Luận văn thạc sĩ hay chính sách tín dụng cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh phú thọ

Luận văn thạc sĩ phân tích chính sách tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Phú Thọ.

• Tác giả: Nguyễn Thị Châu Loan
• Người hướng dẫn: Gs.Ts Đỗ Đức Bình
• Trường học: Trường Đại học Kinh tế và Quản trị Kinh doanh
• Chuyên ngành: Quản lý kinh tế
• Đề tài: Chính Sách Tín Dụng Cho Các Doanh Nghiệp Xuất Nhập Khẩu Tại Ngân Hàng TMCP Đầu Tư & Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Phú Thọ
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2016
• Địa điểm: Thái Nguyên

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. MỞ ĐẦU
• 1.1. Tính cấp thiết của để tài
• 1.2. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài
• 1.2.1. Mục tiêu chung
• 1.2.2. Mục tiêu cụ thể
• 1.3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
• 1.3.1. Đối tượng nghiên cứu
• 1.3.2. Phạm vi nghiên cứu
• 1.3.2.1. Phạm vi không gian
• 1.3.2.2. Phạm vi thời gian
• 1.4. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài
• 1.5. Kết cấu của luận văn
• 2. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 2.1. Tín dụng xuất nhập khẩu của NHTM
• 2.1.1. Khái niệm tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại
• 2.2. Vai trò của tín dụng xuất nhập khẩu
• 2.2.1. Đối với nền kinh tế đất nước
• 2.2.2. Đối với các ngân hàng thương mại
• 2.2.3. Đối với doanh nghiệp
• 3. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 3.1. Các câu hỏi nghiên cứu
• 3.2. Phương pháp nghiên cứu
• 3.3. Phương pháp tiếp cận
• 3.4. Phương pháp thu thập thông tin
• 3.5. Phương pháp tổng hợp số liệu
• 3.6. Phương pháp phân tích thông tin
• 3.7. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu
• 3.8. Các chỉ tiêu liên quan đến chính sách tín dụng đối với doanh nghiệp XNK tại BIDV Phú Thọ
• 4. THỰC TRẠNG CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, CHI NHÁNH PHÚ THỌ
• 4.1. Giới thiệu về ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Phú Thọ
• 4.1.1. Tên gọi, địa chỉ
• 4.1.2. Quá trình hình thành và phát triển
• 4.1.3. Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn
• 4.1.4. Tổ chức bộ máy
• 4.1.5. Các yếu tố nguồn lực của Chi nhánh
• 4.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của BIDV Phú Thọ giai đoạn 2012 - 2014
• 4.3. Thực trạng chính sách tín dụng cho các doanh nghiệp XNK tại BIDV Phú Thọ
• 4.3.1. Cơ sở pháp lý thực hiện chính sách tín dụng cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu của BIDV Phú Thọ
• 4.3.2. Các hình thức tín dụng cho các doanh nghiệp XNK tại BIDV Phú Thọ
• 4.3.3. Chính sách tín dụng cho các doanh nghiệp XNK tại BIDV Phú Thọ
• 4.3.4. Kết quả thực hiện chính sách tín dụng cho doanh nghiệp XNK tại BIDV Phú Thọ
• 4.3.5. Đánh giá chính sách tín dụng cho doanh nghiệp XNK tại BIDV Phú Thọ qua phiếu điều tra
• 4.3.6. Các yếu tố ảnh hưởng đến thực hiện chính sách tín dụng cho các doanh nghiệp XNK tại BIDV Phú Thọ
• 4.3.7. Nhận xét chính sách tín dụng cho doanh nghiệp XNK tại BIDV Phú Thọ
• 5. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP XNK TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ THỌ
• 5.1. Định hướng phát triển xuất nhập khẩu tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2016 - 2020
• 5.2. Định hướng mục tiêu phát triển đối với chính sách tín dụng cho doanh nghiệp XNK của BIDV Phú Thọ
• 5.3. Quan điểm hoàn thiện chính sách tín dụng cho các doanh nghiệp XNK của BIDV Phú Thọ
• 5.4. Mục tiêu thực hiện chính sách tín dụng của BIDV Phú Thọ
• 5.5. Mục tiêu phát triển tín dụng XNK của BIDV Phú Thọ
• 5.6. Giải pháp hoàn thiện chính sách tín dụng cho các doanh nghiệp XNK tại BIDV Phú Thọ
• 5.6.1. Điều chỉnh, hoàn thiện chính sách tín dụng tài trợ XNK tại BIDV Phú Thọ
• 5.6.2. Nâng cao chất lượng thẩm định trong tài trợ XNK
• 5.6.3. Nâng cao chất lượng cán bộ làm công tác phụ trách các giao dịch với các doanh nghiệp XNK góp phần thực hiện có hiệu quả chính sách tín dụng
• 5.6.4. Chú trọng công tác quản lý rủi ro
• 5.6.4.1. Với Chính phủ
• 5.6.4.2. Với UBND tỉnh Phú Thọ
• 5.6.4.3. Với Ngân hàng Nhà nước
• 5.6.4.4. Với Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về chính sách tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại BIDV Phú Thọ

Chính sách tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại BIDV Phú Thọ đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các doanh nghiệp trong hoạt động thương mại quốc tế. Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) chi nhánh Phú Thọ đã triển khai nhiều chính sách nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn. Điều này không chỉ giúp doanh nghiệp phát triển mà còn góp phần vào sự phát triển kinh tế của tỉnh Phú Thọ.

1.1. Vai trò của BIDV trong hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập khẩu

BIDV Phú Thọ cung cấp nhiều dịch vụ tài chính như cho vay, bảo lãnh và thanh toán quốc tế. Những dịch vụ này giúp doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro và tăng cường khả năng cạnh tranh trên thị trường quốc tế.

1.2. Các hình thức tín dụng tại BIDV Phú Thọ

Ngân hàng cung cấp nhiều hình thức tín dụng như tín dụng ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, phù hợp với nhu cầu của từng doanh nghiệp. Điều này giúp doanh nghiệp có thể linh hoạt trong việc sử dụng vốn.

II. Thách thức trong chính sách tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại BIDV Phú Thọ

Mặc dù chính sách tín dụng của BIDV Phú Thọ đã đạt được nhiều thành công, nhưng vẫn còn tồn tại một số thách thức. Doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn do yêu cầu về tài sản đảm bảo và quy trình xét duyệt phức tạp.

2.1. Khó khăn trong việc tiếp cận vốn tín dụng

Nhiều doanh nghiệp nhỏ và vừa gặp khó khăn trong việc cung cấp tài sản đảm bảo cho khoản vay, dẫn đến việc không đủ điều kiện vay vốn.

2.2. Quy trình xét duyệt tín dụng phức tạp

Quy trình xét duyệt hồ sơ vay vốn tại BIDV đôi khi kéo dài, gây khó khăn cho doanh nghiệp trong việc nhanh chóng có vốn để thực hiện các hợp đồng xuất nhập khẩu.

III. Giải pháp cải thiện chính sách tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại BIDV Phú Thọ

Để nâng cao hiệu quả của chính sách tín dụng, BIDV Phú Thọ cần cải thiện quy trình xét duyệt và đa dạng hóa các hình thức tín dụng. Điều này sẽ giúp doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận nguồn vốn hơn.

3.1. Đơn giản hóa quy trình xét duyệt tín dụng

BIDV nên xem xét rút ngắn thời gian xét duyệt hồ sơ vay vốn và giảm bớt các yêu cầu không cần thiết để tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp.

3.2. Đa dạng hóa các hình thức tín dụng

Ngân hàng cần phát triển thêm các sản phẩm tín dụng phù hợp với nhu cầu của doanh nghiệp, như tín dụng không cần tài sản đảm bảo cho các doanh nghiệp có uy tín.

IV. Ứng dụng thực tiễn của chính sách tín dụng tại BIDV Phú Thọ

Chính sách tín dụng của BIDV Phú Thọ đã giúp nhiều doanh nghiệp xuất nhập khẩu phát triển mạnh mẽ. Các doanh nghiệp đã sử dụng vốn vay để mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm và tăng cường khả năng cạnh tranh.

4.1. Kết quả đạt được từ chính sách tín dụng

Nhiều doanh nghiệp đã tăng trưởng doanh thu và lợi nhuận nhờ vào việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng từ BIDV, góp phần vào sự phát triển kinh tế của tỉnh.

4.2. Các doanh nghiệp tiêu biểu được hỗ trợ

Một số doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại Phú Thọ đã thành công trong việc mở rộng thị trường quốc tế nhờ vào sự hỗ trợ tài chính từ BIDV.

V. Kết luận và định hướng tương lai cho chính sách tín dụng tại BIDV Phú Thọ

Chính sách tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại BIDV Phú Thọ cần tiếp tục được cải thiện và phát triển. Định hướng tương lai là tạo ra một môi trường tín dụng thuận lợi hơn cho doanh nghiệp, từ đó thúc đẩy sự phát triển kinh tế của tỉnh.

5.1. Định hướng phát triển chính sách tín dụng

BIDV cần tiếp tục nghiên cứu và điều chỉnh chính sách tín dụng để phù hợp với nhu cầu thực tế của doanh nghiệp và thị trường.

5.2. Tăng cường hợp tác với các doanh nghiệp

Ngân hàng nên tăng cường hợp tác với các doanh nghiệp để hiểu rõ hơn về nhu cầu và khó khăn của họ, từ đó đưa ra các giải pháp hỗ trợ hiệu quả.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Hoạt động xuất nhập khẩu giữ vai trò động lực then chốt thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và là kênh tái tạo nguồn thu ngoại tệ quan trọng cho quốc gia. Tại tỉnh Phú Thọ, giai đoạn 2012 - 2014 ghi nhận sự bứt phá mạnh mẽ của cộng đồng doanh nghiệp thương mại quốc tế, đóng góp lớn vào ngân sách và cơ cấu kinh tế địa phương. Tuy nhiên, các doanh nghiệp xuất nhập khẩu trên địa bàn phải đối mặt với nhiều rào cản lớn về tiếp cận nguồn vốn vay lưu động, chi phí giao dịch quốc tế và công cụ phòng ngừa rủi ro tỷ giá. Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ (BIDV Phú Thọ) đã chủ động triển khai nhiều chính sách cấp tín dụng, mở rộng quy mô vốn huy động từ 1.039 tỷ đồng năm 2012 lên 1.829 tỷ đồng vào năm 2014, chiếm 13,37% thị phần tiền gửi trên địa bàn.

Mặc dù đạt được những kết quả đáng khích lệ, chính sách tín dụng xuất nhập khẩu của chi nhánh vẫn bộc lộ một số tồn tại: danh mục sản phẩm tài trợ còn đơn điệu, quy mô cấp tín dụng chủ yếu phục vụ nhu cầu vốn ngắn hạn và công tác quản trị rủi ro nợ vay chưa thực sự chặt chẽ. Mục tiêu trọng tâm của nghiên cứu là hệ thống hóa cơ sở lý luận về tín dụng thương mại quốc tế, đánh giá thực trạng chính sách tín dụng đối với 29 doanh nghiệp xuất nhập khẩu đang giao dịch tại BIDV Phú Thọ giai đoạn 2012 - 2014, từ đó đề xuất hệ thống giải pháp hoàn thiện chính sách đến năm 2020. Nghiên cứu mang ý nghĩa thực tiễn sâu sắc, cung cấp cơ sở khoa học giúp ngân hàng gia tăng thị phần tín dụng, tối ưu hóa quy trình thẩm định và nâng cao hiệu quả kinh doanh của các doanh nghiệp trên địa bàn.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu vận dụng Lý thuyết trung gian tài chính kết hợp với Lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng hiện đại của các ngân hàng thương mại. Khung phân tích tập trung làm rõ cơ chế luân chuyển vốn, quy trình kiểm soát rủi ro bất cân xứng thông tin và mối quan hệ tương hỗ giữa ngân hàng với doanh nghiệp xuất nhập khẩu.

Hệ thống khái niệm học thuật cốt lõi được chuẩn hóa bao gồm:

• Tín dụng xuất khẩu: Hình thức cấp tín dụng bằng đồng bản tệ hoặc ngoại tệ nhằm hỗ trợ doanh nghiệp thu mua, chế biến hàng xuất khẩu và tài trợ vốn lưu động theo thời hạn thực hiện thương vụ dưới 12 tháng.
• Tín dụng nhập khẩu: Phương thức tài trợ của ngân hàng giúp doanh nghiệp nhập khẩu thanh toán nguyên nhiên vật liệu, máy móc thiết bị thông qua mở thư tín dụng L/C (Letter of Credit), cho vay thanh toán bộ chứng từ hoặc bảo lãnh thanh toán nước ngoài.
• Rủi ro tín dụng xuất nhập khẩu: Tổn thất tài chính phát sinh khi doanh nghiệp vay vốn không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ do biến động giá cả hàng hóa toàn cầu, sai sót chứng từ ngoại thương hoặc đối tác nước ngoài phá sản.
• Chiết khấu chứng từ và Bao thanh toán quốc tế: Nghiệp vụ mua lại các khoản phải thu thương mại hoặc hối phiếu có kỳ hạn, giúp giải phóng nhanh nguồn vốn lưu động cho nhà xuất khẩu trước hạn thanh toán.

Phương pháp nghiên cứu

Luận văn khai thác nguồn dữ liệu thứ cấp giai đoạn 2012 - 2014 từ báo cáo tài chính thường niên, báo cáo hoạt động kinh doanh của BIDV Phú Thọ và số liệu thống kê của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Dữ liệu sơ cấp được thu thập thông qua khảo sát mẫu với quy mô 58 đối tượng đại diện cho 29 doanh nghiệp xuất nhập khẩu đang được BIDV Phú Thọ cấp tín dụng tính đến năm 2014.

Phương pháp chọn mẫu được áp dụng theo kỹ thuật chọn mẫu mục đích toàn bộ: mỗi doanh nghiệp lựa chọn 02 đối tượng đại diện tham gia trả lời phiếu điều tra, gồm 01 cán bộ quản lý phụ trách mảng xuất nhập khẩu và 01 chuyên viên trực tiếp thực hiện giao dịch tín dụng ngoại thương. Cách tiếp cận này bảo đảm tính khách quan và đại diện sâu sắc cho toàn bộ nhóm khách hàng mục tiêu. Phương pháp xử lý dữ liệu kết hợp thống kê mô tả, phân tổ thống kê và phân tích so sánh tuyệt đối - tương đối bằng phần mềm chuyên dụng. Lý do lựa chọn tổ hợp phương pháp này nhằm định lượng chính xác tốc độ tăng trưởng tín dụng, phân tích biến động cơ cấu dư nợ và đo lường độ thỏa mãn của doanh nghiệp về lãi suất, thủ tục giải ngân và tài sản bảo đảm.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Thứ nhất, quy mô nguồn vốn huy động của BIDV Phú Thọ duy trì đà tăng trưởng cao và liên tục. Năm 2012, tổng vốn huy động đạt 1.039 tỷ đồng, năm 2013 tăng 41,1% lên 1.466 tỷ đồng và đến năm 2014 đạt 1.829 tỷ đồng (tăng 24,8% so với năm 2013). Về cơ cấu đối tượng gửi tiền năm 2014, tiền gửi dân cư chiếm tỷ trọng áp đảo 52,3% (đạt 957 tỷ đồng), tiền gửi từ các tổ chức tín dụng chiếm 28,3% (517 tỷ đồng) và tiền gửi tổ chức kinh tế chiếm 19,4% (355 tỷ đồng). Xét theo kỳ hạn, nguồn vốn huy động ngắn hạn dưới 12 tháng chiếm tới 78,3% (1.432 tỷ đồng), tạo áp lực thanh khoản kỳ hạn đối với các khoản vay dài hạn.

Thứ hai, chất lượng nguồn nhân lực tại chi nhánh được củng cố và nâng cao rõ rệt. Tính đến cuối năm 2014, toàn chi nhánh có 147 cán bộ nhân viên, trong đó tỷ lệ lao động có trình độ đại học và sau đại học chiếm 87,07% (118 cán bộ đại học chiếm 80,27% và 10 thạc sĩ chiếm 6,80%). Độ tuổi lao động từ 26 đến 35 tuổi chiếm tỷ lệ chi phối 56,46% (83 người), mang lại sự năng động và nhiệt huyết trong công tác phát triển thị trường.

Thứ ba, hạ tầng dịch vụ và mạng lưới giao dịch phát triển đồng bộ với 03 phòng giao dịch, 05 quỹ tiết kiệm, 08 máy ATM và 30 máy POS phân bổ tại các vị trí kinh tế trọng điểm. Tuy nhiên, quy mô tài trợ xuất nhập khẩu mới dừng lại ở con số 29 doanh nghiệp, chiếm tỷ trọng chưa tương xứng với tiềm năng xuất khẩu các mặt hàng thế mạnh của tỉnh Phú Thọ.

Thảo luận kết quả

Thực trạng triển khai chính sách tín dụng xuất nhập khẩu tại BIDV Phú Thọ cho thấy sự mất cân đối nhất định trong cơ cấu kỳ hạn nguồn vốn và danh mục sản phẩm. Nguồn vốn ngắn hạn dưới 12 tháng chiếm tỷ trọng quá lớn (78,3%) khiến ngân hàng chủ yếu tập trung vào các gói vay tài trợ vốn lưu động ngắn hạn, chưa đáp ứng đầy đủ nhu cầu vay trung và dài hạn để doanh nghiệp đầu tư đổi mới dây chuyền công nghệ chế biến hàng xuất khẩu.

So sánh với các ngân hàng thương mại cổ phần khác trong cùng thời kỳ, Techcombank đã chiếm lĩnh 21% tổng dư nợ cho vay nông sản chế biến xuất khẩu (tương đương 4.000 tỷ đồng), trong khi VIB đạt doanh số tài trợ xuất nhập khẩu trên 16.000 tỷ đồng nhờ chính sách cho vay thế chấp bộ chứng từ và bảo lãnh linh hoạt. Điều này chỉ ra rằng chính sách tài sản bảo đảm và biên độ lãi suất của BIDV Phú Thọ còn thiếu tính linh hoạt và cạnh tranh.

Các kết quả nghiên cứu trên có thể được trực quan hóa tối ưu thông qua biểu đồ cột chồng mô tả biến động nguồn vốn huy động theo kỳ hạn từ năm 2012 đến năm 2014, kết hợp biểu đồ hình quạt thể hiện cơ cấu đánh giá của 58 phiếu khảo sát về sự hài lòng đối với thời gian xử lý hồ sơ L/C và mức phí giao dịch. Việc lượng hóa và trực quan hóa này khẳng định chi nhánh cần tái cấu trúc chính sách cấp tín dụng nhằm mở rộng thị phần bền vững.

Đề xuất và khuyến nghị

Nhằm hoàn thiện chính sách tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại BIDV Phú Thọ giai đoạn 2016 - 2020, hệ thống giải pháp đồng bộ cần được triển khai như sau:

• Hoàn thiện chính sách sản phẩm và đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng: Ban Giám đốc chi nhánh cần ban hành gói sản phẩm tài trợ xuất nhập khẩu trọn gói, nâng tỷ lệ cho vay trên trị giá lô hàng xuất khẩu từ mức 70% lên tối đa 85% đối với các hợp đồng mở L/C thanh toán an toàn. Mở rộng tài trợ bằng hình thức bao thanh toán quốc tế và chiết khấu miễn truy đòi bộ chứng từ hàng xuất khẩu để gia tăng dư nợ xuất nhập khẩu từ 15% đến 20% mỗi năm.
• Điều chỉnh chính sách tài sản bảo đảm và định giá linh hoạt: Phòng Quan hệ khách hàng cần áp dụng cơ chế nhận thế chấp bằng tài sản hình thành từ vốn vay, quyền đòi nợ ngoại thương và hàng tồn kho luân chuyển có kiểm soát dòng tiền. Thiết lập cơ chế lãi suất cho vay ưu đãi giảm từ 0,5% đến 1,0%/năm đối với doanh nghiệp cam kết bán lại tối thiểu 80% nguồn thu ngoại tệ cho ngân hàng.
• Nâng cao chất lượng thẩm định và rút ngắn thời gian tác nghiệp: Phòng Quản lý rủi ro và Phòng Quản trị tín dụng cần tối ưu hóa quy trình thẩm định trực tuyến, rút ngắn thời gian phê duyệt cấp hạn mức xuống dưới 03 ngày làm việc đối với khách hàng thân thiết và tối đa 05 ngày đối với khách hàng mới trong lộ trình 2016 - 2018.
• Tăng cường đào tạo chuyên môn và quản trị rủi ro: Phòng Tổ chức hành chính định kỳ tổ chức 02 khóa đào tạo chuyên sâu mỗi năm về luật thương mại quốc tế (UCP 600, Incoterms) cho 100% cán bộ tín dụng và thanh toán quốc tế. Kiểm soát chặt chẽ tỷ lệ nợ xấu tài trợ xuất nhập khẩu duy trì ở mức an toàn dưới 1,5% toàn giai đoạn.
• Đề xuất kiến nghị với cơ quan quản lý: Ủy ban nhân dân tỉnh Phú Thọ và Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh cần xây dựng cổng thông tin dự báo thị trường xuất khẩu, đẩy mạnh xúc tiến thương mại và hỗ trợ pháp lý bảo vệ doanh nghiệp địa phương trước các tranh chấp thương mại quốc tế.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Công trình nghiên cứu có giá trị ứng dụng thực tiễn và học thuật chuyên sâu, phù hợp với bốn nhóm đối tượng:

• Lãnh đạo và chuyên viên tín dụng tại các Ngân hàng Thương mại: Là tài liệu tham chiếu tin cậy để xây dựng quy chế cho vay xuất nhập khẩu, thiết kế sản phẩm tài trợ thương mại theo chuỗi và hoàn thiện công cụ quản trị rủi ro nợ quá hạn.
• Giám đốc điều hành và Giám đốc tài chính Doanh nghiệp Xuất Nhập Khẩu: Cung cấp góc nhìn toàn diện về tiêu chuẩn thẩm định tín dụng, điều kiện mở L/C và cấu trúc tài sản bảo đảm, giúp doanh nghiệp chủ động hoàn thiện hồ sơ vay vốn và đàm phán mức lãi suất tối ưu.
• Học viên cao học và Giảng viên chuyên ngành Kinh tế, Quản lý kinh tế và Tài chính - Ngân hàng: Nguồn tài liệu học thuật giá trị về phương pháp khảo sát định lượng mẫu 58 đối tượng tại 29 doanh nghiệp, phục vụ công tác giảng dạy, nghiên cứu và phát triển đề tài liên quan.
• Cơ quan hoạch định chính sách địa phương (Sở Công Thương, Sở Kế hoạch và Đầu tư, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh): Cung cấp luận cứ thực tiễn để ban hành các chính sách hỗ trợ lãi suất sau đầu tư, kết nối giao thương và định hướng phát triển ngoại thương bền vững cho tỉnh Phú Thọ.

Câu hỏi thường gặp

Hỏi 1: Chính sách tín dụng tài trợ xuất khẩu của ngân hàng thương mại bao gồm những hình thức nghiệp vụ chủ yếu nào? Trả lời: Các hình thức chủ yếu gồm cho vay bổ sung vốn lưu động thu mua và chế biến hàng xuất khẩu (mức tài trợ thông thường 70% giá trị lô hàng), chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu (tỷ lệ lên đến 90% giá trị L/C), bảo lãnh dự thầu và bao thanh toán quốc tế nhằm cung ứng thanh khoản kịp thời cho thương vụ.

Hỏi 2: Điểm nghẽn lớn nhất trong cơ cấu vốn huy động của BIDV Phú Thọ giai đoạn 2012 - 2014 là gì? Trả lời: Mặc dù tổng vốn huy động năm 2014 đạt 1.829 tỷ đồng, nhưng nguồn tiền gửi ngắn hạn dưới 12 tháng chiếm tới 78,3% (1.432 tỷ đồng). Tỷ lệ vốn ngắn hạn quá cao tạo ra rủi ro chênh lệch kỳ hạn, gây khó khăn cho việc tài trợ các dự án đầu tư máy móc trung và dài hạn.

Hỏi 3: Cỡ mẫu điều tra trong luận văn được lựa chọn theo nguyên tắc nào để đảm bảo độ tin cậy khoa học? Trả lời: Tác giả tiến hành chọn mẫu toàn bộ trên 29 doanh nghiệp xuất nhập khẩu đang giao dịch tại chi nhánh với tổng số 58 người khảo sát. Mỗi doanh nghiệp chọn đúng 02 đại diện gồm cán bộ quản lý phụ trách ngoại thương và chuyên viên trực tiếp tác nghiệp, đảm bảo thu thập dữ liệu đa chiều và chuẩn xác.

Hỏi 4: Ngân hàng thương mại áp dụng giải pháp nào để kiểm soát rủi ro tỷ giá trong tín dụng xuất nhập khẩu? Trả lời: Ngân hàng kết hợp cung ứng các công cụ phái sinh tiền tệ như hợp đồng kỳ hạn (Forward), hợp đồng hoán đổi (Swap), đồng thời ràng buộc điều khoản yêu cầu doanh nghiệp xuất khẩu bán lại nguồn thu ngoại tệ cho ngân hàng để cân bằng trạng thái ngoại hối và cố định tỷ giá chuyển đổi.

Hỏi 5: Doanh nghiệp xuất nhập khẩu cần chuẩn bị những điều kiện then chốt nào để tiếp cận hạn mức tín dụng ưu đãi? Trả lời: Doanh nghiệp cần chứng minh phương án kinh doanh khả thi, hợp đồng ngoại thương minh bạch với đối tác quốc tế uy tín, báo cáo tài chính lành mạnh không có nợ quá hạn tại các tổ chức tín dụng và danh mục tài sản bảo đảm đầy đủ tính pháp lý theo quy định ngân hàng.

Kết luận

• Hệ thống hóa hoàn chỉnh cơ sở lý luận và thực tiễn về chính sách tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường hội nhập.
• Phân tích sâu sắc kết quả huy động vốn đạt 1.829 tỷ đồng và thực trạng tài trợ tín dụng cho 29 doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại BIDV Phú Thọ giai đoạn 2012 - 2014.
• Nhận diện rõ các nút thắt cốt lõi về sự đơn điệu của danh mục sản phẩm, tính nới lỏng của tài sản bảo đảm và rủi ro từ cơ cấu vốn ngắn hạn chiếm 78,3%.
• Đề xuất 04 nhóm giải pháp đột phá về sản phẩm trọn gói, quy trình thẩm định dưới 03 ngày làm việc, nâng cao chất lượng nhân sự và kiểm soát nợ xấu dưới 1,5% đến năm 2020.
• Tạo nền tảng khoa học vững chắc giúp tăng cường mối quan hệ hợp tác chiến lược giữa ngân hàng thương mại và cộng đồng doanh nghiệp xuất nhập khẩu địa phương.

Để hiện thực hóa các mục tiêu tăng trưởng, BIDV Phú Thọ cần khẩn trương đưa các giải pháp vào quy trình tác nghiệp thực tế, đồng thời các doanh nghiệp xuất nhập khẩu cần chủ động nâng cao năng lực quản trị tài chính. Hãy liên hệ với các chuyên gia tài chính ngân hàng để cùng xây dựng giải pháp vốn tối ưu cho doanh nghiệp ngay hôm nay!

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. Tín dụng xuất nhập khẩu của NHTM 1. Khái niêm tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại Hoạt đông tín dụng được định nghĩa là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy đông để thỏa thuận cấp tín dụng cho khách hàng trên nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác. Việc cấp tín dụng đó có thể hỗ trợ khách hàng thanh toán các khoản vốn ngắn hạn hoặc đau tư trung dài hạn.

Do khả năng tài chính có hạn mà các nhà xuất nhập khẩu không phải lúc nào cũng có sẵn và đủ tiền để thanh toán tiền hàng nhập hay đau tư để sản xuất hàng xuất, từ đó nảy sinh quan hệ vay mượn với ngân hàng phục vụ mình. Khi thị trường thương mại thế giới ngày càng mở rông không ngừng, nhu cau về thị trường tiêu thụ hàng hóa càng lớn thì nhu cau tài trợ càng trở nên cấp bách. Theo đó, tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại là hoạt đông cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu trực tiếp hoặc ủy thác, kỳ hạn gắn liền với thời gian thực hiện thương vụ. Giá trị tín dụng thường là ở mức vừa và lớn.

Tín dụng xuất nhập khẩu bao gồm tín dụng xuất khẩu và tín dụng nhập khẩu [1,10]. Cụ thể, tín dụng xuất khẩu của ngân hàng thương mại là việc các ngân hàng thương mại cấp tín dụng cho nhà xuất khẩu nhằm hỗ trợ nhà xuất khẩu thực hiện việc sản xuất, kinh doanh, chế biến hàng xuất khẩu. Kỳ hạn gắn với thời gian thực hiện thương vụ xuất khẩu. Mục đích của tín dụng xuất khẩu là đẩy mạnh sản xuất trong nước, khuyến khích xuất khẩu.

Đây còn là một kênh tái tạo ngoại tệ để phục vụ hoạt động cấp tín dụng nhập khẩu của ngân hàng thương mại. Tín dụng nhập khẩu của ngân hàng thương mại là việc cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại cho nhà nhập khẩu nhằm hỗ trợ nhà nhập khẩu có thể thực hiện nghĩa vụ của mình trong hợp đồng mua bán hàng hóa. Giá trị tài trợ thường ở mức vừa và lớn. Mục đích của tín dụng nhập khẩu là để hỗ trợ các doanh nghiệp Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.vn LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 6 nhập nguyên liệu, vật tư, hàng hoá, máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất.

Vai trò của tín dụng xuất nhập khẩu Có thể nói sự ra đời của tín dụng xuất nhập khẩu (XNK) là một yêu cầu tất yếu khách quan, gắn liền với các quan hệ mua bán ngoại thương giữa các nước với nhau. Do vậy, tín dụng XNK là một mảng dịch vụ có ý nghĩa cực kỳ quan trọng không những đối với các doanh nghiệp mà còn đối với cả ngân hàng và nền kinh tế. Nhờ hoạt động tín dụng XNK của ngân hàng mà tất cả các bên tham gia vào thương mại quốc tế đều được hưởng lợi. * Đối với nền kinh tế đất nước Tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại tạo điều kiện cho hàng hoá xuất nhập khẩu lưu thông trôi chảy.

Thông qua việc cấp tín dụng XNK của ngân hàng, hàng hóa XNK theo yêu cầu của thị trường được thực hiện thường xuyên, liên tục đảm bảo sự ổn định của nền kinh tế. Theo đó, kim ngạch xuất khẩu của doanh nghiệp tăng trưởng cao và góp phần thúc đẩy sự tăng trưởng của kim ngạch xuất khẩu cả nước. Tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển, tăng hiệu quả sản xuất kinh doanh, làm động cơ thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Doanh nghiệp có sự giúp đỡ của ngân hàng sẽ có vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, hiện đại hoá trang thiết bị làm tăng năng suất lao đông, giảm tỷ lệ thất nghiệp trong nen kinh tế.

Doanh nghiệp phát triển chính là kinh tế đất nước phát triển. Cuối cùng, khi hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu được đẩy mạnh sẽ trực tiếp thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu trong nước phát trien, đảm bảo nguồn thu ngoại tệ từ các hoạt động xuất khẩu, đầu tư nước ngoài, vay vốn, viện trợ, thu từ hoạt động du lịch, các dịch vụ thu ngoại tệ.sẽ đáp ứng được nhu cầu ngoại tệ cho các hoạt động nhập khẩu nói riêng và nền kinh tế nói chung. * Đối với các ngân hàng thương mại Tín dụng XNK đóng vai trò quan trọng đối với các ngân hàng thương mại bởi vì đây là mảng dịch vụ tạo nguồn thu phí và thu lãi lớn nhất trong số các dịch vụ kinh doanh đối ngoại của ngân hàng. Có nhiều loại lãi suất trong quá trình cấp tín dụng như lãi cho vay thanh toán, lãi chiết khấu chứng từ, lãi vay bắt buộc (bằng Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.vn LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 7 mức lãi quá hạn).

Hơn nữa, hoạt động tín dụng XNK phát triển tạo đieu kiện để phát triển các dịch vụ khác như dịch vụ mở tài khoản, dịch vụ thanh toán quốc tế. Thêm vào đó, đây còn là hình thức cấp tín dụng nâng cao được tính an toàn cho ngân hàng thông qua việc quản lý thu các nguồn thanh toán, do vậy nguồn thu để trả các khoản tín dụng của ngân hàng được ngân hàng quản lý hết sức chặt chẽ. Vì vậy mà tránh được tình trạng xoay vốn, sử dụng vốn không đúng mục đích của doanh nghiệp trong thời gian vốn tạm thời nhàn rỗi và cũng tránh được rủi ro. Tín dụng xuất nhập khẩu đảm bảo sử dụng vốn đúng mục đích và thời gian thu hồi vốn nhanh.

Do gắn lien với thời hạn thực hiện thương vụ nên kỳ hạn cấp tín dụng thường ngắn (dưới 1 năm). Vì vậy nó phù hợp với kỳ hạn huy đông vốn của ngân hàng, giúp ngân hàng tránh được các rủi ro về thanh khoản. Lợi ích quan trọng khác mà hoạt đông tín dụng XNK mang lại cho ngân hàng thương mại là không những giúp thắt chặt mối quan hệ bền vững giữa ngân hàng với các doanh nghiệp XNK mà còn giúp mở rông hoạt đông và nâng cao uy tín của ngân hàng trên thị trường quốc te. * Đổi với doanh nghiệp Nhờ hoạt đông cấp tín dụng XNK của ngân hàng, các doanh nghiệp có the tồn tại và đứng vững trong nền kinh te thị trường, mở rông sản xuất kinh doanh, tạo công ăn việc làm cho người lao đông, giảm tỷ lệ thất nghiệp đồng thời hoàn thành nghĩa vụ nôp thue cho Nhà nước.

Tín dụng XNK làm tăng hiệu quả của doanh nghiệp trong quá trình thực hiện hợp đồng. Đối với doanh nghiệp xuất khẩu, việc ngân hàng cấp tín dụng xuất khẩu sẽ giúp doanh nghiệp mua hàng đúng thời vụ, gia công che bien và giao hàng đúng thời điểm. Đối với doanh nghiệp nhập khẩu, tín dụng nhập khẩu nhằm hỗ trợ doanh nghiệp mua được những lô hàng lớn, giá hạ góp phan nâng cao chất lượng hoạt đông kinh doanh của doanh nghiệp. Tín dụng XNK làm giảm rủi ro của hoạt đông XNK.

Hoạt đông XNK thường diễn ra ở hai nước khác nhau. Do vậy, sự hiểu biết giữa người mua và người bán không được đầy đủ, chính xác. Nhờ sử dụng tín dụng ngân hàng, nhà nhập khẩu và xuẩt khẩu sẽ yên tâm nhận đúng số tiền, hàng của mình thông qua các ngân hàng trung gian đứng ra bảo đảm. Đặc biệt, nhờ tín dụng ngân hàng, doanh nghiệp thực hiện được những Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.vn LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 8 thương vụ lớn.

Tín dụng XNK của ngân hàng kịp thời, đúng lúc giúp cho doanh nghiệp đảm bảo thực hiện theo đúng hợp đồng, từ đó làm cho uy tín của doanh nghiệp được nâng cao trên thị trường thế giới [1, 10]. Đặc điểm tín dụng xuất nhập khẩu tại ngân hàng thương mại * Mục đích cấp tín dụng Đối với các ngân hàng thương mại, bất cứ hoạt đông cấp tín dụng nào cũng xuất phát từ mục đích kinh doanh và tín dụng XNK cũng vây. Các NHTM này cung cấp tín dụng XNK nhằm bù đắp khoản thiếu hụt vốn tạm thời của các doanh nghiệp XNK, hỗ trợ các doanh nghiệp này thực hiện và thanh toán các hợp đồng ngoại, trên cơ sở đôi bên cùng có lợi, sánh bước cùng sự phát triển của các doanh nghiệp XNK. * Đối tượng cấp tín dụng Đối tượng được cấp tín dụng nhâp khẩu là nhu cầu ve tiền của các nhà nhâp khẩu để thanh toán cho bên xuất khẩu trong hợp đồng mua bán hàng hóa.

Thời hạn cấp tín dụng thường là ngắn hạn. Ngân hàng chỉ cấp tín dụng cho các nhà nhâp khẩu với điều kiện họ có hợp đồng mua bán hàng hóa với bên xuất khẩu, có giấy phép kinh doanh nhâp khẩu, nhâp khẩu mặt hàng được phép theo quy định của pháp luâp và môt số yêu cầu về khả năng tài chính để đảm bảo hoàn trả khoản tín dụng đã được cấp. Đối tượng được cấp tín dụng xuất khẩu là nhu cầu vốn tạm thời thiếu hụt của nhà xuất khẩu trong quá trình kinh doanh xuất khẩu (quá trình thu gom hàng cũng như gia công, chế biến hoặc sản xuất hàng hóa chuẩn bị xuất khẩu). Các nhà xuất khẩu để được cấp tín dụng tại các ngân hàng cũng cần có điều kiện: doanh nghiệp được phép kinh doanh xuất khẩu hoặc hợp đồng ủy thác xuất khẩu, dự án phải có hiệu quả kinh tế, xác định được nguồn trả nợ, kết quả kinh doanh không bị lỗ và không có nợ quá hạn tại các ngân hàng khác.

* Đồng tiền cấp tín dụng Đặc trưng của hoạt đông tín dụng XNK thể hiện ở đồng tiền cấp tín dụng chủ yếu là tiền tệ nước ngoài cụ thể là USD, EUR, JPY.bên cạnh đồng tiền bản tệ. * Các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng xuất nhập khẩu Các doanh nghiệp hoạt đông trong lĩnh vực xuất nhập khẩu không chỉ chịu ảnh hưởng của luật kinh tế, thương mại, điều kiện nhập khẩu hàng hóa của luật trong nước mà còn chịu tác đông từ các yếu tố nước ngoài, các hàng rào thuế quan và luật nhập khẩu tại các nước xuất khẩu. Do vậy, nếu không nắm rõ luật kinh tế, Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.vn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.