Luận văn thạc sĩ: Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Công ...

Luận văn thạc sĩ UEH phân tích và hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam.

• Tác giả: Dương Thúy Quỳnh
• Người hướng dẫn: PGS. TS. Phạm Văn Năng
• Trường học: Trường Đại học Kinh tế TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
• Đề tài: Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh 8
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sỹ
• Năm xuất bản: 2014
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tổng quan về xếp hạng tín dụng
• 1.1.1. Khái niệm xếp hạng tín dụng. Đặc điểm của xếp hạng tín dụng
• 1.1.2. Sự cần thiết của Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp
• 1.1.2.1. Đối với hệ thống Ngân hàng thương mại
• 1.1.2.2. Đối với thị trường tài chính
• 1.1.2.3. Đối với doanh nghiệp được xếp hạng
• 1.1.3. Phương pháp và các chỉ tiêu xếp hạng tín dụng
• 1.1.3.1. Các phương pháp xếp hạng tín dụng
• 1.1.3.2. Các chỉ tiêu xếp hạng tín dụng tại Ngân hàng thương mại
• 1.1.3.2.1. Chỉ tiêu tài chính
• 1.1.3.2.2. Chỉ tiêu phi tài chính
• 1.1.4. Mô hình Xếp hạng tín dụng đang được áp dụng quốc tế và tại Việt Nam
• 1.1.4.1. Mô hình điểm số Z của Altman
• 1.1.4.2. Mô hình cấu trúc rủi ro tổng hợp của Merton
• 1.1.4.3. Mô hình tính xác suất có nợ khó đòi – mô hình LOGISTIC
• 1.1.5. Kinh nghiệm Xếp hạng tín dụng của các tổ chức trên thế giới và các NHTM tại Việt Nam
• 1.1.5.1. Kinh nghiệm Xếp hạng tín dụng của Moody’s
• 1.1.5.2. Kinh nghiệm Xếp hạng tín dụng của S&P
• 1.1.5.3. Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt nam BIDV
• 1.1.6. Các nhân tố ảnh hưởng đến XHTD doanh nghiệp
• 1.1.7. Bài học kinh nghiệm đối Vietinbank – Chi nhánh 8 trong việc nâng cao hiệu quả hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp
• 1.1.8. Các NHTM xây dựng hệ thống Xếp hạng tín dụng của riêng mình
• 1.1.9. Cần thiết phải xây dựng tổ chức Xếp hạng tín dụng độc lập
• 1.1.10. Xây dựng đầy đủ các chỉ tiêu đánh Xếp hạng tín dụng của khách hàng vay
• 1.1.11. Tham khảo kết quả xếp hạng để quyết định đầu tư
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH 8
• 2.1. Giới thiệu về Vietinbank – Chi nhánh 8
• 2.1.1. Tổng quan về VietinBank
• 2.1.2. Giới thiệu về VietinBank- Chi nhánh 8
• 2.1.2.1. Lịch sử hình thành, cơ cấu tổ chức và chức năng của các phòng ban
• 2.1.2.2. Kết quả hoạt động của Chi nhánh 8 trong 3 năm qua
• 2.2. Hệ thống Xếp hạng tín dụng của Vietinbank
• 2.2.1. Cơ sở pháp lý của hệ thống Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp
• 2.2.2. Phương pháp xếp hạng
• 2.2.3. Nguyên tắc chấm điểm
• 2.2.4. Nghiên cứu về bộ chỉ tiêu trong mô hình xếp hạng
• 2.2.5. Quy trình chấm điểm Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp
• 2.2.5.1. Khách hàng doanh nghiệp thông thường
• 2.2.5.2. Khách hàng doanh nghiệp vi mô
• 2.2.5.3. Khách hàng doanh nghiệp mới thành lập
• 2.2.5.4. Đối với doanh nghiệp đầu tư dự án
• 2.2.6. So sánh hệ thống XHTD Doanh nghiệp của Vietinbank và BIDV
• 2.2.7. Ứng dụng mô hình Logistic để Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng Vietinbank – Chi nhánh 8
• 2.2.7.1. Thiết kế và phương pháp nghiên cứu
• 2.2.7.2. Lựa chọn biến cho mô hình
• 2.2.7.3. Bộ mẫu nghiên cứu
• 2.2.7.4. Kết quả nghiên cứu (sử dụng phần mềm SPSS)
• 2.2.7.5. Kiểm định hệ số tương quan của các biến
• 2.2.7.6. Ước lượng và phân tích mô hình Logistic
• 2.2.8. Đánh giá Hệ thống XHTD doanh nghiệp tại Vietinbank – Chi nhánh 8
• 2.2.8.1. Những kết quả đạt được
• 2.2.8.2. Một số lưu ý cần khắc phục
• 3. CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH 8
• 3.1. Định hướng phát triển của Vietinbank – Chi nhánh 8 đến năm 2015
• 3.1.1. Định hướng chung của toàn hệ thống Vietinbank
• 3.1.2. Định hướng phát triển kinh doanh
• 3.1.3. Định hướng về khẩu vị rủi ro tín dụng
• 3.1.3.1. Định hướng của Vietinbank – Chi nhánh 8 đến 2015
• 3.1.4. Hoạt động tín dụng
• 3.1.5. Hoạt động phi tín dụng
• 3.2. Các giải pháp nhằm hoàn thiện Hệ thống Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp hiện nay tại Vietinbank – Chi nhánh 8
• 3.2.1. Về phương pháp xếp hạng
• 3.2.2. Về danh sách các ngành kinh tế
• 3.2.3. Về việc lựa chọn các thành phần kinh tế
• 3.2.4. Về bộ chỉ tiêu chấm điểm
• 3.2.4.1. Bộ chỉ tiêu tài chính
• 3.2.4.2. Bộ chỉ tiêu phi tài chính
• 3.2.5. Các giải pháp bổ trợ nhằm hoàn thiện Hệ thống Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp hiện nay tại Vietinbank – Chi nhánh 8
• 3.2.5.1. Xây dựng hệ thống thông tin nội bộ hoàn chỉnh
• 3.2.5.2. Nâng cao trình độ cán bộ Ngân hàng
• 3.2.5.3. Tăng cường kiểm tra, giám sát
• 3.2.5.4. Tiếp tục đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin
• 3.2.5.5. Kiến nghị với các cơ quan hữu quan
• 3.2.5.5.1. Với BTC về việc hoàn thiện chuẩn mực kế toán Việt Nam
• 3.2.5.5.2. Với Tổng cục Thống kê về việc xây dựng các chỉ tiêu ngành
• 3.2.5.5.3. Với Ngân hàng Nhà nước
• 3.2.5.5.4. Với Chính phủ
• KẾT LUẬN
• TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHỤ LỤC

Tóm tắt

I. Tổng quan về cải tiến hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp

Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý rủi ro tín dụng. Việc cải tiến hệ thống này không chỉ giúp nâng cao chất lượng dịch vụ mà còn tăng cường khả năng cạnh tranh của ngân hàng. Cải tiến hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp sẽ giúp ngân hàng đánh giá chính xác hơn về khả năng trả nợ của khách hàng, từ đó đưa ra quyết định cho vay hợp lý hơn.

1.1. Khái niệm và vai trò của hệ thống xếp hạng tín dụng

Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp là công cụ giúp ngân hàng đánh giá khả năng tài chính và độ tin cậy của khách hàng. Nó cung cấp thông tin cần thiết để ngân hàng đưa ra quyết định cho vay, đồng thời giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng.

1.2. Tình hình hiện tại của hệ thống xếp hạng tín dụng tại Vietinbank

Hệ thống xếp hạng tín dụng tại Vietinbank hiện đang áp dụng nhiều phương pháp khác nhau. Tuy nhiên, vẫn còn tồn tại nhiều vấn đề cần cải tiến, như độ chính xác của thông tin và quy trình đánh giá.

II. Những thách thức trong việc cải tiến hệ thống xếp hạng tín dụng

Việc cải tiến hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam gặp phải nhiều thách thức. Những thách thức này bao gồm việc thu thập dữ liệu chính xác, áp dụng công nghệ mới và đào tạo nhân viên. Để vượt qua những thách thức này, ngân hàng cần có chiến lược rõ ràng và sự hỗ trợ từ các cơ quan chức năng.

2.1. Khó khăn trong việc thu thập dữ liệu tín dụng

Một trong những khó khăn lớn nhất là việc thu thập dữ liệu tín dụng chính xác từ các doanh nghiệp. Nhiều doanh nghiệp không cung cấp thông tin đầy đủ, dẫn đến việc đánh giá không chính xác.

2.2. Thiếu hụt công nghệ và nguồn nhân lực

Ngân hàng cần đầu tư vào công nghệ thông tin để cải thiện quy trình xếp hạng tín dụng. Đồng thời, việc đào tạo nhân viên cũng rất quan trọng để họ có thể sử dụng công nghệ mới một cách hiệu quả.

III. Phương pháp cải tiến hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp

Để cải tiến hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, ngân hàng cần áp dụng các phương pháp hiện đại và hiệu quả. Việc sử dụng công nghệ thông tin, mô hình phân tích dữ liệu và các chỉ tiêu đánh giá chính xác sẽ giúp nâng cao chất lượng xếp hạng tín dụng.

3.1. Ứng dụng công nghệ thông tin trong xếp hạng tín dụng

Công nghệ thông tin có thể giúp ngân hàng thu thập và phân tích dữ liệu một cách nhanh chóng và chính xác. Việc áp dụng các phần mềm phân tích dữ liệu sẽ giúp cải thiện quy trình xếp hạng tín dụng.

3.2. Xây dựng bộ chỉ tiêu đánh giá tín dụng hiệu quả

Bộ chỉ tiêu đánh giá tín dụng cần được xây dựng dựa trên các tiêu chí tài chính và phi tài chính. Điều này sẽ giúp ngân hàng có cái nhìn toàn diện hơn về khả năng trả nợ của khách hàng.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu tại Vietinbank

Nghiên cứu về hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Vietinbank đã chỉ ra nhiều kết quả tích cực. Việc áp dụng các phương pháp mới đã giúp ngân hàng nâng cao chất lượng dịch vụ và giảm thiểu rủi ro tín dụng. Các kết quả này cho thấy sự cần thiết phải tiếp tục cải tiến hệ thống xếp hạng tín dụng.

4.1. Kết quả đạt được từ việc cải tiến hệ thống

Sau khi áp dụng các phương pháp mới, Vietinbank đã ghi nhận sự cải thiện rõ rệt trong việc đánh giá tín dụng. Điều này không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro mà còn nâng cao sự hài lòng của khách hàng.

4.2. Những bài học kinh nghiệm từ thực tiễn

Các bài học kinh nghiệm từ việc cải tiến hệ thống xếp hạng tín dụng tại Vietinbank có thể áp dụng cho các ngân hàng khác. Việc chia sẻ kinh nghiệm sẽ giúp nâng cao chất lượng dịch vụ trong toàn ngành ngân hàng.

V. Kết luận và hướng phát triển tương lai của hệ thống xếp hạng tín dụng

Cải tiến hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam là một quá trình liên tục. Ngân hàng cần tiếp tục đầu tư vào công nghệ và đào tạo nhân viên để nâng cao chất lượng dịch vụ. Hướng phát triển tương lai cần tập trung vào việc xây dựng một hệ thống xếp hạng tín dụng hiện đại và hiệu quả.

5.1. Định hướng phát triển hệ thống xếp hạng tín dụng

Ngân hàng cần xác định rõ định hướng phát triển hệ thống xếp hạng tín dụng trong tương lai. Điều này sẽ giúp ngân hàng có kế hoạch cụ thể để nâng cao chất lượng dịch vụ.

5.2. Tầm quan trọng của việc cải tiến liên tục

Cải tiến liên tục là yếu tố quan trọng để duy trì và nâng cao chất lượng dịch vụ. Ngân hàng cần thường xuyên đánh giá và điều chỉnh hệ thống xếp hạng tín dụng để đáp ứng nhu cầu của thị trường.

Trích đoạn nội dung tài liệu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ------------------------------------ DƯƠNG THÚY QUỲNH HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH 8 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP.Hồ Chí Minh - Năm 2014 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ------------------------------------ DƯƠNG THÚY QUỲNH HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH 8 Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS. TS PHẠM VĂN NĂNG TP.Hồ Chí Minh - Năm 2013 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu độc lập của tôi, có sự hỗ trợ tận tình từ PGS.TS Phạm Văn Năng. Những số liệu được nêu trong luận văn là trung thực, khách quan, có căn cứ; các phân tích đánh giá là của tôi và chưa được công bố trong bất cứ công trình nào. Nếu phát hiện có bất cứ sự gian lận nào tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm trước Hội đồng cũng như kết quả luận văn của mình. TPHCM, ngày 02 tháng 04 năm 2014 Người cam đoan Dương Thúy Quỳnh LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài -------------------------------------------------------------------------------- 1 2. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài ----------------------------------------------------- 1 3. Mục tiêu nghiên cứu ---------------------------------------------------------------------------- 2 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu ------------------------------------------------------------- 3 5. Phương pháp luận nghiên cứu và tiếp cận ---------------------------------------------------- 3 6. Kết cấu của luận văn ---------------------------------------------------------------------------- 3 CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ B ẢN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI CÁC NG ÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ----------------------------------------- 5 1. Tổng quan về xếp hạng tín dụng ------------------------------------------------------------ 5 1. Khái niệm xếp hạng tín dụng. Đặc điểm của xếp hạng tín dụng ------------------------------------------------------------ 6 1. Sự cần thiết của Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ----------------------------- 7 1.1 Đối với hệ thống Ngân hàng thương mại ------------------------------------------------- 7 1. Đối với thị trường tài chính --------------------------------------------------------------- 9 1. Đối với doanh nghiệp được xếp hạng ---------------------------------------------------10 1. Phƣơng pháp và các chỉ tiêu xếp hạng tín dụng -----------------------------------------10 1.1 Các phương pháp xếp hạng tín dụng -------------------------------------------------------10 1. Các chỉ tiêu xếp hạng tín dụng tại Ngân hàng thương mại ------------------------------11 1. Chỉ tiêu tài chính --------------------------------------------------------------------------11 1. Chỉ tiêu phi tài chính ----------------------------------------------------------------------16 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Mô hình Xếp hạng tín dụng đang đƣợc áp dụng quốc tế và tại Việt Nam ----------17 1. Mô hình điểm số Z của Altman ------------------------------------------------------------17 1. Mô hình cấu trúc rủi ro tổng hợp của Merton ---------------------------------------------19 1. Mô hình tính xác suất có nợ khó đòi – mô hình LOGISTIC ----------------------------20 1. Kinh nghiệm Xếp hạng tín dụng của các tổ chức trên thế giới và các NHTM tại Việt Nam --------------------------------------------------------------------------------------------22 1. Kinh nghiệm Xếp hạng tín dụng của Moody’s -------------------------------------------22 1. Kinh nghiệm Xếp hạng tín dụng của S&P ------------------------------------------------24 1. Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt nam BIDV --------------------------------25 1. Các nhân tố ảnh hƣởng đến XHTD doanh nghiệp --------------------------------------27 1. Bài học kinh nghiệm đối Vietinbank – Chi nhánh 8 trong việc nâng cao hiệu quả hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp --------------------------------------------------------28 1. Các NHTM xây dựng hệ thống Xếp hạng tín dụng của riêng mình --------------------28 1. Cần thiết phải xây dựng tổ chức Xếp hạng tín dụng độc lập ----------------------------29 1. Xây dựng đầy đủ các chỉ tiêu đánh Xếp hạng tín dụng của khách hàng vay-----------29 1. Tham khảo kết quả xếp hạng để quyết định đầu tư---------------------------------------30 KẾT LUẬN CHƢƠNG 1-------------------------------------------------------------------------30 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NG ÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH 8 --------------------------------------------------------------------------------------------------------31 2. Giới thiệu về Vietinbank – Chi nhánh 8 --------------------------------------------------31 2. Tổng quan về VietinBank-------------------------------------------------------------------31 2.2 Giới thiệu về VietinBank- Chi nhánh 8 ---------------------------------------------------32 2.1 Lịch sử hình thành, cơ cấu tổ chức và chức năng của các phòng ban ---------------32 2.2 Kết quả hoạt động của Chi nhánh 8 trong 3 năm qua ---------------------------------37 2. Hệ thống Xếp hạng tín dụng của Vietinbank --------------------------------------------42 2. Cơ sở pháp lý của hệ thống Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp --------------------------42 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Phương pháp xếp hạng ----------------------------------------------------------------------43 2. Nguyên tắc chấm điểm ----------------------------------------------------------------------43 2. Nghiên cứu về bộ chỉ tiêu trong mô hình xếp hạng --------------------------------------44 2. Quy trình chấm điểm Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ---------------------------------45 2. Khách hàng doanh nghiệp thông thường -----------------------------------------------46 2. Khách hàng doanh nghiệp vi mô ---------------------------------------------------------49 2. Khách hàng doanh nghiệp mới thành lập -----------------------------------------------50 2. Đối với doanh nghiệp đầu tư dự án------------------------------------------------------50 2. So sánh hệ thống XHTD Doanh nghiệp của Vietinbank và BIDV--------------------51 2. Ứng dụng mô hình Logistic để Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng Vietinbank – Chi nhánh 8 ------------------------------------------------------------------------54 2. Thiết kế và phương pháp pháp nghiên cứu------------------------------------------------54 2. Lựa chọn biến cho mô hình ---------------------------------------------------------------54 2. Bộ mẫu nghiên cứu ------------------------------------------------------------------------56 2. Kết quả nghiên cứu (sử dụng phần mềm SPSS) -----------------------------------------56 2. Kiểm định hệ số tương quan của các biến ----------------------------------------------57 2. Ước lượng và phân tích mô hình Logistic-----------------------------------------------58 2. Đánh giá Hệ thống XHTD doanh nghiệp tại Vietinbank – Chi nhánh 8 ---------------67 2. Những kết quả đạt được ------------------------------------------------------------------67 2. Một số lưu ý cần khắc phục --------------------------------------------------------------68 KẾT LUẬN CHƢƠNG 2-------------------------------------------------------------------------70 CHƢƠNG 3: CÁC G IẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NG ÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH 8 -----------------------------------------------------71 3. Định hƣớng phát triển của Vietinbank – Chi nhánh 8 đến năm 2015 ---------------71 3. Định hướng chung của toàn hệ thống Vietinbank ---------------------------------------71 3. Định hướng phát triển kinh doanh -------------------------------------------------------71 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Định hướng về khẩu vị rủi ro tín dụng --------------------------------------------------72 3. Định hướng của Vietinbank – Chi nhánh 8 đến 2015 ------------------------------------72 3. Hoạt động tín dụng ------------------------------------------------------------------------72 3. Hoạt động phi tín dụng -------------------------------------------------------------------73 3.2 Các giải pháp nhằm hoàn thiện Hệ thống Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp hiện nay tại Vietinbank – Chi nhánh 8 --------------------------------------------------------------------74 3. Về phương pháp xếp hạng ------------------------------------------------------------------74 3. Về danh sách các ngành kinh tế ------------------------------------------------------------74 3. Về việc lựa chọn các thành phần kinh tế --------------------------------------------------74 3. Về bộ chỉ tiêu chấm điểm -------------------------------------------------------------------75 3. Bộ chỉ tiêu tài chính -----------------------------------------------------------------------75 3. Bộ chỉ tiêu phi tài chính-------------------------------------------------------------------76 3. Các giải pháp bổ trợ nhằm hoàn thiện Hệ thống Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp hiện nay tại Vietinbank – Chi nhánh 8 ---------------------------------------------------------77 3. Xây dựng hệ thống thông tin nội bộ hoàn chỉnh ------------------------------------------77 3. Nâng cao trình độ cán bộ Ngân hàng ------------------------------------------------------78 3. Tăng cường kiểm tra, giám sát -------------------------------------------------------------79 3. Tiếp tục đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin ---------------------------------------80 3. Kiến nghị với các cơ quan hữu quan-------------------------------------------------------80 3. Với BTC về việc hoàn thiện chuẩn mực kế toán Việt Nam ----------------------------80 3. Với Tổng cục Thống kê về việc xây dựng các chỉ tiêu ngành -------------------------81 3. Với Ngân hàng Nhà nước-----------------------------------------------------------------81 3. Với Chính phủ -----------------------------------------------------------------------------83 KẾT LUẬN CHƢƠNG 3-------------------------------------------------------------------------84 KẾT LUẬN -----------------------------------------------------------------------------------------85 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT Kí hiệu Diễn giải BCTC Báo cáo tài chính BIDV ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triền Việt Nam BTC Bộ tài chính CFO Cash flows operating – dòng tiền từ hoạt động kinh doanh CIC Credit Information Center – trung tâm thông tin tín dụng NHNN CN Chi nhánh CPTC Chi phí tài chính CRA Credit rating agency – các cơ quan xếp hạng tín dụng CTCP Công ty cổ phần ĐCTC Định chế tài chính DN Doanh nghiệp DNVV Doanh nghiệp vừa và nhỏ ĐTTC Đầu tư tài chính EBIT Earnings before interest and taxes – lợi nhuận trước thuế và lãi vay EBITDA Earnings before interest, tax and depreciation and amortization – thu nhập trước thuế, trả lãi và khấu hao FCF Free cash flow – dòng tiền tự do FFO Funds from operation - dòng tiền trước thay đổi vốn lưu động HĐBT Hội đồng bộ trưởng HTX Hợp tác xã HTXHTDDN Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp INCAS Chương trình chấm điểm xếp hạng tín dụng tại Vietinbank IPO Initial Public Offering - đợt phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng KH Khách hàng NH ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] PGD Phòng giao dịch ROA Return on total assets– Chỉ số lợi nhuận ròng trên tổng tài sản ROE Return on equity – Chỉ số lợi nhuận ròng trên vốn chủ sở hữu ROS Return on sales – Chỉ số lợi nhuận ròng trên doanh thu S&P Standard & Poor SXKD Sản xuất kinh doanh SXKD Sản xuất kinh doanh TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TD tín dụng TDQT Tín dụng quốc tế TMCP Thương mại cổ phần TNHH MTV Trách nhiệm hữu hạn một thành viên TSBĐ Tài sản bảo đảm TSC Trụ sở chính TSCĐ Tài sản cố định VCB Vietcombank – ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam XHTD Xếp hạng tín dụng XHTN Xếp hạng tín nhiệm XLRR Xử lí rủi ro LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH Bảng Trang 1.1 Trọng số của nhóm các chỉ tiêu phi tài chính chấm điểm Phụ lục 10 XHTD DN của BIDV 1.2 Trọng số các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính chấm điểm 27 XHTD DN của BIDV 1.3 Phân loại Cấp tín dụng theo mức điểm và xếp hạng của BIDV Phụ lục 10 2. Kết quả hoạt động kinh doanh của VietinBank- Chi nhánh 8 37 2. Tình hình nguồn vốn huy động của Vietinbank – Chi nhánh 8 38 2. Tình hình dư nợ tín dụng của Vietinbank – Chi nhánh 8 39 2. Bộ chỉ tiêu XHTD DN tại Vietinbank 44 2. So sánh Hệ thống XHTD doanh nghiệp của Vietinbank và BIDV 51 2. Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng Phụ lục 10 2. Các biến độc lập của mô hình hồi quy Logistic 55 2. Kết quả ước lượng mô hình Logit với đầy đủ các biến số 59 2. Kết quả ước lượng mô hình Logit sau khi đã loại biến X4 60 2. Kết quả ước lượng mô hình Logit sau khi đã loại biến X6 60 2. Kết quả ước lượng mô hình Logit sau khi đã loại biến X8 61 2. Omnibus Tests of Model Coefficients 62 2. Variables in the Equation 63 3.1 Khẩu vị rủi ro về danh mục tín dụng tại Vietinbank Phụ lục 10 3.2 Kiểm soát chất lượng tín dụng tại Vietinbank 72 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng VietinBank 32 2.2 Cơ cấu tổ chức VietinBank- Chi nhánh 8 35 2.3 Quy trình chấm điểm XHTD DN tổng quát của Vietinbank 45 Hình 2.1 Đồ thị Histogram 63 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 1 MỞ ĐẦU 1.