Luận văn Thạc sĩ: Quản trị Rủi ro Tín dụng DNVVN tại VietinBank Thăng Long

Luận văn phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho DNVVN tại VietinBank Thăng Long, đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động.

• Tác giả: Nguyễn Đức Vượng
• Người hướng dẫn: PGS-TS. Lê Trung Thành
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế - Đại Học Quốc Gia Hà Nội
• Chuyên ngành: Quản trị các tổ chức tài chính
• Đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2020
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
• DANH MỤC BẢNG
• DANH MỤC HÌNH
• DANH MỤC SƠ ĐỒ
• MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
• 1.1. Tổng quan tình hình nghiên cứu
• 1.2. Những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
• 1.2.1. Khái niệm về tín dụng và rủi ro tín dụng
• 1.2.2. Đặc điểm của rủi ro tín dụng
• 1.2.3. Phân loại rủi ro tín dụng
• 1.2.4. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu
• 1.3. Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại
• 1.3.1. Các vấn đề chung về quản trị rủi ro tín dụng của NHTM
• 1.3.2. Chính sách và quy trình tín dụng
• 1.3.3. Mô hình quản trị rủi ro
• 1.3.4. Quy trình quản trị rủi ro tín dụng
• 1.3.5. Các chỉ tiêu đánh giá quản trị rủi ro tín dụng
• 1.4. Nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.4.1. Nhóm nhân tố chủ quan
• 1.4.2. Nhóm nhân tố khách quan
• 1.5. Tổng quan về doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.5.1. Khái quát đặc điểm
• 1.5.2. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế
• 1.6. Các hình thức tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.6.1. Phân loại theo thời gian
• 1.6.2. Phân loại theo hình thức cấp tín dụng
• 1.7. Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại một số nước trên thế giới
• 1.7.1. Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại một số nước trên thế giới
• 1.7.2. Bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam
• 2. CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU
• 2.1. Quy trình nghiên cứu
• 2.2. Phương pháp nghiên cứu
• 2.2.1. Phương pháp luận
• 2.2.2. Phương pháp thu thập số liệu thứ cấp
• 2.2.3. Phương pháp xử lý số liệu thứ cấp (Phân tích số liệu)
• 2.2.4. Phương pháp điều tra khảo sát
• 3. CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG
• 3.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long
• 3.1.1. Lịch sử hình thành và quá trình phát triển
• 3.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Thăng Long
• 3.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long
• 3.2.1. Bộ máy quản trị rủi ro
• 3.2.2. Chính sách tín dụng
• 3.2.3. Quy trình cấp tín dụng
• 3.2.4. Quy trình quản trị rủi ro tín dụng
• 3.3. Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long
• 3.3.1. Các hạn chế còn tồn tại
• 3.3.2. Nguyên nhân của những hạn chế
• 4. CHƯƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THĂNG LONG
• 4.1. Quan điểm, định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long
• 4.1.1. Định hướng hoạt động kinh doanh
• 4.1.2. Quan điểm, định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng
• 4.2. Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long
• 4.2.1. Hoàn thiện bộ máy quản trị rủi ro tín dụng
• 4.2.2. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định và phân tích tín dụng
• 4.2.3. Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng
• 4.2.4. Nâng cao chất lượng công tác kiểm soát nội bộ và quản lý khoản vay
• 4.2.5. Tăng cường sử dụng các biện pháp về phân tán rủi ro
• 4.2.6. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
• 4.2.7. Hiện đại hóa hệ thống công nghệ thông tin
• 4.3. Một số kiến nghị
• 4.3.1. Kiến nghị với Nhà nước
• 4.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nước
• 4.3.3. Kiến nghị với Ủy ban giám sát tài chính Quốc gia
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng DNVVN VietinBank TL

Trong bối cảnh kinh tế thị trường, quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) đóng vai trò then chốt trong hoạt động của mọi ngân hàng, đặc biệt là đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN). VietinBank Thăng Long, một chi nhánh lớn của Ngân hàng VietinBank, cũng không nằm ngoài xu hướng này. Hoạt động tín dụng chiếm tỷ lệ lớn trong cơ cấu doanh thu của ngân hàng, nhưng đồng thời cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro. Luận văn của Nguyễn Đức Vượng (2020) đã chỉ ra rằng rủi ro tín dụng có thể gây ra những tổn thất nghiêm trọng về tài chính và uy tín cho ngân hàng, ảnh hưởng đến niềm tin của công chúng. Do đó, việc nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng DNVVN tại VietinBank Thăng Long là một vấn đề cấp thiết cả về lý luận và thực tiễn. Theo thống kê, nợ xấu DNVVN có xu hướng tăng, đòi hỏi các ngân hàng phải áp dụng các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng chặt chẽ hơn. Mục tiêu của bài viết này là đi sâu vào phân tích thực trạng, từ đó đề xuất các giải pháp để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng DNVVN tại VietinBank Thăng Long.

1.1. Tầm Quan Trọng Của Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng DNVVN

Hoạt động tín dụng là huyết mạch của nền kinh tế, đặc biệt đối với DNVVN, vốn thường gặp khó khăn trong việc tiếp cận các nguồn vốn khác. Tuy nhiên, Rủi ro tín dụng DNVVN luôn là một thách thức lớn, ảnh hưởng trực tiếp đến sự ổn định của hệ thống ngân hàng. VietinBank Thăng Long nhận thức rõ tầm quan trọng của việc đánh giá rủi ro tín dụng một cách chính xác và kịp thời để đưa ra các quyết định cho vay phù hợp. Theo Nguyễn Đức Vượng, việc quản lý nợ xấu DNVVN hiệu quả không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất mà còn góp phần thúc đẩy sự phát triển bền vững của các doanh nghiệp. Việc xây dựng các chính sách tín dụng DNVVN hợp lý và quy trình thẩm định tín dụng chặt chẽ là yếu tố then chốt để đảm bảo an toàn và hiệu quả cho hoạt động tín dụng.

1.2. Mục Tiêu Nghiên Cứu Về Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại VietinBank TL

Bài viết này tập trung vào việc hệ thống hóa các vấn đề lý luận về quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN, phân tích và đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng DNVVN tại VietinBank Thăng Long, và đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác này. Nghiên cứu sẽ tập trung vào các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ DNVVN, các biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng, và hiệu quả của các mô hình quản trị rủi ro tín dụng đang được áp dụng. Phạm vi nghiên cứu bao gồm các hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại VietinBank Thăng Long trong giai đoạn từ năm 2015 đến 2018, sử dụng các dữ liệu thu thập được từ ngân hàng và các nguồn thông tin khác. Mục tiêu cuối cùng là cung cấp những thông tin và giải pháp hữu ích cho VietinBank Thăng Long trong việc nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng DNVVN, góp phần vào sự phát triển bền vững của ngân hàng và các doanh nghiệp.

II. Phân Tích Thực Trạng Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng DNVVN VietinBank

Thực tế hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN tại VietinBank Thăng Long còn tồn tại nhiều hạn chế. Mặc dù ngân hàng đã có nhiều nỗ lực trong việc xây dựng và triển khai các quy trình quản trị rủi ro tín dụng, nhưng tỷ lệ nợ xấu DNVVN vẫn còn ở mức cao so với các chi nhánh khác của VietinBank và so với toàn hệ thống ngân hàng. Công tác thẩm định tín dụng còn chưa thực sự hiệu quả, dẫn đến việc cấp tín dụng cho một số doanh nghiệp không đủ năng lực trả nợ. Hệ thống thông tin tín dụng còn chưa đầy đủ và kịp thời, gây khó khăn cho việc theo dõi và kiểm soát các khoản vay. Bên cạnh đó, đội ngũ cán bộ tín dụng còn thiếu kinh nghiệm và kiến thức chuyên môn về phân tích tín dụng DNVVN, dẫn đến việc đánh giá rủi ro chưa chính xác. Nguyên nhân của những hạn chế này có thể là do áp lực tăng trưởng tín dụng, sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, và sự thiếu hụt nguồn lực cho công tác quản trị rủi ro tín dụng.

2.1. Điểm Mạnh Trong Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng DNVVN VietinBank TL

Bất chấp những thách thức, VietinBank Thăng Long cũng đã đạt được những thành tựu đáng kể trong công tác quản trị rủi ro tín dụng DNVVN. Ngân hàng đã xây dựng được một bộ máy quản trị rủi ro tương đối hoàn chỉnh, với sự tham gia của các phòng ban chuyên môn. Chính sách tín dụng DNVVN của ngân hàng cũng đã được điều chỉnh để phù hợp hơn với tình hình thực tế, với các quy định chặt chẽ hơn về thẩm định tín dụng, đánh giá rủi ro tín dụng, và quản lý tài sản đảm bảo. VietinBank Thăng Long cũng đã tăng cường đầu tư vào công nghệ thông tin để nâng cao hiệu quả kiểm soát rủi ro tín dụng. Ngân hàng cũng đã triển khai các chương trình đào tạo để nâng cao năng lực cho đội ngũ cán bộ tín dụng. Các chính sách, quy trình và công cụ đang được VietinBank Thăng Long sử dụng, đã chứng minh là hiệu quả trong việc giảm thiểu rủi ro.

2.2. Hạn Chế Cần Khắc Phục Trong Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng

Tuy nhiên, vẫn còn tồn tại những hạn chế cần được khắc phục. Cụ thể, quy trình thẩm định tín dụng còn chưa thực sự hiệu quả, dẫn đến việc cấp tín dụng cho một số doanh nghiệp không đủ năng lực trả nợ. Hệ thống thông tin tín dụng còn chưa đầy đủ và kịp thời, gây khó khăn cho việc theo dõi và kiểm soát các khoản vay. Đội ngũ cán bộ tín dụng còn thiếu kinh nghiệm và kiến thức chuyên môn về phân tích tín dụng DNVVN, dẫn đến việc đánh giá rủi ro chưa chính xác. Bên cạnh đó, việc áp dụng các mô hình quản trị rủi ro tín dụng còn chưa được triển khai một cách đồng bộ và hiệu quả.

III. Giải Pháp Hoàn Thiện Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Cho DNVVN

Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng DNVVN tại VietinBank Thăng Long, cần thực hiện đồng bộ các giải pháp trên nhiều mặt. Thứ nhất, cần hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng, từ khâu thẩm định, phê duyệt, giải ngân đến giám sát và thu hồi nợ. Thứ hai, cần nâng cao chất lượng công tác thẩm định và phân tích tín dụng DNVVN, chú trọng đến việc đánh giá khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Thứ ba, cần hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng, đảm bảo tính đầy đủ, chính xác và kịp thời. Thứ tư, cần tăng cường đào tạo và bồi dưỡng cán bộ tín dụng, nâng cao kiến thức chuyên môn và kỹ năng nghiệp vụ. Thứ năm, cần tăng cường sử dụng các biện pháp phân tán rủi ro, như bảo hiểm tín dụng, bảo lãnh tín dụng, và đồng tài trợ. Thứ sáu, cần hiện đại hóa hệ thống công nghệ thông tin, ứng dụng các công nghệ mới vào công tác quản trị rủi ro tín dụng.

3.1. Nâng Cao Chất Lượng Thẩm Định Và Phân Tích Tín Dụng DNVVN

Việc thẩm định và phân tích tín dụng DNVVN cần được thực hiện một cách kỹ lưỡng và toàn diện, dựa trên các tiêu chí đánh giá khách quan và khoa học. Cần chú trọng đến việc phân tích báo cáo tài chính của doanh nghiệp, đánh giá khả năng trả nợ, và xem xét các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Cần áp dụng các mô hình chấm điểm tín dụng DNVVN để đánh giá rủi ro một cách chính xác và khách quan. Bên cạnh đó, cần tăng cường phối hợp với các tổ chức tín dụng khác để thu thập thông tin về khách hàng, nhằm hạn chế rủi ro thông tin bất cân xứng.

3.2. Hoàn Thiện Hệ Thống Thông Tin Tín Dụng Cho DNVVN

Hệ thống thông tin tín dụng cần được xây dựng một cách đầy đủ và toàn diện, bao gồm các thông tin về lịch sử tín dụng, tình hình tài chính, và hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Cần đảm bảo tính chính xác, kịp thời, và bảo mật của thông tin. Hệ thống thông tin tín dụng cần được kết nối với các cơ sở dữ liệu khác, như CIC (Trung tâm Thông tin Tín dụng), để có được thông tin đầy đủ và chính xác về khách hàng. Bên cạnh đó, cần tăng cường chia sẻ thông tin giữa các ngân hàng, nhằm hạn chế rủi ro cho vay trùng lặp.

IV. Ứng Dụng Công Nghệ Số Trong Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng DNVVN

Sự phát triển của công nghệ số mang đến nhiều cơ hội để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng. Việc ứng dụng các công nghệ như trí tuệ nhân tạo (AI), học máy (Machine Learning), và phân tích dữ liệu lớn (Big Data Analytics) có thể giúp ngân hàng đánh giá rủi ro một cách chính xác hơn, phát hiện các dấu hiệu bất thường, và đưa ra các quyết định cho vay thông minh hơn. Ví dụ, AI có thể được sử dụng để phân tích các báo cáo tài chính và thông tin phi tài chính của doanh nghiệp một cách tự động, giúp tiết kiệm thời gian và chi phí thẩm định. Machine Learning có thể được sử dụng để xây dựng các mô hình dự đoán rủi ro tín dụng, giúp ngân hàng dự đoán khả năng trả nợ của khách hàng. Big Data Analytics có thể được sử dụng để phân tích các dữ liệu giao dịch, thông tin thị trường, và thông tin mạng xã hội để phát hiện các rủi ro tiềm ẩn.

4.1. Tối Ưu Hóa Quy Trình Thẩm Định Nhờ AI Và Machine Learning

Ứng dụng AI và Machine Learning có thể giúp tự động hóa và tối ưu hóa quy trình thẩm định tín dụng, giảm thiểu sự can thiệp của con người và tăng tính khách quan. Các thuật toán AI có thể phân tích dữ liệu nhanh chóng và chính xác hơn, giúp cán bộ tín dụng đưa ra quyết định thông minh hơn. Việc sử dụng các công cụ chấm điểm tín dụng tự động cũng giúp loại bỏ các yếu tố cảm tính và chủ quan trong quá trình thẩm định, đảm bảo tính công bằng và minh bạch.

4.2. Phát Hiện Gian Lận Và Rủi Ro Tiềm Ẩn Bằng Big Data Analytics

Big Data Analytics cho phép ngân hàng phân tích một lượng lớn dữ liệu từ nhiều nguồn khác nhau, giúp phát hiện các hành vi gian lận và rủi ro tiềm ẩn mà các phương pháp truyền thống không thể nhận biết được. Ví dụ, phân tích dữ liệu giao dịch có thể giúp phát hiện các giao dịch bất thường, phân tích thông tin mạng xã hội có thể giúp đánh giá uy tín và mức độ tín nhiệm của doanh nghiệp. Việc phát hiện sớm các rủi ro tiềm ẩn giúp ngân hàng có thể đưa ra các biện pháp phòng ngừa và giảm thiểu tổn thất.

V. Đề Xuất Chính Sách Hỗ Trợ Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng DNVVN

Bên cạnh các giải pháp từ phía ngân hàng, cần có sự hỗ trợ từ phía nhà nước và các cơ quan quản lý để tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng DNVVN. Cần hoàn thiện khung pháp lý về hoạt động tín dụng, tạo điều kiện cho các ngân hàng thu hồi nợ xấu. Cần tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra hoạt động tín dụng, xử lý nghiêm các trường hợp vi phạm. Cần có các chính sách khuyến khích các ngân hàng cho vay DNVVN, như chính sách bảo lãnh tín dụng, hỗ trợ lãi suất. Cần tăng cường vai trò của các tổ chức hỗ trợ DNVVN, giúp các doanh nghiệp nâng cao năng lực quản lý, tiếp cận thông tin, và xây dựng phương án kinh doanh hiệu quả.

5.1. Kiến Nghị Với Nhà Nước Về Môi Trường Pháp Lý

Nhà nước cần hoàn thiện khung pháp lý về hoạt động tín dụng, đặc biệt là các quy định liên quan đến việc thu hồi nợ xấu, xử lý tài sản đảm bảo, và phá sản doanh nghiệp. Cần tạo điều kiện cho các ngân hàng thu hồi nợ xấu một cách nhanh chóng và hiệu quả, giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng và nền kinh tế. Cần có các cơ chế giải quyết tranh chấp nhanh chóng và công bằng, bảo vệ quyền lợi của các bên liên quan.

5.2. Vai Trò Của Ngân Hàng Nhà Nước Trong Giám Sát Tín Dụng

Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra hoạt động tín dụng của các ngân hàng, đảm bảo các ngân hàng tuân thủ các quy định về quản trị rủi ro tín dụng. Cần xử lý nghiêm các trường hợp vi phạm, như cho vay không đúng đối tượng, cho vay vượt quá khả năng trả nợ, và sử dụng vốn sai mục đích. Ngân hàng Nhà nước cũng cần có các chính sách khuyến khích các ngân hàng cho vay DNVVN, như chính sách bảo lãnh tín dụng, hỗ trợ lãi suất, và giảm thiểu các chi phí liên quan đến hoạt động tín dụng.

Nội dung chính

Chắc chắn rồi, với 10 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực học thuật và viết content SEO, tôi sẽ phân tích và chuyển hóa luận văn thạc sĩ này thành một bài viết chuyên sâu, chuẩn SEO và tuân thủ tuyệt đối các yêu cầu của bạn.

Dưới đây là nội dung chi tiết.

---

Tổng quan nghiên cứu

Trong bối cảnh hoạt động tín dụng chiếm tới 80% cơ cấu hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam, rủi ro tín dụng (RRTD) nổi lên như một thách thức cốt lõi, ảnh hưởng trực tiếp đến sự ổn định tài chính. Thống kê tính đến cuối Quý II/2018 cho thấy, tổng nợ xấu của 15 ngân hàng niêm yết đã chạm mốc gần 70,9 nghìn tỷ đồng, tăng 9,8% so với đầu năm. Đặc biệt, nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) đã tăng đến 17,9%, chiếm 54% tổng nợ xấu, cho thấy một xu hướng đáng báo động.

Đối với phân khúc doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN), dù là động lực tăng trưởng kinh tế nhưng lại là nhóm khách hàng tiềm ẩn rủi ro cao do quy mô nhỏ và khả năng chống chịu biến động thị trường kém. Nghiên cứu này tập trung giải quyết vấn đề cấp thiết: Làm thế nào để quản trị hiệu quả rủi ro tín dụng đối với DNVVN tại một chi nhánh ngân hàng cụ thể?

Mục tiêu chính của luận văn là:

1. Hệ thống hóa cơ sở lý luận về quản trị RRTD đối với DNVVN.
2. Phân tích sâu sắc thực trạng quản trị RRTD tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long (Vietinbank Thăng Long) trong giai đoạn 2015-2018.
3. Đề xuất các giải pháp khả thi nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro, hướng tới mục tiêu giảm tỷ lệ nợ xấu xuống dưới 2.5% và tối ưu hóa lợi nhuận từ phân khúc này.

Nghiên cứu được thực hiện trong phạm vi không gian tại Vietinbank Thăng Long và khung thời gian từ Quý I/2015 đến Quý IV/2018. Những đóng góp của luận văn mang ý nghĩa thực tiễn cao, cung cấp một mô hình tham chiếu cho các chi nhánh khác trong hệ thống và các ngân hàng thương mại khác đang đối mặt với bài toán tương tự.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu được xây dựng trên nền tảng kết hợp các lý thuyết quản trị rủi ro hiện đại và quy định pháp lý tại Việt Nam. Hai khung lý thuyết chính được áp dụng bao gồm:

1. Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo Ủy ban Basel (Basel II): Đây là chuẩn mực quốc tế, cung cấp một khuôn khổ toàn diện về quản trị rủi ro. Luận văn tập trung vào 3 trụ cột chính của Basel II, đặc biệt là các nguyên tắc về xây dựng môi trường tín dụng lành mạnh, quy trình cấp tín dụng chặt chẽ, và hệ thống đo lường, theo dõi rủi ro hiệu quả. Việc áp dụng các nguyên tắc này giúp chuẩn hóa quy trình, từ đó nâng cao năng lực cạnh tranh và đảm bảo an toàn hệ thống.

2. Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung và phân tán: Luận văn phân tích ưu và nhược điểm của hai mô hình này. Mô hình tập trung (centralized) với các chức năng thẩm định, phê duyệt và quản lý rủi ro được đặt tại hội sở chính giúp đảm bảo tính nhất quán và chuyên môn hóa cao. Ngược lại, mô hình phân tán (decentralized) tại chi nhánh mang lại sự linh hoạt nhưng tiềm ẩn rủi ro thiếu đồng bộ. Nghiên cứu sử dụng mô hình này để đánh giá cấu trúc tổ chức của Vietinbank Thăng Long.

Các khái niệm cốt lõi được định nghĩa và sử dụng nhất quán trong toàn bộ luận văn:

• Rủi ro tín dụng (RRTD): Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN, đây là tổn thất có khả năng xảy ra do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
• Quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD): Là quá trình nhận dạng, đo lường, kiểm soát và xử lý rủi ro nhằm tối thiểu hóa tổn thất và tối đa hóa lợi nhuận điều chỉnh theo rủi ro.
• Nợ xấu: Bao gồm nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5, phản ánh chất lượng tín dụng suy giảm nghiêm trọng.
• Doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN): Được xác định theo các tiêu chí về vốn và lao động theo quy định của pháp luật Việt Nam.

Phương pháp nghiên cứu

Luận văn áp dụng phương pháp nghiên cứu tình huống (case study) điển hình, kết hợp giữa phân tích định lượng và định tính để mang lại cái nhìn đa chiều và sâu sắc.

• Nguồn dữ liệu:

  • Dữ liệu thứ cấp: Thu thập từ các báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động tín dụng, báo cáo thường niên và các văn bản quy trình nội bộ của Vietinbank Thăng Long giai đoạn 2015-2018. Dữ liệu vĩ mô được tổng hợp từ báo cáo của Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức tài chính uy tín.
  • Dữ liệu sơ cấp: Tiến hành khảo sát bằng bảng hỏi đối với khoảng 50 cán bộ tín dụng, chuyên viên quản lý rủi ro và lãnh đạo cấp phòng tại chi nhánh để thu thập ý kiến chuyên gia về các hạn chế trong quy trình hiện tại và tính khả thi của các giải pháp đề xuất.

• Phương pháp phân tích:

  • Phân tích thống kê mô tả: Sử dụng để tổng hợp và trình bày các số liệu về dư nợ, cơ cấu nợ, tỷ lệ nợ xấu và lợi nhuận qua các năm. Phương pháp này giúp xác định các xu hướng chính và các điểm bất thường.
  • Phân tích so sánh và xu hướng: So sánh các chỉ tiêu chất lượng tín dụng của chi nhánh qua các năm, so sánh với mục tiêu kế hoạch và với mặt bằng chung của hệ thống Vietinbank để đánh giá hiệu quả hoạt động.
  • Phân tích định tính: Tổng hợp, phân tích nội dung các quy trình, chính sách tín dụng và kết quả khảo sát để xác định các điểm mạnh, điểm yếu trong hệ thống quản trị rủi ro.

• Timeline nghiên cứu: Quá trình thu thập và phân tích dữ liệu được thực hiện tập trung vào chu kỳ 4 năm, từ đầu năm 2015 đến hết năm 2018, cho phép đánh giá một cách toàn diện sự biến động của hoạt động tín dụng.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Phân tích dữ liệu từ năm 2015 đến 2018 tại Vietinbank Thăng Long đã hé lộ những kết quả quan trọng, phản ánh cả thành công và thách thức trong công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN.

1. Dư nợ cho vay DNVVN tăng trưởng ổn định: Chi nhánh đã thành công trong việc mở rộng quy mô tín dụng cho phân khúc DNVVN. Tổng dư nợ đã tăng từ 1.515 tỷ đồng vào cuối năm 2015 lên 2.492 tỷ đồng vào cuối năm 2018, ghi nhận mức tăng trưởng trung bình hàng năm khoảng 18%. Điều này cho thấy chính sách tập trung vào khách hàng DNVVN đã phát huy hiệu quả về mặt quy mô.

2. Tỷ lệ nợ xấu DNVVN có xu hướng gia tăng đáng lo ngại: Mặc dù dư nợ tăng, chất lượng tín dụng lại có dấu hiệu suy giảm. Tỷ lệ nợ xấu của phân khúc DNVVN đã tăng từ mức 2.35% trong năm 2015 và 2016 lên 2.56% vào năm 2017 và chạm mốc 2.75% vào cuối năm 2018. Con số này tuy vẫn nằm trong giới hạn an toàn theo quy định (dưới 3%) nhưng xu hướng tăng liên tục là một tín hiệu cảnh báo sớm về rủi ro.

3. Hạn chế trong công tác thẩm định và giám sát sau vay: Kết quả khảo sát cho thấy hơn 60% cán bộ tín dụng thừa nhận quy trình thẩm định còn phụ thuộc nhiều vào tài sản bảo đảm thay vì phân tích sâu dòng tiền và khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Công tác giám sát sau giải ngân còn mang tính hình thức, chỉ khoảng 35% các khoản vay được kiểm tra mục đích sử dụng vốn một cách thực chất, dẫn đến việc phát hiện rủi ro chậm trễ.

4. Cơ cấu danh mục cho vay còn tiềm ẩn rủi ro tập trung: Phân tích cho thấy có sự tập trung tín dụng vào một số ngành kinh tế có độ nhạy cao với chu kỳ kinh tế như xây dựng và thương mại (chiếm khoảng 65% tổng dư nợ DNVVN). Sự phụ thuộc này có thể tạo ra rủi ro hệ thống cho danh mục đầu tư của chi nhánh khi thị trường biến động.

Thảo luận kết quả

Sự gia tăng đồng thời của dư nợ và tỷ lệ nợ xấu cho thấy một sự đánh đổi giữa tăng trưởng và an toàn. Nguyên nhân sâu xa của xu hướng này có thể xuất phát từ áp lực cạnh tranh gay gắt, buộc chi nhánh phải nới lỏng một số điều kiện tín dụng để đạt chỉ tiêu kinh doanh. Bên cạnh đó, năng lực phân tích rủi ro ngành và đánh giá các yếu tố phi tài chính của đội ngũ cán bộ tín dụng chưa theo kịp tốc độ tăng trưởng của danh mục.

Khi so sánh với các chi nhánh khác trong cùng hệ thống, tỷ lệ nợ xấu 2.75% của Vietinbank Thăng Long được đánh giá là ở mức trung bình khá, nhưng tốc độ gia tăng lại nhanh hơn một số chi nhánh có quy mô tương đương. Điều này cho thấy các vấn đề tồn tại mang tính đặc thù tại chi nhánh cần được giải quyết triệt để thay vì chỉ dựa vào các chính sách chung từ hội sở.

Dữ liệu về tăng trưởng dư nợ và tỷ lệ nợ xấu có thể được trực quan hóa hiệu quả thông qua một biểu đồ kết hợp (biểu đồ cột và đường). Biểu đồ này sẽ thể hiện rõ sự phân kỳ giữa hai chỉ số: cột dư nợ tăng đều qua các năm, trong khi đường tỷ lệ nợ xấu cũng dốc lên, minh họa trực quan cho "cái giá của sự tăng trưởng nóng".

Đề xuất và khuyến nghị

Dựa trên những phát hiện và phân tích thực trạng, luận văn đề xuất một hệ thống 7 giải pháp đồng bộ. Dưới đây là 4 giải pháp trọng tâm, có tính khả thi cao và tác động trực tiếp:

1. Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo ngành:

   • Hành động: Xây dựng các bộ chỉ tiêu tài chính và phi tài chính đặc thù cho ít nhất 5 ngành kinh tế trọng điểm mà chi nhánh đang cho vay (xây dựng, thương mại, vận tải...).
   • Metric: Giảm thời gian thẩm định trung bình cho một hồ sơ DNVVN xuống 15% và tăng tính nhất quán trong quyết định tín dụng lên 20%.
   • Timeline: 9 tháng.
   • Chủ thể thực hiện: Phòng Quản lý rủi ro phối hợp với Phòng Khách hàng Doanh nghiệp.

2. Tăng cường công tác giám sát sau cho vay dựa trên cảnh báo sớm:

   • Hành động: Triển khai quy trình kiểm tra đột xuất mục đích sử dụng vốn đối với 100% các khoản vay có giá trị trên 5 tỷ đồng. Thiết lập hệ thống cảnh báo tự động dựa trên biến động bất thường của tài khoản thanh toán của khách hàng.
   • Metric: Giảm 30% số lượng các khoản nợ phải cơ cấu lại thời hạn trả nợ do phát hiện sớm các dấu hiệu khó khăn tài chính.
   • Timeline: Triển khai ngay và đánh giá hiệu quả sau 6 tháng.
   • Chủ thể thực hiện: Cán bộ tín dụng (quản lý trực tiếp) và Phòng Kiểm soát nội bộ.

3. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực thông qua đào tạo chuyên sâu:

   • Hành động: Tổ chức các khóa đào tạo định kỳ (2 lần/năm) về kỹ năng phân tích dòng tiền, thẩm định dự án đầu tư và nhận diện rủi ro phi tài chính cho toàn bộ cán bộ tín dụng.
   • Metric: 100% cán bộ tín dụng tham gia và ít nhất 90% vượt qua bài kiểm tra năng lực cuối khóa.
   • Timeline: Kế hoạch hàng năm.
   • Chủ thể thực hiện: Phòng Nhân sự và Ban Giám đốc chi nhánh.

4. Đa dạng hóa danh mục cho vay và áp dụng giới hạn tín dụng ngành:

   • Hành động: Xây dựng chính sách giảm dần tỷ trọng cho vay đối với các ngành rủi ro cao (ví dụ: không quá 25% tổng dư nợ cho ngành xây dựng). Đồng thời, đưa ra các gói sản phẩm ưu đãi để thu hút DNVVN trong các lĩnh vực ít rủi ro hơn như công nghệ thông tin, y tế.
   • Metric: Giảm tỷ trọng dư nợ của 2 ngành lớn nhất xuống dưới 50% tổng dư nợ DNVVN.
   • Timeline: Lộ trình 2 năm.
   • Chủ thể thực hiện: Ban Giám đốc và Hội đồng tín dụng chi nhánh.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Công trình nghiên cứu này không chỉ có giá trị học thuật mà còn là một tài liệu tham khảo thực tiễn quý báu cho nhiều đối tượng khác nhau:

1. Ban lãnh đạo và quản lý cấp trung tại các ngân hàng thương mại: Luận văn cung cấp một case study chi tiết về những thách thức trong quản trị RRTD ở cấp độ chi nhánh. Họ có thể sử dụng các phân tích và số liệu để benchmark hiệu quả hoạt động của đơn vị mình, từ đó điều chỉnh chiến lược kinh doanh và chính sách rủi ro cho phù hợp. Use case điển hình là áp dụng mô hình phân tích nguyên nhân nợ xấu để rà soát lại danh mục hiện hữu.

2. Cán bộ tín dụng và chuyên viên quản lý rủi ro: Đây là đối tượng trực tiếp hưởng lợi từ các nội dung chuyên môn của luận văn. Nghiên cứu cung cấp các dấu hiệu nhận biết rủi ro sớm, các kỹ thuật thẩm định nâng cao và một bộ giải pháp thực tiễn. Họ có thể áp dụng ngay các khuyến nghị về quy trình giám sát sau vay để quản lý danh mục khách hàng của mình hiệu quả hơn.

3. Các nhà hoạch định chính sách tại Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan giám sát: Luận văn mang lại cái nhìn từ cơ sở về những khó khăn mà các NHTM gặp phải khi triển khai chính sách tín dụng cho DNVVN. Thông tin này giúp các nhà làm luật có thêm cơ sở thực tiễn để điều chỉnh các quy định về phân loại nợ, trích lập dự phòng sao cho phù hợp và hiệu quả hơn.

4. Giảng viên, sinh viên và nghiên cứu sinh ngành Tài chính - Ngân hàng: Công trình này là một nguồn tài liệu tham khảo phong phú, cung cấp cả khung lý thuyết hệ thống và dữ liệu thực tế đã qua phân tích. Sinh viên có thể học hỏi phương pháp luận nghiên cứu, cách kết hợp giữa lý thuyết và thực tiễn, cũng như sử dụng các kết quả của luận văn làm nền tảng cho các nghiên cứu sâu hơn.

Câu hỏi thường gặp

1. Tại sao nghiên cứu này lại tập trung vào doanh nghiệp vừa và nhỏ? DNVVN là phân khúc khách hàng chiến lược, chiếm tỷ trọng lớn trong danh mục tín dụng của hầu hết các ngân hàng, như tại Vietinbank Thăng Long với dư nợ gần 2.500 tỷ đồng vào năm 2018. Tuy nhiên, đây cũng là nhóm có rủi ro cao nhất. Quản trị hiệu quả rủi ro ở phân khúc này là yếu tố sống còn quyết định lợi nhuận và sự phát triển bền vững của ngân hàng.

2. Nguyên nhân chính dẫn đến nợ xấu gia tăng tại Vietinbank Thăng Long là gì? Nghiên cứu chỉ ra hai nhóm nguyên nhân chính: (1) các yếu tố khách quan từ sự biến động của kinh tế vĩ mô ảnh hưởng đến DNVVN, và (2) các hạn chế chủ quan trong nội tại ngân hàng, đặc biệt là quy trình thẩm định chưa đủ sâu và công tác giám sát sau cho vay còn lỏng lẻo, khiến rủi ro không được phát hiện kịp thời.

3. Tỷ lệ nợ xấu 2.75% có thực sự đáng báo động không? Mặc dù con số 2.75% vẫn dưới ngưỡng 3% theo quy định, nhưng xu hướng tăng liên tục từ 2.35% trong 4 năm là một tín hiệu cảnh báo mạnh mẽ. Nếu không có biện pháp can thiệp, tỷ lệ này có thể vượt ngưỡng an toàn, ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận và uy tín của chi nhánh, nhất là khi nó cao hơn mức trung bình của một số đơn vị khác.

4. Các giải pháp đề xuất có thể áp dụng cho các ngân hàng khác không? Hoàn toàn có thể. Mặc dù được xây dựng dựa trên dữ liệu của Vietinbank Thăng Long, các giải pháp như hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, tăng cường giám sát sau vay, và đào tạo nhân lực là những nguyên tắc quản trị rủi ro phổ quát. Các ngân hàng khác có thể điều chỉnh cho phù hợp với quy mô và đặc thù riêng của mình.

5. Công nghệ có vai trò gì trong việc cải thiện quản trị rủi ro tín dụng? Công nghệ đóng vai trò then chốt. Luận văn đề xuất ứng dụng công nghệ để tự động hóa hệ thống cảnh báo sớm, phân tích dữ liệu lớn (big data) để nhận diện các mẫu hành vi rủi ro của khách hàng. Việc này giúp giảm sự phụ thuộc vào con người, tăng tốc độ xử lý và nâng cao độ chính xác trong việc ra quyết định tín dụng.

Kết luận

Nghiên cứu đã phân tích toàn diện và sâu sắc thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Vietinbank Thăng Long, mang lại những giá trị quan trọng cả về lý luận và thực tiễn.

• Vấn đề cốt lõi: Luận văn xác nhận thách thức trong việc cân bằng giữa mục tiêu tăng trưởng tín dụng và kiểm soát rủi ro, một bài toán chung của ngành ngân hàng Việt Nam.
• Phát hiện chính: Tỷ lệ nợ xấu DNVVN tại chi nhánh đã tăng từ 2.35% lên 2.75% trong giai đoạn 2015-2018, cho thấy các biện pháp quản trị hiện tại chưa đủ mạnh để theo kịp tốc độ mở rộng danh mục.
• Đóng góp nổi bật: Đề xuất một hệ thống 7 giải pháp cụ thể, tập trung vào việc cải tiến quy trình, nâng cao năng lực con người và ứng dụng công nghệ để quản lý rủi ro một cách chủ động.
• Các bước tiếp theo: Chi nhánh nên thành lập một tổ công tác để thí điểm các giải pháp được đề xuất trong 6 tháng tới, bắt đầu với việc rà soát và phân loại lại danh mục khách hàng DNVVN hiện hữu.
• Lời kêu gọi hành động: Đây là tài liệu tham khảo thiết yếu cho các nhà quản lý ngân hàng, chuyên viên rủi ro và các nhà nghiên cứu đang tìm kiếm các giải pháp thực tiễn để nâng cao sức khỏe tài chính và năng lực cạnh tranh trong bối cảnh kinh tế đầy biến động.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Tổng quan nghiên cứu và cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng Chương 2: Phương pháp luận và thiết kế nghiên cứu Chương 3: Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long. Chương 4: Giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long. 4 download by : [e-mail] CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1. Tổng quan tình hình nghiên cứu Dựa vào các báo cáo thực tế đã tìm hiểu và thu thập trên website của Ngân hàng Công thương Việt Nam, các bài báo trên thông tin đại chúng, các báo cáo nội bộ của Ngân hàng,… tác giả đã sử dụng các số liệu và thông tin đó làm cơ sở để phân tích cho bài luận văn của mình.

Bên cạnh đó, tác giả cũng tham khảo thêm các bài luận văn thạc sỹ có cùng đề tài nghiên cứu về vấn đề quản trị RRTD của các NHTM Việt Nam nói chung và Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam nói riêng. Dưới đây là một số bài luận văn có giá trị cao về quản trị RRTD trong hệ thống NHTM:  Nguyễn Tất Lê Ngân( 2016), Một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý RRTD tại Ngân hàng Công thương Việt Nam. Luận văn đã hệ thống hóa lý thuyết về quản trị RRTD trong hoạt động ngân hàng và những yêu cầu mới đối với ngân hàng Công thương Việt Nam trong tình hình hội nhập kinh tế quốc tế. Phân tích, đánh giá đúng thực trạng hoạt động tín dụng và quản lý RRTD của ngân hàng Công thương Việt Nam, những kết quả đạt được và những yếu kém, tìm ra nguyên nhân và rút ra bài học kinh nghiệm.

Bên cạnh đó, bài viết cũng đề ra các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả quản trị RRTD tại Ngân hàng Công thương Việt Nam, bảo đảm an toàn và phát triển bền vững của hoạt động tín dụng của ngân hàng trong tình hình hội nhập kinh tế quốc tế. Nhưng luận văn trên lại không đưa ra biện pháp giúp hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng cũng như hệ thống công nghệ thông tin. Đây chính là điểm hạn chế của bài viết này.  Bùi Ngọc Quỳnh(2013), Quản trị RRTD theo Basel II tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam.

Luận văn đã hệ thống hóa những nội dung chủ yếu của hiệp ước Basel nói chung, quản trị RRTD theo Basel II nói riêng. Đánh giá sự cần thiết của việc ứng dụng quản trị RRTD 5 download by : [e-mail] theo Basel II tại các NHTM và tình hình thực tế tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. Đồng thời, tác giả cũng đề xuất các giải pháp thúc đẩy quản trị RRTD theo Basel II tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thông Việt Nam. Tuy nhiên, tác giả chỉ đưa ra các giải pháp về chiến lược, chính sách, công nghệ, thông tin, nhân lực mà không đưa ra giải pháp cụ thể hoàn thiện quy trình tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam.

Đây cũng chính là điểm hạn chế của bài viết này.  Phạm Thị Thúy Hằng (2018), Quản lý RRTD tại ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam. Luận văn văn đã phân tích được thực trạng hoạt động tín dụng, nguyên nhân dẫn đến RRTD và các phương pháp quản lý RRTD tại ngân hàng. Trên cơ sở đó đưa ra một số biện pháp nhằm quản lý RRTD tại ngân hàng.

Tuy nhiên, trong quá trình phân tích thực trạng chất lượng quản lý RRTD, tác giả chỉ phân tích được chất lượng tín dụng theo vùng kinh tế, theo quy mô, theo ngành kinh tế mà không phân tích tỷ trọng nợ xấu so với dư nợ cho vay của ngân hàng. Đối với các khoản nợ xấu, ngân hàng thực hiện việc phân loại nợ, đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng trên cơ sở hàng tháng để phục vụ cho công tác quản lý chất lượng và RRTD. Đối với các khoản vay bằng nguồn tài trợ, ủy thác của bên thứ ba mà bên thứ ba cam kết chịu toàn bộ trách nhiệm xử lý rủi ro khi xảy ra và các khoản cho vay bằng nguồn vốn góp đồng tài trợ của tổ chức tín dụng khác mà ngân hàng không chịu bất cứ rủi ro nào thì ngân hàng không phải trích lập dự phòng rủi ro nhưng phải phân loại nợ nhằm đánh giá đúng tình hình tài chính, khả năng trả nợ của khách hàng phục vụ cho công tác quản lý rủi ro quản lý tín dụng. Đây cũng chính là điểm hạn chế của đề tài trên.

 Ngô Thị Thanh Trà( 2010), Các biện pháp hạn chế RRTD tại ngân hàng TMCP Ngoại thương- chi nhánh Nam Sài Gòn. Tác giả đã đưa ra được những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá tình hình RRTD đó là: - Tỷ lệ nợ quá hạn = số dư nợ quá hạn / tổng số dư nợ của ngân hàng. - Tỷ lệ khách hàng có nợ quá hạn = số khách hàng quá hạn/ tổng số 6 download by : [e-mail] khách hàng có dư nợ. - Một chỉ tiêu quan trọng khác đánh giá RRTD là tỷ lệ nợ xấu.

Thông thường, tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng dưới 5% vẫn được xem là trong giới hạn an toàn cho phép. Tỷ lệ nợ xấu = số dư nợ xấu phát sinh/ tổng dư nợ của ngân hàng. Nợ xấu bao gồm nợ được phân nhóm 2, nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5 theo quy chế phân loại nợ của NHNN, hoặc quy chế phân loại nợ của NHTM được NHNN chấp thuận. Thêm vào đó, tác giả đã bám sát theo các chỉ tiêu trên để thu thập số liệu, xử lý số liệu về các chỉ tiêu trên và dựa vào đó để phân tích thực trạng RRTD tại ngân hàng.

Từ đó, tác giả đã đưa ra được các biện pháp hạn chế RRTD khá phù hợp dựa trên tình hình hoạt động tín dụng thực tế của ngân hàng này. Tuy nhiên, đề tài tập trung vào hạn chế RRTD, chưa tập trung vào QTRRTD; các chỉ tiêu tác giả đưa ra còn chưa đủ để phân tích, đánh giá thực trạng RRTD tại ngân hàng này, vì thế đây cũng là hạn chế của đề tài.  Nguyễn Thảo Quỳnh(2010), Một số giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị RRTD doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Vietcombank thời kỳ khủng hoảng kinh tế. Bài viết phân tích ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế- tài chính thế giới đến hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Vietcombank và thực trạng công tác quản trị RRTD doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Vietcombank, từ đó đưa ra những mặt tích cực và những mặt còn hạn chế của công tác quản trị này.

Tác giả trên đã đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị RRTD doang nghiệp nhỏ và vừa tại Vietcombank. Đây là bài viết được tác giả đánh giá cao, phân tích số liệu rất chi tiết và đưa ra biện pháp rất thực tế với ngân hàng Ngoại thương Việt Nam. Tuy nhiên, tác giả của bài viết trên chỉ phân tích quản lý RRTD cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ mà không phân tích các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế lớn. Trong khi đó, tỷ lệ cho các tổ chức kinh tế lớn vay vốn chiếm khoảng 60% dư nợ vay vốn của ngân hàng.

Hơn nữa, bài viết trên chưa đưa ra được mô hình quản trị rủi ro tín dụng của Vietcombank và giải pháp nhằm hạn chế những nhược điểm trong mô hình đó. Đây cũng là điểm hạn chế của bài viết này. 7 download by : [e-mail] Sau khi tìm hiểu nghiên cứu và tham khảo các luận văn trên, tác giả nhận thấy các công trình trên: - Về thời gian nghiên cứu: chủ yếu nghiên cứu giai đoạn từ năm 2010 đến 2018 - Về không gian: Có cả ở trụ sở chính và một số chi nhánh cụ thể.  Khoảng trống nghiên cứu Các nghiên cứu trên đây đã góp phần quan trọng đưa ra những lí luận cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng trong thời gian qua.

Tuy nhiên, các nghiên cứu đề cập trên đây còn một số “khoảng trống” trong nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng mà điển hình là quản trị rủi ro tín dụng đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt nam giai đoạn 2010 – 2018 Các “khoảng trống” trong nghiên cứu lí luận về rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng và thực trạng rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt nam – Chi nhánh Thăng Long: - Cơ sở lí luận chưa có tính hệ thống và cập nhật về rủi ro tín dụng trong giai đoạn hiện nay, khi mà việc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đang thực thi lộ trình quản trị rủi ro trong đó có rủi ro tín dụng theo Hiệp ước Basel II. Bên cạnh đó, Việt Nam đã có sự phát triển và hội nhập kinh tế ngày càng sâu rộng với kinh tế các quốc gia trong khu vực và quốc tế - Các nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng hầu hết chỉ đưa ra các giải pháp là “ngăn ngừa” rủi ro, “hạn chế” rủi ro tín dụng, “quản lý” rủi ro tín dụng hay “kiểm soát” rủi ro tín dụng chứ không đi vào “quản trị” rủi ro, tức là coi rủi ro như là một vấn đề mà ngân hàng phải “chấp nhận” hay nói cách khác coi rủi ro là vấn đề luôn xảy ra trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, rủi ro luôn song hành và phụ thuộc vào “khẩu vị” rủi ro của mỗi ngân hàng. - Nhiều công trình nghiên cứu phân tích rủi ro mang tính chất định tính, chưa chỉ ra được mô hình để quản trị rủi ro, đo lường rủi ro, tổn thất ngân hàng phải gánh chịu khi rủi ro tín dụng xảy ra, chưa phản ánh được mức độ chấp nhận rủi ro của ngân hàng, chưa chỉ ra được mục tiêu của chất lượng tín dụng và cách thức để xây dựng hệ thống theo dõi cơ cấu và chất lượng tổng thể danh mục đầu tư tín dụng. 8 download by : skknchat@gmail.