Nâng cao chất lượng dịch vụ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - Chi nhánh Bắc Sài Gòn

Khóa luận chất lượng dịch vụ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MB Bank Bắc Sài Gòn

• Tác giả: Hồ Thị Thanh Thư
• Người hướng dẫn: PGS.TS Nguyễn Tài Phúc
• Trường học: Đại học Huế, Trường Đại học Kinh tế
• Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh
• Đề tài: Nâng cao chất lượng dịch vụ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - Chi nhánh Bắc Sài Gòn
• Loại tài liệu: Khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2025
• Địa điểm: Huế

Tóm tắt

I. Tổng quan cho vay DNVVN tại MB Bank Chi nhánh Bắc Sài Gòn

Hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ giữ vai trò xương sống trong hệ thống ngân hàng thương mại. Tại khu vực phía Nam, MB Bank Chi nhánh Bắc Sài Gòn luôn ưu tiên dòng vốn cho nhóm khách hàng này. Doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tỷ trọng lớn trong nền kinh tế. Nhóm khách hàng này có nhu cầu vốn rất linh hoạt và thường xuyên. Tuy nhiên, quy mô tài sản của họ còn hạn chế. Năng lực quản trị của nhiều đơn vị chưa hoàn thiện. Do đó, việc cung cấp dịch vụ tín dụng đòi hỏi ngân hàng phải thiết kế sản phẩm phù hợp. MB Bank Bắc Sài Gòn cung ứng đa dạng các gói vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn. Ngân hàng hỗ trợ nguồn vốn lưu động kịp thời cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Chi nhánh cũng tài trợ các dự án mở rộng nhà xưởng và đổi mới máy móc thiết bị. Chất lượng dịch vụ không chỉ nằm ở lãi suất cạnh tranh. Nó còn thể hiện qua tính tiện ích và sự đồng hành bền vững cùng khách hàng. Ngân hàng liên tục chuẩn hóa quy trình thẩm định để gia tăng trải nghiệm vay vốn.

1.1. Khái niệm và đặc điểm tín dụng DNVVN

Tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ là thỏa thuận tài chính giữa ngân hàng và bên đi vay. Ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng một khoản tiền nhất định cho doanh nghiệp. Khách hàng cam kết hoàn trả đầy đủ cả gốc lẫn lãi sau thời gian ấn định. Khoản vay DNVVN thường có giá trị trung bình nhỏ nhưng tần suất giao dịch cao. Mục đích vay vốn chủ yếu nhằm tài trợ tài sản ngắn hạn hoặc mua sắm thiết bị. Các khoản vay này phụ thuộc chặt chẽ vào chu kỳ kinh doanh của doanh nghiệp. Đa số doanh nghiệp thiếu tài sản bảo đảm chuẩn mực. Do đó, ngân hàng phải áp dụng cơ chế đánh giá dòng tiền chặt chẽ hơn để kiểm soát rủi ro.

1.2. Vai trò nâng cao chất lượng dịch vụ

Chất lượng dịch vụ cho vay đóng vai trò then chốt đối với sự tồn tại của chi nhánh. Dịch vụ tốt giúp giữ chân khách hàng hiện hữu và thu hút thêm doanh nghiệp tiềm năng. Điều này trực tiếp gia tăng doanh thu lãi và thu phí dịch vụ cho ngân hàng. Mặt khác, dịch vụ vượt trội giúp tối ưu hóa chi phí vận hành. Quy trình thẩm định chuẩn xác làm giảm thiểu tỷ lệ nợ quá hạn. Đối với doanh nghiệp, chất lượng dịch vụ cao giúp họ nắm bắt cơ hội kinh doanh tức thì. Khách hàng nhận được vốn nhanh chóng với chi phí hợp lý. Mối quan hệ đối tác giữa ngân hàng và doanh nghiệp nhờ vậy ngày càng gắn kết chặt chẽ.

II. Thực trạng cho vay DNVVN tại MB Bank Chi nhánh Bắc Sài Gòn

Trong giai đoạn 2022-2024, MB Bank Chi nhánh Bắc Sài Gòn ghi nhận tăng trưởng tín dụng DNVVN đáng khích lệ. Dư nợ cho vay tăng đều qua từng năm. Ngân hàng mở rộng tệp khách hàng thuộc các lĩnh vực thương mại và sản xuất chế biến. Công tác tư vấn hồ sơ diễn ra bài bản và minh bạch. Đội ngũ nhân viên nắm vững nghiệp vụ và am hiểu thị trường địa bàn. Thủ tục giải ngân từng bước được cải tiến theo hướng đơn giản và rõ ràng. Khảo sát thực tế cho thấy đa số doanh nghiệp đánh giá cao sự hỗ trợ nhiệt tình từ nhân sự. Mặc dù đạt nhiều kết quả tích cực, hoạt động tín dụng vẫn bộc lộ một số rào cản nhất định. Thời gian thẩm định hồ sơ vay vốn trong vài thời điểm còn kéo dài. Khâu định giá tài sản thế chấp chưa thực sự linh hoạt trước biến động thị trường. Tỷ lệ cấp tín dụng tín chấp dành cho doanh nghiệp khởi nghiệp vẫn ở mức thấp. Các công cụ hỗ trợ trực tuyến chưa tích hợp đồng bộ với phần mềm kế toán doanh nghiệp. Một bộ phận khách hàng phản ánh điều kiện giải ngân bổ sung còn phức tạp. Những tồn tại này đòi hỏi chi nhánh phải nhanh chóng khắc phục.

2.1. Đánh giá kết quả khảo sát sự hài lòng

Khảo sát ý kiến khách hàng phản ánh rõ nét chất lượng dịch vụ hiện tại. Đa số DNVVN đánh giá cao tinh thần trách nhiệm của cán bộ tín dụng. Khách hàng nhận định nhân viên chi nhánh có thái độ giao tiếp hòa nhã và lịch sự. Cơ sở vật chất phòng giao dịch khang trang cũng tạo ấn tượng tốt. Tuy nhiên, tiêu chí về thời gian xử lý hồ sơ đạt điểm số chưa cao. Nhiều doanh nghiệp cho rằng quy trình kiểm tra chứng từ qua nhiều cấp phê duyệt gây tốn thời gian. Lãi suất vay đôi khi chưa thực sự linh hoạt theo biên độ thị trường. Mức độ đa dạng của các gói vay phụ trợ cũng cần được bổ sung thêm để đáp ứng nhu cầu sản xuất.

2.2. Phân tích nguyên nhân của các hạn chế

Các hạn chế trong chất lượng dịch vụ xuất phát từ cả hai phía. Về mặt chủ quan, hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ đôi lúc còn thiếu linh hoạt. Một số cán bộ tín dụng trẻ thiếu kinh nghiệm thẩm định các mô hình kinh doanh mới. Áp lực kiểm soát rủi ro nợ xấu khiến khâu phê duyệt thận trọng quá mức cần thiết. Về mặt khách quan, năng lực tài chính của phần lớn DNVVN còn yếu kém. Hệ thống sổ sách kế toán của doanh nghiệp thường thiếu tính minh bạch. Báo cáo tài chính chưa được kiểm toán độc lập gây khó khăn cho việc định giá rủi ro. Biến động lãi suất vĩ mô cũng làm gia tăng rủi ro thanh khoản của khách hàng.

III. Giải pháp cho vay DNVVN tại MB Bank Chi nhánh Bắc Sài Gòn

Nâng cao chất lượng dịch vụ đòi hỏi chi nhánh thực hiện đồng bộ nhiều nhóm giải pháp trọng tâm. Đầu tiên, ngân hàng cần tái thiết kế quy trình cấp tín dụng theo hướng tinh gọn. Việc phân quyền phê duyệt hạn mức cho lãnh đạo chi nhánh giúp rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ. Ứng dụng công nghệ ngân hàng số vào khâu thẩm định là xu hướng tất yếu. MB Bank cần mở rộng các gói sản phẩm vay theo dòng tiền và tín chấp linh hoạt. Chính sách lãi suất nên được điều chỉnh linh hoạt theo mức độ tín nhiệm của từng doanh nghiệp. Bên cạnh đó, việc nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đóng vai trò quyết định. Chi nhánh cần tổ chức các khóa đào tạo định kỳ về kỹ năng phân tích tài chính doanh nghiệp. Nhân viên tín dụng phải được trang bị kiến thức thẩm định dự án công nghệ cao và logistics. Thái độ phục vụ chuyên nghiệp và tinh thần tư vấn chủ động sẽ tạo niềm tin vững chắc cho khách hàng. Ngoài ra, ngân hàng cần xây dựng cơ chế quản lý sau giải ngân khoa học nhằm hỗ trợ tháo gỡ khó khăn kịp thời cho doanh nghiệp.

3.1. Đơn giản hóa thủ tục và chuyển đổi số

Chuyển đổi số là chìa khóa rút ngắn thời gian xử lý thủ tục tín dụng. Ngân hàng cần số hóa hồ sơ vay thông qua nền tảng trực tuyến chuyên biệt. Doanh nghiệp có thể nộp báo cáo tài chính và chứng từ thuế trực tiếp qua mạng. Việc ứng dụng trí tuệ nhân tạo vào chấm điểm tín dụng tự động giúp hạn chế sai sót chủ quan. Chi nhánh nên cắt giảm các khâu xác minh giấy tờ trùng lặp không cần thiết. Quy trình số hóa giúp nhân viên giải phóng thời gian làm việc hành chính. Từ đó, cán bộ ngân hàng có thêm thời gian gặp gỡ và thấu hiểu nhu cầu của khách hàng.

3.2. Đa dạng hóa sản phẩm và chính sách giá

Chi nhánh cần phát triển danh mục sản phẩm tín dụng phù hợp từng giai đoạn phát triển. Gói vay ưu đãi nên gắn liền với các ngành nghề mũi nhọn tại địa phương. Ngân hàng có thể phát triển dịch vụ tài trợ chuỗi cung ứng dành cho các nhà thầu phụ. Việc tài trợ dựa trên hợp đồng đầu ra khả thi sẽ mở rộng khả năng tiếp cận vốn. Về chính sách lãi suất, ngân hàng nên đưa ra cơ chế phân tầng linh hoạt theo điểm xếp hạng tín dụng. Các doanh nghiệp minh bạch tài chính sẽ được hưởng mức lãi suất cạnh tranh hơn. Sự linh hoạt về tài sản bảo đảm cũng giúp thu hút các công ty mới thành lập.

IV. Định hướng cho vay DNVVN tại MB Bank Chi nhánh Bắc Sài Gòn

Nâng cao chất lượng tín dụng là chiến lược phát triển bền vững của MB Bank Chi nhánh Bắc Sài Gòn. Chi nhánh hướng tới mục tiêu trở thành đối tác tài chính tin cậy hàng đầu của cộng đồng doanh nghiệp địa phương. Ngân hàng cam kết đồng hành dài hạn và cung cấp giải pháp tài chính toàn diện. Dòng vốn tín dụng sẽ tập trung tài trợ các lĩnh vực xanh và sản xuất công nghiệp phụ trợ. Chi nhánh tiếp tục nâng cấp hạ tầng số và tự động hóa các khâu xét duyệt hồ sơ. Mục tiêu then chốt là rút ngắn thời gian xử lý khoản vay nhưng vẫn kiểm soát tốt nợ xấu. Sự phối hợp chặt chẽ giữa ngân hàng và cộng đồng doanh nghiệp đóng vai trò quyết định thắng lợi. Doanh nghiệp cần chủ động hoàn thiện hệ thống quản trị và minh bạch thông tin tài chính. Sự hợp tác này tạo nền tảng vững chắc cho hoạt động giải ngân an toàn. MB Bank Chi nhánh Bắc Sài Gòn sẽ duy trì định kỳ các buổi đối thoại khách hàng để lắng nghe phản hồi. Việc hoàn thiện chất lượng dịch vụ cho vay không chỉ mang lại hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng. Nó còn thúc đẩy sự tăng trưởng kinh tế năng động của toàn khu vực.

4.1. Ứng dụng mô hình tài trợ chuỗi liên kết

Mô hình tài trợ chuỗi liên kết mang lại giải pháp tiếp cận vốn đột phá cho DNVVN. Chi nhánh thiết lập mối quan hệ hợp tác với các tập đoàn và doanh nghiệp đầu chuỗi. Thông qua đó, ngân hàng cung cấp hạn mức tín dụng cho các nhà cung cấp vệ tinh dựa trên hóa đơn xác thực. Mô hình này giúp doanh nghiệp giải quyết bài toán thiếu tài sản bảo đảm truyền thống. Tỷ lệ rủi ro của khoản vay giảm đáng kể nhờ dòng tiền thanh toán khép kín. Doanh nghiệp vừa và nhỏ dễ dàng duy trì nguồn vốn lưu động liên tục. Hoạt động sản xuất và giao thương nhờ vậy được duy trì ổn định và hiệu quả.

4.2. Khuyến nghị đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

Để tiếp cận nguồn vốn ngân hàng thuận lợi, DNVVN cần chủ động nâng cao năng lực nội tại. Doanh nghiệp cần xây dựng hệ thống báo cáo tài chính rõ ràng, minh bạch và tuân thủ chuẩn mực kế toán. Việc tách bạch tài chính cá nhân của chủ doanh nghiệp với công ty là yêu cầu cấp thiết. Ngoài ra, doanh nghiệp nên lập phương án sản xuất kinh doanh có tính khả thi cao. Doanh nghiệp cần chủ động cập nhật các quy định pháp lý và chính sách ưu đãi của ngân hàng. Duy trì lịch sử tín dụng tốt và quản trị dòng tiền chặt chẽ sẽ giúp khách hàng dễ dàng nhận được hạn mức tín dụng với lãi suất cạnh tranh.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong cơ cấu kinh tế Việt Nam, khối doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN/SME) giữ vai trò nòng cốt đối với tăng trưởng kinh tế, giải quyết việc làm và ổn định xã hội. Theo các dữ liệu thống kê được tác giả trích dẫn, DNVVN hiện chiếm khoảng 97% đến 98% tổng số lượng doanh nghiệp đang hoạt động trên cả nước, đóng góp khoảng 40% đến 45% Tổng sản phẩm quốc nội (GDP), tạo việc làm cho khoảng 36% tổng lực lượng lao động trong khu vực doanh nghiệp (tương đương trên 5 triệu lao động), thu hút 32% tổng nguồn vốn và tạo ra 26% doanh thu thuần của toàn khối doanh nghiệp. Tốc độ đóng góp vào ngân sách nhà nước của khu vực này duy trì mức tăng trưởng bình quân khoảng 30%/năm trong giai đoạn 2020–2024, đồng thời chiếm xấp xỉ 90% tổng số doanh nghiệp tham gia vào hoạt động xuất nhập khẩu. Tại địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh, các DNVVN ghi nhận tốc độ gia tăng nhanh về số lượng cũng như mở rộng quy mô kinh doanh, đóng góp lớn vào sự phát triển chung của đô thị kinh tế trọng điểm phía Nam.

Dù sở hữu tiềm năng thị trường lớn, khối DNVVN thường xuyên đối mặt với rào cản tiếp cận vốn ngân hàng. Thực tế cho thấy chỉ có khoảng 30% số DNVVN tiếp cận được các nguồn vốn vay chính thức và giá trị vốn vay này chỉ chiếm khoảng 3% tổng dư nợ cấp tín dụng của nền kinh tế. Nguyên nhân chủ yếu xuất phát từ hạn chế nội tại của doanh nghiệp: thiếu tài sản bảo đảm, thông tin báo cáo tài chính chưa minh bạch, hệ thống kế toán thiếu chuyên nghiệp và năng lực quản trị rủi ro hạn chế. Điều này tạo ra rủi ro tín dụng cao cho các ngân hàng thương mại khi giải ngân. Tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội (MB) – Chi nhánh Bắc Sài Gòn, dù đơn vị đã triển khai các gói tín dụng hỗ trợ khối doanh nghiệp vừa và nhỏ, chất lượng dịch vụ cho vay vẫn bộc lộ nhiều điểm hạn chế, đặc biệt là tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu còn ở mức cần kiểm soát.

Từ thực trạng trên, tác giả Hồ Thị Thanh Thư đã thực hiện đề tài nghiên cứu nhằm đánh giá toàn diện chất lượng dịch vụ cho vay khách hàng DNVVN tại chi nhánh, từ đó đề xuất hệ thống giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.

Mục tiêu nghiên cứu

1. Mục tiêu chung: Phân tích thực trạng chất lượng dịch vụ cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Bắc Sài Gòn; từ những hạn chế phát hiện được, đề xuất hệ thống giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao chất lượng dịch vụ cho vay tại đơn vị.
2. Mục tiêu cụ thể:
   • Hệ thống hóa các cơ sở lý luận và thực tiễn về chất lượng dịch vụ cho vay DNVVN của ngân hàng thương mại.
   • Phân tích và đánh giá thực trạng chất lượng dịch vụ cho vay đối với khách hàng DNVVN tại MB – Chi nhánh Bắc Sài Gòn giai đoạn 2022–2024 dựa trên dữ liệu thứ cấp và dữ liệu khảo sát sơ cấp.
   • Xác định các nguyên nhân chủ quan, khách quan dẫn đến tồn tại và đề xuất các giải pháp khả thi nhằm cải thiện chất lượng dịch vụ cho vay trong thời gian tới.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

• Đối tượng nghiên cứu: Các vấn đề lý luận và thực tiễn liên quan đến chất lượng dịch vụ cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MB – Chi nhánh Bắc Sài Gòn; đối tượng tham gia khảo sát sơ cấp là các khách hàng DNVVN đã và đang sử dụng dịch vụ cấp tín dụng tại chi nhánh.
• Phạm vi không gian: Nghiên cứu được triển khai tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Bắc Sài Gòn trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh.
• Phạm vi thời gian: Dữ liệu thứ cấp phản ánh kết quả hoạt động kinh doanh và tín dụng giai đoạn 2022–2024; dữ liệu sơ cấp được điều tra khảo sát thực địa trong giai đoạn từ tháng 03/2025 đến tháng 04/2025; các giải pháp định hướng áp dụng cho giai đoạn tiếp theo.
• Phạm vi nội dung: Tập trung vào khảo sát mức độ hài lòng của khách hàng và phân tích các chỉ tiêu định tính, định lượng phản ánh chất lượng dịch vụ cho vay DNVVN.

---

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết và cơ sở pháp lý

Khóa luận xây dựng hệ thống khái niệm và tiêu chuẩn định danh DNVVN dựa trên các văn bản quy phạm pháp luật của Việt Nam:

• Luật Doanh nghiệp 2020 (khoản 10 Điều 4) xác định địa vị pháp lý chung của tổ chức kinh doanh.
• Luật Hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa 2017 và Nghị định số 39/2018/NĐ-CP (thay thế Nghị định 90/2001/NĐ-CP trước đây) quy định cụ thể tiêu chí xác định DNVVN căn cứ vào số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm (không quá 200 người) kết hợp với tiêu chí tổng nguồn vốn (không quá 100 tỷ đồng) hoặc tổng doanh thu năm (không quá 300 tỷ đồng).
• Thông tư 11/2021/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng. Tác giả vận dụng các định nghĩa về nợ quá hạn (khoản 6 Điều 3), nợ xấu nội bảng gồm nhóm 3, 4, 5 (khoản 8 Điều 3) và 5 nhóm phân loại nợ (Điều 10) để làm chuẩn mực đo lường chất lượng tín dụng định lượng.
• Mô hình SERVQUAL (Parasuraman, Zeithaml và Berry, 1988): Khung lý thuyết đo lường khoảng cách giữa kỳ vọng và cảm nhận của khách hàng thông qua 5 thành phần chất lượng dịch vụ: Sự tin cậy (Reliability), Tính đáp ứng (Responsiveness), Năng lực phục vụ (Assurance), Sự đồng cảm (Empathy) và Phương tiện hữu hình (Tangibles).
• Các quan điểm tiếp cận chất lượng dịch vụ: Phân tích dưới 3 góc độ: quan điểm định hướng khách hàng (Customer-driven), quan điểm định hướng giá trị (Value-led) và quan điểm từ phía nhà cung ứng dịch vụ (Provider-driven).

Phương pháp thu thập dữ liệu

• Thu thập dữ liệu thứ cấp: Số liệu được thu thập trực tiếp từ Phòng Khách hàng doanh nghiệp (SME) của MB – Chi nhánh Bắc Sài Gòn qua các tài liệu: Báo cáo tài chính (doanh thu, chi phí, lợi nhuận của khách hàng vay), Hồ sơ khách hàng (quy mô, ngành nghề hoạt động), Báo cáo quản lý tín dụng nội bộ về quy mô dư nợ, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu và vòng quay tín dụng giai đoạn 2022–2024.
• Thu thập dữ liệu sơ cấp: Thực hiện qua phương thức phỏng vấn trực tiếp bằng bảng hỏi đối với các đại diện DNVVN đang vay vốn tại chi nhánh. Do hạn chế về thời gian và nguồn lực, tác giả áp dụng phương pháp chọn mẫu ngẫu nhiên thuận tiện. Quá trình khảo sát dừng lại khi thu về 78 bảng hỏi hợp lệ (n = 78). Nội dung điều tra ghi nhận thông tin chung của doanh nghiệp (thời gian thành lập, ngành nghề, thời gian giao dịch) và thang đo đánh giá các thành phần chất lượng dịch vụ. Thông tin danh tính cụ thể của doanh nghiệp được ẩn danh nhằm đảm bảo tính bảo mật.

Phương pháp phân tích và công cụ xử lý

• Phương pháp thống kê mô tả: Trình bày đặc điểm cơ cấu mẫu khảo sát, đo lường các giá trị trung bình về mức độ hài lòng của khách hàng và mô tả các biến động tài chính của chi nhánh.
• Phương pháp so sánh, đánh giá: So sánh các chỉ tiêu kinh tế theo thời gian (chuỗi số liệu 2022–2024) và đối chiếu với tiêu chuẩn ngành.
• Phương pháp phân tích tổng hợp: Xử lý kết quả từ biểu đồ, bảng biểu nhằm nhận diện các điểm nghẽn nghiệp vụ.
• Công cụ kỹ thuật: Sử dụng phần mềm Microsoft Excel để tính toán số liệu, lập bảng, vẽ biểu đồ; ứng dụng phần mềm SPSS trong kiểm định thống kê và phân tích thang đo khảo sát.

---

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Những vấn đề lý luận cơ bản về chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại

Chương này làm rõ các vấn đề lý luận về doanh nghiệp vừa và nhỏ, hoạt động cấp tín dụng và phương pháp đánh giá chất lượng dịch vụ cho vay:

1. Khái niệm và tiêu chí phân loại DNVVN: Tác giả hệ thống hóa các tiêu chuẩn định lượng của Việt Nam theo Nghị định 39/2018/NĐ-CP đối với ba khu vực kinh tế:

Quy mô doanh nghiệp	Lĩnh vực Nông, lâm nghiệp và thủy sản	Lĩnh vực Công nghiệp và xây dựng	Lĩnh vực Thương mại và dịch vụ
Siêu nhỏ	Nguồn vốn ≤ 3 tỷ đồng HOẶC lao động ≤ 10 người	Nguồn vốn ≤ 3 tỷ đồng HOẶC lao động ≤ 10 người	Nguồn vốn ≤ 3 tỷ đồng HOẶC lao động ≤ 10 người
Nhỏ	Vốn > 3 đến 20 tỷ đồng HOẶC lao động > 10 đến 100 người	Vốn > 3 đến 20 tỷ đồng HOẶC lao động > 10 đến 100 người	Vốn > 3 đến 50 tỷ đồng HOẶC lao động > 10 đến 50 người
Vừa	Vốn > 20 đến 100 tỷ đồng HOẶC lao động > 100 đến 200 người	Vốn > 20 đến 100 tỷ đồng HOẶC lao động > 100 đến 200 người	Vốn > 50 đến 100 tỷ đồng HOẶC lao động > 50 đến 100 người

2. Đặc điểm hoạt động cho vay DNVVN: Cho vay DNVVN mang tính đặc thù cao do quy mô khoản vay bình quân trên mỗi khách hàng nhỏ lẻ; thời hạn vay chủ yếu là ngắn hạn nhằm tài trợ vốn lưu động tạm thời; yêu cầu tài sản bảo đảm khắt khe trong khi năng lực tài sản hữu hình của doanh nghiệp còn hạn chế; chi phí quản lý món vay cao và biên độ lãi suất thường cao hơn so với doanh nghiệp lớn do chịu định mức bù đắp rủi ro tín dụng.

3. Quy trình cho vay tín dụng 9 bước chuẩn mực:

   • Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn (kiểm tra tính hợp pháp của hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay, hồ sơ bảo đảm).
   • Bước 2: Nhận hồ sơ vay vốn và hẹn lịch thẩm định thực địa trong vòng 1 tuần.
   • Bước 3: Thẩm định và phân tích hoạt động cho vay (năng lực pháp lý, tài chính, phương án sản xuất kinh doanh, tài sản bảo đảm, khả năng cân đối nguồn vốn).
   • Bước 4: Xét duyệt cho vay (lập tờ trình tín dụng qua Trưởng phòng và Ban Giám đốc).
   • Bước 5: Ký kết hợp đồng tín dụng và hợp đồng thế chấp, hoàn thiện đăng ký giao dịch bảo đảm tại cơ quan chức năng.
   • Bước 6: Giải ngân, theo dõi và giám sát sử dụng vốn qua mạng máy tính IBS; kiểm tra trước, trong và sau giải ngân.
   • Bước 7: Thu nợ, tính lãi, xử lý nợ quá hạn (chuyển nợ quá hạn áp lãi suất bằng 150% lãi suất hợp đồng; khởi kiện hoặc thanh lý tài sản khi phát sinh rủi ro mất vốn).
   • Bước 8: Thanh lý hợp đồng tín dụng và giải tỏa tài sản bảo đảm.
   • Bước 9: Lưu trữ hồ sơ tín dụng theo thời gian quy định. (Điểm khác biệt nghiệp vụ tại MB: triển khai nền tảng cho phép khách hàng tự nộp hồ sơ qua trình duyệt trực tuyến, giúp nhân viên phát hiện sai sót và phản hồi kịp thời mà không bắt buộc giao dịch trực tiếp tại quầy).

4. Hệ thống chỉ tiêu đánh giá chất lượng dịch vụ cho vay:

   • Nhóm định lượng: Tỷ lệ nợ quá hạn (dư nợ quá hạn / tổng dư nợ); Tỷ lệ nợ xấu NPL (dư nợ nhóm 3, 4, 5 / tổng dư nợ theo Thông tư 11/2021); Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng; Hiệu suất sử dụng vốn vay (tổng dư nợ / tổng vốn huy động, chuẩn tối ưu trên 80%); Vòng quay vốn tín dụng (doanh số thu nợ / dư nợ bình quân).
   • Nhóm định tính: Mức độ thỏa mãn của khách hàng theo 5 thành phần SERVQUAL; thái độ phục vụ của cán bộ tín dụng; khả năng đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời; chất lượng tư vấn tín dụng; uy tín ngân hàng và chính sách chăm sóc hậu mãi sau giải ngân.

Chương 2: Thực trạng chất lượng dịch vụ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội – Chi nhánh Bắc Sài Gòn

Chương 2 phản ánh toàn diện thực trạng hoạt động kinh doanh và chất lượng cấp tín dụng cho khối DNVVN tại chi nhánh thông qua việc tổng hợp số liệu thứ cấp và dữ liệu khảo sát sơ cấp:

1. Tổng quan về chi nhánh và kết quả kinh doanh giai đoạn 2022–2024:

   • Hệ thống hóa tình hình huy động vốn, tiền gửi của khách hàng và các chỉ tiêu hiệu quả tài chính chung tại chi nhánh.
   • Đánh giá thực trạng cấp tín dụng DNVVN qua chuỗi số liệu: số lượng khách hàng DNVVN tiếp cận vốn, tổng quy mô dư nợ tín dụng, hệ số thu nợ và tốc độ vòng quay vốn tín dụng (thể hiện qua Biểu đồ 2.2 và 2.3).
   • Phân tích rủi ro tín dụng qua chỉ tiêu Tỷ lệ nợ quá hạn (Bảng 2.6) và Tỷ lệ nợ xấu DNVVN (Bảng 2.5) theo các nhóm nợ quy định tại Thông tư 11/2021/TT-NHNN.

2. Kết quả khảo sát sơ cấp (mẫu n = 78):

   • Phân tích cơ cấu mẫu (Bảng 2.8) theo ngành nghề hoạt động, thời gian thành lập doanh nghiệp và thâm niên giao dịch tại chi nhánh.
   • Đo lường mức độ hài lòng của khách hàng doanh nghiệp qua các yếu tố cấu thành chất lượng dịch vụ:
     • Yếu tố Sự tin cậy (Bảng 2.9): Đánh giá tính chính xác trong việc cung cấp thông tin lãi suất, thực hiện đúng các cam kết giải ngân và tính minh bạch trong hợp đồng tín dụng.
     • Yếu tố Tính đáp ứng (Bảng 2.10): Đánh giá tốc độ xử lý hồ sơ, sự linh hoạt trong giải quyết vướng mắc thủ tục và khả năng cung ứng vốn kịp thời vào chu kỳ kinh doanh.
     • Yếu tố Năng lực phục vụ (Bảng 2.11): Thể hiện trình độ chuyên môn, nghiệp vụ thẩm định và thái độ hỗ trợ chuyên nghiệp của đội ngũ cán bộ tín dụng (CBTD).
     • Yếu tố Sự đồng cảm (Bảng 2.12): Ghi nhận sự thấu hiểu khó khăn tài chính đặc thù của DNVVN và chính sách hỗ trợ sau vay từ phía ngân hàng.

3. Đánh giá tổng quát về ưu điểm và hạn chế:

   • Kết quả đạt được: Quy trình cho vay được chuẩn hóa và số hóa từng phần qua hệ thống ngân hàng điện tử; cơ chế tiếp nhận hồ sơ qua giao diện trình duyệt giúp rút ngắn thời gian luân chuyển chứng từ ban đầu; duy trì được tệp khách hàng DNVVN truyền thống.
   • Hạn chế còn tồn tại: Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu ở phân khúc DNVVN vẫn là áp lực lớn đối với chi nhánh; điều kiện thế chấp tài sản còn thiếu linh hoạt đối với các doanh nghiệp thiếu tài sản cố định; thời gian thẩm định thực địa và xét duyệt hồ sơ đôi khi chưa đáp ứng kịp nhu cầu vốn cấp bách; mức độ cá nhân hóa gói vay theo từng ngành nghề chưa cao.
   • Nguyên nhân của hạn chế:
     • Nguyên nhân khách quan: Biến động kinh tế vĩ mô ảnh hưởng trực tiếp đến sức mua thị trường; DNVVN có quy mô vốn nhỏ, hệ thống sổ sách kế toán chưa chuẩn hóa, thiếu tính minh bạch dẫn đến khó khăn cho ngân hàng khi thẩm định dòng tiền thực; khung pháp lý về xử lý tài sản bảo đảm còn nhiều vướng mắc.
     • Nguyên nhân chủ quan: Cán bộ tín dụng còn kiêm nhiệm nhiều đầu việc dẫn đến hạn chế trong công tác giám sát dòng tiền sau giải ngân; công tác kiểm tra thực địa chưa sâu sát; chính sách định giá tài sản bảo đảm và xếp hạng tín dụng nội bộ đôi lúc còn cứng nhắc, chưa có chính sách linh hoạt cho các mô hình kinh doanh dịch vụ sáng tạo.

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng dịch vụ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Bắc Sài Gòn

Dựa trên các phân tích định lượng và khảo sát thực địa, tác giả đề xuất hệ thống giải pháp gắn với định hướng phát triển của MB Bắc Sài Gòn:

1. Xử lý các điểm nghẽn từ dữ liệu sơ cấp và thứ cấp: Giải quyết sự chênh lệch giữa kỳ vọng của khách hàng với năng lực cung ứng dịch vụ thực tế của chi nhánh, đồng thời xử lý áp lực nợ xấu nội bảng.
2. Hệ thống giải pháp cụ thể theo các khía cạnh mô hình SERVQUAL:
   • Giải pháp về Sự tin cậy: Thực hiện đúng và đầy đủ các điều khoản cam kết trong hợp đồng tín dụng; công khai, minh bạch biểu phí, lãi suất và các khoản chi phí phát sinh; chuẩn hóa việc cập nhật dữ liệu tài khoản vay trên hệ thống thông tin nội bộ IBS.
   • Giải pháp về Năng lực phục vụ: Tổ chức các chương trình đào tạo nghiệp vụ định kỳ cho cán bộ tín dụng về kỹ năng phân tích báo cáo tài chính đặc thù của khối DNVVN; nâng cao năng lực thẩm định phương án kinh doanh phi truyền thống; rèn luyện kỹ năng mềm và tác phong giao dịch chuyên nghiệp.
   • Giải pháp về Sự đồng cảm: Tăng cường sự tương tác thường xuyên giữa cán bộ tín dụng và chủ doanh nghiệp nhằm thấu hiểu chu kỳ luân chuyển vốn thực tế; thiết lập các gói tín dụng linh hoạt theo mùa vụ; hỗ trợ tư vấn quản trị tài chính cho các doanh nghiệp nhỏ chưa hoàn thiện bộ máy kế toán.
   • Giải pháp về Sự hữu hình: Cải thiện cơ sở vật chất quầy giao dịch; tối ưu hóa giao diện nộp hồ sơ trực tuyến trên trình duyệt web của khách hàng; nâng cấp phần mềm điện toán ngân hàng nhằm tăng tốc độ phê duyệt và luân chuyển chứng từ điện tử.

---

Kết quả và đóng góp

Kết quả nghiên cứu chính

• Khái quát bức tranh tín dụng DNVVN: Phản ánh thực trạng hoạt động cấp tín dụng cho DNVVN tại một chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần quy mô lớn trên địa bàn kinh tế trọng điểm Thành phố Hồ Chí Minh qua chuỗi số liệu tài chính 3 năm liên tục (2022–2024).
• Lượng hóa mức độ hài lòng của khách hàng: Khóa luận khảo sát thực nghiệm 78 khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ (tháng 03–04/2025), đo lường mức độ hài lòng đối với 5 thành phần chất lượng dịch vụ (đặc biệt qua các yếu tố Tin cậy, Đáp ứng, Năng lực phục vụ, Đồng cảm) bằng thang đo thống kê mô tả.
• Nhận diện nguyên nhân rủi ro tín dụng: Làm rõ nguyên nhân dẫn đến tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn tại chi nhánh bắt nguồn từ cả hai phía: sự thiếu minh bạch báo cáo tài chính của khối DNVVN và quy trình giám sát sau vay của cán bộ tín dụng.

Đóng góp thực tiễn và kiến nghị của tác giả

Khóa luận đã đề xuất nhóm giải pháp đồng bộ kết hợp giữa việc tối ưu hóa quy trình kỹ thuật nội bộ (hệ thống IBS, xét duyệt trực tuyến) với việc cải thiện chất lượng phục vụ của con người. Bên cạnh đó, tác giả đưa ra các kiến nghị mang tính hệ thống tại Phần III:

• Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước: Đề xuất hoàn thiện khuôn khổ pháp lý, cơ chế cấp tín dụng không có tài sản bảo đảm đối với DNVVN; xây dựng cơ chế xử lý nợ đặc thù và các chính sách ưu đãi linh hoạt cho khối doanh nghiệp khởi nghiệp, nhỏ và siêu nhỏ.
• Kiến nghị với MB – Chi nhánh Bắc Sài Gòn: Tiếp tục đơn giản hóa thủ tục hành chính; phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng hợp lý để rút ngắn thời gian giải ngân; đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin trong thẩm định và theo dõi dòng tiền sau cấp tín dụng.

---

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

• Hạn chế về phương pháp chọn mẫu: Do rào cản về thời gian và nguồn lực nghiên cứu, tác giả sử dụng phương pháp chọn mẫu ngẫu nhiên thuận tiện với quy mô mẫu dừng ở 78 doanh nghiệp (n = 78). Cỡ mẫu này còn tương đối khiêm tốn so với tổng số lượng khách hàng DNVVN đang hoạt động tại địa bàn Bắc Sài Gòn, do đó mức độ khái quát hóa cho toàn hệ thống còn nhất định bị hạn chế.
• Hạn chế về phạm vi không gian nghiên cứu: Đề tài chỉ tập trung khảo sát tại một đơn vị duy nhất là Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Bắc Sài Gòn, chưa có điều kiện so sánh chéo đối chứng với các chi nhánh MB khác trên địa bàn TP.HCM hoặc các ngân hàng thương mại cổ phần khác trong cùng phân khúc.
• Hạn chế về tính bảo mật dữ liệu: Do yêu cầu bảo mật thông tin ngân hàng và khách hàng, các dữ liệu định danh chi tiết của doanh nghiệp vay vốn không thể công bố toàn bộ trong báo cáo nghiên cứu.
• Hướng nghiên cứu tiếp theo: Các nghiên cứu mở rộng trong tương lai có thể tăng quy mô mẫu khảo sát, áp dụng kỹ thuật chọn mẫu xác suất phân tầng theo từng nhóm ngành kinh tế (nông nghiệp, công nghiệp, thương mại dịch vụ); đồng thời mở rộng mô hình phân tích hồi quy đa biến để xác định chính xác trọng số tác động của từng yếu tố chất lượng dịch vụ đến lòng trung thành của khách hàng DNVVN.

---

Giá trị tham khảo

• Đối tượng tham khảo học thuật: Tài liệu là nguồn tham khảo hữu ích cho sinh viên, học viên chuyên ngành Quản trị kinh doanh, Tài chính – Ngân hàng đang thực hiện khóa luận tốt nghiệp hoặc đề tài nghiên cứu về quản trị chất lượng dịch vụ, tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại các ngân hàng thương mại.
• Đối tượng tham khảo thực tiễn: Cán bộ tín dụng, chuyên viên khách hàng doanh nghiệp (SME) và các cấp quản lý chi nhánh ngân hàng thương mại có thể tham khảo quy trình nghiệp vụ 9 bước, các tiêu chí đánh giá nợ theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN và khung giải pháp nâng cao sự hài lòng của khách hàng doanh nghiệp.
• Nội dung đáng chú ý: Bảng tổng hợp tiêu chí phân loại DNVVN theo Nghị định 39/2018/NĐ-CP; quy trình tiếp nhận và thẩm định hồ sơ trực tuyến qua trình duyệt kết hợp mạng nội bộ IBS tại MB Bank; hệ thống bảng hỏi khảo sát định tính dựa trên mô hình SERVQUAL thích ứng cho hoạt động cấp tín dụng.

---

Câu hỏi thường gặp

1. Khóa luận sử dụng căn cứ pháp lý nào để phân loại và định danh doanh nghiệp vừa và nhỏ?
Tác giả căn cứ vào khoản 10 Điều 4 Luật Doanh nghiệp 2020, Luật Hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa 2017 và Nghị định số 39/2018/NĐ-CP của Chính phủ. Tiêu chuẩn phân loại được xác định dựa trên số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm kết hợp với tiêu chí tổng nguồn vốn hoặc tổng doanh thu năm theo 3 lĩnh vực: Nông, lâm nghiệp và thủy sản; Công nghiệp và xây dựng; Thương mại và dịch vụ.

2. Quy mô mẫu điều tra sơ cấp là bao nhiêu và được thực hiện bằng phương pháp nào?
Nghiên cứu khảo sát trên quy mô mẫu n = 78 bảng hỏi hợp lệ, thu thập thông qua phỏng vấn trực tiếp đại diện các khách hàng DNVVN có quan hệ tín dụng tại MB – Chi nhánh Bắc Sài Gòn. Phương pháp lấy mẫu được áp dụng là chọn mẫu ngẫu nhiên thuận tiện trong khoảng thời gian từ tháng 03/2025 đến tháng 04/2025.

3. Khung lý thuyết nào được dùng để đo lường các chỉ tiêu định tính về chất lượng dịch vụ cho vay?
Tác giả ứng dụng mô hình SERVQUAL (được Parasuraman, Zeithaml và Berry đề xuất năm 1988) nhằm đo lường mức độ cảm nhận và hài lòng của khách hàng qua 5 thành phần chất lượng dịch vụ cốt lõi: Sự tin cậy, Tính đáp ứng, Năng lực phục vụ, Sự đồng cảm và Phương tiện hữu hình.

4. Quy trình cho vay tại MB Bank có điểm cải tiến công nghệ nào đáng chú ý được văn bản nêu rõ?
Điểm vượt trội trong quy trình tín dụng tại MB Bank là khách hàng có thể chủ động nộp hồ sơ chứng từ trên trình duyệt trực tuyến mà không bắt buộc phải đến quầy giao dịch. Chuyên viên tín dụng quản lý khoản vay có thể kiểm tra trực tiếp qua hệ thống mạng máy tính IBS, kịp thời phát hiện sai sót và thông báo cho khách hàng hiệu chỉnh nhanh chóng.

5. Nhóm chỉ tiêu định lượng nào được tác giả sử dụng để đánh giá chất lượng tín dụng DNVVN?
Khóa luận sử dụng các chỉ tiêu: Tỷ lệ nợ quá hạn (khoản 6 Điều 3 Thông tư 11/2021/TT-NHNN), Tỷ lệ nợ xấu NPL gồm các nhóm nợ 3, 4, 5 (khoản 8 Điều 3 và Điều 10 Thông tư 11/2021/TT-NHNN), Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng, Hiệu suất sử dụng vốn vay và Vòng quay vốn tín dụng.

---

Kết luận

Khóa luận của tác giả Hồ Thị Thanh Thư đã hệ thống hóa toàn diện các cơ sở lý luận về chất lượng dịch vụ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ trong hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần. Bằng việc kết hợp phân tích số liệu tài chính thứ cấp giai đoạn 2022–2024 và khảo sát sơ cấp 78 khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Bắc Sài Gòn, đề tài đã chỉ rõ những thành tựu về quy trình hóa công nghệ cũng như những hạn chế còn tồn đọng về nợ xấu và thủ tục thế chấp. Hệ thống giải pháp đề xuất bám sát 5 thành phần của mô hình SERVQUAL, mang lại giá trị tham khảo thiết thực cho công tác nâng cao năng lực cạnh tranh và chất lượng dịch vụ tín dụng SME tại đơn vị.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan về doanh nghiệp vừa và nhỏ 1. Khái niệm và tiêu chuẩn xác định Theo khoản 10 Điều 4 Luật Doanh nghiệp 2020, doanh nghiệp là tổ chức có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch, được thành lập hoặc đăng ký thành lập theo quy định của pháp luật nhằm mục đích kinh doanh. Trong nền kinh tế thị trường hiện nay có nhiều loại hình doanh nghiệp cùng tồn tại, phát triển và cạnh tranh lẫn nhau. Có những tiêu thức khác nhau được chỉ ra để có thể phân loại các loại hình doanh nghiệp, từ đó tạo thuận lợi cho việc quản lý và hỗ trợ cho các doanh nghiệp phát triển.

Dựa vào tiêu chí quy mô kinh doanh, có thể chia doanh nghiệp thành 4 loại: Doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp siêu nhỏ. Lĩnh vực hoạt động của doanh nghiệp nhỏ và vừa được xác định căn cứ vào quy định của pháp luật về hệ thống ngành kinh tế và quy định của pháp luật chuyên ngành. Trường hợp hoạt động trong nhiều lĩnh vực, doanh nghiệp nhỏ và vừa được xác định căn cứ vào lĩnh vực có doanh thu cao nhất. Trường hợp không xác định được lĩnh vực có doanh thu cao nhất, doanh nghiệp nhỏ và vừa được xác định căn cứ vào lĩnh vực sử dụng nhiều lao động nhất.

Tại Việt Nam, định nghĩa về DNVVN được sử dụng bắt đầu từ khi Nghị định số 90/2001/NĐ-CP có hiệu lực. Theo Luật Hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa do Quốc hội ban hành ngày 12 tháng 6 năm 2017, DNVVN bao gồm doanh nghiệp siêu nhỏ, Doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa, có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 200 người và đáp ứng một trong hai tiêu chí sau đây: a) Tổng nguồn vốn không quá 100 tỷ đồng; b) Tổng doanh thu của năm không quá 300 tỷ đồng. Trong đó, doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa được xác định theo lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản; công nghiệp và xây dựng; thương mại và dịch vụ, thông tin cụ thể được trình bày trong Bảng 1.1: SVTH: Hồ Thị Thanh Thư 5 Khoá luận tốt nghiệp GVHD:PGS.TS Nguyễn Tài Phúc Bảng 1.1 : Phân loại DNVVN theo quy mô và khu vực kinh tế ở Việt Nam Quy mô Doanh nghiệp Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa siêu nhỏ Khu vực Tổng Số lao Tổng Số lao động Tổng Số lao động nguồn vốn động nguồn nguồn vốn vốn Nông, lâm 3 tỷ đồng 10 người Từ trên Từ trên 10 Từ trên Từ trên 100 nghiệp và trở xuống trở xuống 3 tỷ người đến 20 tỷ người đến thủy sản đồng 100 người đồng 200 người đến 20 đến 100 tỷ đồng tỷ đồng Công 3 tỷ đồng 10 người Từ trên Từ trên 10 Từ trên Từ trên 100 nghiệp và trở xuống trở xuống 3 tỷ người đến 20 tỷ người đến xây dựng đồng 100 người đồng 200 người đến 20 đến 100 tỷ đồng tỷ đồng Thương 3 tỷ đồng 10 người Từ trên Từ trên 10 Từ trên Từ trên 100 mại và trở xuống trở xuống 3 tỷ người đến 20 tỷ người đến dịch vụ đồng 100 người đồng 200 người đến 20 đến 100 tỷ đồng tỷ đồng ( Nguồn: Nghị định 39/2018/NĐ-CP) 1. Đặc điểm của DNVVN a.

Ưu điểm Thứ nhất, đóng góp lớn vào nền kinh tế: DNVVN chiếm gần 98% tổng số doanh nghiệp đang hoạt động tại Việt Nam, đóng góp khoảng 45% vào GDP và tạo ra hơn 5 triệu việc làm. Họ đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và giảm nghèo .