Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Tại VP Bank

Khóa luận tốt nghiệp nghiên cứu tốt nghiệp tài chính ngân hàng credit risk management at vp bank, vận dụng lý thuyết vào thực tế, đề xuất giải pháp cụ thể cho vấn đề kinh tế.

• Tác giả: Tran Nguyen Thao Nguyen
• Người hướng dẫn: Mrs. Tran Thi Van Anh
• Trường học: University of Economics and Business - Vietnam National University
• Chuyên ngành: Finance and Banking
• Đề tài: Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Tại VP Bank: Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả
• Loại tài liệu: thesis
• Năm xuất bản: 2021
• Địa điểm: Hanoi

Mục lục chi tiết

• ACKNOWLEDMENT
• LIST OF ACRONYMS
• 1. CHAPTER 1: OVERVIEW OF RESEARCH, THEORETICAL AND PRACTICAL BASIS ON CREDIT RISK MANAGEMENT AT COMMERCIAL BANKING
• 1.1. Overview of research on credit risk management at commercial banks
• 1.2. Theoretical basis of for credit risk management at commercial banks
• 1.2.1. Commercial banking and commercial banking activities
• 1.2.1.1. Definition of Commercial Bank
• 1.2.1.2. Activities of Commercial Bank
• 2. CHAPTER 2: CURRENT SITUATION OF CREDIT RISK MANAGEMENT AT VP BANK
• 2.1. General introduction Of VPBANK
• 2.1.1. A brief overview of the formation and development of VPBank
• 2.1.2. Organizational structure Of VPBANK
• 2.1.3. Overview of business performance in the period of 2018 - 2020 of VP Bank
• 2.2. Credit risk management situation at VPBank
• 2.2.1. Credit process At VP Bank
• 2.2.2. Credit risk situation VP Bank
• 2.3. Overall assessment of the effectiveness of credit risk management of VP Bank
• 2.4. Performance results of credit risk management activities of VP Bank from 2018
• 2.5. Limitations in credit risk management Of VP Bank
• 2.5.1. Causes of limitations in credit risk management of VP Bank
• 2.5.2. VP Bank’s activities
• 2.6. CONCLUSION OF CHAPTER
• 3. CHAPTER 3: PROPOSING SOLUTIONS TO IMPROVE THE EFFICIENCY OF CREDIT RISK MANAGEMENT AT VP BANK
• 3.1. Development orientation Of VP Bank
• 3.1.1. General orientation
• 3.1.2. Credit orientation
• 3.1.2.1. Credit risk management orientation at VP Bank
• 3.1.2.2. Advance the level of human resources of the Bank
• 3.1.2.3. Effective application of Modern technology system
• 3.1.2.4. Building credit risk management system At VP Bank
• 3.1.3. Solutions and proposals to improve credit efficiency at VP Bank
• 3.1.4. Some separate proposals to SBV and the Government
• 3.1.4.1. Recommendations to the Government
• 3.1.4.2. Recommendations to the State Bank Of Vietnam
• 3.2. CONCLUSION OF CHAPTER
• TABLE LIST

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Tại VP Bank

Quản lý rủi ro tín dụng là một trong những yếu tố quan trọng nhất trong hoạt động của ngân hàng. Tại VP Bank, việc quản lý rủi ro tín dụng không chỉ giúp bảo vệ tài sản của ngân hàng mà còn đảm bảo sự ổn định của hệ thống tài chính. Trong bối cảnh kinh tế hiện nay, việc nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng trở thành một nhiệm vụ cấp bách. Các nghiên cứu cho thấy rằng, việc áp dụng các phương pháp quản lý rủi ro hiệu quả có thể giảm thiểu thiệt hại do nợ xấu và tăng cường khả năng cạnh tranh của ngân hàng.

1.1. Khái Niệm Về Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng

Rủi ro tín dụng là khả năng mà một khách hàng không thể thanh toán nợ đúng hạn. Tại VP Bank, rủi ro tín dụng có thể phát sinh từ nhiều nguyên nhân khác nhau, bao gồm tình hình tài chính của khách hàng, biến động kinh tế và chính sách tín dụng của ngân hàng. Việc hiểu rõ khái niệm này là bước đầu tiên trong việc xây dựng chiến lược quản lý rủi ro hiệu quả.

1.2. Tầm Quan Trọng Của Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng

Quản lý rủi ro tín dụng không chỉ giúp bảo vệ lợi ích của ngân hàng mà còn góp phần vào sự phát triển bền vững của nền kinh tế. VP Bank cần phải có các biện pháp quản lý rủi ro chặt chẽ để đảm bảo rằng các khoản vay được cấp phát một cách an toàn và hiệu quả.

II. Thách Thức Trong Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Tại VP Bank

Mặc dù VP Bank đã có nhiều nỗ lực trong việc quản lý rủi ro tín dụng, nhưng vẫn còn nhiều thách thức cần phải vượt qua. Tình hình nợ xấu gia tăng, sự biến động của thị trường và các yếu tố kinh tế vĩ mô đều ảnh hưởng đến khả năng quản lý rủi ro của ngân hàng. Đặc biệt, sau đại dịch Covid-19, nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn, dẫn đến việc tăng tỷ lệ nợ xấu.

2.1. Tình Hình Nợ Xấu Tăng Cao

Tỷ lệ nợ xấu tại VP Bank đã có xu hướng gia tăng trong những năm gần đây. Điều này không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng mà còn làm giảm khả năng cho vay. Việc kiểm soát nợ xấu là một thách thức lớn mà VP Bank cần phải đối mặt.

2.2. Biến Động Kinh Tế Ảnh Hưởng Đến Quản Lý Rủi Ro

Sự biến động của nền kinh tế toàn cầu và trong nước đã tạo ra nhiều áp lực lên hoạt động tín dụng của VP Bank. Các yếu tố như lạm phát, tỷ giá hối đoái và chính sách tiền tệ đều có thể tác động đến khả năng thanh toán của khách hàng.

III. Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Tại VP Bank

Để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng, VP Bank cần áp dụng các giải pháp đồng bộ và hiệu quả. Việc cải tiến quy trình thẩm định tín dụng, ứng dụng công nghệ thông tin và đào tạo nhân viên là những yếu tố quan trọng. Các giải pháp này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng.

3.1. Cải Tiến Quy Trình Thẩm Định Tín Dụng

Quy trình thẩm định tín dụng cần được cải tiến để đảm bảo tính chính xác và nhanh chóng. VP Bank có thể áp dụng các công nghệ mới như trí tuệ nhân tạo để phân tích dữ liệu khách hàng, từ đó đưa ra quyết định cho vay chính xác hơn.

3.2. Ứng Dụng Công Nghệ Thông Tin Trong Quản Lý Rủi Ro

Việc ứng dụng công nghệ thông tin trong quản lý rủi ro tín dụng sẽ giúp VP Bank theo dõi và phân tích rủi ro một cách hiệu quả hơn. Hệ thống quản lý rủi ro hiện đại có thể cung cấp thông tin kịp thời và chính xác, hỗ trợ ngân hàng trong việc ra quyết định.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Của Giải Pháp Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Tại VP Bank

Các giải pháp quản lý rủi ro tín dụng đã được áp dụng tại VP Bank và đã mang lại nhiều kết quả tích cực. Việc cải tiến quy trình thẩm định và ứng dụng công nghệ đã giúp ngân hàng giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu và nâng cao hiệu quả hoạt động. Các nghiên cứu cho thấy rằng, ngân hàng có thể đạt được lợi nhuận cao hơn khi quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả.

4.1. Kết Quả Đạt Được Từ Việc Cải Tiến

Sau khi áp dụng các giải pháp mới, VP Bank đã ghi nhận sự giảm đáng kể trong tỷ lệ nợ xấu. Điều này không chỉ giúp ngân hàng cải thiện lợi nhuận mà còn tăng cường niềm tin của khách hàng.

4.2. Tác Động Đến Hoạt Động Kinh Doanh Của Ngân Hàng

Việc quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả đã giúp VP Bank duy trì hoạt động kinh doanh ổn định trong bối cảnh kinh tế khó khăn. Ngân hàng đã có thể mở rộng quy mô cho vay mà không làm tăng rủi ro.

V. Kết Luận Về Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Tại VP Bank

Quản lý rủi ro tín dụng là một yếu tố sống còn đối với sự phát triển bền vững của VP Bank. Các giải pháp đã được đề xuất và áp dụng không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động. Trong tương lai, VP Bank cần tiếp tục cải tiến và đổi mới để đáp ứng tốt hơn với những thách thức mới trong lĩnh vực tín dụng.

5.1. Tương Lai Của Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Tại VP Bank

VP Bank cần tiếp tục đầu tư vào công nghệ và đào tạo nhân viên để nâng cao khả năng quản lý rủi ro tín dụng. Việc này sẽ giúp ngân hàng duy trì vị thế cạnh tranh và phát triển bền vững trong tương lai.

5.2. Đề Xuất Chính Sách Để Nâng Cao Hiệu Quả

Đề xuất các chính sách hỗ trợ từ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước sẽ là yếu tố quan trọng giúp VP Bank nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng. Các chính sách này cần tập trung vào việc tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, hoạt động tín dụng đóng vai trò là mạch máu kinh tế và nguồn sinh lời chủ chốt, thường chiếm từ 60% đến 70% tổng thu nhập của toàn hệ thống. Tuy nhiên, đi đôi với tỷ trọng doanh thu vượt trội, hoạt động tín dụng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro mang tính hệ thống. Những biến động khó lường từ chu kỳ kinh tế và các cú sốc vĩ mô hậu đại dịch đã khiến áp lực nợ xấu tăng cao, đe dọa trực tiếp đến tính thanh khoản cũng như sự an toàn của các định chế tài chính.

Vấn đề cốt lõi đặt ra là làm thế nào để tối ưu hóa khả năng sinh lời nhưng vẫn kiểm soát tổn thất tín dụng trong giới hạn an toàn cho phép. Luận văn tập trung giải quyết bài toán này thông qua mục tiêu: hệ thống hóa cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại; phân tích, đánh giá thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank); từ đó chỉ ra những điểm nghẽn và đề xuất hệ thống giải pháp toàn diện nhằm nâng cao hiệu quả phòng ngừa rủi ro.

Phạm vi nghiên cứu của đề tài được giới hạn tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, sử dụng chuỗi dữ liệu tài chính trong giai đoạn 3 năm từ 2018 đến 2020, kết hợp số liệu đối chiếu từ năm 2015. Ý nghĩa của nghiên cứu được thể hiện rõ qua việc thiết lập các chuẩn mực an toàn với các chỉ số mục tiêu: duy trì tỷ lệ an toàn vốn (CAR) hợp nhất trên 11%, kiểm soát tỷ lệ nợ xấu (NPL) ngân hàng riêng lẻ dưới 2,0% và tạo nền tảng vững chắc để lợi nhuận trước thuế đạt trên 13.000 tỷ đồng.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu được xây dựng dựa trên sự kết hợp chặt chẽ giữa các lý thuyết tài chính hiện đại và quy chuẩn quản trị rủi ro quốc tế. Thứ nhất, luận văn kế thừa khung nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng của Ủy ban Giám sát Ngân hàng Basel (Basel II), nhấn mạnh vào việc duy trì tỷ lệ an toàn vốn (CAR) tối thiểu nhằm chống đỡ các tổn thất tài chính bất ngờ. Thứ hai, mô hình cấu trúc giá trị tài sản Merton (1974) và mô hình định lượng KMV được áp dụng để xác định xác suất vỡ nợ kỳ vọng (EDF) của khách hàng vay vốn. Thứ ba, mô hình chỉ số phá sản Altman Z-Score được sử dụng với ngưỡng điểm Z chuẩn 2,675 để phân loại các doanh nghiệp có nguy cơ mất khả năng thanh toán.

Các khái niệm nền tảng được định hình rõ ràng theo hệ thống pháp lý hiện hành tại Việt Nam: Rủi ro tín dụng được xác định theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết; Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) tuân thủ Thông tư 13/2010/TT-NHNN với tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu là 9%; Hệ thống phân loại nợ 5 nhóm (từ nợ đủ tiêu chuẩn đến nợ có khả năng mất vốn); Khung phân tích tín dụng 7 nhân tố (gồm 5 yếu tố định tính: pháp lý, uy tín, lợi nhuận, mục đích, môi trường kinh doanh; và 2 yếu tố định lượng: tài sản bảo đảm, nguồn trả nợ); Mô hình quản trị rủi ro tập trung độc lập giữa kinh doanh và thẩm định rủi ro.

Phương pháp nghiên cứu

Dữ liệu nghiên cứu được thu thập từ nguồn dữ liệu thứ cấp chính thống, bao gồm các báo cáo tài chính đã được kiểm toán độc lập, báo cáo thường niên và báo cáo quản trị rủi ro nội bộ của VPBank từ năm 2018 đến năm 2020. Nghiên cứu cũng kết hợp chuỗi dữ liệu vĩ mô công bố bởi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Tổng cục Thống kê.

Cỡ mẫu nghiên cứu bao quát toàn bộ danh mục dư nợ cho vay khách hàng hợp nhất của VPBank với quy mô vượt 320.000 tỷ đồng tại thời điểm cuối năm 2020, phục vụ hơn 5,6 triệu khách hàng hoạt động. Phương pháp chọn mẫu có chủ đích (purposive sampling) được áp dụng để trích xuất và phân tích chuyên sâu các nhóm nợ từ nhóm 1 đến nhóm 5, phân loại theo kỳ hạn ngắn hạn và trung - dài hạn. Lý do lựa chọn phương pháp này là nhằm phản ánh chính xác cấu trúc rủi ro thực tế trong từng phân khúc tín dụng.

Phương pháp phân tích chủ đạo bao gồm phương pháp thống kê mô tả, phân tích so sánh tỷ số tài chính (NPL, CAR, tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ), đối chiếu ngang và dọc theo dòng thời gian từ 2018 đến 2020, cùng phương pháp kiểm định hệ số tương quan Matthews (MCC). Việc lựa chọn phương pháp phân tích tỷ số kết hợp định lượng - định tính giúp đo lường khách quan chất lượng tài sản và đánh giá toàn diện năng lực quản trị rủi ro của ngân hàng.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Thứ nhất, VPBank duy trì tốc độ tăng trưởng quy mô kinh doanh vượt trội nhưng vẫn kiểm soát tốt an toàn tổng thể ở cấp độ ngân hàng mẹ. Tổng tài sản của ngân hàng đạt hơn 419.000 tỷ đồng vào năm 2020, tăng trưởng hơn 11% so với năm 2019. Tổng dư nợ cấp tín dụng hợp nhất đạt trên 320.000 tỷ đồng, tăng 19%, trong đó ngân hàng riêng lẻ tăng 21%. Lợi nhuận trước thuế hợp nhất năm 2020 đạt mức kỷ lục trên 13.000 tỷ đồng, tăng 26% so với năm 2019 và hoàn thành 127,5% kế hoạch năm.

Thứ hai, hệ số an toàn vốn và các chỉ số phòng vệ thanh khoản được duy trì ở mức cao. Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) hợp nhất của VPBank năm 2020 đạt trên 11% theo chuẩn mực Basel II, cao hơn đáng kể so với mức trần quy định tối thiểu 9% của Ngân hàng Nhà nước. Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn được kiểm soát chặt chẽ ở mức 28,0%, thấp hơn nhiều so với giới hạn tối đa cho phép là 40%, giúp ngân hàng chủ động nguồn vốn thanh khoản.

Thứ ba, sự biến động cơ cấu nợ quá hạn và nợ xấu cục bộ diễn biến phức tạp. Tại một số danh mục nghiên cứu chi tiết, tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ có sự biến động lớn: từ 14,84% năm 2018 giảm sâu xuống 0,03% năm 2019 nhờ xử lý nợ triệt để, nhưng đã tăng trở lại mức 20,01% vào năm 2020. Tỷ lệ nợ xấu (từ nhóm 3 đến nhóm 5) ghi nhận mức 6,17% năm 2018 và tăng lên 10,91% ở danh mục kiểm toán năm 2020, phản ánh tác động tiêu cực của dịch bệnh lên khả năng trả nợ của khách hàng.

Thứ tư, cơ cấu nợ quá hạn tập trung chủ yếu vào các khoản vay ngắn hạn và một số khách hàng doanh nghiệp lớn. Năm 2018, dư nợ quá hạn ngắn hạn chiếm tới 71,76% tổng nợ quá hạn (đạt 143 đơn vị tỷ trọng), cho thấy tính dễ bị tổn thương của dòng tiền lưu động doanh nghiệp trước các cú sốc lãi suất và thị trường.

Thảo luận kết quả

Các phát hiện nghiên cứu trên có thể được trực quan hóa rõ nét thông qua biểu đồ cột chồng thể hiện sự chuyển dịch cơ cấu 5 nhóm nợ giai đoạn 2018-2020, kết hợp bảng ma trận so sánh các chỉ số tài chính chủ chốt (NPL, CAR, chi phí trích lập dự phòng rủi ro) giữa VPBank và các ngân hàng thương mại cùng nhóm như BIDV và TPBank.

Nguyên nhân chính dẫn đến sự gia tăng nợ quá hạn và nợ xấu trong năm 2018 và 2020 đến từ cả yếu tố khách quan và chủ quan. Về mặt khách quan, sự giảm tốc của nền kinh tế toàn cầu, gián đoạn thương mại quốc tế và các biện pháp giãn cách xã hội đã làm tê liệt chuỗi cung ứng, khiến các doanh nghiệp ngành sản xuất, xuất khẩu và vận tải suy giảm nghiêm trọng doanh thu. Về mặt chủ quan, quy trình thẩm định tín dụng truyền thống tại một số đơn vị vẫn tập trung nặng vào giá trị tài sản thế chấp mà chưa đánh giá sâu sát dòng tiền thực tế và năng lực quản trị của bên vay.

Kết quả này hoàn toàn nhất quán với nghiên cứu của Berger và DeYoung (1997), khẳng định rằng việc cắt giảm chi phí giám sát hoặc nới lỏng thẩm định ban đầu có thể tối ưu hóa chi phí ngắn hạn nhưng sẽ phải trả giá bằng tỷ lệ nợ xấu gia tăng trong dài hạn.

Đề xuất và khuyến nghị

Nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại VPBank, luận văn đưa ra 4 nhóm giải pháp mang tính hành động cao:

1. Nâng cấp và tự động hóa hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ: Triển khai ứng dụng tích hợp mô hình KMV và chỉ số Z-Score trên nền tảng Big Data và Trí tuệ nhân tạo (AI) để phân tích hành vi khách hàng và cảnh báo sớm rủi ro vỡ nợ; đặt mục tiêu giảm tỷ lệ nợ quá hạn phát sinh mới xuống dưới 1,5%; thời gian hoàn thiện trong vòng 12 tháng; chủ thể thực hiện là Khối Quản trị Rủi ro và Khối Công nghệ Thông tin VPBank.

2. Tái cấu trúc và chuẩn hóa quy trình thẩm định 7 nhân tố tín dụng: Chuyển đổi căn bản từ tư duy cấp tín dụng dựa trên tài sản bảo đảm sang thẩm định toàn diện dòng tiền kinh doanh và đạo đức khách hàng; quy định tỷ trọng đánh giá định tính chiếm tối thiểu 50% trong báo cáo thẩm định; lộ trình áp dụng trong 6 tháng; chủ thể thực hiện là Khối Khách hàng Doanh nghiệp, Khối Khách hàng Cá nhân phối hợp cùng Hội đồng Tín dụng.

3. Nâng cao năng lực chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp của đội ngũ nhân sự: Tổ chức các chương trình đào tạo chuyên sâu và sát hạch định kỳ chuẩn quốc tế về phân tích tài chính và quản trị rủi ro theo chuẩn Basel II/III cho 100% cán bộ tín dụng; mục tiêu giảm thiểu 90% lỗi sai sót tác nghiệp chủ quan; thời gian thực hiện liên tục trong 18 tháng; chủ thể chịu trách nhiệm là Trung tâm Đào tạo và Khối Quản trị Nguồn Nhân lực.

4. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ: Hoàn thiện khung pháp lý về xử lý nợ xấu và thanh lý tài sản bảo đảm theo cơ chế thị trường; nâng cấp cơ sở dữ liệu Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia (CIC) với độ trễ cập nhật thông tin dưới 24 giờ; thời gian kiến nghị triển khai trong giai đoạn 2022-2025; chủ thể thực hiện là Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các bộ ngành liên quan.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Nội dung và kết quả nghiên cứu của luận văn mang lại giá trị ứng dụng thiết thực cho 4 nhóm đối tượng chính:

1. Ban điều hành và cán bộ quản trị rủi ro tại các ngân hàng thương mại: Cung cấp bức tranh thực tế về mô hình quản trị rủi ro tập trung, bài học kinh nghiệm trong việc duy trì tỷ lệ an toàn vốn CAR trên 11% và các giải pháp tái cơ cấu nợ xấu trong thời kỳ biến động kinh tế.

2. Chuyên viên quan hệ khách hàng và thẩm định tín dụng: Cung cấp cẩm nang thực hành chi tiết về quy trình 5 bước cấp tín dụng và bộ tiêu chí 7 nhân tố (5 định tính, 2 định lượng) giúp nhận diện rủi ro từ sớm, tránh biến ngân hàng thành tổ chức cho vay cầm đồ thuần túy.

3. Cơ quan quản lý nhà nước và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Cung cấp thêm cứ liệu thực chứng về tác động của các chính sách an toàn vĩ mô (Thông tư 13, Quyết định 493) lên hoạt động thực tế của khối ngân hàng thương mại cổ phần tư nhân quy mô lớn.

4. Giảng viên, học viên cao học và sinh viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng: Sử dụng làm tài liệu tham khảo học thuật giá trị với phương pháp tiếp cận kết hợp giữa các mô hình định lượng (Merton, KMV, Z-Score) và phân tích định tính thực tiễn tại doanh nghiệp.

Câu hỏi thường gặp

Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) của VPBank trong giai đoạn nghiên cứu đạt bao nhiêu và có ý nghĩa gì?
Năm 2020, tỷ lệ CAR hợp nhất của VPBank đạt trên 11% theo chuẩn mực Basel II, vượt xa mức quy định tối thiểu 9% theo Thông tư 13/2010/TT-NHNN. Con số này chứng minh ngân hàng sở hữu tấm đệm vốn tự có vững chắc, đủ năng lực hấp thu các cú sốc tài chính và bảo đảm an toàn cho tiền gửi của khách hàng.

Khung phân tích 7 nhân tố tín dụng tại ngân hàng bao gồm những thành tố nào?
Khung phân tích bao gồm 5 nhân tố định tính xác định thiện chí trả nợ (tính pháp lý, uy tín, khả năng sinh lời, mục đích vay vốn, môi trường kinh doanh) và 2 nhân tố định lượng quyết định năng lực trả nợ (tài sản bảo đảm, dòng tiền trả nợ). Ngân hàng sẽ kiên quyết từ chối cấp tín dụng nếu thiếu bất kỳ yếu tố định tính nào.

Đâu là nguyên nhân cốt lõi khiến nợ quá hạn và nợ xấu gia tăng cục bộ trong năm 2018 và 2020?
Nguyên nhân chủ yếu do sự suy thoái kinh tế và ảnh hưởng của đại dịch làm đứt gãy chuỗi sản xuất kinh doanh của khách hàng doanh nghiệp, cùng với việc nợ quá hạn ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn (71,76% năm 2018) và việc thẩm định ban đầu tại một số chi nhánh quá phụ thuộc vào tài sản thế chấp.

Luận văn đã ứng dụng những mô hình định lượng nào để dự báo rủi ro vỡ nợ doanh nghiệp?
Nghiên cứu ứng dụng mô hình cấu trúc Merton (1974), mô hình tính xác suất vỡ nợ kỳ vọng KMV (EDF) và mô hình dự báo phá sản Altman Z-Score với ngưỡng giới hạn 2,675. Đồng thời, nghiên cứu sử dụng hệ số tương quan Matthews (MCC) để đánh giá độ chính xác của các mô hình phân loại rủi ro.

Nghiên cứu đưa ra giải pháp công nghệ then chốt nào nhằm tối ưu hóa quản trị rủi ro?
Đó là giải pháp tự động hóa quy trình chấm điểm tín dụng nội bộ thông qua việc tích hợp các thuật toán AI và Big Data trên nền tảng cơ sở dữ liệu khách hàng lớn, giúp xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro với mục tiêu kéo giảm tỷ lệ nợ quá hạn xuống dưới 1,5% trong 12 tháng.

Kết luận

• Hệ thống hóa sâu sắc lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế Basel II và khung pháp lý Việt Nam.
• Đánh giá toàn diện thực trạng quản trị rủi ro tại VPBank giai đoạn 2018-2020 với các chỉ số nổi bật như CAR đạt trên 11% và lợi nhuận trước thuế vượt 13.000 tỷ đồng.
• Bóc tách chính xác các nguyên nhân làm gia tăng nợ xấu cục bộ, đặc biệt là sự mất cân đối ở các khoản vay ngắn hạn chiếm 71,76% nợ quá hạn năm 2018.
• Ứng dụng thành công các mô hình định lượng KMV và Altman Z-Score trong việc nhận diện và đo lường xác suất vỡ nợ của khách hàng.
• Đề xuất hệ thống 4 nhóm giải pháp đồng bộ kết hợp giữa nâng cấp công nghệ số, chuẩn hóa thẩm định 7 nhân tố và hoàn thiện thể chế chính sách.

Đóng góp lớn nhất của luận văn là đã cung cấp một khung phân tích thực chứng sâu sắc, kết hợp nhuần nhuyễn giữa lý thuyết định lượng hiện đại và thực tiễn hoạt động ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Về lộ trình tiếp theo, ngân hàng cần tập trung triển khai thí điểm hệ thống chấm điểm tự động trong vòng 6 tháng và hoàn thiện toàn bộ đề án nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tín dụng trong 18 tháng tới.

Các chuyên gia tài chính, nhà quản trị ngân hàng và học viên quan tâm có thể tiếp tục khai thác toàn văn nghiên cứu để áp dụng các mô hình đo lường rủi ro vào thực tiễn quản trị tại đơn vị.

Trích đoạn nội dung tài liệu

University of Economics and Business- Vietnam National Universit Finance and Bankinf Department ---- 0 LU eos ---- THESIS TOPIC: CREDIT RISK MANANGEMENT AT VP BANK SUPERVISOR: Mrs. Tran Thi Van Anh STUDENT: Tran Nguyén Thao Nguyén - 17050755 CLASS: QH 2017-E TCNH CLC MAJOR FINANCE AND BANKING PROGRAM: HONONORORS PROGRAM Hanoi, 2021 ACKNOWLEDMENT A complete study would not be done without any assistance. I would like to express my endless thanks and gratefulness to my supervisor Mrs. Tran Thi Van Anh.

Her kindly support and continuous advices went through the process of completion of my thesis. Her encouragement and comments had significantly enriched and improved my work. Without her motivation and instructions, the thesis would have been impossible to be done effectively. Author Instructor Ms.

Tran Nguyen Thao Nguyen Mrs. Tran Thi Van Anh TABLE OF CONTENTS /V. 4 LIST OF ACRONYMS.cccsscssssscescsssssssscessesssscessessessesscessessesssessessenssessessossees 6 CHAPTER 1: OVERVIEW OF RESEARCH, THEORETICAL AND PRACTICAL BASIS ON CREDIT RISK MANAGEMENT AT COMMERCIAL BANKING .- GHI ng ng ng 9 1.1 Overview of research on credit risk management at commercial banks.2 Theoretical basis of for credit risk management at commercial banks .1 Commercial banking and commercial banking qCfIVIH©S.1 Definition of Commer cidl PHIĂK.2 Activities of CommerCiAal B@H.2 Credit risks at Commercidl PHIĂ.1 The concept Of Credit TÍSĂ.2 The cause of credit risk of Commercial DANK .3 Credit management at COIMHN€TCI@Ï ĐAHIĂS.2 Credit risk MANAGEMENT DFOC SG.3 The criteria to evaluate the effectiveness of credit risk management. 30 CHAPTER 2: CURRENT SITUATION OF CREDIT RISK MANAGEMENT AT VPBANK.1 General introduction Of VIPBAiK.1 A brief overview of the formation and development of VPBank.2 Organizational structure Of VPBANK .3 Overview of business pemance in the period of 2018 - 2020 of VP Bank37 2.2 Credit risk management situation at VPPBaniK.1 Credit process At VI (T1 ĂK.2 Credit risk situation VP PQHĂ.

<< << s << + SE SE E81 SE s4 45 2. Overall assessment of the effectiveness of credit risk management of VP ToAMIKa os sccsccsssssacsccsscssssssscscsssssussecsssssucssasssssssseasesssessucssnssssassssusenssssssaseosssssessuessoss 48 2.1 Performance results of credit risk management activities of VP Bank FLOM 2018 552/205.2 Limitations in credit risk management Of VP BAHK.3 Causes of limitations in credit risk management of VP Bank .4 VP Bank’s ACÌÍCVIHICTIÍS.9 94 94 E94 99 59 CONCLUSION OF CHAPTER. 5< << << 6 8s %9 1E EEEESEsEsteeeee 61 CHAPTER 3: PROPOSING SOLUTIONS TO IMPROVE THE EFFICIENCY OF CREDIT RISK MANAGEMENT AT VP BANK.1 Development orientation Of VP BanK.«-osses «s5 «ses e9 se s s55 5569 62 3.1 General OFICHÍ(IÍÏOH.2 Credit OFIGTÍ(ÍÏOH.2 Credit risk management orientation at VP Bank .1 Advance the level of human resources of the DanĂ.2 Effective application of Modern technology SÿSÍ€T.3 Building credit risk management system At VP B@HĂ.3 Solutions and proposals to improve credit efficiency at VP Bank.4 Some separate proposals to SBV and the Government .1 Recommendations to the (TOV€THIN€HÍ.2 Recommendations to the State Bank Of VI€ÍHGIH. << << «<< ««£s+ 76 CONCLUSION OF CHAPTER Ô.

`" 79 TABLE LIST TABLE CONTENT PAGE Table 1 Overdue debts by term 45 The classification of bow groups, the ratio of Table 2 overdue and bad debts 46 Results of risk management of VP Bank in Table 3 2018-2020 48 The results of comparing bad debts and overdue debts between VP Bank, BIDV, and Table 4 50 TP Bank in 2020. LIST OF ACRONYMS ACRONYMS MEANING NPL Non-performing loan NHNN (SBV) State Bank of Vietnam VND Vietnam Dong CFR Corporate Family Rating INTRODUCTION 1. Abstract: Through economic crises in the country in general and around the world in particular, Vietnam is a country that has made important progress in improving living standards for the people, and achievements in the economy — science - social. One of the main business activities that bring revenues and profits mainly for commercial banks in Vietnam is credit activities.

Credit plays an important role because it does not only bring income to the Bank but also serves the country's obligations. According to the statistical report, income from credit activities accounts for 60% - 70% of the Bank's income. However, along with bringing in a significant source of income, credit activities also carry a lot of credit risks, causing negative effects on the financial situation and the country's economy. Credit risk and credit activity always go hand in hand, it is impossible to completely eliminate credit risk, but only measures to limit or prevent any damage that can be caused by credit risk.

In the present day, especially after the Covid-19 epidemic, the global economic situation is going down. Not only corporate companies, but also banks also face significant problems. The increase in bad debt ratio of the whole Bank has increased, affecting the business operations of the banking system in general and the economic development of the State in particular. Therefore, an urgent requirement is that credit risks must be managed and controlled strictly and effectively, ensuring risks within the permitted limits, reducing losses incurred.

differently from credit risk and thereby increasing business benefits for banks, promoting economic development. Credit risk is not a new topic but with the economic situation nowadays, along with the bad debt of banking systems, it is very urgent to research and properly assess the current situation of credit risk management and propose suitable and feasible solutions for banking systems. Therefore, I chose the topic "Analysis of credit risk management at VP Bank Joint Stock Commercial Bank" as the research topic. Purpose and mission of the study The research purposes of the topic are: e Systematize basis and practical theoretical issues about credit risk management at commercial banks e Research the current status of credit risk and credit risk management at VP Bank e Based on the research results of the topic to find out shortcomings and build an effective credit risk management strategy, from which proposing solutions to complete and improve the efficiency of credit risk management of VP Bank 3.

Research questions: For the research to be completed, the thesis should focus on clarifying the following questions: e What is the status of credit risk management at VPBank? e What are the processes that need to go through to manage credit risk in particular and commercial banks in general? e@ What solutions to improve credit risk management at VPBank? 4. Object and scope of the study The subject of the study: Credit risk management at VP Bank Research scope: e Scope of space: Focusing on researching credit risk management at VP Bank e Scope of time: Data for 3 years from 2018 — 2020 through VP Bank’s annual reports 5. Structure of the thesis: In addition to the references, lists of tables and diagrams, conclusions, the main content of the thesis is divided into 3 chapters: Chapter 1: Overview of research, theoretical and practical basis on credit risk management at commercial banking Chapter 2: Current situation of credit risk management at VP Bank Chapter 3: Proposing solutions to improve the efficiency of credit risk management at VP Bank CHAPTER 1: OVERVIEW OF RESEARCH, THEORETICAL AND PRACTICAL BASIS ON CREDIT RISK MANAGEMENT AT COMMERCIAL BANKING 1.1 Overview of research on credit risk management at commercial banks Credit risk management is one of the most important and practical topic that has been written and researched by many authors. Especially, there are a few prominent studies as follows: (1) To Thien Hien, 2020.

Topic "Solutions to perfecting credit risk management at Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade - An Giang Branch"; a case study on credit risk management in VietinBank. The author outlined the current status of credit risk management in the period 2015-2017, and then proposed some solutions to improve credit risk management improvement, contributing to promoting the business development of commercial banks in particular and Vietnam in general. (2) Mai Thi Phuong Thuy, 2019. Topic "The relationship between liquidity risk and credit risk at commercial banks".

The case study was about the positive relationship between liquidity risk and credit risk in the insolvency of commercial banks in Vietnam. The author gave data from 2007 - 2017 and used the general least squares method to see the existence of a positive relationship between liquidity risk and credit risk, thereby proposing recommendations to minimize liquidity risks and credit risks to improve the solvency of commercial banks in Vietnam today. (3) Do Doan Trang, 2019. Topic "On credit risk management at commercial banks in Vietnam".

The author showed bad debt sheet from banks, from which gave out solutions to improve the efficiency of credit risk management. 10 (4) Nguyen Thi Ngoc Quynh, 2017. Topic "Credit risk management in commercial banks: American experiences and some suggestions for Vietnam", Industry and Trade magazine. The article outlines the credit risk management experiences of commercial banks in the US, from which some suggestions for Vietnam are given.

(5) KPMG Financial Services Director Steve Punch, 2013. “Credit risk management fundamentals”. The author wrote about the principles of credit risk management and gave some of the causes of bad debts in banks. (6) Nguyen Canh Hiep, 2014.

"Credit risk management for development investment of Vietnam Development Bank"The doctoral thesis was shown an overview of the credit risk of Development banks as well as the credit risk management experience of some countries in the world. The author learnt about the status of credit risk management and then comes up with his solutions. (7) The book "Principles in credit risk management", executed by the Basel Bank Supervision Committee which provided quite a complete set of principles to comply with within credit risk management. Also, this was a document that dealed with the ability to manage credit risk through providing credit risk management principles.2 Theoretical basis of for credit risk management at commercial banks 1.1 Commercial banking and commercial banking activities 1.1 Definition of Commercial Bank A commercial bank is an economic organization, doing business based on money and credit.

It does not only provide some services to customers and vice versa but it also accepts deposits from customers in other forms. The development of the system of commercial banks has brought a great impact on the growth of the country's economy. There are also reasonable policies, 11 principles, and directions to create benefits for customers and banks. Therefore, some views on the Bank as follows: “(Commercial banks are often defined as organizations that carry out commercial lending and issue transaction deposits.

They also have a variety of other assets and liabilities and can engage in off-balance sheet operations, including financial guarantees (such as loan commitments) and derivatives. They are unique among financial institutions with significant off-balance sheet activities, although most of them are concentrated in the largest commercial banks. Commercial banks are highly regulated. Bouwman in “Banking Liquidity and Financial Crisis”, 2016) “Commercial banks are seen as the center of the financial intermediary universe because of their role in regulating community payments, and also because commercial banks are used to transmit impulses.

Monetary policy originates from the central bank. Their sheer size and popularity provide another basis for the particular attention of commercial banks.” (Greenbaum, Thakor & Boot in “Contemporary Central Finance” - Fourth edition, 2019) “Commercial banks operate as a classical intermediary by accepting deposits from savers and extending credit to borrowers. Through this intermediary role, commercial banks perform an extremely important economic function. Without a bank acting as an intermediary, savers with residual money would have to identify their investment opportunities and risk their investment directly.

Intermediaries benefit financial markets by reducing transaction costs, dispersing risks, and realizing economies of size and specialization. Financial intermediation is also associated with a high degree of risk. Depositors are placing considerable trust in banks to manage their credit contacts and ensure that depositors of their funds are safe. The 12 possibility of catastrophic failure in the financial markets due to the loss of trust in banking intermediaries is a real risk.

As a result, the banking industry is a major target for government regulation.