Luận văn thạc sĩ hoàn thiện hoạt động tín dụng dành cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng tmcp quân đội việt nam

Luận văn thạc sĩ phân tích và đề xuất giải pháp hoàn thiện tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam.

• Tác giả: Hoàng Thị Nhị
• Người hướng dẫn: TS. Trương Quang Thông
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế TP.HCM
• Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng
• Đề tài: Hoàn Thiện Tín Dụng Cho Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ
• Loại tài liệu: Luận Văn Thạc Sĩ Kinh Tế
• Năm xuất bản: 2014
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DÀNH CHO KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Những vấn đề cơ bản về doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.1.1. Khái niệm chung về doanh nghiệp
• 1.1.2. Phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.2. Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.3. Nhược điểm
• 1.4. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế
• 1.5. Hoạt động cấp tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.5.1. Khái niệm hoạt động tín dụng
• 1.5.2. Các phương thức cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.6. Khái niệm và đặc điểm
• 1.7. Phân loại bảo lãnh
• 1.8. Cho thuê tài chính
• 1.8.1. Khái niệm và đặc điểm
• 1.8.2. Phân loại cho thuê tài chính
• 1.9. Đánh giá hoạt động tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.9.1. Quan điểm về đánh giá hoạt động tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.9.2. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng với khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.9.2.1. Nhóm chỉ tiêu đánh giá việc mở rộng quy mô cấp tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.9.2.2. Nhóm chỉ tiêu đánh giá chất lượng cấp tín dụng với doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.9.2.3. Một số chỉ tiêu khác
• 1.10. KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DÀNH CHO DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI VIỆT NAM
• 2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Quân Đội
• 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
• 2.1.2. Tình hình hoạt động kinh doanh
• 2.1.2.1. Quy mô hoạt động
• 2.1.2.2. Hoạt động huy động vốn
• 2.1.2.3. Hoạt động cấp tín dụng
• 2.1.2.4. Các hoạt động khác
• 2.2. Định hướng hoạt động tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Quân Đội giai đoạn 2010 – 2013
• 2.2.1. Phân loại khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 2.2.1.1. Phân loại dựa vào quy mô
• 2.2.1.2. Phân loại dựa vào xếp hạng tín dụng
• 2.2.2. Chính sách tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Quân Đội giai đoạn 2010-2012
• 2.2.2.1. Định hướng chính sách chung
• 2.2.2.2. Chính sách đối với từng nghiệp vụ cấp tín dụng
• 2.2.2.2.1. Về hoạt động cấp tín dụng
• 2.2.2.2.2. Đối với hoạt động bảo lãnh
• 2.2.2.3. Chính sách quản lý chất lượng tín dụng và trích lập dự phòng rủi ro
• 2.2.2.4. Chính sách về lãi suất và phí suất tín dụng
• 2.2.2.5. Chính sách quy mô và giới hạn tín dụng
• 2.3. Đánh giá thực trạng cấp tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 2.3.1. Thực trạng phát triển cấp tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MB
• 2.3.1.1. Thực trạng hoạt động mở rộng quy mô cấp tín dụng
• 2.3.1.1.1. Tốc độ tăng trưởng số lượng doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 2.3.1.1.2. Tốc độ tăng trưởng doanh số cấp tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 2.3.1.1.3. Tình hình dư nợ đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 2.3.1.1.4. Lợi nhuận thuần từ hoạt động cấp tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 2.3.1.2. Thực trạng chất lượng cấp tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 2.3.1.2.1. Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 2.3.1.2.2. Vòng quay vốn tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 2.3.2. Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MB
• 2.3.2.1. Những kết quả đạt được
• 2.3.2.2. Những hạn chế còn tồn tại của hoạt động tín dụng
• 2.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DÀNH CHO KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI
• 3.1. Giải pháp đối với Ngân hàng TMCP Quân Đội
• 3.1.1. Giải pháp mở rộng quy mô cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 3.1.1.1. Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng
• 3.1.1.2. Xây dựng quy định về tài sản bảo đảm chi tiết và phù hợp với nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 3.1.1.3. Điều chỉnh chính sách lãi suất, phí linh hoạt và cạnh tranh
• 3.1.1.4. Cải thiện quy trình cấp tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 3.1.1.5. Tăng cường công tác bán hàng
• 3.1.2. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 3.1.2.1. Nâng cao chất lượng kiểm soát rủi ro tín dụng
• 3.1.2.2. Nâng cao chất lượng đội ngũ nguồn nhân lực
• 3.1.3. Các giải pháp khác
• 3.1.3.1. Nâng cao hiệu quả chính sách huy động vốn
• 3.1.3.2. Mở rộng mạng lưới giao dịch
• 3.1.3.3. Nâng cao hệ thống công nghệ thông tin
• 3.2. Giải pháp đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 3.2.1. Hoàn thiện chế độ báo cáo tài chính
• 3.2.2. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
• 3.2.3. Chủ động sử dụng các sản phẩm của Ngân hàng
• 3.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước, các cơ quan Chính Phủ, cơ quan quản lý, Hiệp hội Doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 3.3.1. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
• 3.3.2. Kiến nghị với Chính phủ, Bộ, ngành liên quan
• 3.3.3. Kiến nghị đối với các hiệp hội
• 3.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về hoàn thiện tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ

Hoàn thiện hoạt động tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) là một trong những vấn đề quan trọng trong bối cảnh nền kinh tế hiện nay. DNVVN đóng vai trò chủ chốt trong việc tạo ra việc làm và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Tuy nhiên, việc tiếp cận tín dụng vẫn còn nhiều thách thức. Các ngân hàng cần cải thiện quy trình cấp tín dụng để đáp ứng nhu cầu của DNVVN.

1.1. Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế

DNVVN thường có quy mô nhỏ, linh hoạt và dễ thích ứng với thị trường. Tuy nhiên, họ cũng gặp khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn do thiếu tài sản đảm bảo và thông tin tài chính minh bạch.

1.2. Vai trò của tín dụng trong phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ

Tín dụng là nguồn lực quan trọng giúp DNVVN mở rộng sản xuất, đầu tư công nghệ và nâng cao năng lực cạnh tranh. Việc cải thiện tín dụng sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển bền vững của DNVVN.

II. Thách thức trong việc hoàn thiện tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ

Mặc dù DNVVN có tiềm năng lớn, nhưng họ vẫn phải đối mặt với nhiều thách thức trong việc tiếp cận tín dụng. Các vấn đề như quy trình phê duyệt tín dụng phức tạp, lãi suất cao và thiếu thông tin tài chính là những rào cản lớn.

2.1. Quy trình phê duyệt tín dụng phức tạp

Nhiều ngân hàng vẫn duy trì quy trình phê duyệt tín dụng dài và phức tạp, khiến DNVVN khó khăn trong việc tiếp cận vốn kịp thời.

2.2. Lãi suất cao và chi phí vay vốn

Lãi suất vay tín dụng cho DNVVN thường cao hơn so với các doanh nghiệp lớn, điều này gây khó khăn cho họ trong việc duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh.

III. Phương pháp cải thiện tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ

Để hoàn thiện tín dụng cho DNVVN, các ngân hàng cần áp dụng những phương pháp hiệu quả. Việc đa dạng hóa sản phẩm tín dụng và cải thiện quy trình cấp tín dụng là những giải pháp quan trọng.

3.1. Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng

Ngân hàng cần phát triển các sản phẩm tín dụng phù hợp với nhu cầu của DNVVN, từ đó tạo ra nhiều lựa chọn cho khách hàng.

3.2. Cải thiện quy trình cấp tín dụng

Cần đơn giản hóa quy trình phê duyệt tín dụng, giảm thiểu thủ tục hành chính để DNVVN có thể tiếp cận vốn nhanh chóng hơn.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu về tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ

Nghiên cứu cho thấy rằng việc cải thiện tín dụng cho DNVVN không chỉ giúp họ phát triển mà còn mang lại lợi ích cho ngân hàng. Các ngân hàng có thể gia tăng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng và mở rộng thị trường.

4.1. Kết quả từ các ngân hàng đã áp dụng cải tiến

Nhiều ngân hàng đã áp dụng các biện pháp cải tiến và đã ghi nhận sự gia tăng trong số lượng DNVVN tiếp cận tín dụng.

4.2. Tác động tích cực đến nền kinh tế

Việc hỗ trợ tín dụng cho DNVVN không chỉ giúp doanh nghiệp phát triển mà còn góp phần vào sự ổn định và phát triển của nền kinh tế.

V. Kết luận và triển vọng tương lai của tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ

Hoàn thiện tín dụng cho DNVVN là một nhiệm vụ quan trọng và cần thiết. Các ngân hàng cần tiếp tục cải thiện quy trình và sản phẩm tín dụng để đáp ứng nhu cầu của DNVVN trong tương lai.

5.1. Tương lai của tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ

Dự báo rằng nhu cầu tín dụng cho DNVVN sẽ tiếp tục tăng trong thời gian tới, do đó các ngân hàng cần chuẩn bị sẵn sàng để đáp ứng.

5.2. Khuyến nghị cho các ngân hàng

Các ngân hàng cần chú trọng đến việc cải thiện chất lượng dịch vụ và sản phẩm tín dụng để thu hút DNVVN, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Khu vực doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) giữ vai trò là xương sống của nền kinh tế Việt Nam khi chiếm hơn 97% tổng số doanh nghiệp đang hoạt động, đóng góp trên 30% GDP, tạo ra 50% tổng số việc làm và chiếm 32% giá trị sản lượng công nghiệp toàn quốc. Mặc dù sở hữu tiềm năng phát triển to lớn, thực tế chỉ có khoảng 30% số lượng DNVVN tiếp cận được nguồn vốn tín dụng ngân hàng chính thức do những rào cản cố hữu về năng lực tài chính và tài sản thế chấp. Sự thiếu hụt nguồn vốn lưu động và vốn đầu tư trung dài hạn đã kìm hãm trực tiếp khả năng mở rộng sản xuất kinh doanh của khối doanh nghiệp này, đồng thời đặt ra thách thức lớn cho các tổ chức tín dụng trong việc thiết kế các kênh dẫn vốn an toàn và hiệu quả.

Nghiên cứu tập trung giải quyết bài toán mâu thuẫn giữa nhu cầu mở rộng quy mô cấp tín dụng nhằm tối ưu hóa lợi nhuận và yêu cầu kiểm soát chất lượng nợ vay đối với phân khúc DNVVN tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội (MB). Mục tiêu cụ thể của luận văn là đánh giá thực trạng mở rộng quy mô và chất lượng hoạt động tín dụng DNVVN tại MB trong giai đoạn 2010 – 2013, nhận diện các điểm nghẽn nghiệp vụ và đề xuất hệ thống giải pháp toàn diện đến năm 2020. Phạm vi nghiên cứu bao quát toàn bộ hoạt động cấp tín dụng của mạng lưới MB trên phạm vi toàn quốc. Kết quả nghiên cứu có ý nghĩa thực tiễn sâu sắc, cung cấp luận cứ khoa học giúp ngân hàng kiểm soát tỷ lệ nợ xấu ở mức an toàn dưới 2,04%, tối ưu hóa vòng quay vốn và khẳng định vị thế vững chắc trong Top 5 ngân hàng thương mại cổ phần lớn nhất Việt Nam.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn vận dụng lý thuyết trung gian tài chính và lý thuyết thông tin bất cân xứng của Stiglitz và Weiss (1981) để phân tích cơ chế phân bổ tín dụng, hiện tượng lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức khi các ngân hàng thương mại tài trợ vốn cho khối DNVVN. Nghiên cứu xây dựng mô hình đánh giá hoạt động tín dụng dựa trên cấu trúc lưỡng diện bao gồm: nhóm chỉ tiêu mở rộng quy mô (tốc độ tăng trưởng khách hàng, doanh số cấp tín dụng, quy mô dư nợ, tỷ trọng tín dụng DNVVN trên tổng dư nợ) và nhóm chỉ tiêu chất lượng tín dụng (tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, vòng quay vốn tín dụng và hiệu suất sử dụng vốn).

Khung nghiên cứu làm rõ các khái niệm cốt lõi theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng và Nghị định số 56/2009/NĐ-CP của Chính phủ về phân loại DNVVN theo ba khu vực ngành nghề dựa trên tiêu chí nguồn vốn (từ 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng) và số lao động (từ 10 đến 300 người). Đồng thời, luận văn chuẩn hóa các khái niệm nghiệp vụ ngân hàng chuyên sâu như: cho vay theo hạn mức tín dụng, chiết khấu thương phiếu, bảo lãnh ngân hàng, cho thuê tài chính và nghiệp vụ bao thanh toán theo Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng nguồn dữ liệu thứ cấp chuẩn hóa thu thập từ hệ thống báo cáo tài chính hợp nhất đã kiểm toán, báo cáo thường niên giai đoạn 2010 – 2013 của Ngân hàng TMCP Quân Đội, số liệu thống kê của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bộ Kế hoạch và Đầu tư cùng các khảo sát doanh nghiệp của Phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam (VCCI).

Cỡ mẫu nghiên cứu bao gồm toàn bộ dữ liệu giao dịch và dư nợ tín dụng phát sinh của khối khách hàng DNVVN trên toàn bộ mạng lưới chi nhánh và phòng giao dịch của MB trên toàn quốc trong khung thời gian 4 năm liên tục (2010 – 2013). Phương pháp chọn mẫu toàn thể được áp dụng nhằm đảm bảo tính bao quát, loại bỏ sai số chọn mẫu và phản ánh chân thực toàn cảnh bức tranh tín dụng của ngân hàng. Tác giả kết hợp phương pháp thống kê mô tả, phân tích so sánh chuỗi thời gian (tuyệt đối và tương đối) cùng phương pháp quy nạp - suy diễn kinh tế để làm rõ mối quan hệ tương hỗ giữa tăng trưởng vốn điều lệ, vốn chủ sở hữu (đạt 14.976 tỷ đồng năm 2013) với hiệu quả phân bổ tín dụng cho DNVVN.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Thứ nhất, quy mô tài chính và năng lực cung ứng vốn của MB tăng trưởng vượt bậc trong giai đoạn khảo sát. Vốn điều lệ ngân hàng tăng từ 7.300 tỷ đồng (năm 2010) lên 11.256 tỷ đồng (năm 2013), tương đương mức tăng trưởng 54,19%. Tổng tài sản mở rộng mạnh mẽ từ 109.623 tỷ đồng lên 178.785 tỷ đồng, tạo tiền đề vững chắc để ngân hàng đẩy mạnh tổng dư nợ cho vay toàn hệ thống đạt 85.807 tỷ đồng vào cuối năm 2013, tăng trưởng 12,44% so với năm 2012.

Thứ hai, MB đã chủ động triển khai các chương trình tín dụng chuyên biệt dành riêng cho phân khúc DNVVN. Tiêu biểu là gói tín dụng 5.000 tỷ đồng hỗ trợ vốn lưu động ngắn hạn và gói 5.000 tỷ đồng tài trợ trung dài hạn đổi mới công nghệ, góp phần gia tăng nhanh chóng số lượng DNVVN thiết lập quan hệ tín dụng và đa dạng hóa nguồn thu từ dịch vụ phi tín dụng.

Thứ ba, chất lượng tín dụng được duy trì ở mức an toàn cao so với mặt bằng chung toàn ngành. Năm 2013, MB kiểm soát tỷ lệ nợ xấu ở mức 2,04%, thấp hơn rất nhiều so với mức bình quân 3,6% - 4,5% của toàn hệ thống ngân hàng thời điểm đó. Lợi nhuận trước thuế năm 2013 đạt 3.014 tỷ đồng, giúp ngân hàng duy trì vị thế dẫn đầu về chỉ số sinh lời ROE trong khối NHTMCP không do Nhà nước chi phối.

Thứ tư, nghiên cứu chỉ ra những rào cản kỹ thuật khiến việc giải ngân cho DNVVN chưa tương xứng với tiềm năng. Tỷ lệ tài trợ dựa trên tài sản bảo đảm đối với DNVVN còn ở mức thận trọng, chỉ đạt từ 70% đến 80% giá trị định giá, thấp hơn đáng kể so với mức 90% đến 100% của các doanh nghiệp lớn. Hoạt động cấp tín dụng vẫn chủ yếu dựa vào tài sản thế chấp truyền thống như bất động sản và phương tiện vận tải, trong khi các phương thức hiện đại như bao thanh toán và cho thuê tài chính chưa chiếm tỷ trọng cao.

Thảo luận kết quả

Các kết quả nghiên cứu được minh chứng và trực quan hóa chi tiết thông qua hệ thống 13 bảng số liệu thống kê (bao gồm bảng cơ cấu cấp tín dụng theo ngành kinh tế, theo kỳ hạn, theo loại hình tài sản bảo đảm) và 4 biểu đồ tăng trưởng doanh số giai đoạn 2010 – 2013. Bảng cơ cấu cho thấy dư nợ DNVVN tập trung chủ yếu vào kỳ hạn ngắn phục vụ thương mại dịch vụ và sản xuất gia công, phản ánh đúng chu kỳ luân chuyển vốn nhanh của phân khúc này.

Nguyên nhân chính của các hạn chế tín dụng bắt nguồn từ sự bất đối xứng thông tin nghiêm trọng. Báo cáo tài chính của phần lớn DNVVN chưa được kiểm toán độc lập, hệ thống sổ sách kế toán thiếu minh bạch và năng lực quản trị rủi ro của chủ doanh nghiệp còn thấp. So sánh với các nghiên cứu ngành trong cùng thời kỳ, việc MB triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tiên phong từ năm 2008 và vận hành mô hình quản lý tập trung đã giúp giảm thiểu rủi ro lựa chọn đối nghịch. Tuy nhiên, việc thiếu các công cụ bảo hiểm tín dụng và cơ chế định giá tài sản vô hình đã hạn chế dòng vốn chảy vào các dự án khởi nghiệp sáng tạo.

Đề xuất và khuyến nghị

Dựa trên kết quả phân tích thực trạng, nghiên cứu đưa ra 4 nhóm giải pháp chiến lược có tính hành động cao:

1. Đa dạng hóa danh mục sản phẩm tín dụng chuyên biệt: MB cần thiết kế các gói cấp tín dụng tín chấp dựa trên dòng tiền luân chuyển qua tài khoản thanh toán, mở rộng sản phẩm thấu chi doanh nghiệp và tài trợ chuỗi cung ứng. Đặt mục tiêu nâng tốc độ tăng trưởng dư nợ DNVVN đạt 15% - 20%/năm trong giai đoạn 2014 – 2018 (Chủ thể thực hiện: Khối Khách hàng Doanh nghiệp Nhỏ và Vừa).
2. Hoàn thiện chính sách tài sản bảo đảm và linh hoạt hóa lãi suất: Nâng tỷ lệ tài trợ trên giá trị tài sản bảo đảm lên mức 80% - 85% đối với các DNVVN có xếp hạng tín dụng nội bộ từ hạng A trở lên; đồng thời áp dụng chính sách giảm biên độ lãi suất vay từ 0,5% đến 1,0%/năm cho các doanh nghiệp thuộc lĩnh vực sản xuất xuất khẩu và công nghiệp phụ trợ (Chủ thể thực hiện: Khối Quản trị Rủi ro và Khối Kinh doanh Vốn).
3. Đơn giản hóa quy trình thẩm định và hiện đại hóa công nghệ ngân hàng: Ứng dụng hệ thống Core Banking T24 phiên bản R10 để tự động hóa khâu chấm điểm tín dụng sơ bộ, rút ngắn thời gian phê duyệt hồ sơ vay vốn ngắn hạn từ 5 ngày làm việc xuống dưới 3 ngày làm việc trong lộ trình 2014 – 2016 (Chủ thể thực hiện: Trung tâm Công nghệ Thông tin và Khối Thẩm định).
4. Minh bạch hóa năng lực tài chính DNVVN và hoàn thiện hành lang pháp lý: DNVVN cần chủ động chuẩn hóa hệ thống báo cáo tài chính theo chuẩn mực kế toán Việt Nam (VAS) và nâng cao trình độ quản trị. Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước và Bộ Tài chính nâng cao hiệu quả hoạt động của Quỹ bảo lãnh tín dụng DNVVN với mức vốn điều lệ tối thiểu 500 tỷ đồng tại các địa phương trọng điểm nhằm san sẻ rủi ro với ngân hàng thương mại (Chủ thể thực hiện: DNVVN, NHNN, Bộ Tài chính).

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Công trình nghiên cứu mang lại giá trị ứng dụng cụ thể cho 4 nhóm đối tượng chính:

1. Lãnh đạo ngân hàng và chuyên viên quan hệ khách hàng doanh nghiệp: Cung cấp khung phương pháp đánh giá quy mô, cơ chế phân loại DNVVN theo quy mô vốn và công cụ quản trị rủi ro nợ quá hạn thực tế tại các chi nhánh.
2. Ban giám đốc và Kế toán trưởng các DNVVN: Giúp doanh nghiệp hiểu rõ các tiêu chí xếp hạng tín dụng nội bộ, quy chuẩn định giá tài sản bảo đảm và yêu cầu minh bạch dòng tiền để chủ động hoàn thiện hồ sơ tiếp cận vốn vay ngân hàng với lãi suất ưu đãi.
3. Học viên cao học, nghiên cứu sinh và giảng viên ngành Tài chính - Ngân hàng: Sử dụng làm tài liệu tham khảo có giá trị học thuật cao với hệ thống dữ liệu chuỗi 2010 – 2013, phương pháp phân tích chỉ số tín dụng chuẩn mực và khung lý thuyết hoàn chỉnh.
4. Chuyên viên hoạch định chính sách tại Ngân hàng Nhà nước và Hiệp hội DNVVN: Cung cấp góc nhìn thực tiễn về những rào cản chính sách, hiệu quả của các gói tín dụng ưu đãi 5.000 tỷ đồng và căn cứ thực tế để hoàn thiện cơ chế bảo lãnh tín dụng quốc gia.

Câu hỏi thường gặp

Tại sao phần lớn các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam gặp khó khăn khi vay vốn ngân hàng? Khoảng 70% DNVVN khó tiếp cận vốn tín dụng do báo cáo tài chính thiếu minh bạch, tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản thấp dưới 20% và thiếu tài sản thế chấp đạt chuẩn (chủ yếu là bất động sản có giấy chứng nhận quyền sở hữu hợp pháp), làm tăng chi phí thẩm định của ngân hàng.

Ngân hàng TMCP Quân Đội đã kiểm soát tỷ lệ nợ xấu ở mức 2,04% trong năm 2013 bằng cách nào? MB áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ phân tầng chi tiết, thực hiện thẩm định dòng tiền chặt chẽ kết hợp duy trì tỷ lệ cho vay trên tài sản bảo đảm an toàn ở mức 70% - 80%. Ngoài ra, công ty quản lý nợ MBAMC đóng vai trò chủ động trong việc xử lý và thu hồi nợ xấu.

Sự khác biệt cốt lõi giữa phương thức cho vay và cho thuê tài chính đối với DNVVN là gì? Cho vay là hình thức cấp vốn tiền tệ trực tiếp, thường yêu cầu tài sản thế chấp độc lập với tỷ lệ tài trợ tối đa 70% - 80% nhu cầu. Cho thuê tài chính là hình thức tài trợ vốn trung dài hạn trực tiếp bằng máy móc, thiết bị (chiếm tới 85% - 100% giá trị tài sản), tài sản thuộc quyền sở hữu của bên cho thuê trong suốt thời hạn hợp đồng.

Luận văn đề xuất giải pháp gì để rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ tín dụng DNVVN? Nghiên cứu đề xuất phân cấp ủy quyền phê duyệt hạn mức linh hoạt cho giám đốc chi nhánh đối với các khoản vay dưới 5 tỷ đồng có tài sản bảo đảm thanh khoản cao, kết hợp tự động hóa quy trình luân chuyển chứng từ trên nền tảng Core Banking T24 R10, giúp rút ngắn thời gian cấp tín dụng xuống dưới 3 ngày làm việc.

Các gói tín dụng ưu đãi 5.000 tỷ đồng của MB đã phát huy hiệu quả thực tế ra sao? Gói tín dụng ưu đãi 5.000 tỷ đồng ngắn hạn và 5.000 tỷ đồng trung dài hạn trong năm 2013 đã giúp giải tỏa cơn khát vốn lưu động cho hàng ngàn DNVVN trong giai đoạn kinh tế suy thoái, đóng góp vào mức tăng trưởng dư nợ toàn hệ thống đạt 12,44% và tổng lợi nhuận trước thuế đạt 3.014 tỷ đồng.

Kết luận

• Hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng, làm rõ đặc thù hoạt động và vai trò của khối DNVVN trong nền kinh tế.
• Phân tích sâu sắc thực trạng cấp tín dụng DNVVN tại MB giai đoạn 2010 – 2013, làm nổi bật thành tựu tăng trưởng dư nợ đạt 85.807 tỷ đồng và kiểm soát nợ xấu ở mức 2,04%.
• Nhận diện chính xác các nút thắt cốt lõi về yêu cầu tài sản bảo đảm 70% - 80% và mức độ minh bạch báo cáo tài chính của doanh nghiệp.
• Đề xuất hệ thống 4 nhóm giải pháp nghiệp vụ đồng bộ giúp MB thúc đẩy tăng trưởng tín dụng DNVVN từ 15% đến 20%/năm gắn liền với an toàn thanh khoản.
• Kiến nghị các giải pháp vĩ mô khả thi gửi Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ nhằm hoàn thiện cơ chế quỹ bảo lãnh tín dụng 500 tỷ đồng cấp tỉnh.

Kế hoạch hành động tiếp theo trong giai đoạn 2014 – 2020 cần tập trung vào việc số hóa quy trình chấm điểm tín dụng tự động, phát triển các sản phẩm tài trợ thương mại theo chuỗi và nâng cấp năng lực kiểm trị rủi ro tín dụng theo chuẩn Basel II. Các nhà quản lý ngân hàng, chuyên gia tài chính và quý độc giả quan tâm hãy tải toàn văn luận văn thạc sĩ để khai thác sâu hơn hệ thống số liệu và các giải pháp thực tiễn có giá trị cao.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DÀNH CHO KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề cơ bản về doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.1 Khái niệm chung về doanh nghiệp Theo Luật doanh nghiệp năm 2005, doanh nghiệp được định nghĩa là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh.2 Phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ Mỗi một nền kinh tế đều có sự tham gia hoạt động của nhiều doanh nghiệp với loại hình, quy mô và lĩnh vực khác nhau. Nếu xét theo quy mô doanh nghiệp chúng ta sẽ phân biệt thành: doanh nghiệp có quy mô lớn, doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ, doanh nghiệp có quy mô siêu nhỏ. Trong đó, việc xác định các tiêu chí và định mức để đánh giá quy mô của một doanh nghiệp có sự khác biệt ở các quốc gia trên thế giới. Ngay trong cùng một quốc gia, những tiêu chí này cũng có thể được thay đổi theo thời gian vì sự phát triển của doanh nghiệp, đặc điểm nền kinh tế hay tốc độ phát triển kinh tế của quốc gia đó.

Tuy nhiên, các tiêu chí phổ biến nhất được nhiều quốc gia sử dụng là: số lượng lao động bình quân mà doanh nghiệp sử dụng trong năm, tổng mức vốn đầu tư của doanh nghiệp, tổng doanh thu hàng năm của doanh nghiệp. Hiện tại, các quốc gia chỉ phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế. Ngân hàng thế giới và nhiều tổ chức quốc tế khác cũng đều sử dụng tiêu chí số lao động để đánh giá. Theo World Bank, doanh nghiệp được chia thành 4 loại tương ứng với số lượng lao động như sau: doanh nghiệp siêu nhỏ (số lao động < 10 người), doanh nghiệp nhỏ (số lao động từ 10 người đến dưới 50 người), doanh nghiệp vừa (số lao động từ 50 người đến 300 người), doanh nghiệp lớn (số lao động > 300 người).

Tại mỗi quốc gia và khu vực trên thế giới cũng có các tiêu thức để phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ cho mỗi ngành trong nền kinh tế như ngành sản xuất, ngành thương mại, ngành dịch vụ. Chi tiết về các tiêu chí phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ của một số quốc gia trong khu vực và trên thế giới được thể hiện ở bảng sau: TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.1: Tiêu chí phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ của một số quốc gia và khu vực Quốc gia/ Phân loại Số lao động Vốn đầu tư Doanh thu Khu vực DN vừa và nhỏ BQ A. NHÓM CÁC NƯỚC PHÁT TRIỂN 1. Hoa kỳ Vừa và nhỏ 0-500 Không quy định Không quy định - Đối với ngành SX 1-300 ¥ 0-300 triệu Không quy định 2.

Nhật - Đối với ngành TM 1-100 ¥ 0-100 triệu - Đối với ngành DV 1-100 ¥ 0-50 triệu 3. Australia Vừa và nhỏ < 200 Không quy định Không quy định 3.NewZeland Vừa và nhỏ < 50 Không quy định Không quy định 5. Korea Vừa và nhỏ < 300 Không quy định Không quy định B. NHÓM CÁC NƯỚC ĐANG PHÁT TRIỂN 1.

Thailand Vừa và nhỏ Không quy định < Baht 200 triệu Không quy định 2. Malaysia Đối với ngành SX 0-150 Không quy định RM 0-25 triệu 3. Philippine Vừa và nhỏ < 200 Peso1,5-60 triệu Không quy định 4. Indonesia Vừa và nhỏ Không quy định < US$ 1 triệu < US$ 5 triệu 5.Brunei Vừa và nhỏ 1-100 Không quy định Không quy định C.

NHÓM CÁC NƯỚC KINH TẾ ĐANG CHUYỂN ĐỔI 1. China Nhỏ 50-100 Không quy định Không quy định Vừa 101-500 2. Poland Nhỏ < 50 Không quy định Không quy định Vừa 51-200 3. Hungary Siêu nhỏ 1-10 Không quy định Không quy định Nhỏ 11-50 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.1 cho thấy, hầu hết các quốc gia đều lấy tiêu chí số lao động bình quân làm cơ sở quan trọng để phân loại doanh nghiệp theo quy mô.

Điều này là hợp lý hơn so với việc lựa chọn các tiêu chí khác như doanh thu, vốn. là các chỉ tiêu có thể lượng hóa được bằng giá trị tiền tệ. Các tiêu chí như doanh thu, vốn tuy rất quan trọng nhưng thường xuyên chịu sự tác động bởi những biến đổi của thị trường, sự phát triển của nền kinh tế, tình trạng lạm phát. nên thiếu sự ổn định trong việc phân loại doanh nghiệp.

Điều này giải thích tại sao tiêu chí số lao động bình quân được nhiều quốc gia lựa chọn, tiêu chí này thường có tính ổn định lâu dài về mặt thời gian, lại thể hiện được phần nào tính chất, đặc thù của ngành, lĩnh vực kinh doanh mà doanh nghiệp đang tham gia. Số liệu ở bảng 1.1 cũng cho thấy, đa số các quốc gia chỉ sử dụng 1 trong 3 tiêu thức đánh giá trên, đặc biệt là nhóm các nước kinh tế đang chuyển đổi. Một số quốc gia khác sử dụng kết hợp 2 trong 3 tiêu thức nói trên. Một số ít quốc gia sử dụng kết hợp cả 3 tiêu thức số lao động, vốn và doanh thu.

Ở Việt Nam hiện nay, tiêu chuẩn phân loại DNNVV được thực hiện theo điều 3, nghị định số 90/2001/NĐ-CP. Theo nghị định này, các doanh nghiệp không phụ thuộc vào ngành nghề và lĩnh vực kinh doanh, đuợc xếp loại vừa và nhỏ nếu đáp ứng điều kiện: có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 nguời. Theo nghị định này, doanh nghiệp vừa và nhỏ được phân thành doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa. Tương ứng với từng ngành hoạt động: nông, lâm nghiệp và thủy sản; công nghiệp và xây dựng; thương mại và dịch vụ thì DNVVN lại được phân thành doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa tương ứng với tổng nguồn vốn, số lao động, số lao động bình quân.

Nghị định cũng quy định rằng: căn cứ vào tình hình kinh tế - xã hội cụ thể của ngành, địa phương, trong quá trình thực hiện các biện pháp, chương trình trợ giúp có thể linh hoạt áp dụng đồng thời cả hai chỉ tiêu vốn và lao động hoặc một trong hai chỉ tiêu nói trên. Theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 của Chính phủ, doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam được phân loại như bảng sau: TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.2: Định nghĩa doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam Quy mô Doanh nghiệp Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa siêu nhỏ Tổng Tổng Khu vực Số lao Số lao Số lao động nguồn nguồn động động vốn vốn 10 người trở 20 tỷ đồng Từ trên Từ trên 20 Từ trên I. Nông, lâm xuống trở xuống 10 người tỷ đồng 200 nghiệp và thủy đến 200 đến 100 tỷ người sản người đồng đến 300 người 10 người trở 20 tỷ đồng Từ trên Từ trên 20 Từ trên II. Công nghiệp xuống trở xuống 10 người tỷ đồng 200 và xây dựng đến 200 đến 100 tỷ người người đồng đến 300 người 10 người trở 10 tỷ đồng Từ trên Từ trên 10 Từ trên III.

Thương mại xuống trở xuống 10 người tỷ đồng 50 người và dịch vụ đến 50 đến 50 tỷ đến 100 người đồng người 1. Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ DNVVN là loại hình doanh nghiệp chiếm số lượng lớn trong một nền kinh tế. Ngoài ra, lĩnh vực hoạt động của những doanh nghiệp này đa dạng trên tất cả các loại hình cũng như TIEU LUAN MOI download : [e-mail] 9 ngành nghề kinh doanh. Với đặc thù là các DNVVN, những doanh nghiệp này nhìn chung có một số ưu và nhược điểm cơ bản sau: 1.

Ưu điểm Thứ nhất: DNVVN có tính năng động và linh hoạt cao, tồn tại và phát triển ở mọi thành phần kinh tế, mọi ngành nghề. Các DNVVN có thể là doanh nghiệp nhà nước, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh hay công ty tư nhân. Xuất phát từ tính chất hoạt động trong quy mô vừa và nhỏ, số lượng lao động không lớn,. nên các DNVVN thường dễ dàng chọn lựa ngành nghề sản xuất kinh doanh và có thể hoạt động tại mọi lĩnh vực trong đời sống kinh tế xã hội như: thương mại dịch vụ, gia công chế biến, nông sản, thủy hải sản, thủ công mỹ nghệ, hàng hóa tiêu dùng.

DNVVN có thể sản xuất, cung ứng các sản phẩm, dịch vụ cho nhiều đối tượng khách hàng, đặc biệt là những khách hàng chuyên biệt, những phân đoạn thị trường nhỏ. Đặc biệt, DNVVN có thể dễ dàng thay đổi ngành nghề kinh doanh trước những khó khăn nội tại hoặc những biến động khó lường của thị trường. Họ có thể phản ứng nhanh trong việc chuyển hướng kinh doanh, nắm bắt các cơ hội kinh doanh linh hoạt theo sự thay đổi của thị trường để đạt giảm thiểu tốt thất và hiệu quả kinh doanh cao nhất. Thứ hai: DNVVN có bộ máy sản xuất quản lý gọn nhẹ.

Mô hình tổ chức của các doanh nghiệp này thường đơn giản, linh hoạt, dễ quản lý, dễ quyết định với số lượng lao động không nhiều. Theo quy định, với số lượng lao động tối đa là 300 người thì việc bố trí sản xuất cũng như đội ngũ quản lý điều hành không quá khó khăn và phức tạp. Thực tế, theo một thống kê năm 2009 của Bộ Kế hoạch và Đầu tư, lao động trung bình trong một doanh nghiệp dưới 50 lao động chiếm tới 49% tổng số DNVVN trên thị trường. Với ưu điểm này, các DNVVN tiết kiệm đáng kể chi phí hành chính.

Đây là một lợi thế để tăng doanh thu, từ đó nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Thứ ba: DNVVN có khả năng thu hồi vốn nhanh. Là loại hình doanh nghiệp có quy mô trung bình nên lượng vốn yêu cầu ban đầu để thành lập doanh nghiệp không quá lớn. Hơn thế chu kỳ sản xuất của các doanh nghiệp này thường ngắn, nên vòng quay của mỗi đồng vốn TIEU LUAN MOI download : [e-mail] 10 nhanh, hiệu quả kinh tế thường sẽ cao hơn các doanh nghiệp lớn.

Khi các ngân hàng tài trợ vốn cho nhiều DNVVN thì khả năng thu hồi vốn nhanh hơn nên các ngân hàng phân tán được rủi ro nhiều hơn với việc tài trợ cho một doanh nghiệp lớn có cùng dư nợ. Nhược điểm Thứ nhất: năng lực tài chính hạn chế. Vốn luôn là yếu tốt quan trong để thực hiện sản xuất kinh doanh đối với bất kỳ một doanh nghiệp nào. Tuy nhiên, nguồn lực tài chính của các DNVVN hầu hết đều hạn chế; hơn thế khả năng tiếp cận các nguồn vốn còn gặp nhiều khó khăn.

Tài chính của DNVVN xuất phát từ ba nguồn chính: vốn tự có, tín dụng thương mại và nguồn cấp tín dụng từ các tổ chức tín dụng.