Phòng Ngừa Rủi Ro Tỷ Giá Hối Đoái Trong Nghiệp Vụ Nhập Khẩu Của Công Ty TNHH TN Technics Construction

• Tác giả: Đỗ Phương Anh
• Người hướng dẫn: Th.S Dương Đức Thắng
• Trường học: Học viện Tài chính
• Chuyên ngành: Tài chính Quốc tế
• Đề tài: Phòng Ngừa Rủi Ro Tỷ Giá Hối Đoái Trong Nghiệp Vụ Nhập Khẩu Của Công Ty TNHH TN Technics & Construction
• Loại tài liệu: luận văn tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2020
• Địa điểm: Hà Nội

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: LÝ THUYẾT CHUNG VỀ RỦI RO TỶ GIÁ HỐI ĐOÁI VÀ PHÒNG NGỪA RỦI RO TỶ GIÁ HỐI ĐOÁI
• 1.1. Lý luận chung về tỷ giá hối đoái
• 1.1.1. Tỷ giá hối đoái
• 1.1.2. Khái niệm tỷ giá hối đoái
• 1.1.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến tỷ giá hối đoái
• 1.1.4. Tác động của tỷ giá hối đoái đến hoạt động kinh doanh nhập khẩu
• 1.1.5. Phân loại tỷ giá hối đoái
• 2. CHƯƠNG 2: HOẠT ĐỘNG NHẬP KHẨU VÀ THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA RỦI RO TỶ GIÁ HỐI ĐOÁI TRONG HOẠT ĐỘNG NHẬP KHẨU TẠI CÔNG TY TNHH TN TECHNICS & CONSTRUCTION TRONG 3 NĂM VỪA QUA
• 2.1. Giới thiệu về công ty TNHH TN Technics & Construction
• 2.1.1. Giới thiệu chung
• 2.1.2. Quá trình hình thành và phát triển
• 2.1.3. Cơ cấu tổ chức, chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban
• 2.1.4. Khái quát kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh giai đoạn 2017 – 2019
• 2.2. Hoạt động nhập khẩu của công ty TNHH TN Technics & Construction
• 2.2.1. Mặt hàng nhập khẩu và đối tác nhập khẩu
• 2.2.2. Quy trình nhập khẩu của công ty TNHH TN Technics & Construction
• 2.2.3. Đồng tiền sử dụng trong thanh toán quốc tế và hệ thống ngân hàng phục vụ
• 2.3. Thực trạng phòng ngừa rủi ro tỷ giá hối đoái trong hoạt động nhập khẩu của công ty TNHH TN Technics & Construction
• 2.3.1. Diễn biến tỷ giá USD/VND giai đoạn 2017 – 2019
• 2.3.2. Tác động của biến động tỷ giá hối đoái đến hoạt động nhập khẩu của công ty TNHH TN Technics & Construction
• 2.3.3. Thực trạng công tác phòng ngừa rủi ro tỷ giá hối đoái trong hoạt động nhập khẩu tại công ty TNHH TN Technics & Construction
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TỶ GIÁ HỐI ĐOÁI TRONG HOẠT ĐỘNG NHẬP KHẨU TẠI CÔNG TY TNHH TN TECHNICS & CONSTRUCTION
• 3.1. Định hướng các hoạt động của công ty TNHH TN Technics & Construction trong thời gian tới
• 3.2. Mục tiêu phòng ngừa rủi ro tỷ giá hối đoái của công ty TNHH TN Technics & Construction
• 3.3. Chiến lược phát triển tại công ty TNHH TN Technics & Construction
• 3.4. Áp dụng các công cụ phòng ngừa rủi ro tỷ giá hối đoái ở công ty TNHH TN Technics & Construction
• 3.4.1. Lựa chọn các công cụ phái sinh
• 3.4.2. Lựa chọn ngoại tệ phù hợp để thanh toán
• 3.4.3. Tăng cường xây dựng mối quan hệ với ngân hàng
• 3.5. Một số kiến nghị nhằm nâng cao công tác phòng ngừa rủi ro tỷ giá hối đoái cho công ty TNHH TN Technics & Construction
• 3.5.1. Kiến nghị đối với Nhà nước
• 3.5.2. Kiến nghị đối với công ty TNHH TN Technics & Construction
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

I. Lý thuyết chung về rủi ro tỷ giá hối đoái

Rủi ro tỷ giá hối đoái (rủi ro tỷ giá hối đoái) là một trong những yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến hoạt động nhập khẩu của doanh nghiệp. Tỷ giá hối đoái có thể biến động mạnh mẽ do nhiều yếu tố như chính sách tiền tệ, tình hình kinh tế vĩ mô, và tâm lý thị trường. Việc hiểu rõ về tỷ giá hối đoái và các yếu tố tác động đến nó là cần thiết để doanh nghiệp có thể đưa ra các chiến lược phòng ngừa hiệu quả. Các doanh nghiệp như TN Technics Construction cần phải nhận thức được rằng sự biến động của tỷ giá có thể ảnh hưởng trực tiếp đến chi phí nhập khẩu và lợi nhuận. Do đó, việc phòng ngừa rủi ro tỷ giá hối đoái là một phần không thể thiếu trong chiến lược kinh doanh của họ.

1.1. Khái niệm và phân loại rủi ro tỷ giá hối đoái

Rủi ro tỷ giá hối đoái có thể được phân loại thành nhiều loại khác nhau, bao gồm rủi ro giao ngay và rủi ro kỳ hạn. Rủi ro giao ngay xảy ra khi tỷ giá hối đoái thay đổi giữa thời điểm ký hợp đồng và thời điểm thanh toán. Rủi ro kỳ hạn liên quan đến các hợp đồng thanh toán trong tương lai, nơi tỷ giá có thể thay đổi trước khi giao dịch được thực hiện. Việc phân loại này giúp doanh nghiệp xác định các biện pháp phòng ngừa phù hợp, như sử dụng hợp đồng kỳ hạn hoặc các công cụ phái sinh để bảo vệ mình khỏi những biến động không lường trước được.

II. Thực trạng phòng ngừa rủi ro tỷ giá hối đoái tại TN Technics Construction

Công ty TN Technics Construction đã thực hiện một số biện pháp phòng ngừa rủi ro tỷ giá hối đoái trong hoạt động nhập khẩu. Tuy nhiên, thực trạng cho thấy rằng công ty vẫn còn nhiều hạn chế trong việc áp dụng các công cụ tài chính hiện đại. Việc sử dụng hợp đồng ngoại tệ và các công cụ phái sinh chưa được phổ biến, dẫn đến việc công ty phải chịu rủi ro lớn khi tỷ giá biến động. Đặc biệt, trong giai đoạn 2017-2019, tỷ giá USD/VND có nhiều biến động mạnh, ảnh hưởng trực tiếp đến chi phí nhập khẩu của công ty. Do đó, việc cải thiện công tác quản lý rủi ro tỷ giá là rất cần thiết để bảo vệ lợi nhuận và ổn định hoạt động kinh doanh.

2.1. Diễn biến tỷ giá và tác động đến hoạt động nhập khẩu

Trong giai đoạn 2017-2019, tỷ giá USD/VND đã có nhiều biến động đáng kể. Sự tăng giá của USD đã làm cho chi phí nhập khẩu của TN Technics Construction tăng lên, ảnh hưởng đến khả năng cạnh tranh của công ty trên thị trường. Việc không có các biện pháp phòng ngừa hiệu quả đã dẫn đến việc công ty phải chịu thiệt hại lớn. Do đó, việc theo dõi và phân tích diễn biến tỷ giá là rất quan trọng để đưa ra các quyết định kịp thời và chính xác trong hoạt động nhập khẩu.

III. Giải pháp phòng ngừa rủi ro tỷ giá hối đoái

Để nâng cao khả năng phòng ngừa rủi ro tỷ giá hối đoái, TN Technics Construction cần áp dụng một số giải pháp cụ thể. Đầu tiên, công ty nên xem xét việc sử dụng các công cụ phái sinh như hợp đồng tương lai và quyền chọn để bảo vệ mình khỏi những biến động không lường trước được. Thứ hai, việc lựa chọn ngoại tệ phù hợp cho các giao dịch cũng rất quan trọng. Công ty nên cân nhắc sử dụng đồng tiền của các đối tác thương mại chính để giảm thiểu rủi ro tỷ giá. Cuối cùng, việc tăng cường mối quan hệ với các ngân hàng và tổ chức tài chính cũng sẽ giúp công ty có được thông tin kịp thời và chính xác về thị trường tỷ giá.

3.1. Lựa chọn công cụ phái sinh

Việc lựa chọn công cụ phái sinh là một trong những giải pháp quan trọng để phòng ngừa rủi ro tỷ giá hối đoái. Công ty TN Technics Construction có thể sử dụng hợp đồng tương lai để cố định tỷ giá cho các giao dịch trong tương lai, từ đó giảm thiểu rủi ro do biến động tỷ giá. Ngoài ra, việc sử dụng quyền chọn cũng có thể giúp công ty linh hoạt hơn trong việc quản lý rủi ro, cho phép công ty có quyền nhưng không bắt buộc phải thực hiện giao dịch ở một tỷ giá nhất định. Điều này sẽ giúp công ty bảo vệ lợi nhuận và ổn định hoạt động kinh doanh.