CHƯƠNG 1 LÝ LUẬN VỀ MỞ RỘNG CHO VAY HỘ SẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1, TONG QUAN VE CHO VAY HO SAN XUAT CUA NGAN HANG THUONG MAI 1. Khái niệm cho vay Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao. cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. "ho vay hộ sản xuất của Ngân hàng thương mai a.
Khái niệm và phân loại hộ sản xuất - Hộ sản xuất được hiểu là hộ gia đình tiến hành một hoặc nhiều hoạt đông sản xuất kinh doanh, dịch vụ. khác nhau nhưng trong phạm vi một gia đình. Hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đó có thể là có đăng kí kinh doanh hoặc không đăng kí kinh doanh (không đăng kí kinh doanh thường là hộ sản xuất trong lĩnh vực nông nghiệp và một số lĩnh vực khác). Hộ sản xuất là những hộ chưa đến mức phải đăng kí thành lập doanh nghiệp, hoặc họ chưa muốn thành lập doanh nghiệp theo quy định của pháp luật và tùy theo nhận thức, mục đích của hộ.
Có nhiều HSX có quy mô sản xuất lớn hơn hoặc bằng một doanh nghiệp vừa và nhỏ, họ thuê lao động bên ngoài, có dây chuyển sản xuất. Nhưng họ không đăng kí thành lập doanh nghiệp vì họ thấy không cần thiết, hoặc không có lợi, hoặc không bị cơ quan quản lý Nhà nước yêu cầu. ~ Có thể chia thành hai loại HSX như sau + Hộ sản xuất có giấy phép kinh doanh: Loại hộ này thực hiện kinh doanh theo giấy phép kinh doanh, đăng kí kinh doanh qua Ủy ban nhân dân (UBND) cấp Tinh, Quận, huyện. Điều kiện được cắp giấy phép đăng kí kinh 10 doanh là: Kinh doanh những mặt hàng mà Nhà nước không cắm, có địa điểm kinh doanh rõ ràng, có hộ khẩu thường trú hoặc KT3, có CMND, có chứng chỉ hành nghề (nếu có theo quy định) ví dụ như sản xuất thức ăn cho chăn nuôi, bắt buộc hộ sản xuất phải có giấy phép hoạt động (giấy phép kinh doanh), giấy chứng nhận đủ điều kiện hành nghề.
Có quyền đăng ký mã số thuế và mua hóa đơn gia tăng tại cơ quan thuế. Thực hiện đóng thuế cho cơ quan thuế theo nhiều hình thức khác nhau. Đây là những HSX thực hiện kinh doanh theo giấy phép kinh doanh, có quy mô sử dụng vốn cao, sử dụng lao động thuê ngoài, hoạt động kinh doanh giống như một doanh nghiệp nhỏ, tính chất hoạt động gọn nhẹ hơn doanh nghiệp. HSX này thường sản xuất hàng hóa nông, lâm, ngư, diêm nghiệp + Hộ sản xuất không có giấy phép kinh doanh (không cần đăng kí kinh doanh): Thường là những hộ nông dân và những hộ kinh doanh nhỏ lẻ vay vốn ngân hàng thấp, hoạt động sản xuất với quy mô nhỏ, sử dụng lao động trong hộ gia đình không cần có giấy phép kinh doanh.
Như chăn nuôi cá hồ, chăn nuôi bò, trồng các loại cây công nghiệp cà phê, cao su, điều. này thường được Nhà nước tạo mọi điều kiện thuận lợi để phát triển. Ngân hàng thực hiện cho vay theo Nghị định 41/2010/NĐ-CP của Chính phủ (cho. vay có thể không phải thế chấp bằng tài sản) đối với hộ nông, lâm, ngư, diêm nghiệp ở nông thôn.
Các hình thức cho vay ~ Dựa theo mục đích sử dụng tiền vay có 2 hình thức cho vay, cho vay tiêu dùng và cho vay đề kinh doanh. + Cho vay tiêu dùng: Mục đích của loại cho vay này là người đi vay phải sử dụng tiền vay vào việc tiêu dùng, mua sắm tài sản cố định nhằm mục. đích phục vụ lợi ích cá nhân. Khi thực hiện hình thức cho vay này, cán bộ tín dụng đã phải tính đến nguồn tiền được dùng trả nợ Ngân hàng chính là thu "H nhập cá nhân của người vay tiền.
Hình thức cho vay nảy chỉ mới xuất hiện vào đầu thế kỷ XX, khi nền kinh tế hàng hoá phát triển và những cuộc khủng. hoảng kinh tế xảy ra, khiến giới tư bản sản xuất đã phải bỏ đi bao nhiêu hàng, hoá khi mà nhu cầu tiêu dùng có nhưng không có cầu thực sự. Hình thức phô biến nhất của loại hình này là cho vay trả góp, một loại hình đã được áp dụng rất thành công ở các nước phát triển. Ngân hàng có thể cho các công chức vay để họ mua sắm ô tô, xe máy, trả góp mua nhà.
Ở các nước phương Tây và Mỹ thì một người có thể mua ô tô để đi lại trở nên rất dễ dàng trong khi tài khoản của anh ta không cần phải có 100% hay 50% giá trị của chiếc xe đó. đã giúp cho việc tiêu thụ hàng hoá trở lên thuận lợi hơn, do vậy nó thúc day sản xuất phát triển. + Cho vay để kinh doanh: là nghiệp vụ mà Ngân hàng cho các tổ chức và cá nhân vay để phục vụ hoạt động kinh doanh của mình, nhằm mở rộng, sản xuất hay đáp ứng một nhu cầu nào đó vẺ tiền của doanh nghiệp hay cá nhân. Dựa vào đặc điểm của từng ngành mà Ngân hàng sẽ thiết lập các điều kiện cho vay, phương thức cho vay, cách thức trả nợ dựa trên nguồn thu tiền bán hàng của doanh nghiệp, cá nhân.
Có thể phân chia loại hình này theo tiêu thức cho vay doanh nghiệp sản xuất và cho vay thương mại hay có thể cho. vay theo các ngành nghề kinh tế: Cho vay ngành công nghiệp, ngành nông. nghiệp, cho vay ngành dịch vụ. ~ Dựa theo thời hạn cho vay có 2 hình thức là cho vay ngắn hạn và cho.
vay trung - dai hạn. + Cho vay ngắn hạn: Hình thức cho vay này nhằm tải trợ cho tài sản lưu động hoặc nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn của nhà nước, doanh nghiệp, hộ sản xuất. Cho vay ngắn hạn trong những trường hợp sau: Ngân hàng cho nhà nước vay để tài trợ cho nhu cầu chỉ tiêu của nhà nước, hình thức phô biến hiện nay là Ngân hàng mua trái phiếu do kho bạc phát hành. Khả năng hoàn 12 trả của nhà nước rất cao, song cũng không loại trừ có những trường hợp Nhà nước mất khả năng chỉ trả khi đến hạn.
Ngân hàng cho vay đối với các tổ chức tài chính như các Ngân hàng, các công ty tải chính, quỹ tín dụng nhằm. đáp ứng nhu cầu thanh khoản. Một số công ty chứng khoán vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng thương mại trong quá trình bảo lãnh và phân phối chứng khoán cho công ty phát hành. Phần lớn các khoản cho vay này đều dựa trên uy tín của người vay.
Ngân hàng cho vay đối với doanh nghiệp nhằm tài trợ nhu cầu vốn tăng thêm cho sản xuất kinh doanh. + Cho vay trung và dài hạn: Các tổ chức và cá nhân có nhu cầu vay trung và dài hạn để mua trang thiết bị, xây dựng, cải tiến kĩ thuật, mua công nghệ với sự phát triển nhanh chóng của khoa học công nghệ, dé tổn tại và phát triển, nhu cầu vốn trung và dài hạn ngày càng cao. Nhà nước vay trung. và dài han dé đầu tư phát triển.
Ngân hàng mua các trái phiếu trung và dài hạn doanh nghiệp nhằm tài trợ cho các quá trình hình thành tài sản cố định. Kì hạn và khả năng chuyển đổi của trái phiếu, lãi suất trái phiếu, tình hình tài chính doanh nghiệp, các kế hoạch tương lai đều được Ngân hàng tính toán khi mua trái phiếu. Khi khách hàng có kế hoạch mua sắm, xây dựng tài sản cố định, nhằm thực hiện dự án nhất định, có thể xin vay Ngân hàng. Một trong những yêu cầu cho vay của Ngân hàng là người vay phải xây dựng dự án, thể hiện mục đích, kế hoạch đầu tư, cũng như quá trình thực hiện dự án (sản xuất kinh doanh).
Thâm định dự án là điều kiện để Ngân hàng quyết định phần vốn cho vay và xác định khả năng hoàn trả của doanh nghiệp, - Dựa theo hình thức đảm bảo của các khoản vay có 2 hình thức cho. vay là cho vay có đảm bảo và cho vay không có đảm bảo bằng tải sản. + Cho vay có bảo đảm bằng tải sản: Đây là những khoản cho vay mà bên cạnh việc cho khách hàng vay vốn, Ngân hàng còn nắm giữ tài sản của người vay với mục đích xử lý tài sản đó đề thu hồi vốn vay khi người đi vay 13 vi phạm hợp đồng tín dụng, thực hiện không đầy đủ hoặc không thực hiện việc trả nợ cho ngân hàng. Quá trình cung ứng vốn của Ngân hàng thương mại, không kể dưới hình thức nào đều làm tăng khối lượng tiền vào nền kinh tế, làm tăng khối lượng hàng hoá trên thị trường.
Ngoài ra khi thực hiện việc. cho vay Ngân hàng không trực tiếp quản lý nguồn vốn của mình vì thế có rất nhiều rủi ro xảy ra, nguy cơ không thu hồi đủ vốn vay là rất cao vì thế các Ngân hàng khi cho vay thường yêu cầu người vay phải có tài sản bảo đảm cho. Trong cho vay kinh doanh nguồn thu lợi thứ nhất là doanh thu đối với vay vốn lưu động, hoặc là khấu hao, lợi nhuận đối với những khoản vay trung và dài hạn. Cho vay tiêu dùng nguồn thu nợ thứ nhất của Ngân hàng là thu nhập từ cá nhân như tiền lương, các khoản thu nhập tài chính và các khoản thu nhập khác.
Khi đánh giá các hoạt động của khách hàng, nếu Ngân hàng nhận thấy là nguồn thu nhập thứ nhất không có cơ sở chắc chắn thì Ngân hàng phải yêu cầu thiết lập thêm chính sách pháp lý để có thêm nguồn thu nợ thứ hai, chính là tài sản đảm bảo cho khoản vay đó. + Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản: Là khoản cho vay mà Ngân hàng không nắm giữ tài sản của người đi vay để xử lý nhằm thu hồi nợ mà thay vào đó là điều kiện ràng buộc khác khi ký hợp đồng tín dụng như tín chấp của các Đoàn thể, Hội nông dân, Hội phụ nữ, đoàn thanh niên. điều kiện này có thể là: người đi vay không được giao dịch với Ngân hàng nào khác, hoạt động kinh doanh của người đi vay phải được Ngân hàng quản lý. Có như vậy Ngân hàng mới quản lý được tình hình tài chính của người đi vay.
Thông thường chỉ có những khách hàng có quan hệ lâu năm với Ngân hàng hoặc những khách hàng có uy tín, hay những khách hàng mà Ngân hàng có tham gia góp vốn vào thì mới được cho vay không có đảm bảo bằng tài sản. 14 - Dựa theo hình thức hình thành khoản vay có hai hình thức cho vay là cho vay trực tiếp và cho vay gián tiếp.