Luận văn thạc sĩ ueh phát triển nghiệp vụ bao thanh toán tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam

Luận văn thạc sĩ kinh tế nghiên cứu ueh phát triển nghiệp vụ bao thanh toán tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam, khảo sát thực trạng, phân tích nguyên nhân, đề

• Tác giả: Tống Thị Minh Thương
• Người hướng dẫn: PGS.TS Hoàng Đức
• Trường học: Trường Đại học Kinh tế TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
• Đề tài: Phát Triển Nghiệp Vụ Bao Thanh Toán Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2014
• Địa điểm: Thành phố Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ BAO THANH TOÁN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Những vấn đề cơ bản về nghiệp vụ bao thanh toán
• 1.2. Lịch sử hình thành bao thanh toán
• 1.3. Khái niệm bao thanh toán
• 1.3.1. Theo Quan điểm của FCI
• 1.3.2. Theo Quy tắc chung về bao thanh toán quốc tế GRIF
• 1.3.3. Theo Công ước bao thanh toán UNIDROIT năm 1988
• 1.3.4. Theo Quyết định số 1096/2004/QĐ – NHNN của Ngân hàng Nhà nước năm 2004
• 1.4. Chức năng của nghiệp vụ bao thanh toán
• 1.4.1. Chức năng tài trợ vốn
• 1.4.2. Chức năng quản lý sổ sách khoản phải thu
• 1.4.3. Chức năng thu nợ các khoản phải thu
• 1.4.4. Chức năng bảo hiểm rủi ro trong thanh toán
• 1.5. Các loại hình bao thanh toán
• 1.5.1. Phân loại theo ý nghĩa bảo hiểm rủi ro thanh toán
• 1.5.1.1. Bao thanh toán có truy đòi
• 1.5.1.2. Bao thanh toán miễn truy đòi
• 1.5.2. Phân loại theo phạm vi thực hiện
• 1.5.2.1. Bao thanh toán trong nước (Bao thanh toán nội địa)
• 1.5.2.2. Bao thanh toán xuất nhập khẩu (Bao thanh toán quốc tế)
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM
• 2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam
• 2.2. Lịch sử hình thành và phát triển
• 2.3. Cơ cấu tổ chức hoạt động kinh doanh
• 2.4. Kết quả hoạt động kinh doanh
• 2.5. Thực trạng hoạt động bao thanh toán tại Việt Nam
• 2.6. Khái quát về nghiệp vụ bao thanh toán được quy định tại Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN và Quyết định số 30/2008/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
• 2.7. Các điều kiện hoạt động bao thanh toán
• 2.8. Đối tượng thực hiện và sử dụng bao thanh toán
• 2.9. Đánh giá khuôn khổ pháp lý về nghiệp vụ bao thanh toán tại Việt Nam
• 2.10. Tình hình hoạt động bao thanh toán tại Việt Nam trong giai đoạn 2008 – 2013
• 2.11. Thực trạng hoạt động nghiệp vụ bao thanh toán của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam
• 2.12. Tổ chức thực hiện nghiệp vụ bao thanh toán của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam
• 2.13. Đối tượng khách hàng và thị trường
• 2.14. Sản phẩm bao thanh toán
• 2.15. Cơ cấu tổ chức bộ phận bao thanh toán của VCB
• 2.16. Quy trình thực hiện giao dịch
• 2.17. Biểu phí dịch vụ, lãi suất bao thanh toán
• 2.18. Phân tích thực trạng hoạt động bao thanh toán của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam
• 2.18.1. Quy mô bao thanh toán của VCB
• 2.18.2. Mức độ rủi ro trong nghiệp vụ bao thanh toán của VCB
• 2.18.3. Đánh giá việc thực hiện nghiệp vụ bao thanh toán tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam
• 2.19. Kết quả đạt được
• 2.20. Hạn chế còn tồn tại
• 2.21. Nguyên nhân dẫn đến hạn chế
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM
• 3.1. Triển vọng phát triển nghiệp vụ bao thanh toán tại Việt Nam
• 3.2. Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam đến năm 2015 và tầm nhìn đến năm 2020
• 3.2.1. Định hướng phát triển chung
• 3.2.2. Định hướng phát triển nghiệp vụ bao thanh toán
• 3.3. Giải pháp phát triển nghiệp vụ bao thanh toán tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam
• 3.3.1. Xây dựng sản phẩm phù hợp và chiến lược marketing
• 3.3.2. Chính sách giá và phí hợp lý
• 3.3.3. Quản lý rủi ro tốt nhất
• 3.3.4. Hoàn thiện công tác chăm sóc khách hàng
• 3.3.5. Nâng cao chất lượng cán bộ kinh doanh về dịch vụ bao thanh toán
• 3.3.6. Cải thiện và nâng cao mức độ hiện đại hóa công nghệ
• 3.3.7. Mở rộng quan hệ đại lý
• 3.3.8. Kiến nghị đối với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các cơ quan hữu quan
• 3.3.8.1. Đối với Chính phủ
• 3.3.8.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
• KẾT LUẬN CHUNG
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHỤ LỤC

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Phát Triển Nghiệp Vụ Bao Thanh Toán Tại Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

Nghiệp vụ bao thanh toán đã trở thành một phần quan trọng trong hoạt động của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam. Dịch vụ này không chỉ giúp doanh nghiệp quản lý dòng tiền hiệu quả mà còn giảm thiểu rủi ro trong quá trình giao dịch thương mại. Việc phát triển nghiệp vụ bao thanh toán tại ngân hàng này không chỉ đáp ứng nhu cầu của thị trường mà còn nâng cao khả năng cạnh tranh trong bối cảnh hội nhập quốc tế.

1.1. Khái Niệm Và Lịch Sử Hình Thành Bao Thanh Toán

Bao thanh toán là một hình thức cấp tín dụng, trong đó ngân hàng mua lại các khoản phải thu từ doanh nghiệp. Lịch sử hình thành nghiệp vụ này bắt đầu từ thế kỷ XIII và đã phát triển mạnh mẽ trên toàn cầu từ những năm 1970.

1.2. Chức Năng Của Nghiệp Vụ Bao Thanh Toán

Nghiệp vụ bao thanh toán có nhiều chức năng quan trọng như tài trợ vốn, quản lý sổ sách khoản phải thu, thu nợ và bảo hiểm rủi ro trong thanh toán. Những chức năng này giúp doanh nghiệp tối ưu hóa quy trình kinh doanh và giảm thiểu rủi ro tài chính.

II. Vấn Đề Và Thách Thức Trong Phát Triển Nghiệp Vụ Bao Thanh Toán

Mặc dù nghiệp vụ bao thanh toán đã có những bước tiến đáng kể, nhưng vẫn tồn tại nhiều thách thức cần giải quyết. Các vấn đề như nhận thức của doanh nghiệp về dịch vụ, quy trình thực hiện phức tạp và rủi ro tín dụng vẫn là những trở ngại lớn.

2.1. Nhận Thức Của Doanh Nghiệp Về Bao Thanh Toán

Nhiều doanh nghiệp vẫn chưa hiểu rõ về lợi ích của bao thanh toán, dẫn đến việc chưa áp dụng dịch vụ này một cách hiệu quả. Cần có các chương trình tuyên truyền để nâng cao nhận thức.

2.2. Quy Trình Thực Hiện Phức Tạp

Quy trình thực hiện nghiệp vụ bao thanh toán còn nhiều bước phức tạp, gây khó khăn cho doanh nghiệp trong việc tiếp cận dịch vụ. Cần đơn giản hóa quy trình để thu hút nhiều khách hàng hơn.

III. Phương Pháp Phát Triển Nghiệp Vụ Bao Thanh Toán Tại Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

Để phát triển nghiệp vụ bao thanh toán, ngân hàng cần áp dụng các phương pháp hiệu quả. Việc xây dựng sản phẩm phù hợp, cải thiện dịch vụ khách hàng và quản lý rủi ro là những yếu tố quan trọng.

3.1. Xây Dựng Sản Phẩm Phù Hợp

Ngân hàng cần phát triển các sản phẩm bao thanh toán đa dạng, phù hợp với nhu cầu của từng nhóm khách hàng. Điều này sẽ giúp tăng cường sự hấp dẫn của dịch vụ.

3.2. Cải Thiện Dịch Vụ Khách Hàng

Cải thiện chất lượng dịch vụ khách hàng là yếu tố then chốt để thu hút và giữ chân khách hàng. Ngân hàng cần đào tạo nhân viên để nâng cao kỹ năng phục vụ.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Và Kết Quả Nghiên Cứu Về Bao Thanh Toán

Nghiên cứu thực tiễn về nghiệp vụ bao thanh toán tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam cho thấy nhiều kết quả tích cực. Dịch vụ này đã giúp nhiều doanh nghiệp cải thiện dòng tiền và giảm thiểu rủi ro.

4.1. Kết Quả Hoạt Động Bao Thanh Toán

Kết quả hoạt động bao thanh toán tại ngân hàng cho thấy doanh số tăng trưởng ổn định qua các năm. Điều này chứng tỏ dịch vụ đang được thị trường đón nhận.

4.2. Bài Học Kinh Nghiệm Từ Các Nước Khác

Nghiên cứu kinh nghiệm từ các nước phát triển cho thấy việc áp dụng công nghệ và cải tiến quy trình là rất quan trọng để nâng cao hiệu quả của nghiệp vụ bao thanh toán.

V. Kết Luận Và Tương Lai Của Nghiệp Vụ Bao Thanh Toán

Nghiệp vụ bao thanh toán tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam có tiềm năng phát triển lớn trong tương lai. Cần có các chính sách hỗ trợ từ chính phủ và ngân hàng nhà nước để thúc đẩy dịch vụ này.

5.1. Tương Lai Của Nghiệp Vụ Bao Thanh Toán

Dự báo rằng nghiệp vụ bao thanh toán sẽ tiếp tục phát triển mạnh mẽ trong những năm tới, nhờ vào sự gia tăng nhu cầu từ doanh nghiệp và sự hỗ trợ từ các chính sách của nhà nước.

5.2. Đề Xuất Chính Sách Hỗ Trợ

Cần có các chính sách hỗ trợ từ chính phủ và ngân hàng nhà nước để tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của nghiệp vụ bao thanh toán, từ đó nâng cao tính cạnh tranh của ngân hàng.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1 Công ước UNIDROIT về bao thanh toán quốc tế (UNIDROIT Convention on International Factoring): bao thanh toán là một dạng tài trợ bằng việc mua bán các khoản nợ ngắn hạn trong giao dịch thương mại giữa tổ chức tài trợ và bên cung ứng, theo đó tổ chức tài trợ thực hiện tối thiểu hai trong số các chức năng sau: Tài trợ bên cung ứng gồm cho vay và ứng trước tiền, quản lý sổ sách liên quan đến các khoản phải thu, thu nợ các khoản phải thu, bảo đảm rủi ro không thanh toán của bên khách hàng. Theo Quyết định số 1096/2004/QĐ – NHNN của Ngân hàng Nhà nước năm 2004 Bao thanh toán là một hình thức cấp tín dụng của tổ chức tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa đã được bên bán hàng và bên mua hàng thỏa thuận trong hợp đồng mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ. Nói tóm lại, bao thanh toán được hiểu là sự chuyển nhượng các khoản phải thu của người mua hàng (con nợ) từ người bán hàng (chủ nợ cũ) sang đơn vị bao thanh toán (chủ nợ mới). Đơn vị bao thanh toán đảm bảo việc thu nợ, tránh các rủi ro không trả nợ hoặc không có khả năng trả nợ của người mua.

Đơn vị bao thanh toán có thể trả trước toàn bộ hay một phần các khoản nợ của người mua cùng với LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Trang 5 một khoản hoa hồng tài trợ và phí thu nợ. Mọi rủi ro không thu được tiền hàng đều do người tài trợ gánh chịu. Ngoài ra, nghiệp vụ bao thanh toán còn bao gồm một số dịch vụ như quản lý khoản phải thu của khách hàng, cung cấp các thông tin kinh tế, tiền tệ, tín dụng và thương mại nhằm tăng thu và giữ tốt quan hệ với khách hàng lâu dài. Chức năng của nghiệp vụ bao thanh toán 1.

Chức năng tài trợ vốn Sau khi nhận được bộ chứng từ của người bán hàng, đơn vị bao thanh toán sẽ ứng trước cho người bán một số tiền bằng tỷ lệ phần trăm xác định của giá trị khoản phải thu (thường là 75%-85% giá trị khoản phải thu). Phần còn lại của giá trị khoản phải thu sẽ được đơn vị bao thanh toán cam kết thanh toán cho người bán sau một thời hạn thoả thuận, sau khi trừ đi các khoản phí dịch vụ tài chính và lãi tính trên số tiền đã ứng trước. Chức năng quản lý sổ sách khoản phải thu Đơn vị bao thanh toán giữ toàn bộ sổ sách bán hàng của người bán, phụ trách toàn bộ việc quản lý và theo dõi tiến độ thu nợ tiền bán hàng thay cho người bán dựa trên bản sao tất cả các hoá đơn gửi đến người mua, theo dõi việc thanh toán tiền hàng khi đến hạn. Chức năng thu nợ các khoản phải thu Với phương thức thanh toán trả chậm, người bán cho phép người mua chậm thanh toán, sau khi họ đã nhận được hàng hoá.

Điều này làm cho bên bán gặp những khó khăn như: vừa phải theo dõi quá trình sản xuất kinh doanh vừa phải tổ chức hệ thống theo dõi thu nợ. Đơn vị bao thanh toán với chức năng thu hộ sẽ thay người bán đi đòi nợ người mua. Nhờ đó, người bán có nhiều thời gian tập trung vào sản xuất, kinh doanh. Chức năng bảo hiểm rủi ro trong thanh toán LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Trang 6 Trong hoạt động thương mại, người bán thường gặp nhiều khó khăn trong việc liên lạc với người mua vì khoảng cách địa lý, ngôn ngữ, hệ thống pháp luật.

Từ đó khả năng rủi ro thanh toán ngày càng cao. Để hạn chế được rủi ro này, người bán có thể bán các khoản phải thu của mình cho đơn vị bao thanh toán. Điều này có nghĩa là người bán có thể chuyển giao các rủi ro thương mại của bên mua cho đơn vị bao thanh toán dựa theo thoả thuận trong hợp đồng. Trường hợp bao thanh toán miễn truy đòi, đơn vị bao thanh toán sẽ gánh chịu mọi rủi ro, trong khi đó người bán không còn chịu trách nhiệm gì nữa.

Các loại hình bao thanh toán 1. Phân loại theo ý nghĩa bảo hiểm rủi ro thanh toán  Bao thanh toán có truy đòi Bao thanh toán có truy đòi là hình thức bao thanh toán, trong đó đơn vị bao thanh toán có quyền truy đòi lại số tiền đã ứng trước cho bên bán hàng khi bên mua hàng không có khả năng hoàn thành nghĩa vụ thanh toán khoản phải thu.  Bao thanh toán miễn truy đòi Bao thanh toán miễn truy đòi là hình thức bao thanh toán, trong đó đơn vị bao thanh toán chịu toàn bộ rủi ro khi bên mua hàng không có khả năng hoàn thành nghĩa vụ thanh toán khoản phải thu. Đơn vị bao thanh toán chỉ có quyền đòi lại số tiền đã ứng trước cho bên mua hàng trong trường hợp bên mua từ chối thanh toán khoản phải thu do bên bán hàng giao hàng không đúng hợp đồng hoặc vì lý do khác không liên quan đến khả năng thanh toán của bên mua hàng.

Phân loại theo phạm vi thực hiện  Bao thanh toán trong nước (Bao thanh toán nội địa) Bao thanh toán trong nước là hình thức cấp tín dụng của một ngân hàng thương mại hay một công ty tài chính chuyên nghiệp cho bên bán hàng thông qua việc mua lại các khoản thu phát sinh từ việc mua lại các khoản thu phát sinh từ việc LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Trang 7 mua bán hàng hóa đã được bên bán hàng và bên mua hàng hóa thỏa thuận trong hợp đồng mua bán hàng hóa, trong đó, bên bán hàng và bên mua hàng là người cư trú trong phạm vi một quốc gia.  Bao thanh toán xuất nhập khẩu (Bao thanh toán quốc tế) Bao thanh toán xuất nhập khẩu là hình thức cấp tín dụng của ngân hàng thương mại hay một công ty tài chính chuyên nghiệp cho bên bán hàng thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hóa đã được bên bán hàng và bên mua hàng hóa thỏa thuận trong hợp đồng mua bán hàng hóa, mà việc mua bán hàng hóa vượt ra khỏi phạm vi một quốc gia. Phân loại theo phương thức thực hiện bao thanh toán  Bao thanh toán từng lần Bao thanh toán từng lần là hình thức đơn vị bao thanh toán và bên bán hàng thực hiện các thủ tục cần thiết và kí kết hợp đồng bao thanh toán đối với các khoản phải thu của bên bán hàng.  Bao thanh toán hạn mức Bao thanh toán hạn mức là hình thức đơn vị bao thanh toán và bên bán hàng thỏa thuận và xác định một hạn mức bao thanh toán duy trì trong một khoảng thời gian xác định.

 Đồng bao thanh toán Đồng bao thanh toán là hình thức hai hay nhiều đơn vị bao thanh toán cùng thực hiện hoạt động bao thanh toán cho một hợp đồng mua bán hàng hóa và cung ứng dịch vụ, trong đó một đơn vị bao thanh toán làm đầu mối thực hiện việc tổ chức đồng bao thanh toán. Căn cứ vào cách thức thực hiện  Phương thức thực hiện truyền thống Bao thanh toán theo phương thức truyền thống là hình thức bên bán và bên mua sẽ liên hệ với đơn vị bao thanh toán để biết chắc rằng đơn vị bao thanh toán có LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Trang 8 mua lại các khoản phải thu cho bên bán hàng hay không trước khi thực hiện mua bán theo thỏa thuận trong hợp đồng mua bán.  Phương thức thực hiện phi truyền thống Bao thanh toán theo phương thức phi truyền thống là hình thức đơn vị bao thanh toán sẽ tiến hành xây dựng những tiêu chuẩn chung cho bên mua và bên bán đủ điều kiện thực hiện bao thanh toán để cấp hạn mức bao thanh toán cho cả bên bán và bên mua. Nếu những quan hệ giao dịch mua bán phát sinh mà bên mua và bên bán nằm trong tiêu chuẩn chung thì đơn vị này sẽ tiến hành thực hiện bao thanh toán, miễn là tổng số tiền ứng trước không vượt quá hạn mức bao thanh toán đã được cấp cho bên bán.

Quy trình thực hiện bao thanh toán 1. Hệ thống một đơn vị bao thanh toán Hệ thống này chủ yếu được sử dụng trong bao thanh toán trong nước. Sau đây là quy trình thực hiện bao thanh toán theo hệ thống một đơn vị bao thanh toán: 5 BÊN BÁN HÀNG BÊN MUA HÀNG 1 2a 3 4 6 7 10 2b 8 9 ĐƠN VỊ BAO THANH TOÁN Sơ đồ 1.1: Quy trình bao thanh toán theo hệ thống một đơn vị BTT (Nguồn: Giáo trình nghiệp vụ NHTM của PGS. Trầm Thị Xuân Hương và Ths.

Hoàng Thị Minh Ngọc năm 2011) (1) Đơn vị bao thanh toán tiếp nhận hồ sơ bao thanh toán từ bên bán hàng (2) Đơn vị bao thanh toán thẩm định tín dụng đối với khách hàng (2a) Thẩm định tín dụng đối với người bán hàng (2b) Thẩm định tín dụng đối với người mua hàng (3) Đơn vị bao thanh toán thông báo kết quả thẩm định cho khách hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Trang 9 (4) Đơn vị bao thanh toán và bên bán hàng ký kết hợp đồng bao thanh toán (5) Bên bán giao hàng cho bên mua (6) Bên bán xuất trình bộ chứng từ và yêu cầu đơn vị bao thanh toán thực hiện bao thanh toán (7) Đơn vị bao thanh toán ứng trước tiền cho bên bán hàng (8) Thu hồi nợ (9) Bên mua thanh toán tiền mua hàng hoá (10) Đơn vị bao thanh toán thanh lý hợp đồng hoặc xử lý nợ quá hạn. Hệ thống hai đơn vị bao thanh toán Hệ thống này chủ yếu được sử dụng trong bao thanh toán quốc tế. Sau đây là quy trình thực hiện bao thanh toán theo hệ thống hai đơn vị bao thanh toán: BÊN BÁN HÀNG 7 BÊN MUA HÀNG (NHÀ XUẤT KHẨU) (NHÀ NHẬP KHẨU) 1 2a 5 6 8a 9 13 3 10 11 2a ĐƠN VỊ BAO THANH TOÁN 4 ĐƠN VỊ BAO THANH TOÁN XUẤT KHẨU NHẬP KHẨU 8b EF 12 IF Sơ đồ 1.2: Quy trình bao thanh toán theo hệ thống hai đơn vị BTT (Nguồn: Giáo trình nghiệp vụ NHTM của PGS. Trầm Thị Xuân Hương và Ths.

Hoàng Thị Minh Ngọc năm 2011) (1) Đơn vị bao thanh toán xuất khẩu (EF) tiếp nhận yêu cầu bao thanh toán từ bên bán hàng (2) EF thẩm định tín dụng đối với bên bán hàng và lựa chọn đơn vị bao thanh toán nhập khẩu (IF) (2a) EF thẩm định tín dụng đối với bên bán hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.