Phân Tích Tình Hình Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Quân Đội – Chi Nhánh Bến Thành

Khóa luận tốt nghiệp Phước cung cấp kiến thức chuyên sâu, hướng dẫn thực hiện và chia sẻ kinh nghiệm cho sinh viên trong quá trình hoàn thành luận văn.

• Tác giả: Trương Trọng Phước
• Người hướng dẫn: ThS. Nguyễn Thị Kim Quyên
• Trường học: Trường Đại Học Hùng Vương
• Chuyên ngành: Tài Chính - Quản Trị Kinh Doanh
• Đề tài: Phân Tích Tình Hình Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội – Chi Nhánh Bến Thành
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2023
• Địa điểm: Tp. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Ngân hàng thương mại
• 1.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại
• 1.1.2. Chức năng của ngân hàng thương mại
• 1.1.3. Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại
• 1.2. Tổng quan về tín dụng ngân hàng
• 1.2.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng
• 1.2.2. Đặc điểm của tín dụng ngân hàng
• 1.2.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng
• 1.2.4. Một số hình thức tín dụng chủ yếu
• 1.3. Chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng
• 1.3.1. Chỉ tiêu định tính
• 1.3.2. Chỉ tiêu định lượng
• 1.4. Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng
• 1.4.1. Nhân tố khách quan
• 1.4.2. Nhân tố chủ quan của ngân hàng
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BẾN THÀNH
• 2.1. Tổng quan về ngân hàng TMCP Quân Đội
• 2.1.1. Ngân hàng TMCP Quân Đội
• 2.1.2. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bến Thành
• 2.2. Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bến Thành
• 2.2.1. Về tổng dư nợ
• 2.2.2. Số lượng khách hàng
• 2.2.3. Tỷ lệ nợ quá hạn
• 2.2.4. Hiệu suất sử dụng vốn
• 2.2.5. Hệ số thu nợ
• 2.3. Đánh giá chung
• 2.3.1. Những kết quả đạt được
• 2.3.2. Những tồn tại, hạn chế
• 2.3.3. Nguyên nhân của những tồn tại trong hoạt động cho vay
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BẾN THÀNH
• 3.1. Định hướng phát triển của ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bến Thành
• 3.2. Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bến Thành
• 3.2.1. Thực hiện chính sách cho vay tích cực, hiệu quả
• 3.2.2. Nâng cao hiệu quả việc thực hiện quy trình cho vay
• 3.2.3. Xây dựng chiến lược khách hàng đúng đắn và hiệu quả
• 3.2.4. Giải quyết tốt các khoản nợ quá hạn
• 3.2.5. Nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng
• 3.3. Một số kiến nghị
• 3.3.1. Kiến nghị với hội sở ngân hàng TMCP Quân Đội
• 3.3.2. Kiến nghị với ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Bến Thành
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• TÀI LIỆU KHAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Quân Đội

Hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bến Thành đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho nền kinh tế. Ngân hàng này không chỉ phục vụ các doanh nghiệp mà còn đáp ứng nhu cầu tín dụng của cá nhân. Sự phát triển của hoạt động tín dụng tại đây phản ánh sự tăng trưởng của nền kinh tế và nhu cầu tài chính ngày càng cao của người dân.

1.1. Khái Niệm Về Hoạt Động Tín Dụng

Hoạt động tín dụng là quá trình chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng đến khách hàng. Tín dụng ngân hàng không chỉ đơn thuần là cho vay mà còn bao gồm nhiều hình thức khác nhau như cho vay tiêu dùng, cho vay sản xuất kinh doanh.

1.2. Vai Trò Của Ngân Hàng TMCP Quân Đội

Ngân hàng TMCP Quân Đội đóng vai trò là cầu nối giữa người có vốn và người cần vốn. Với các dịch vụ đa dạng, ngân hàng này giúp thúc đẩy sự phát triển kinh tế và nâng cao chất lượng cuộc sống cho người dân.

II. Thách Thức Trong Hoạt Động Tín Dụng Tại Chi Nhánh Bến Thành

Mặc dù hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bến Thành có nhiều tiềm năng, nhưng cũng đối mặt với nhiều thách thức. Tình trạng nợ xấu, cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác và sự thay đổi trong nhu cầu của khách hàng là những vấn đề cần được giải quyết.

2.1. Tình Trạng Nợ Xấu

Nợ xấu là một trong những vấn đề nghiêm trọng mà ngân hàng phải đối mặt. Tỷ lệ nợ xấu cao có thể ảnh hưởng đến khả năng cho vay và uy tín của ngân hàng trên thị trường.

2.2. Cạnh Tranh Từ Các Ngân Hàng Khác

Sự cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại ngày càng gia tăng, đòi hỏi Ngân hàng TMCP Quân Đội phải cải thiện chất lượng dịch vụ và đưa ra các sản phẩm tín dụng hấp dẫn hơn để thu hút khách hàng.

III. Phương Pháp Nâng Cao Chất Lượng Hoạt Động Tín Dụng

Để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bến Thành cần áp dụng các phương pháp hiệu quả. Việc cải tiến quy trình cho vay, đào tạo nhân viên và áp dụng công nghệ mới là những giải pháp quan trọng.

3.1. Cải Tiến Quy Trình Cho Vay

Cải tiến quy trình cho vay giúp giảm thời gian xử lý hồ sơ và nâng cao trải nghiệm của khách hàng. Ngân hàng cần xây dựng quy trình rõ ràng và minh bạch để khách hàng dễ dàng tiếp cận.

3.2. Đào Tạo Nhân Viên

Đào tạo nhân viên là yếu tố then chốt trong việc nâng cao chất lượng dịch vụ. Nhân viên cần được trang bị kiến thức và kỹ năng để tư vấn và phục vụ khách hàng tốt nhất.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Từ Hoạt Động Tín Dụng

Hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bến Thành đã mang lại nhiều kết quả tích cực. Sự gia tăng số lượng khách hàng và doanh thu từ hoạt động cho vay là minh chứng cho sự thành công của ngân hàng.

4.1. Tăng Trưởng Doanh Thu Từ Cho Vay

Doanh thu từ hoạt động cho vay đã tăng trưởng ổn định trong những năm qua, cho thấy nhu cầu tín dụng của khách hàng ngày càng cao. Ngân hàng cần tiếp tục phát triển các sản phẩm tín dụng phù hợp.

4.2. Sự Hài Lòng Của Khách Hàng

Khách hàng ngày càng hài lòng với dịch vụ của ngân hàng, điều này không chỉ giúp tăng cường lòng trung thành mà còn thu hút thêm khách hàng mới.

V. Kết Luận Về Tương Lai Hoạt Động Tín Dụng

Tương lai của hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bến Thành hứa hẹn sẽ tiếp tục phát triển mạnh mẽ. Ngân hàng cần chú trọng đến việc cải tiến dịch vụ và mở rộng các sản phẩm tín dụng để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của thị trường.

5.1. Định Hướng Phát Triển

Ngân hàng cần xác định rõ định hướng phát triển trong tương lai, tập trung vào việc nâng cao chất lượng dịch vụ và mở rộng thị trường.

5.2. Chiến Lược Đổi Mới Công Nghệ

Đổi mới công nghệ trong hoạt động tín dụng sẽ giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả và giảm thiểu rủi ro. Việc áp dụng công nghệ thông tin vào quy trình cho vay là cần thiết.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong hệ thống kinh tế thị trường, hệ thống tài chính giữ vai trò huyết mạch và là kênh luân chuyển vốn trọng yếu cho toàn bộ nền kinh tế quốc dân. Trong đó, hoạt động tín dụng là hoạt động nghiệp vụ truyền thống và căn bản nhất của các ngân hàng thương mại, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản và đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho tổ chức tín dụng. Thị trường tín dụng tại Việt Nam có tiềm năng tăng trưởng lớn nhờ quy mô dân số đông, cơ cấu dân số trẻ, thu nhập dân cư từng bước được cải thiện và nhu cầu tiêu dùng, sản xuất kinh doanh không ngừng gia tăng. Đi cùng với cơ hội phát triển là sự cạnh tranh gay gắt giữa các tổ chức tín dụng và những yêu cầu khắt khe về việc kiểm soát rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng nhằm hạn chế phát sinh nợ quá hạn và nợ xấu.

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Trương Trọng Phước thực hiện tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Bến Thành (MB Bến Thành) nhằm giải quyết yêu cầu phân tích thực trạng hoạt động cấp tín dụng của đơn vị trong giai đoạn thực tế.

Mục tiêu nghiên cứu được tác giả xác định cụ thể gồm 3 nhiệm vụ:

1. Hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về ngân hàng thương mại và hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại.
2. Phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bến Thành.
3. Đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bến Thành.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bến Thành. Trong phạm vi đề tài, tác giả quy ước nội dung nghiên cứu tín dụng tập trung chủ yếu vào hoạt động cho vay.
• Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bến Thành.
• Phạm vi thời gian: Giai đoạn 2019 – 2021.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận xây dựng hệ thống cơ sở lý thuyết dựa trên các nguyên lý tài chính - ngân hàng và hệ thống văn bản quy phạm pháp luật hiện hành của ngành ngân hàng:

• Khái niệm và chức năng ngân hàng thương mại: Khóa luận tiếp cận định nghĩa ngân hàng thương mại theo Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 (khoản 4, Điều 4 quy định về các hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng vì mục tiêu lợi nhuận) và giáo trình "Nghiệp vụ ngân hàng thương mại" do PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn chủ biên. Ba chức năng cơ bản được phân tích gồm: chức năng trung gian tín dụng, chức năng trung gian thanh toán và chức năng tạo tiền.
• Khái niệm và đặc điểm tín dụng: Sử dụng lý thuyết từ "Giáo trình tín dụng ngân hàng" (Hồ Diệu và cộng sự, 2010), xác định tín dụng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn tạm thời có hoàn trả cả gốc và lãi, vận hành dựa trên lòng tin, thời hạn hoàn trả, tính sinh lời và cam kết pháp lý ràng buộc.
• Khung phân loại nợ và trích lập dự phòng: Áp dụng Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc phân loại nợ thành 5 nhóm:
  • Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn): Quá hạn dưới 10 ngày, tỷ lệ trích lập dự phòng 0%.
  • Nhóm 2 (Nợ cần chú ý): Quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày, tỷ lệ trích lập dự phòng 5%.
  • Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn): Quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày, tỷ lệ trích lập dự phòng 20%.
  • Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ): Quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày, tỷ lệ trích lập dự phòng 50%.
  • Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn): Quá hạn trên 360 ngày, tỷ lệ trích lập dự phòng 100%. Nợ xấu được xác định là các khoản nợ thuộc nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5.
• Hệ thống công thức định lượng đánh giá chất lượng tín dụng:
  • Tỷ lệ nợ quá hạn: $\text{Tỷ lệ nợ quá hạn} = \frac{\text{Nợ quá hạn}}{\text{Tổng dư nợ}} \times 100%$
  • Doanh thu lãi từ tín dụng: $\text{Lãi tín dụng} = \text{Doanh số cho vay} \times \text{Lãi suất} \times \text{Kỳ hạn}$
  • Hệ số thu nợ: $\text{Hệ số thu nợ} = \frac{\text{Doanh số thu nợ}}{\text{Dư nợ cho vay}} \times 100%$

Phương pháp nghiên cứu được tác giả vận dụng gồm phương pháp luận duy vật biện chứng, phương pháp quy nạp và diễn dịch, phương pháp phân tích - tổng hợp số liệu, phương pháp thống kê mô tả và so sánh đối chiếu số liệu tuyệt đối, tương đối qua các năm.

Nguồn dữ liệu nghiên cứu là các tài liệu thứ cấp được thu thập từ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo cân đối vốn huy động và dư nợ cho vay định kỳ giai đoạn 2019 – 2021 tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bến Thành, kết hợp các tài liệu nghiệp vụ, quy chế nội bộ của hệ thống MB.

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Cơ sở lý luận về tín dụng và hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

Chương này tổng kết có hệ thống các lý thuyết nền tảng về tổ chức tín dụng. Tác giả làm rõ bản chất hoạt động của ngân hàng thương mại thông qua ba nhóm nghiệp vụ chính: hoạt động huy động vốn (tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, vay tổ chức tín dụng khác, vay Ngân hàng Nhà nước); hoạt động cấp tín dụng (cho vay trực tiếp, cho vay gián tiếp, bảo lãnh ngân hàng, cho thuê tài chính); cung ứng dịch vụ thanh toán - ngân quỹ và hoạt động đầu tư tài chính trực tiếp/gián tiếp.

Về nghiệp vụ tín dụng, khóa luận phân định các hình thức cho vay theo thời hạn (ngắn hạn đến 12 tháng, trung hạn từ 12 đến 60 tháng, dài hạn trên 60 tháng), theo phương thức cho vay và tính chất tài sản bảo đảm. Chương 1 cũng thiết lập các tiêu chí định tính (mức độ thỏa mãn nhu cầu vay, độ an toàn của nguồn vốn) và chỉ tiêu định lượng (tổng dư nợ, cơ cấu dư nợ, doanh số cho vay, tỷ lệ nợ quá hạn, hệ số thu nợ) dùng làm thước đo đánh giá chất lượng tín dụng. Đồng thời, tác giả chỉ ra các nhóm nhân tố tác động đến hoạt động tín dụng gồm nhân tố khách quan (môi trường kinh tế vĩ mô, chu kỳ kinh tế, khung pháp lý) và nhân tố chủ quan (chính sách tín dụng, quy trình thẩm định, công tác kiểm tra sau giải ngân và trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng).

Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bến Thành

Chương 2 trình bày chi tiết về đơn vị khảo sát và phân tích tình hình số liệu tài chính thực tế giai đoạn 2019 – 2021:

• Quá trình phát triển của MB và Chi nhánh Bến Thành: MB thành lập ngày 04/11/1994 với số vốn ban đầu gần 20 tỷ đồng và 25 nhân sự tại 28A Điện Biên Phủ, Hà Nội. Đến giai đoạn nghiên cứu, MB có vốn điều lệ 27.988 tỷ đồng, tổng tài sản vượt 494.982 tỷ đồng, mạng lưới 265 điểm giao dịch, 2 chi nhánh tại Lào và Campuchia, 1 văn phòng đại diện tại Nga cùng 7 công ty thành viên. MB Bến Thành tiền thân là Phòng giao dịch Bến Thành (thuộc Chi nhánh Hàm Nghi, cấp phép năm 2014 theo Giấy phép 0054/NH-GP), được Ban Giám đốc điều hành nâng hạng lên chi nhánh độc lập vào ngày 14/02/2019, đặt trụ sở tại 414 Nguyễn Thị Minh Khai, Phường 5, Quận 3, TP.HCM. Cơ cấu tổ chức gồm Ban Giám đốc và 5 bộ phận: Phòng Dịch vụ khách hàng, Phòng Hành chính nhân sự, Phòng Hỗ trợ tín dụng, Phòng Khách hàng cá nhân (KHCN) và Phòng Khách hàng doanh nghiệp (KHDN).

Chỉ tiêu	Năm 2019	Năm 2020	Năm 2021	Chênh lệch 2020/2019	Chênh lệch 2021/2020
Vốn huy động (triệu đồng)	460.332	535.264	630.500	+74.932 (+16,28%)	+95.236 (+17,79%)
Dư nợ cho vay (triệu đồng)	303.500	387.000	564.500	+83.500 (+27,51%)	+177.500 (+45,87%)

• Diễn biến kinh doanh và chi phí: Doanh thu của chi nhánh tăng trưởng liên tục. Năm 2021, doanh thu tăng 38.305 triệu đồng (tương ứng tăng 35,43% so với năm 2020); doanh thu dịch vụ năm 2021 tăng 1.503 triệu đồng (tăng 39,68%). Chi phí trả lãi (chi phí tài chính) tăng qua từng thời kỳ: năm 2019 là 40.180 triệu đồng, năm 2020 là 78.262 triệu đồng và năm 2021 là 102.932 triệu đồng (nguyên nhân chủ yếu do mở rộng quy mô tín dụng). Lợi nhuận trước thuế năm 2020 tăng 10.100 triệu đồng so với 2019; lợi nhuận trước thuế năm 2021 tăng 10.361 triệu đồng so với 2020 (tăng trưởng 67,19%).

Chỉ tiêu tài chính	Năm 2019	Năm 2020	Năm 2021	So sánh 2020/2019	So sánh 2021/2020
Chi phí trả lãi (triệu đồng)	40.180	78.262	102.932	+38.082	+24.670
Lợi nhuận trước thuế tăng thêm	-	+10.100	+10.361	-	+67,19%

• Đặc điểm hệ thống sản phẩm tín dụng tại chi nhánh:
  • Cho vay bất động sản: Mua nhà đất/nhà dự án (thời hạn tối đa 240 tháng, tài trợ tối đa 80% nhu cầu vốn); Xây dựng, sửa chữa và trang trí nội thất (thời hạn tối đa 180 tháng, tỷ lệ vay tối đa 80%).
  • Cho vay sản xuất kinh doanh: Ngắn hạn (duy trì hạn mức vốn lưu động tối đa 24 tháng, tài trợ tối đa 90% nhu cầu vốn); Trung và dài hạn (thời hạn tối đa 15 năm, mức cho vay tối đa 85% nhu cầu vốn, trả gốc tối đa 12 tháng/lần, trả lãi tối đa 06 tháng/lần).
  • Cho vay mua ô tô: Hỗ trợ phê duyệt tự động qua ứng dụng App MBBank, thời gian vay tối đa 84 tháng, mức vay tối đa 80% nhu cầu vốn.
  • Cho vay tiêu dùng: Vay có tài sản bảo đảm (đăng ký qua ứng dụng, tối đa 80% nhu cầu và không quá 3 tỷ đồng, thời gian tối đa 84 tháng, thu nhập tối thiểu của vợ/chồng 10 triệu đồng/tháng); Vay tín chấp (tối đa 800 triệu đồng, thời hạn tối đa 60 tháng, độ tuổi tối đa 55 tuổi đối với nữ và 60 tuổi đối với nam); Vay cầm cố giấy tờ có giá (cho vay đến 100% giá trị giấy tờ có giá, giải ngân trong vòng 30 phút); Vay tín chấp cán bộ, công chức, viên chức nhà nước (hạn mức từ 20 đến 500 triệu đồng, thời hạn tối đa 60 tháng, tặng kèm bảo hiểm); Cho vay thấu chi khách hàng cá nhân (hạn mức có tài sản bảo đảm tối đa 5 tỷ đồng, thời hạn duy trì hạn mức tối đa 12 tháng); Cấp hạn mức tín chấp tự động cho Quân nhân (sĩ quan, quân nhân chuyên nghiệp từ cấp Thiếu úy trở lên, hạn mức tối đa 1 tỷ đồng, thời hạn vay tối đa 60 tháng, bổ sung hồ sơ chứng minh mục đích trong vòng 30 ngày sau giải ngân).
  • Cho vay chứng khoán: Ứng tiền bán chứng khoán (từ ngày khớp lệnh đến trước ngày thanh toán T+2 một ngày làm việc); Cho vay cổ phần hóa (tối đa 100% giá trị cổ phần ưu đãi, tối đa 50% giá trị cổ phần đấu giá thực tế, thời hạn vay tối đa 36 tháng).
• Quy trình cấp tín dụng: Văn bản mô tả quy trình thực tế gồm các bước: Bước 1 (Hướng dẫn, tiếp nhận, kiểm tra tính hợp lệ của hồ sơ và chuyển thông tin sang bộ phận quản lý rủi ro); Bước 2 (Thẩm định khách hàng, thẩm định phương án vay và tài sản bảo đảm, xác định điều kiện tín dụng, lập tờ trình thẩm định trình cấp có thẩm quyền); Bước 3 (Soạn thảo và ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm, thực hiện các thủ tục giao nhận tài sản và chứng từ).

Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bến Thành

Dựa trên mục tiêu kinh doanh của chi nhánh, tác giả đề xuất hệ thống giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tập trung vào 5 nhóm nội dung:

1. Thực hiện chính sách cho vay tích cực, hiệu quả: Linh hoạt hóa điều kiện cấp tín dụng phù hợp với đặc thù từng nhóm khách hàng và ngành nghề kinh doanh.
2. Nâng cao hiệu quả việc thực hiện quy trình cho vay: Tăng cường tính chặt chẽ trong khâu thẩm định, rút ngắn thời gian xử lý nhưng kiểm soát nghiêm ngặt hồ sơ và kiểm tra sau giải ngân.
3. Xây dựng chiến lược khách hàng đúng đắn và hiệu quả: Phân khúc khách hàng mục tiêu, chăm sóc khách hàng truyền thống và khai thác khách hàng tiềm năng.
4. Giải quyết tốt các khoản nợ quá hạn: Thực hiện theo dõi đôn đốc thu hồi nợ, xử lý tài sản bảo đảm đối với các khoản vay phát sinh rủi ro.
5. Nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng: Đào tạo kỹ năng đánh giá phương án, nhận diện rủi ro và nâng cao đạo đức nghề nghiệp.

Đồng thời, chương này đưa ra các kiến nghị cụ thể đối với Hội sở Ngân hàng TMCP Quân Đội (về cơ chế phân quyền, hỗ trợ công nghệ, chính sách lãi suất) và kiến nghị nội bộ tại Chi nhánh Bến Thành (về phối hợp giữa các phòng ban, công tác giao chỉ tiêu kinh doanh).

Kết quả và đóng góp

Khóa luận đã tổng hợp và lượng hóa được bức tranh tài chính - tín dụng thực tế của Chi nhánh Bến Thành qua 3 năm (2019 – 2021) với các số liệu:

• Về quy mô huy động vốn: Tăng trưởng đều đặn qua các năm từ 460.332 triệu đồng (năm 2019) lên 535.264 triệu đồng (năm 2020, tăng 16,28%) và đạt 630.500 triệu đồng vào năm 2021 (tăng 17,79% so với năm 2020).
• Về quy mô dư nợ cho vay: Tăng trưởng nhanh chóng từ 303.500 triệu đồng (năm 2019) lên 387.000 triệu đồng (năm 2020) và đạt 564.500 triệu đồng vào cuối năm 2021, đạt mức tăng trưởng dư nợ 45,87% trong năm 2021 so với năm 2020.
• Về hiệu quả kinh doanh: Lợi nhuận trước thuế tăng liên tục, trong đó năm 2021 có mức tăng 10.361 triệu đồng so với năm 2020 (tỷ lệ tăng 67,19%), doanh thu hoạt động dịch vụ năm 2021 tăng 39,68% (đạt mức tăng 1.503 triệu đồng). Chi phí trả lãi năm 2021 ở mức 102.932 triệu đồng, phản ánh sự mở rộng quy mô giải ngân cho vay.

Đóng góp của nghiên cứu thể hiện ở việc hệ thống hóa chi tiết các sản phẩm cho vay đặc thù của MB (từ sản phẩm số hóa trên App MBBank đến các gói tín dụng chuyên biệt cho sĩ quan, quân nhân chuyên nghiệp) và mô tả sát thực quy trình cấp tín dụng tại một chi nhánh mới nâng hạng từ phòng giao dịch, làm cơ sở đề xuất các giải pháp gắn liền với thực tế vận hành.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Khóa luận được thực hiện trong phạm vi dữ liệu thứ cấp của một chi nhánh ngân hàng cụ thể (Chi nhánh Bến Thành) trong khung thời gian 2019 – 2021. Nội dung phân tích hoạt động tín dụng chủ yếu tập trung vào mảng cho vay (khách hàng cá nhân và doanh nghiệp), chưa phản ánh chi tiết các nghiệp vụ cấp tín dụng gián tiếp khác như bao thanh toán hay cho thuê tài chính. Hướng nghiên cứu tiếp theo có thể mở rộng khảo sát các giai đoạn tiếp theo sau biến động kinh tế vĩ mô, đánh giá sâu hơn tỷ trọng dư nợ theo từng thành phần kinh tế, từng ngành nghề cụ thể và phân tích tác động đa chiều của chuyển đổi số ngân hàng tới tỷ lệ nợ quá hạn.

Giá trị tham khảo

Báo cáo khóa luận có giá trị thực tiễn đối với sinh viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng, Quản trị kinh doanh và nhân sự mới trong lĩnh vực tín dụng ngân hàng:

• Cung cấp mô hình phân tích số liệu thực tế về tăng trưởng tín dụng, huy động vốn và kết quả kinh doanh của một chi nhánh ngân hàng thương mại.
• Tổng hợp hệ thống điều kiện vay vốn, tỷ lệ tài trợ, thời hạn và hồ sơ pháp lý - tài chính cụ thể của từng sản phẩm tín dụng (cho vay bất động sản, ô tô, tiêu dùng tín chấp, thấu chi, cho vay quân nhân, chứng khoán).
• Phác thảo quy trình nghiệp vụ thẩm định và luân chuyển hồ sơ giữa cán bộ tín dụng, bộ phận hỗ trợ tín dụng và phòng quản lý rủi ro tại ngân hàng thương mại cổ phần.

Câu hỏi thường gặp

1. Chi nhánh Bến Thành trực thuộc MB được thành lập và nâng cấp thành chi nhánh vào thời điểm nào?
Tiền thân của đơn vị là Phòng giao dịch Bến Thành thuộc Chi nhánh Hàm Nghi, được thành lập năm 2014 theo Giấy phép hoạt động số 0054/NH-GP của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước. Đơn vị được Ban Giám đốc điều hành MB quyết định nâng hạng lên thành chi nhánh hoạt động độc lập vào ngày 14/02/2019.

2. Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay và vốn huy động của MB Bến Thành trong năm 2021 đạt mức bao nhiêu?
Năm 2021, vốn huy động đạt 630.500 triệu đồng, tăng 17,79% so với năm 2020. Dư nợ cho vay đạt 564.500 triệu đồng, tăng 45,87% so với mức 387.000 triệu đồng của năm 2020.

3. Khung phân loại nợ được tác giả căn cứ theo những văn bản pháp lý nào?
Khóa luận căn cứ theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam để chia nợ thành 5 nhóm: Nhóm 1 (dưới 10 ngày, trích 0%), Nhóm 2 (10-90 ngày, trích 5%), Nhóm 3 (91-180 ngày, trích 20%), Nhóm 4 (181-360 ngày, trích 50%), Nhóm 5 (trên 360 ngày, trích 100%).

4. Gói sản phẩm cấp hạn mức tín chấp tự động cho Quân nhân tại MB Bến Thành có những đặc điểm gì?
Sản phẩm dành riêng cho đối tượng là sĩ quan, quân nhân chuyên nghiệp từ cấp Thiếu úy trở lên; hạn mức cho vay tối đa 1 tỷ đồng dựa vào cấp bậc và thu nhập; thời hạn cho vay tối đa 60 tháng; khách hàng được bổ sung giấy tờ chứng minh mục đích sử dụng vốn trong vòng 30 ngày sau khi giải ngân.

5. Sản phẩm cho vay mua ô tô tại MB Bến Thành có tính năng công nghệ gì nổi bật?
Sản phẩm hỗ trợ phê duyệt tự động với kết quả phê duyệt ngay khi đăng ký thông tin qua ứng dụng App MBBank; thời gian vay tối đa lên đến 84 tháng; mức tài trợ tối đa 80% nhu cầu vốn; khách hàng chủ động theo dõi khoản vay, lịch trả nợ và thực hiện trả nợ/tất toán trực tiếp trên ứng dụng.

Kết luận

Khóa luận của sinh viên Trương Trọng Phước đã hệ thống hóa đầy đủ cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng thương mại và phản ánh chi tiết thực trạng hoạt động cho vay tại MB Bến Thành giai đoạn 2019 – 2021. Kết quả phân tích cho thấy sự tăng trưởng đồng bộ về quy mô huy động, dư nợ tín dụng và lợi nhuận trước thuế của chi nhánh sau khi nâng hạng hoạt động. Đề tài cung cấp tài liệu tham khảo có giá trị về cơ cấu sản phẩm cho vay và quy trình tác nghiệp tín dụng thực tế tại một ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại (NHTM) là loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với các doanh nghiệp, tổ chức đoàn thể xã hội và cá nhân, bằng việc huy động vốn dưới hình thức nhận tiền gửi hoạt kỳ, tiền gửi định kỳ, tiền phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, đồng thời sử dụng số vốn huy động được để cho vay, chiết khấu, cung cấp các phương tiện thanh toán và cung ứng dịch vụ ngân hàng cho các đối tượng là khách hàng trong nền kinh tế. Ngân hàng thương mại là loại ngân hàng có số lượng lớn và rất phổ biến trong nền kinh tế. Sự có mặt của NHTM trong hầu hết các mặt hoạt động của nền kinh tế xã hội đã chứng minh rằng: ở đâu có một hệ thống NHTM phát triển thì ở đó sẽ có sự phát triển với tốc độ cao của nền kinh tế - xã hội. Luật số 47/2010/QH12 Luật các Tổ chức tín dụng Việt Nam định nghĩa: “Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của luật này, nhằm mục tiêu lợi nhuận”.

Khoản 4, Điều 4 Luật các Tổ chức tín dụng: Trong đó hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng bao gồm: huy động vốn dưới mọi hình thức, cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, chiết khấu chứng từ có giá, bao thanh toán, cho thuê tài chính, thấu chi, cho vay trả góp, cho vay tiêu dùng và cung cấp mọi dịch vụ ngân hàng khác. Luật các tổ chức tín dụng còn khẳng định tính chất kinh doanh vì mục tiêu lợi nhuận của NHTM. Luật NHTM của các nước khác trên thế giới đều khẳng định: NHTM là định chế tài chính trung gian quan trọng nhất trong nền kinh tế thị trường và nhiệm vụ nhận tiền gửi của công chúng dưới hình thức ký thác và sử dụng nguồn lực đó cho các nghiệp vụ về tín dụng, chiết khấu và các hoạt động dịch vụ khác với mục đích 5 tìm kiếm lợi nhuận. (Trích theo sách Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, chủ biên PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn).2 Chức năng của ngân hàng thương mại 1.1 Chức năng trung gian tín dụng Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của NHTM.

Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn. Với chức năng này, NHTM vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất cả các b ên tham gia: người gửi tiền và người đi vay. Cho vay luôn là hoạt động quan trọng nhất của NHTM, nó mang đến lợi nhuận lớn nhất cho NHTM.2 Chức năng trung gian thanh toán Ở đây, NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ. Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp.

Nhờ đó mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải thanh toán dù ở gần hay xa mà họ có thể sử dụng một phương thức nào đó để thực hiện các khoản thanh toán. Do vậy, các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo thanh toán an toàn. Chức năng này vô hình chung đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế.3 Chức năng tạo tiền Tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của NHTM. Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của NHTM là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán.

Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ… Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội. NHTM tạo tiền phụ thuộc vào tỉ lệ dự trữ bắt buộc của ngân hàng trung ương đã áp dụng đối với NHTM.3 Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại 1.1 Hoạt động huy động vốn Huy động vốn là hoạt động cơ bản nhưng quan trọng của NHTM. Với hoạt động huy động vốn, các NHTM được phép sử dụng tất cả những công cụ và phương pháp khác nhau để huy động mọi nguồn tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế để tạo lập nguồn vốn, sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vay vốn của nền kinh tế. NHTM huy động vốn dưới các hình thức sau đây: ❖ Nhận tiền gửi (Nhận ký thác): + Nhận tiền gửi của các tổ chức kinh tế bằng VND và bằng ngoại tệ + Nhận tiền gửi của cá nhân, các tổ chức đoàn thể xã hội bằng VND và bằng ngoại tệ + Nhận tiền gửi của các tổ chức tín dụng (TCTD) bằng VND và bằng ngoại tệ + Các loại tiền gửi khác (Tiền ký quỹ đảm bảo thanh toán) ❖ Phát hành chứng từ có giá để huy động vốn: + Phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn (giấy tờ có giá có thời hạn ban đầu dưới 1 năm) + Phát hành trái phiếu ngân hàng (giấy tờ có giá có thời hạn ban đầu từ 1 năm trở lên) 7 ❖ Vay các tổ chức tín dụng khác; + Vay các ngân hàng trong nước + Vay các ngân hàng nước ngoài ❖ Vay ngân hàng Nhà nước Việt Nam + Vay tái cấp vốn +Vay tái chiết khấu + Vay khác 1.2 Hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng của NHTM là hoạt động chuyển hóa nguồn vốn huy động để sử dụng cho nền kinh tế dưới hình thức cho vay trực tiếp, cho vay gián tiếp để phát triển sản xuất kinh doanh và phục vụ nhu cầu đời sống của người lao động.

❖ Cho vay trực tiếp (Direct Loans) - Theo tính chất: + Cho vay sản xuất kinh doanh đối với các doanh nghiệp và tổ chức kinh tế + Cho vay tiêu dùng đối với cá nhân, hộ gia đình, các tổ chức đoàn thể xã hội - Theo phương thức cho vay: + Cho vay theo hạn mức tín dụng + Cho vay từng lần - Theo tính chất đảm bảo: + Cho vay có tài sản đảm bảo (thế chấp, cầm cố) + Cho vay không có tài sản đảm bảo - Theo thời hạn: + Cho vay ngắn hạn với thời hạn từ 1 năm trở xuống + Cho vay trung hạn với thời hạn từ 1 năm đến 5 năm + Cho vay dài hạn với thời hạn trên 5 năm - Theo chu kỳ luân chuyển vốn: + Cho vay bổ sung vốn lưu động + Cho vay đầu tư dự án ❖ Cho vay gián tiếp (Indirect Loans) 8 - Chiết khấu chứng từ có giá (Discounting) - Bao thanh toán (Factoring) ❖ Hình thức cho vay khác - Thấu chi - Cho vay thông qua phát hành thẻ tín dụng (Credit Card) ❖ Bảo lãnh ngân hàng (Bank Guarantee) - Bảo lãnh vay vốn (Borrow Guarantee) - Bảo lãnh thanh toán (Payment Guarantee) - Bảo lãnh dự thầu (Tender Guarantee) - Bảo lãnh thực hiện hợp đồng (Performance Guarantee) - Bảo lãnh hoàn thanh toán (Repayment Guarantee) - Các hình thức bảo lãnh khác (Other Guarantee) ❖ Cho thuê tài chính (Financial Leasing) NHTM muốn hoạt động cho thuê tài chính phải thành lập công ty cho thuê tài chính. Các loại hình hoạt động cho thuê tài chính gồm có: - Cho thuê tài chính thông thường với ba bên tham gia: loại hình cho thuê này thường được vận dụng khi cho thuê tài sản thiết bị mới 100%, đòi hỏi phải có sự tham gia của 3 bên là nhà cung cấp, bên cho thuê và bên đi thuê. - Cho thuê tài chính thông thường với hai bên tham gia: loại hình cho thuê này thường được sử dụng trong trường hợp cho thuê tài sản thiết bị cũ, đã qua sử dụng, vì vậy không cần thiết phải có sự tham gia của nhà cung cấp, chỉ có 2 bên tham gia là bên cho thuê và bên đi thuê. - Mua và cho thuê lại: công ty cho thuê tài chính bỏ vốn của mình ra mua tài sản thiết bị của một tổ chức hoặc một cá nhân, đồng thời cho tổ chức hoặc cá nhân đó thuê lại tài sản thiết bị này trong một thời gian nhất định.

- Cho thuê giáp lưng: công ty cho thuê tài chính cho một tổ chức thuê tài sản thiết bị, trong đó bên đi thuê ngoài việc sử dụng tài sản thiết bị thuê để phục vụ sản xuất kinh doanh của chính mình và phải thanh toán tiền thuê theo hợp đồng, họ còn được phép cho một tổ chức khác thuê lại. Loại hình cho thuê này nhằm khắc phục tính thời vụ trong việc sử dụng tài sản thiết bị cho thuê.3 Cung ứng dịch vụ thanh toán và ngân quỹ - Thu phát tiền mặt, vận chuyển, bảo quản - Cung ứng các dịch vụ thanh toán - Thực hiện dịch vụ thanh toán và chuyển tiền quốc tế - Bảo quản hiện vật quý, giấy tờ có giá - Nghiệp vụ ủy thác và đại lý - Cho thuê tủ, két sắt, cầm đồ - Mua bán hộ - Kinh doanh dịch vụ bảo hiểm - Kinh doanh dịch vụ bất động sản - Kinh doanh ngoại hối và vàng - Tư vấn tài chính tiền tệ 1.4 Các hoạt động khác ❖ Đầu tư trực tiếp (Direct Investment) Đầu tư trực tiếp là hoạt động đầu tư của ngân hàng bằng vốn của mình theo nguyên tắc: lời được hưởng, lỗ phải chịu.