân hàng trong môi trường cạnh tranh ngày càng khốc liệt.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. Tổng quan về NHTM 1. Khái niệm về NHTM Ngân hàng thương mại là doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng – Một tổ chức cung ứng vốn chủ yếu và hữu hiệu của nền kinh tế. Việc tạo lập, tổ chức và quản lý vốn của NHTM là một trong những vấn đề quan tâm hàng đầu không chỉ vì lợi ích riêng của bản thân các NHTM mà còn vì sự phát triển chung của nền kinh tế.

Có nhiều khái niệm khác nhau về Ngân hàng thương mại: Theo Pháp lệnh Ngân hàng năm 1990 của Việt Nam: Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà nghiệp vụ thường xuyên và chủ yếu là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, chiết khấu và làm phương tiện thanh toán. Theo luật các tổ chức tín dụng Việt Nam có hiệu lực vào tháng l0/1998: “ Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan ”. Nghị định của Chính phủ số 49/20001NĐ-CP ngày 12/9/2000 định nghĩa: “ Ngân hàng thương mại là ngân hàng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực hiện các mục tiêu kinh tế của nhà nước “. Theo luật Tổ Chức Tín Dụng năm 2010: Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận SVTH: Nguyễn Thị Thanh Hạnh 6 Lớp: CQ 46/15.01 Luan van Học viện Tài chính Luận văn tốt nghiệp Mặc dù có nhiều quan điểm khác nhau về NHTM, nhưng có thể hiểu tổng quát: Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh tế có tư cách pháp nhân hoạt động kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với hoạt động chính là huy động tiền gửi dưới các hình thức khác nhau của khách hàng, trên cơ sở nguồn vốn huy động này và vốn chủ sở hữu của ngân hàng để thực hiện các nghiệp vụ cho vay, đầu tư, chiết khấu đồng thời thực hiện các nghiệp vụ thanh toán, môi giới, tư vấn và một số dịch vụ khác cho các chủ thể trong nền kinh tế.

Các hoạt động kinh doanh của NHTM 1. Hoạt động tạo lập vốn Cũng như những doanh nghiệp khác hoạt động kinh doanh phải có vốn. Tạo lập vốn là nhiệm vụ quan trọng của NHTM. Ngoài số vốn tự có được hình thành từ vốn điều lệ, quỹ dự trữ và lợi nhuận giữ lại thì các ngân hàng thương mại còn tạo lập vốn thông qua việc huy động nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi trong xã hội.

Nghiệp vụ tạo lập vốn là một trong những nghiệp vụ cơ bản của NHTM. NHTM đã “góp nhặt” nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội dưới các hình thức bằng tiền hoặc bằng vàng được huy động thông qua các hình thức: tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, vốn đi vay NHNN hoặc TCTD khác. Ngân hàng mở các dịch vụ nhận tiền gửi để đảm bảo hộ người gửi tiền với cam kết hoàn trả đúng hạn. Để tìm và thu hút các khoản tiền gửi các ngân hàng thương mại thường đưa ra những mức lãi suất huy động khá hấp dẫn, kèm theo các chương trình khuyến khích gửi tiền như phần thưởng cho khách hàng gửi tiền hay là quay giải thưởng.

Sau khi thu hút vốn ngân hàng sẽ “ gián tiếp” thu “phí” thông qua thu nhập của việc sử dụng khoản tiền đó. Hoạt động tạo lập vốn là hoạt động cơ sở cũng như tiền đề cho hoạt động cho vay. Bất kỳ một ngân hàng nào muốn cho vay được đều phải đi huy động vốn. Huy động vốn vừa sinh lời cho các cá nhân, tổ chức gửi tiền cũng SVTH: Nguyễn Thị Thanh Hạnh 7 Lớp: CQ 46/15.01 Luan van Học viện Tài chính Luận văn tốt nghiệp vừa tạo nguồn vốn cho chính ngân hàng thực hiện hoạt động kinh doanh tiền tệ.

Hoạt động sử dụng vốn Sử dụng vốn trong ngân hàng thương mại bao gồm: Dữ trữ, Đầu tư và cho vay  Dự trữ của ngân hàng thương mại : bao gồm Tồn quỹ, Tiền gửi của ngân hàng trung ương, tiền gửi TCTD khác. Bên cạnh dự trữ bắt buộc, NHTM còn phải có các khoản dự trữ để đáp ứng nhu cầu thanh toán hằng ngày. Phần dự trữ này nhiều hay ít phụ thuộc vào thời hạn của các khoản nợ, các cam kết giải ngân và nhu cầu thanh toán thông thường hàng ngày của khách hàng. Phần dự trữ này sinh lời thấp hoặc không sinh lời nhưng nó có tính lỏng cao nhằm đảm bảo khả năng thanh toán và sự an toàn trong hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng  Đầu tư : Là một trong những lĩnh vực kinh doanh đem lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng thương mại.

Hoạt động đầu tư tuy có quy mô và tỷ trọng nhỏ nhưng có ý nghĩa quan trọng đối với việc tạo điều kiện cho NHTM thâm nhập vào nền kinh tế. Các ngân hàng hiện nay được phép đầu tư chứng khoán, đầu tư tài chính.  Cho vay : là một mặt của hoạt động tín dụng ngân hàng, thông qua hoạt động cho vay, ngân hàng thực hiện điều hòa vốn trong nền kinh tế dưới hình thức phân phối nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi huy động từ trong xã hội để đáp ứng nhu cầu về vốn phục vụ sản xuất kinh doanh và đời sống Hoạt động cho vay một mặt mang lại thu nhập cho ngân hàng, mặt khác chứa đựng rủi ro cho ngân hàng. Nếu cho vay một cách có hiệu quả sẽ bù đắp được chi phí huy động vốn và thu được lợi nhuận.

Ngược lại nếu cho vay không hiệu quả sẽ làm ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản và tính chất an toàn của hệ thống ngân hàng. Do vậy, yêu cầu các ngân hàng thương mại SVTH: Nguyễn Thị Thanh Hạnh 8 Lớp: CQ 46/15.01 Luan van Học viện Tài chính Luận văn tốt nghiệp phải xây dựng và thực hiện chính sách tín dụng đúng đắn và không ngừng đa dạng hóa các loại hình cho vay. Các hoạt động dịch vụ khác Bên cạnh hoạt động tạo lập vốn, sử dụng vốn ngân hàng còn cung cấp nhiều dịch vụ khác như: dịch vụ mua bán ngoại tệ, dịch vụ bảo lãnh, dịch vụ quản lý ngân qũy, bảo quản vật có giá, cho thuê tài sản …  Dịch vụ mua bán ngoại tệ Dịch vụ mua bán ngoại tệ được ngân hàng thực hiện, ngân hàng đứng ra mua và bán một loại tiền này chẳng hạn VNĐ, USD để lấy một loại tiền khác như EURO, JYP … và hưởng phí dịch vụ Có các phương thức mua bán ngoại tệ như: hợp đồng mua bán trao ngay, hợp đồng mua bán có kỳ hạn, hợp đồng mua bán tương lai, hợp đồng mua bán quyền chọn.  Dịch vụ bảo lãnh Bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của TCTD ( bên bảo lãnh) với bên có quyền ( bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng ( bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hay thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh.

Khách hàng phải nhận nợ và trả nợ cho TCTD số tiền đã được trả thay.Trong thương mại quốc tế, Bảo lãnh ngân hàng được xem như loại hình tài trợ ngoại thương nhằm chống đỡ những tổn thất của người thụ hưởng bảo lãnh do sự vi phạm nghĩa vụ của các bên đối tác có liên quan. Có nhiều loại bảo lãnh được phân loại theo nhiều tiêu thức khác nhau: + Căn cứ vào phương thức phát hành bảo lãnh, bảo lãnh được chia làm hai loại là bảo lãnh trực tiếp và bảo lãnh gián tiếp. + Căn cứ vào mục đích bảo lãnh có bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm, bảo lãnh hoàn thanh toán và các loại bảo lãnh khác. SVTH: Nguyễn Thị Thanh Hạnh 9 Lớp: CQ 46/15.01 Luan van Học viện Tài chính Luận văn tốt nghiệp  Dịch vụ kinh doanh vàng, bạc, đá quý Các ngân hàng thương mại thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh về vàng bạc, đá quý theo quy định của ngân hàng trung ương.

Do đặc thù riêng của nghiệp vụ này, NHTM phải tổ chức bộ phận kinh doanh riêng. Các nghiệp vụ kinh doanh như: + Gia công chế tác vàng, bạc, đá quý + Mua bán vàng, bạc, đá quý + Cho vay kim loại quý  Dịch vụ kinh doanh chứng khoán Thực hiện nghiệp vụ này, ngân hàng phải tổ chức bộ phận kinh doanh riêng hoặc có thể thành lập công ty chứng khoán phụ thuộc. Các công ty chứng khoán có thể thực hiện nhiều hoạt động khác nhau về chứng khoán như: Môi giới, tự doanh, bảo lãnh phát hành, quản lý danh mục vốn đầu tư, tư vấn đầu tư chứng khoán. Khi thực hiện hoạt động kinh doanh chứng khoán, ngân hàng phải tuân theo những quy định của ngân hàng nhà nước Ngoài ra, ngân hàng thương mại còn có những dịch vụ khác như: dịch vụ ngân quỹ, dịch vụ quản lý tài sản có giá, dịch vụ thông tin tư vấn… 1.

Hoạt động huy động vốn của NHTM 1. Các hình thức huy động vốn của NHTM Vốn huy động của NHTM dưới hình thức bằng tiền ( nội tệ và ngoại tệ) và bằng vàng được hình thành từ ba bộ phận: Vốn huy động từ tiền gửi, vốn huy động thông qua phát hành giấy tờ có giá và vốn đi vay 1. Vốn huy động từ tiền gửi Để huy động vốn, các ngân hàng đã cung cấp rất nhiều loại tiền gửi khác nhau cho khách hàng lựa chọn. Mỗi công cụ huy động tiền gửi mà các ngân hàng đưa ra đều có đặc điểm riêng làm cho chúng phù hợp hơn với nhu cầu của khách hàng trong việc tiết kiệm và thực hiện thanh toán.

Căn cứ vào SVTH: Nguyễn Thị Thanh Hạnh 10 Lớp: CQ 46/15.01 Luan van Học viện Tài chính Luận văn tốt nghiệp nguồn hình thành, vốn tiền gửi của các NHTM bao gồm tiền gửi của tổ chức kinh tế, tiền gửi của dân cư và tiền gửi khác.