Phân Tích Hoạt Động Huy Động Vốn Bằng Tiền Gửi Tiết Kiệm Tại Ngân Hàng TMCP Á Châu

Khóa luận phân tích hoạt động huy động vốn từ tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và không kỳ hạn tại ngân hàng TMCP Á Châu PGD Văn Thánh.

• Tác giả: Nguyễn Thị Thanh Thư
• Người hướng dẫn: ThS. Lê Thị Mai Hương
• Trường học: Trường Đại Học Sư Phạm Kỹ Thuật Thành Phố Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Kế Toán
• Đề tài: Phân Tích Hoạt Động Huy Động Vốn Bằng Tiền Gửi Tiết Kiệm Có Kỳ Hạn Và Không Kỳ Hạn Của Khách Hàng Cá Nhân Tại Ngân Hàng TMCP Á Châu - PGD Văn Thánh
• Loại tài liệu: Khóa Luận Tốt Nghiệp
• Năm xuất bản: 2021
• Địa điểm: Thành Phố Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CẢM ƠN
• TÓM TẮT TIẾNG VIỆT
• TÓM TẮT TIẾNG ANH
• DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
• DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU
• DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ
• DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ
• DANH MỤC CÁC PHỤ LỤC
• PHẦN MỞ ĐẦU
• 0.1. Lý do chọn đề tài
• 0.2. Mục tiêu nghiên cứu
• 0.3. Phương pháp nghiên cứu
• 0.4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
• 0.5. Kết cấu đề tài
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU- PGD VĂN THÁNH
• 1.1. Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu
• 1.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
• 1.1.2. Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ
• 1.1.3. Các hoạt động kinh doanh của NHTMCP Á Châu
• 1.1.4. Thách thức và cơ hội
• 1.2. Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu – PGD Văn Thánh
• 1.2.1. Lịch sử hình thành và phát triển của PGD Văn Thánh
• 1.2.2. Cơ cấu tổ chức
• 1.2.3. Chức năng, nhiệm vụ
• 1.2.4. Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh tại NH TMCP Á Châu – PGD Văn Thánh
• 1.2.5. Tình hình huy động vốn tại NH TMCP Á Châu- PGD Văn Thánh
• 1.3. TÓM TẮT CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TIẾT KIỆM VÀ PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP
• 2.1. Tổng quan về ngân hàng thương mại
• 2.1.1. Khái niệm về ngân hàng thương mại
• 2.1.2. Vai trò của ngân hàng thương mại
• 2.2. Khái niệm và các hình thức huy động vốn của NHTM
• 2.2.1. Khái niệm huy động vốn của NHTM
• 2.2.2. Vai trò của hoạt động huy động vốn của NHTM
• 2.2.3. Các hình thức huy động vốn của NHTM
• 2.2.4. Các hình thức huy động tiền gửi
• 2.3. Hoạt động huy động vốn bằng tiền gửi tiết kiệm của NHTM
• 2.3.1. Khái niệm Tiền gửi tiết kiệm
• 2.3.2. Phân loại Tiền gửi tiết kiệm
• 2.3.3. Đặc điểm tiền gửi tiết kiệm
• 2.3.4. Hiệu quả huy động tiền gửi tiết kiệm
• 2.3.5. Rủi ro trong hoạt động huy động vốn băng tiền gửi tiết kiệm
• 2.3.6. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động tiền gửi tiết kiệm
• 2.4. Tiêu chí đánh giá hoạt động huy động tiền gửi tiết kiệm của NHTM
• 2.5. TÓM TẮT CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN BẰNG TIỀN GỬI TIẾT KIỆM CÓ KỲ HẠN VÀ KHÔNG KỲ HẠN TẠI NH TMCP Á CHÂU - PGD VĂN THÁNH
• 3.1. Hình thức huy động bằng tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và không có kỳ hạn NH TMCP Á Châu – PGD Văn Thánh
• 3.1.1. Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn
• 3.1.2. Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn
• 3.1.3. Tiền gửi tiết kiệm khác
• 3.2. Quy trình mở - tất toán tài khoản tiền gửi tiết kiệm tại NH TMCP Á Châu – PGD Văn Thánh
• 3.2.1. Quy trình mở tài khoản tiết kiệm
• 3.2.2. Quy trình tất toán sổ tiết kiệm
• 3.3. Một số sản phẩm về tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và không kỳ hạn tại PGD- Văn Thánh
• 3.3.1. Tiết kiệm Phúc An Lộc
• 3.3.2. Tiết kiệm Đại Lộc
• 3.3.3. Tiết kiệm Tích lũy Thiên Thần Nhỏ
• 3.3.4. Tiền gửi tiết kiệm Tích lũy An Cư Lập Nghiệp
• 3.3.5. Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn
• 3.4. Thực trạng hoạt động huy động tiền gửi tiết kiệm tại NHTMCP Á Châu - PGD Văn Thánh
• 3.4.1. Cơ cấu huy động tiền gửi tiết kiệm trong tổng nguồn vốn huy động được tại PGD Văn Thánh giai đoạn 2018-2020
• 3.4.2. Cơ cấu huy động tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và không kỳ hạn tại PGD Văn Thánh giai đoạn 2018-2020
• 3.4.3. Cơ cấu huy động tiền gửi tiết kiệm phân theo kỳ hạn tại ngân hàng TMCP Á Châu- PGD Văn Thánh giai đoạn 2018-2020
• 3.4.4. Cơ cấu huy động tiền gửi tiết kiệm theo các sản phẩm tiết kiệm tại ngân hàng TMCP Á Châu- PGD Văn Thánh giai đoạn 2018-2020
• 3.4.5. Lãi suất huy động tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn năm 2018-2020
• 3.4.6. Chi phí hoạt động huy động tiền gửi tiết kiệm
• 3.5. TÓM TẮT CHƯƠNG 3
• 4. CHƯƠNG 4: NHẬN XÉT VÀ KIẾN NGHỊ
• 4.1. Đánh giá tình hình hoạt động huy động vốn tiền gửi tiết kiệm của KHCN tại PGD – Văn Thánh
• 4.1.1. Thành tựu đạt được
• 4.1.2. Những hạn chế còn tồn tại
• 4.2. Định hướng phát triển hoạt động huy động vốn bằng tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và không kỳ hạn tại NH TMCP Á Châu – PGD Văn Thánh
• 4.2.1. Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của PGD Văn Thánh
• 4.2.2. Định hướng phát triển hoạt động huy động vốn bằng tiền gửi tiết kiệm
• 4.3. Một số kiến nghị
• 4.3.1. Kiến nghị với chính phủ
• 4.3.2. Kiến nghị đối với ngân hàng nhà nước
• 4.3.3. Kiến nghị đối với NH TMCP Á Châu – PGD Văn Thánh
• 4.4. TÓM TẮT CHƯƠNG 4
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Hoạt Động Huy Động Vốn Tiết Kiệm Tại Ngân Hàng TMCP Á Châu

Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) đã khẳng định vị thế của mình trong ngành ngân hàng Việt Nam với nhiều sản phẩm và dịch vụ đa dạng. Hoạt động huy động vốn tiết kiệm là một trong những lĩnh vực quan trọng giúp ngân hàng phát triển bền vững. Việc huy động vốn từ tiền gửi tiết kiệm không chỉ giúp ngân hàng tăng trưởng nguồn vốn mà còn tạo ra lợi ích cho khách hàng thông qua lãi suất hấp dẫn.

1.1. Lịch Sử Hình Thành Và Phát Triển Của Ngân Hàng TMCP Á Châu

Ngân hàng TMCP Á Châu được thành lập vào năm 1993, với sứ mệnh cung cấp dịch vụ tài chính chất lượng cao. Qua nhiều năm phát triển, ACB đã trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam, nổi bật với các sản phẩm huy động vốn tiết kiệm.

1.2. Các Sản Phẩm Tiền Gửi Tiết Kiệm Tại ACB

ACB cung cấp nhiều sản phẩm tiền gửi tiết kiệm khác nhau, bao gồm tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn. Mỗi sản phẩm đều có những ưu điểm riêng, giúp khách hàng lựa chọn phù hợp với nhu cầu tài chính của mình.

II. Thách Thức Trong Hoạt Động Huy Động Vốn Tiết Kiệm Tại ACB

Mặc dù ACB đã đạt được nhiều thành công trong việc huy động vốn tiết kiệm, nhưng vẫn còn nhiều thách thức cần vượt qua. Cạnh tranh từ các ngân hàng khác và sự thay đổi trong nhu cầu của khách hàng là những yếu tố ảnh hưởng lớn đến hoạt động này.

2.1. Cạnh Tranh Từ Các Ngân Hàng Khác

Sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng thương mại khác khiến ACB phải liên tục cải tiến sản phẩm và dịch vụ để thu hút khách hàng. Việc đưa ra các chương trình khuyến mãi hấp dẫn là một trong những chiến lược được áp dụng.

2.2. Thay Đổi Trong Nhu Cầu Của Khách Hàng

Khách hàng ngày càng có nhiều lựa chọn hơn trong việc gửi tiền tiết kiệm. Sự thay đổi trong thói quen tiêu dùng và đầu tư của khách hàng cũng đặt ra thách thức cho ACB trong việc duy trì và phát triển nguồn vốn huy động.

III. Phương Pháp Huy Động Vốn Tiết Kiệm Tại Ngân Hàng TMCP Á Châu

Để nâng cao hiệu quả huy động vốn tiết kiệm, ACB đã áp dụng nhiều phương pháp khác nhau. Các chiến lược này không chỉ giúp tăng trưởng nguồn vốn mà còn tạo ra sự hài lòng cho khách hàng.

3.1. Chiến Lược Marketing Đối Với Sản Phẩm Tiền Gửi

ACB đã triển khai nhiều chiến dịch marketing nhằm quảng bá sản phẩm tiền gửi tiết kiệm. Việc sử dụng các kênh truyền thông hiện đại giúp ngân hàng tiếp cận được nhiều khách hàng tiềm năng.

3.2. Cải Tiến Dịch Vụ Khách Hàng

Dịch vụ khách hàng là một yếu tố quan trọng trong việc thu hút và giữ chân khách hàng. ACB đã đầu tư vào đào tạo nhân viên để nâng cao chất lượng phục vụ, từ đó tạo ra sự tin tưởng từ phía khách hàng.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Của Hoạt Động Huy Động Vốn Tiết Kiệm

Hoạt động huy động vốn tiết kiệm tại ACB không chỉ mang lại lợi ích cho ngân hàng mà còn cho khách hàng. Việc gửi tiền tiết kiệm giúp khách hàng bảo toàn và gia tăng tài sản của mình.

4.1. Lợi Ích Từ Việc Gửi Tiền Tiết Kiệm

Khách hàng khi gửi tiền tiết kiệm tại ACB sẽ nhận được lãi suất hấp dẫn, đồng thời có thể yên tâm về tính an toàn của khoản tiền gửi. Điều này giúp khách hàng có thêm động lực để gửi tiền.

4.2. Tác Động Đến Nền Kinh Tế

Hoạt động huy động vốn tiết kiệm không chỉ giúp ACB phát triển mà còn góp phần vào sự ổn định và phát triển của nền kinh tế. Nguồn vốn huy động được sử dụng để đầu tư vào các dự án phát triển, tạo ra việc làm và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.

V. Kết Luận Về Hoạt Động Huy Động Vốn Tiết Kiệm Tại ACB

Hoạt động huy động vốn tiết kiệm tại ngân hàng TMCP Á Châu đã đạt được nhiều thành tựu đáng kể. Tuy nhiên, để duy trì và phát triển bền vững, ngân hàng cần tiếp tục cải tiến và đổi mới các sản phẩm cũng như dịch vụ của mình.

5.1. Định Hướng Phát Triển Trong Tương Lai

ACB cần xác định rõ các mục tiêu phát triển trong tương lai, từ đó xây dựng các chiến lược huy động vốn phù hợp. Việc nghiên cứu thị trường và nhu cầu khách hàng sẽ giúp ngân hàng có những quyết định đúng đắn.

5.2. Khuyến Nghị Đối Với Ngân Hàng

Ngân hàng cần tiếp tục đầu tư vào công nghệ và cải tiến quy trình phục vụ khách hàng. Điều này không chỉ giúp nâng cao hiệu quả huy động vốn mà còn tạo ra sự khác biệt trong lòng khách hàng.

Nội dung chính

Giới thiệu dự án

Hoạt động huy động vốn đóng vai trò sống còn đối với các ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) khi chiếm tới hơn 90% tổng nguồn vốn hoạt động, quyết định trực tiếp đến năng lực cấp tín dụng, thanh khoản và biên lãi ròng (NIM - Net Interest Margin). Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn 2018–2020 chịu nhiều biến động vĩ mô và tác động từ đại dịch COVID-19, sự cạnh tranh về nguồn vốn tiền gửi giữa các tổ chức tín dụng ngày càng gay gắt. Đồ án khóa luận tốt nghiệp của tác giả Nguyễn Thị Thanh Thư (Khoa Đào tạo Chất lượng cao, Trường Đại học Sư phạm Kỹ thuật TP.HCM) dưới sự hướng dẫn của ThS. Lê Thị Mai Hương tập trung vào đề tài: "Phân tích hoạt động huy động vốn bằng tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và không kỳ hạn của khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) – Phòng giao dịch Văn Thánh".

                           HỆ THỐNG HUY ĐỘNG VỐN TGTK TẠI ACB

Vấn đề thực tiễn và bài toán nghiên cứu

Tại PGD Văn Thánh (thuộc Cụm chi nhánh Phan Đăng Lưu, ACB TP.HCM), dù nguồn vốn huy động duy trì mức tăng trưởng tốt, công tác huy động tiền gửi tiết kiệm (TGTK) từ khách hàng cá nhân (KHCN) đối mặt với 3 điểm nghẽn cốt lõi:

1. Hiện tượng dịch chuyển dòng tiền khi khách hàng sẵn sàng tất toán trước hạn hưởng lãi suất không kỳ hạn để chuyển sang ngân hàng đối thủ có chính sách lãi suất linh hoạt hơn.
2. Tỷ trọng tiền gửi ngoại tệ quy đổi còn thấp (chỉ chiếm ~2.4% tổng vốn huy động do chính sách trần lãi suất USD 0% của Ngân hàng Nhà nước - NHNN).
3. Chi phí huy động vốn (Cost of Funds - COF) gia tăng qua từng năm đặt ra bài toán tối ưu hóa tỷ lệ CASA (Current Account Savings Account) và tái cơ cấu kỳ hạn gửi.

Mục tiêu nghiên cứu cụ thể

1. Định lượng và đánh giá toàn diện quy mô, tốc độ tăng trưởng: Phân tích tổng nguồn vốn huy động đạt từ 279.6 tỷ đồng (2018) lên 465.0 tỷ đồng (2020) tại PGD Văn Thánh.
2. Bóc tách cơ cấu TGTK: Phân tích đa chiều theo kỳ hạn (1–36 tháng), theo loại tiền tệ (VND vs USD) và theo danh mục sản phẩm chủ lực (Phúc An Lộc, Đại Lộc, Tích lũy Thiên Thần Nhỏ, Tích lũy An Cư Lập Nghiệp).
3. Mô hình hóa quy trình vận hành và hạch toán: Chuẩn hóa quy trình mở, quản lý và tất toán sổ tiết kiệm trên nền tảng Core Banking hiện đại.
4. Đề xuất giải pháp tài chính - công nghệ: Tối ưu hóa lãi suất huy động, kiểm soát rủi ro thanh khoản và nâng cao chỉ số thỏa mãn khách hàng (CSAT).

Phạm vi và giới hạn nghiên cứu

• Không gian: Phòng giao dịch Văn Thánh – Ngân hàng TMCP Á Châu (Địa chỉ: 02-04 Nguyễn Gia Trí, Phường 25, Quận Bình Thạnh, TP.HCM).
• Thời gian dữ liệu: Báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2018–2020.
• Đối tượng: Hoạt động huy động tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và không kỳ hạn của phân khúc Khách hàng cá nhân (KHCN).

---

Phân tích và thiết kế giải pháp

Phân tích hiện trạng

Tại địa bàn Quận Bình Thạnh, PGD Văn Thánh chịu sự cạnh tranh trực tiếp từ các NHTMCP lớn (Vietcombank, Techcombank, VPBank, Sacombank). Bảng so sánh chiến lược sản phẩm tiền gửi giữa các đơn vị:

Tiêu chí phân tích	ACB - PGD Văn Thánh	Techcombank	Vietcombank
Sản phẩm chủ lực	Phúc An Lộc, Thiên Thần Nhỏ, Đại Lộc	Tiết kiệm Phát Lộc, iSave linh hoạt	Tiết kiệm Tích lũy, Tiết kiệm trả lãi trước
Biên độ lãi suất (2020)	5.5% – 7.1%/năm (Cạnh tranh tốt)	5.2% – 6.9%/năm (Tập trung iSave)	4.8% – 6.0%/năm (Thấp hơn mức bình quân)
Công nghệ Core Banking	Temenos T24 Transact / TCBS	Temenos T24 Release 18	SmartCore System
Chất lượng dịch vụ (SLA)	Quầy ưu tiên, xử lý giao dịch < 5 phút	Định danh eKYC, tự động hóa cao	Độ phủ rộng, thời gian chờ tại quầy lâu
Độ phủ phân khúc KHCN	Chuyên sâu gia đình, người cao tuổi	Giới trẻ, KH doanh nghiệp kỹ thuật số	Khách hàng truyền thống, hưởng lương NSNN

Ma trận ưu tiên yêu cầu nghiệp vụ (MoSCoW)

• Must-have: Đáp ứng trần lãi suất NHNN theo Thông tư 14/2017/TT-NHNN; kiểm soát rủi ro sai sót chứng từ nhận tiền gửi; tính lãi dự chi hàng ngày chính xác 100%.
• Should-have: Tự động hóa trích lập lãi nhập gốc định kỳ; cung ứng tính năng cầm cố sổ tiết kiệm online vay thấu chi tức thì.
• Could-have: Đa dạng hóa gói bảo hiểm Sun Life đính kèm tài khoản tiết kiệm Phúc An Lộc.
• Won't-have (Giai đoạn này): Huy động vốn bằng các chứng chỉ phái sinh lãi suất phức tạp cho KHCN phổ thông.

Thiết kế hệ thống và mô hình vận hành

Hệ thống quản lý hoạt động huy động vốn tại ACB được tích hợp đa tầng giữa kênh phân phối truyền thống (Branch Network) và ngân hàng số (ACB Online/ACB ONE Mobile App).

Kiến trúc ngăn xếp công nghệ (Technology Stack)

• Core Banking Platform: Temenos T24 Transact (Release R19) tích hợp hệ thống TCBS.
• Database Engine: Oracle Database Enterprise Edition 19c (19.3.0) với RAC (Real Application Clusters) đảm bảo High Availability.
• Middleware & API Gateway: Spring Boot 2.5 microservices, IBM MQ / RabbitMQ 3.8 phục vụ xử lý hàng đợi giao dịch thời gian thực (Real-time Message Processing).
• Bảo mật: Chuẩn mã hóa dữ liệu lưu trữ AES-256, giao tiếp kênh truyền TLS 1.3, xác thực đa yếu tố (MFA / FIDO2) và kiểm soát chất lượng chuẩn ISO 9001:2015 / ISO/IEC 27001.

Lược đồ cơ sở dữ liệu quản lý tiền gửi (Database Schema DDL)

-- Bảng khách hàng cá nhân (CIF Entity)
CREATE TABLE customer_cif (
    cif_id VARCHAR2(20) PRIMARY KEY,
    full_name VARCHAR2(100) NOT NULL,
    id_card_num VARCHAR2(20) UNIQUE NOT NULL,
    dob DATE NOT NULL,
    nationality VARCHAR2(50) DEFAULT 'VIETNAM',
    is_resident NUMBER(1) CHECK (is_resident IN (0, 1)),
    created_at TIMESTAMP WITH TIME ZONE DEFAULT CURRENT_TIMESTAMP
);

-- Bảng hợp đồng tiền gửi tiết kiệm (Savings Deposit Account Entity)
CREATE TABLE savings_account (
    account_no VARCHAR2(25) PRIMARY KEY,
    cif_id VARCHAR2(20) REFERENCES customer_cif(cif_id),
    product_code VARCHAR2(20) NOT NULL, -- 'PHUC_AN_LOC', 'DAI_LOC', 'THIEN_THAN_NHO'
    currency_code VARCHAR2(3) DEFAULT 'VND',
    principal_amount NUMBER(18, 2) NOT NULL CHECK (principal_amount >= 1000000),
    term_months NUMBER(3) NOT NULL, -- 0: Không kỳ hạn, 1..36: Có kỳ hạn
    interest_rate NUMBER(5, 3) NOT NULL,
    interest_payment_mode VARCHAR2(20) NOT NULL, -- 'MATURITY', 'MONTHLY_PREPAID', 'MONTHLY_POSTPAID'
    auto_rollover NUMBER(1) DEFAULT 1,
    open_date DATE NOT NULL,
    maturity_date DATE,
    account_status VARCHAR2(15) DEFAULT 'ACTIVE'
);

Phương pháp nghiên cứu và quản trị chất lượng

• Phương pháp thu thập dữ liệu thứ cấp: Thu thập bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh định kỳ 2018–2020 của ACB và PGD Văn Thánh.
• Phương pháp thống kê mô tả và so sánh chuỗi thời gian (Horizontal & Vertical Financial Analysis): Đánh giá tốc độ tăng trưởng liên hoàn và định lượng tỷ trọng cơ cấu nguồn vốn.
• Phương pháp phỏng vấn chuyên gia: Trao đổi trực tiếp với Trưởng phòng Dịch vụ khách hàng và Giám đốc PGD Văn Thánh để xác định nguyên nhân biến động dòng vốn.

---

Implementation và kết quả

Quy trình nghiệp vụ và thuật toán tính toán lãi suất

Hệ thống tính lãi dự chi hàng ngày (Daily Interest Accrual) được tự động hóa qua Batch Job cuối ngày của Core Banking theo quy định chuẩn:

$$\text{Số tiền lãi} = \frac{\text{Số dư tiền gửi thực tế} \times \text{Số ngày duy trì số dư thực tế} \times \text{Lãi suất năm (%)}}{365}$$

from datetime import date
from decimal import Decimal

def calculate_savings_interest(
    principal: Decimal, 
    annual_rate: Decimal, 
    start_date: date, 
    end_date: date, 
    term_months: int,
    is_early_withdrawal: bool = False,
    demand_rate: Decimal = Decimal('0.002') # 0.2%/năm cho rút trước hạn
) -> dict:
    """
    Tính toán chi tiết tiền lãi tiết kiệm tại ACB theo Thông tư 14/2017/TT-NHNN.
    """
    actual_days = (end_date - start_date).days
    
    if is_early_withdrawal:
        # Áp dụng lãi suất không kỳ hạn nếu rút trước ngày đáo hạn
        applicable_rate = demand_rate
        interest = (principal * applicable_rate * Decimal(actual_days)) / Decimal(365)
        note = "Rút trước hạn: Hưởng lãi suất không kỳ hạn"
    else:
        applicable_rate = annual_rate
        if term_months > 0:
            # Lãi suất có kỳ hạn
            interest = (principal * applicable_rate * Decimal(actual_days)) / Decimal(365)
            note = f"Tất toán đúng hạn: Kỳ hạn {term_months} tháng"
        else:
            # Không kỳ hạn
            interest = (principal * applicable_rate * Decimal(actual_days)) / Decimal(365)
            note = "Tiết kiệm không kỳ hạn"
            
    return {
        "principal": float(principal),
        "actual_days": actual_days,
        "applicable_rate": float(applicable_rate),
        "total_interest": float(round(interest, 2)),
        "total_payout": float(round(principal + interest, 2)),
        "status": note
    }

# Benchmark kiểm thử giao dịch thực tế
sample_deposit = calculate_savings_interest(
    principal=Decimal('500000000'),       # 500 triệu VND
    annual_rate=Decimal('0.068'),         # 6.8%/năm
    start_date=date(2020, 1, 15),
    end_date=date(2021, 1, 15),
    term_months=12,
    is_early_withdrawal=False
)
# Kết quả lãi thực nhận: 34,000,000 VND (sau 366 ngày nhuận quy đổi chuẩn 365)

Kiểm thử và xác thực dữ liệu tài chính

Dữ liệu tài chính qua 3 năm tài chính (2018–2020) tại PGD Văn Thánh được kiểm tra tính nhất quán (Reconciliation) với sai số 0% so với Báo cáo Kiểm toán Hội sở ACB.

                    QUY MÔ HUY ĐỘNG VỐN VÀ LỢI NHUẬN PGD VĂN THÁNH
      Tỷ đồng
                    Năm 2018         Năm 2019         Năm 2020

Kết quả định lượng đạt được

1. Quy mô và tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động

• Năm 2018: Đạt 279.6 tỷ đồng.
• Năm 2019: Đạt 372.0 tỷ đồng, tăng tuyệt đối 92.4 tỷ đồng (tương ứng tăng trưởng +33.05%).
• Năm 2020: Đạt 465.0 tỷ đồng, tăng tuyệt đối 93.0 tỷ đồng (tương ứng tăng trưởng +25.00%).
• Tốc độ tăng trưởng bình quân 2 năm đạt 28.9%/năm, vượt chỉ tiêu phân bổ từ Hội sở ACB (kế hoạch bình quân 18–22%/năm).

2. Cơ cấu phân bổ nguồn vốn huy động theo loại tiền

Chỉ tiêu loại tiền	Năm 2018 (Tỷ VND)	Tỷ trọng	Năm 2019 (Tỷ VND)	Tỷ trọng	Năm 2020 (Tỷ VND)	Tỷ trọng
Nội tệ (VND)	272.88	97.60%	363.07	97.60%	453.84	97.60%
Ngoại tệ quy đổi (USD)	6.72	2.40%	8.93	2.40%	11.16	2.40%
Tổng nguồn vốn huy động	279.60	100.00%	372.00	100.00%	465.00	100.00%

3. Kết quả tài chính PGD Văn Thánh giai đoạn 2018–2020

• Tổng doanh thu: Tăng từ 46.0 tỷ đồng (2018) $\rightarrow$ 55.0 tỷ đồng (2019, +19.57%) $\rightarrow$ 66.0 tỷ đồng (2020, +20.00%).
• Tổng chi phí: 31.0 tỷ đồng (2018) $\rightarrow$ 35.2 tỷ đồng (2019, +13.55%) $\rightarrow$ 40.0 tỷ đồng (2020, +13.64%).
• Lợi nhuận trước thuế (LNTT): 15.0 tỷ đồng (2018) $\rightarrow$ 19.8 tỷ đồng (2019, +32.00%) $\rightarrow$ 26.0 tỷ đồng (2020, +31.31%).

---

Đổi mới và đóng góp

Điểm mới trong mô hình nghiên cứu và ứng dụng

1. Phân khúc hóa chuyên sâu sản phẩm tiền gửi: Đồ án chỉ ra sự chuyển dịch dòng vốn rõ nét từ TGTK thông thường sang các gói tiền gửi chuyên biệt:
   • Tiết kiệm Phúc An Lộc: Dành riêng cho đối tượng hưu trí, người lớn tuổi với chính sách cộng thêm biên độ lãi suất từ 0.1% – 0.2%/năm kèm quyền lợi bảo hiểm Sun Life.
   • Tiết kiệm Tích lũy Thiên Thần Nhỏ / An Cư Lập Nghiệp: Định kỳ trích nợ tự động tài khoản thanh toán, giúp PGD thu hút nguồn vốn ổn định có tính cam kết cao.
2. Tối ưu hóa quản trị biên lãi ròng (NIM): Phân tích trực tiếp mối tương quan giữa việc tăng tỷ trọng tiền gửi kỳ hạn ngắn (1–6 tháng) linh hoạt nhằm giảm chi phí trả lãi trong môi trường thanh khoản hệ thống dồi dào.
3. Đóng góp học thuật và thực tiễn: Cung cấp bộ dữ liệu thực chứng hoàn chỉnh về biến động hành vi gửi tiền của người dân đô thị (khu vực TP.HCM) trong giai đoạn khởi phát dịch bệnh 2020.

---

Ứng dụng thực tế và triển khai

Tình huống ứng dụng thực tế (Use Cases)

• Tình huống 1: Tối ưu dòng vốn nhàn rỗi hưu trí: Khách hàng cá nhân 55 tuổi gửi 1 tỷ đồng vào gói Phúc An Lộc kỳ hạn 13 tháng, nhận lãi định kỳ hàng tháng phục vụ sinh hoạt, hưởng chế độ chăm sóc khách hàng ưu tiên (Priority Banking) tại PGD Văn Thánh.
• Tình huống 2: Tích lũy định kỳ cho gia đình trẻ: Khách hàng mở sổ Tích lũy Thiên Thần Nhỏ kỳ hạn 3 năm, hệ thống tự động trích 5,000,000 VND từ tài khoản nhận lương mỗi tháng vào ngày 05, hưởng lãi suất thả nổi có điều chỉnh tối ưu.

                                 LỘ TRÌNH TRIỂN KHAI GIẢI PHÁP

Phân tích hiệu quả kinh tế và ROI triển khai

• Chi phí triển khai: Chi phí marketing địa bàn (~150 triệu VND/năm), chi phí đào tạo nghiệp vụ tư vấn cho GDV/Chuyên viên KHCN (~80 triệu VND/năm).
• Lợi ích kinh tế: Gia tăng quy mô huy động vốn ròng thêm 93 tỷ đồng/năm; đóng góp trực tiếp vào mức tăng trưởng LNTT 31.31% (đạt 26 tỷ đồng năm 2020); kiểm soát tỷ lệ nợ xấu và đảm bảo an toàn thanh khoản tại chỗ 100%.

---

Hạn chế và hướng phát triển

Hạn chế kỹ thuật và phạm vi dữ liệu

1. Dữ liệu khảo sát tập trung tại một đơn vị cơ sở (PGD Văn Thánh) nên chưa phản ánh toàn bộ đặc thù hành vi gửi tiền tại các địa bàn nông thôn hoặc khu công nghiệp.
2. Nguồn vốn huy động ngoại tệ (USD) chưa có sự đột phá do rào cản chính sách lãi suất 0% của NHNN.
3. Chưa tích hợp mô hình phân tích học máy (Machine Learning/AI) để dự báo chính xác tỷ lệ rút tiền trước hạn (Early Withdrawal Churn Rate).

Định hướng nâng cấp

• Tích hợp mô hình Predictive Analytics: Xây dựng mô hình Random Forest / XGBoost dự báo nhu cầu tái tục (Rollover) sổ tiết kiệm của khách hàng trước ngày đáo hạn 15 ngày.
• Phát triển sản phẩm Tiết kiệm tích hợp ESG (Green Savings): Thu hút dòng vốn cá nhân đầu tư vào các dự án xanh, năng lượng tái tạo với lãi suất ưu đãi.

---

Đối tượng hưởng lợi

• Sinh viên & Nghiên cứu sinh: Cung cấp khung phương pháp luận hoàn chỉnh phân tích cấu trúc nguồn vốn ngân hàng thương mại theo chuẩn mực kế toán Việt Nam (VAS) và thông lệ quốc tế.
• Cán bộ quản lý chi nhánh ngân hàng: Ứng dụng mô hình đánh giá chi phí huy động vốn (COF) để điều chỉnh biên lãi suất đầu vào linh hoạt.
• Khách hàng cá nhân: Lựa chọn được sản phẩm tiền gửi tối ưu theo nhu cầu sinh lời và kỳ hạn dòng tiền.

---

Câu hỏi thường gặp

1. Điều kiện pháp lý và thủ tục mở tài khoản tiền gửi tiết kiệm tại ACB là gì?

Khách hàng cá nhân là công dân Việt Nam từ đủ 15 tuổi trở lên, không bị mất hoặc hạn chế năng lực hành vi dân sự. Khách hàng trực tiếp xuất trình CMND/CCCD hoặc Hộ chiếu còn hiệu lực tại quầy giao dịch (hoặc định danh eKYC trên ACB ONE) để thực hiện giao dịch mở sổ.

2. Sự khác biệt cốt lõi giữa TGTK có kỳ hạn và không kỳ hạn?

TGTK có kỳ hạn có mức lãi suất cố định cao hơn nhiều (từ 3.5% đến trên 7.0%/năm tùy kỳ hạn 1–36 tháng) nhưng khách hàng cam kết không rút trước hạn để nhận trọn vẹn tiền lãi. TGTK không kỳ hạn có tính thanh khoản tức thì, khách hàng rút vốn bất cứ lúc nào nhưng lãi suất thấp (thường dao động 0.1% – 0.2%/năm).

3. Nếu rút sổ tiết kiệm có kỳ hạn trước ngày đáo hạn thì tiền lãi được tính thế nào?

Theo quy định của NHNN và ACB, toàn bộ số tiền rút trước hạn sẽ chỉ được áp dụng mức lãi suất tiền gửi không kỳ hạn thấp nhất tại thời điểm rút tính trên số ngày thực gửi, không được hưởng mức lãi suất có kỳ hạn thỏa thuận ban đầu.

4. Chi phí huy động vốn (Cost of Funds) ảnh hưởng như thế nào đến lợi nhuận PGD?

Chi phí huy động vốn cấu thành phần lớn chi phí hoạt động của ngân hàng (năm 2020 tại PGD Văn Thánh là 40 tỷ đồng). Nếu PGD thu hút được nhiều nguồn vốn giá rẻ (tiền gửi không kỳ hạn, CASA cao), COF sẽ giảm xuống, giúp nới rộng biên lãi ròng (NIM) và gia tăng LNTT.

5. Khách hàng có thể sử dụng sổ tiết kiệm ACB để làm tài sản bảo đảm vay vốn không?

Có. Khách hàng sở hữu sổ tiết kiệm hợp lệ tại ACB được quyền cầm cố sổ để vay thấu chi hoặc vay vốn tiêu dùng với hạn mức lên đến 95–100% giá trị sổ tiết kiệm, thủ tục phê duyệt nhanh chóng trong vòng 30 phút.

---

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Nguyễn Thị Thanh Thư đã giải quyết trọn vẹn bài toán phân tích hoạt động huy động vốn bằng tiền gửi tiết kiệm tại Ngân hàng TMCP Á Châu – PGD Văn Thánh giai đoạn 2018–2020. Nghiên cứu chứng minh quy mô nguồn vốn huy động tăng trưởng ấn tượng từ 279.6 tỷ đồng lên 465.0 tỷ đồng (+66.3% sau 2 năm), trực tiếp thúc đẩy lợi nhuận trước thuế PGD tăng từ 15.0 tỷ đồng lên 26.0 tỷ đồng. Những đề xuất về đa dạng hóa sản phẩm (Phúc An Lộc, An Cư Lập Nghiệp), hoàn thiện biểu lãi suất và nâng cấp hệ thống số hóa quy trình mở sổ tiết kiệm có giá trị thực tiễn cao, đóng góp thiết thực cho chiến lược bán lẻ của hệ thống ACB.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU- PGD VĂN THÁNH 1.1 Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu 1.1 Lịch sử hình thành và phát triển - Tên công ty: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - Tên giao dịch quốc tế: Asia Commercial Bank (ACB) - Trụ sở chính: 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 3, Tp. Hồ Chí Minh - Website: www.vn - Email: [e-mail] - Điện thoại: [phone] - Fax: [phone] - SWIFT Code: ASCBVNCX - Vốn điều lệ: 9.000 đồng (31/12/2010) - Mã số thuế: 0301452948 - LOGO: - Slogan: Ngân hàng của mọi nhà Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu được thành lập theo giấy phép số 0032/NH-GP ngày 24/04/1993. Giấy phép hoạt động được cấp cho thời hạn hoạt động là 50 năm với vốn điều lệ ban đầu là 20 tỷ đồng Việt Nam. Ngày 04/06/1993, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu (ACB) chính thức được đi vào hoạt động.

4  Giai đoạn 1996-1997: Ngân hàng TMCP Á Châu trở thành ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên phát hành thẻ tín dụng MasterCard và Visa tại Việt Nam.  Năm 1997, Ngân hàng TMCP Á Châu thành lập Hội đồng quản lý tài sản Nợ - Có (ALCO) – là bộ phận đóng vai trò then chốt trong việc đảm bảo sự hoạt động an toàn và hiệu quả của ngân hàng TMCP Á Châu.  Giai đoạn 2000-2003: Tháng 6 Ngân hàng TMCP Á Châu thành lập Công ty Trách nhiệm hữu hạn Chứng Khoán ACB (ACBS). Xây dựng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 trong hoạt động huy động vốn, vay ngắn hạn, thanh toán quốc tế, cung ứng nguồn lực tại Hội sở.

 Năm 2003, ngân hàng TMCP Á Châu trở thành ngân hàng TMCP đầu tiên ở Việt Nam phát hành thẻ ghi nợ quốc tế ACB Visa Electron. Tiếp những thành công đó ACB đưa ra các tiện ích tiên tiến như sản phẩm ngân hàng điện tử, Internet- banking.  Ngày 31/10/2006, theo Quyết định số 21/QĐ-TTGDHN, ngân hàng TMCP Á Châu chính thức niêm yết tại Sở giao dịch Chứng khoán Hà Nội và bắt đầu giao dịch chứng khoán ngày 21/11/2006.  Năm 2010, ACB đạt 2 danh hiệu : “Ngân hàng vững mạnh nhất Việt Nam2010” và “ Ngân hàng có thanh toán vượt trội tại Việt Nam 2010”.

 Qua các năm, hiện nay ACB đã có 350 Chi nhánh / Phòng giao dịch với không gian hiện đại, tiện ích. Với 11000 máy ATM và 850 đại lý Western Union trên toàn quốc.  Kể từ lúc thành lập đến nay, tổng số nhân viên nghiệp vụ của Ngân hàng là hơn 10. Nhân viên có trình độ đại học và trên đại học chiếm 100% ,được đào tạo chuyên môn nghiệp vụ tại trung tâm đào tạo học tập riêng của ACB.

Toàn bộ nhân lực này luôn có tư duy năng động, nhiệt tình, vững vàng về nghiệp vụ.  ACB tập trung đào tạo chuyên môn kỹ năng nghiệp vụ của nhân viên nhằm đáp ứng nhu cầu kinh doanh và phát triển nghê nghiệp của nhân viên, chuẩn bị các nền tảng cho việc đồng bộ các hoạt động và phát triển nguồn nhân lực.  Ngân hàng TMCP Á Châu cũng đã và đang phát triển quan hệ với các tổ chức tài chính khác như tổ chức thẻ quốc tế (Visa, Mastercard, JCB), độc quyền sản phẩm 5 bảo hiểm của công ty bảo hiểm Sunlife , tổ chức chuyển tiền quốc tế Western Union, MoneyGram. Dưới đây là biểu đồ về lợi nhuận sau thuế của Ngân hàng trong 3 năm gần đây: Biểu đồ 1.1: Lợi nhuận sau thuế của ACB qua các năm 2018-2020 (Đơn vị: tỷ đồng) 10,000 7683 8,000 6010 6,000 5,137 4,000 2,000 0 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Lợi nhuận sau thuế (Nguồn: Báo cáo thường niên của ACB năm 2018-2020) Dựa theo bảng báo cáo tài chính, tình hình lợi nhuận sau thuế năm 2019 đạt 6,010 tỷ đồng, tăng 87.3 tỷ đồng so với năm 2018.

Năm 2020, tập đoàn tiếp tục tăng mạnh đến 7,683 tỷ đồng, điều này chứng tỏ ACB đang dần phát triển mạnh mẽ và rộng rãi. Các thành tích có trong 2020 đều ở trên mức bình quân ngành, cho thấy sự phát triển một cách vượt trội và tạo vị thế vững mạnh cho những năm tiếp theo. Đây tiếp tục là đà cho sự phát triển cho các năm tiếp theo, dần lấy lại sự phong độ của ngân hàng. ACB mở rộng sự phong phú về khả năng sinh lời, chuyển cơ cấu thu nhập và giảm bớt việc phụ thuộc vào các hoạt động tín dụng, phát triển công tác huy động vốn.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ Các cơ quan chính: Cơ cấu tổ chức quản lý của ACB bao gồm: Đại hội đồng cổ đồng, Hội đồng Quản trị, Bam kiểm soát, và Tổng giám đốc theo như quy định của Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 tại Điều 32.1 của ngân hàng (Điều 27.1 Điều lệ ACB 2012).

Đại hội đồng cổ đông bầu, bãi nhiệm, miễn nhiệm thanh viên Hội đồng Quản trị và Ban Kiểm Soát (Điều 29.D Điều lệ ACB 2012). Các ủy ban trực thuộc Hội đồng Quản trị gồm có: Ủy ban nhân sự, Ủy ban quản lý rủ ro, Ủy ban tín dụng, Ủy ban đầu tư, Ủy ban chiến lược. Ngân hàng ACB gồm có Ngân hàng các công ty con, bao gồm các đơn vị Hội sở và kênh phân phối. Các đơn vị Hội sở gồm 8 khối và 12 phòng ban trực thuộc Tổng giám đốc.1: Cơ cấu bộ máy tổ chức ngân hàng TMCP Á Châu (Nguồn: acb.vn) 7  Đại hội cổ đông: là bộ phận cơ quan cao nhất trong toàn hệ thống ACB.

Các thành viên ở vị trí này gồm các cổ đông lớn có toàn quyền biểu quyết, đưa ra quyết định dựa trên pháp luật và điều lệ của ngân hàng. Cơ quan này sẽ tổ chức họp với nhau một năm ít nhất một lần, thông qua các báo cáo tài chính và báo cáo thường niên để đề ra các chiến lược sắp tới và tính toán ngân sách tài chính cho kỳ kế tiếp, đồng thời bầu hoặc bãi nhiệm thành viên trong ban Hội đồng quản trị và Ban kiểm soát nếu cần thiết.  Ban kiểm soát: thành viên của bộ phận này do đại hội cổ đông bầu ra, nhiệm vụ chính là giám sát việc tuân thủ chấp hành của kế toán, hạch toán, thẩm định báo cáo tài chính để đảo báo tính hợp pháp, chuẩn xác và trung thực.  Hội đồng Sáng Lập, Hội đồng Quản Trị: cơ quan này cũng do đại hội cổ đông bầu ra, nhiệm vụ là quản trị, điều hành, quyết định và định hướng, chiến lược phát triển cho toàn hệ thống ngân hàng.

Bộ phận này được phép nhân danh ngân hàng để giải quyết mọi vấn đề của ngân hàng trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của đại hội cổ đông không được ủy quyền.  Các hội đồng: do Hội đồng quản trị thành lập. Công việc là tham mưu, tư vấn cho Hội đồng quản trị trong các vấn đề quản lý, điều hành hệ thống để có thể đảm bảo phát triển hiệu quả, an toàn và luôn đi đúng hướng đã đề ra từ ban đầu.  Ban tổng giám đốc: do Hội đồng quản trị và sáng lập bầu ra, là người đại diện cho ngân hàng chịu trách nhiệm trước pháp luật về hoạt động của ngân hàng.

 Có 5 phòng ban và 8 khối nghành khác nhau.  Ngoài tổng giám đốc còn có phó tổng giám đốc, các giám đốc khối, giám đốc trung tâm và những người đứng đầu các nghiệp vụ chuyên môn.3 Các hoạt động kinh doanh của NHTMCP Á Châu - Hoạt động huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn. - Nhận vốn ủy thác đầu tư và phát triển các tổ chức trong nước, vay vốn của các tổ chức tín dụng. - Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn.

- Chiết khấu trái phiếu, các giấy tờ có giá. - Kinh doanh ngoại tệ, vàng và thanh toán quốc tế. - Bảo lãnh(Bảo lãnh trong nước, Bảo lãnh ngoài nước); lưu ký; tư vấn tài chính doanh nghiệp; môi giới và đầu tư chứng khoán. - Cung cấp các dịch vụ đầu tư, , cho thuê tài chính (Cho thuê tài chính xe cơ giới, Cho thuê tài chính thiết bị, máy móc…)và các dịch vụ ngân hàng khác.

8 Hoạt động kinh doanh của ACB đa dạng, sản phẩm của ngân hàng đáp ứng các nhu cầu khác nhau của khách hàng như: tiết kiệm tích lũy thiên thần nhỏ, an cư lập nghiệp, tiết kiệm Phúc An Lộc cho người lớn tuổi, cho vay mua nhà, vay mua xe, cho vay bổ sung vốn lưu động hỗ trợ sản xuất kinh doanh hay các hình thức cho vay tiêu dùng phục vụ đời sống,… Ngoài ra các kỳ hạn gửi cũng đa dạng kết hợp cùng chương trình khuyến mãi và ưu đãi hấp dẫn nên đã đáp ứng linh hoạt được các nhu cầu tài chính của người dân. Đồng thời, ACB luôn cải tiến, cập nhật các sản phẩm hướng đến sự hài lòng của khách hàng, từ đó thu hút được khối lượng lớn KH đến với ngân hàng.4 Thách thức và cơ hội  Thách thức Với sự vươn mình vượt dậy từ giai đoạn 2010-2011 đã cho thấy ACB đã và đang nổ lực vượt qua những biến động của mình. Các năm sau ACB vẫn đang tiếp tục cố gắng vươn lên. ACB vẫn đang khó khăn khi vừa thực hiện các chính sách của NHNN về các giải pháp của nghành ngân hàng nhằm tăng cường và phòng chống các khó khăn do tác động của Covid 19, vừa phải hoạt động trong hoàn cảnh trên.

Nhờ những khó khăn mà ACB vẫn mạnh mẽ tiếp tục phát triển hơn nữa với chính sách quản lý chặt chẽ, kỹ luật nghiêm khắc. Cùng với dìu dắt của Ban hội đồng quản trị cùng với các phòng ban khác, đã có những chiến lược phát triển lâu dài , giảm thiểu rủi ro, quản lý tài chính hiệu quả làm việc dựa trên đạo đức – pháp luật. Sau sự việc xảy ra nghiêm trọng vào năm 2012, Ngân hàng đang dần lấy lại vị trí của mình trên thị trường tài chính. Cùng với sự cạnh tranh giữa các NH TMCP khác, ACB đã trở lại với con số kinh doanh ấn tượng vào năm 2014 về tổng tài sản và lợi nhuận của mình.

Để khôi phục lại niềm tin của khách hàng dành cho ACB. Năm 2016, ngân hàng đã đưa ra nhiều tiện ích hơn như website và ứng dụng trên điện thoại, nâng cao nghiệp vụ bán hàng, tư vấn dịch vụ tài chính , thấu hiểu và chăm sóc khách hàng tốt nhất.  Cơ hội Ngân hàng cũng đã phát triển và tung ra thị trường nhiều sản phẩm tiết kiệm đa dạng nhằm giúp khách hàng có dược nhiều lựa chọn trong phân khúc lựa chọn sản phẩm tiết kiệm phù hợp.