Khóa luận tốt nghiệp ngân hàng hoàn thiện công tác thẩm định dự án cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ trong ngành xây lắp tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội chi nhánh tây hồ

Luận văn tốt nghiệp kinh tế nghiên cứu tốt nghiệp ngân hàng hoàn thiện công tác thẩm định dự án cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ trong, điều tra thực trạng, phân tích số liệu, đề

• Tác giả: Nguyễn Thị Hồng Nhung
• Người hướng dẫn: TS. Phan Thị Hoàng Yến
• Trường học: Học viện Ngân hàng
• Chuyên ngành: Ngân hàng
• Đề tài: Cải Tiến Công Tác Thẩm Định Dự Án Cho Vay Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2019
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CẢM ƠN
• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Khái quát về doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.2. Thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.2.1. Khái niệm và sự cần thiết của thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.2.2. Quy trình chung về thẩm định dự án cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.2.3. Nội dung thẩm định dự án cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.2.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.2.4.1. Nhân tố từ ngân hàng
• 1.2.4.2. Nhân tố bên ngoài
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRONG NGÀNH XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI- CHI NHÁNH TÂY HỒ
• 2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Quân Đội
• 2.2. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Quân Đội
• 2.3. Đặc điểm hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân đội- Chi nhánh Tây Hồ
• 2.4. Đặc điểm riêng của các doanh nghiệp hoạt trong ngành xây lắp
• 2.5. Thực trạng công tác thẩm định dự án cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ trong ngành xây lắp tại Ngân hàng TMCP Quân đội
• 2.6. Quy trình thẩm định dự án cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ trong ngành xây lắp
• 2.7. Phương pháp thẩm định dự án cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ trong ngành xây lắp
• 2.8. Nội dung thẩm định
• 2.9. Mô phỏng thẩm định dự án cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ trong ngành xây lắp
• 2.10. Đánh giá chung về công tác thẩm định dự án cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ trong ngành xây lắp
• 2.10.1. Những kết quả đạt được
• 2.10.2. Những hạn chế còn tồn tại
• 2.10.3. Nguyên nhân của hạn chế
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRONG NGÀNH XÂY LẮP TẠI NHTM CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI
• 3.1. Định hướng công tác thẩm định dự án cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Quân Đội
• 3.2. Định hướng về công tác tín dụng tại MB Tây Hồ
• 3.3. Định hướng công tác thẩm định dự án cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Quân Đội- Chi nhánh Tây Hồ
• 3.4. Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ trong ngành xây lắp tại Ngân hàng Quân Đội – Chi nhánh Tây Hồ
• 3.4.1. Giải pháp hoàn thiện quy trình thẩm định dự án cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ trong ngành xây lắp
• 3.4.2. Giải pháp về phương pháp thẩm định dự án cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ đối với ngành xây lắp
• 3.5. Một số kiến nghị, đề xuất
• 3.5.1. Đối với Ngân hàng nhà nước
• 3.5.2. Đối với Ngân hàng TMCP Quân Đội
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về công tác thẩm định dự án cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ

Công tác thẩm định dự án cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo an toàn tài chính và giảm thiểu rủi ro. Ngân hàng cần có quy trình thẩm định chặt chẽ để đánh giá tính khả thi của dự án, từ đó đưa ra quyết định cho vay hợp lý. Việc thẩm định không chỉ giúp ngân hàng bảo vệ lợi ích của mình mà còn hỗ trợ doanh nghiệp trong việc phát triển bền vững.

1.1. Khái niệm thẩm định dự án cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ

Thẩm định dự án cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ là quá trình phân tích và đánh giá toàn diện các yếu tố kinh tế, kỹ thuật của dự án. Điều này giúp ngân hàng đưa ra quyết định tài trợ vốn một cách chính xác và hiệu quả.

1.2. Tầm quan trọng của thẩm định trong cho vay doanh nghiệp

Thẩm định giúp ngân hàng đánh giá khả năng hoàn trả khoản vay của doanh nghiệp. Điều này không chỉ bảo vệ ngân hàng khỏi rủi ro tài chính mà còn đảm bảo rằng doanh nghiệp có đủ khả năng phát triển và sinh lợi từ dự án.

II. Những thách thức trong công tác thẩm định dự án cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ

Công tác thẩm định dự án cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ gặp nhiều thách thức, bao gồm việc thu thập thông tin không đầy đủ và chính xác từ doanh nghiệp. Ngoài ra, sự biến động của thị trường và các yếu tố kinh tế vĩ mô cũng ảnh hưởng đến khả năng đánh giá của ngân hàng. Những thách thức này đòi hỏi ngân hàng phải có phương pháp thẩm định linh hoạt và hiệu quả.

2.1. Khó khăn trong việc thu thập thông tin

Nhiều doanh nghiệp không cung cấp thông tin đầy đủ hoặc chính xác, dẫn đến việc ngân hàng khó khăn trong việc đánh giá dự án. Điều này có thể gây ra rủi ro lớn cho ngân hàng trong quá trình cho vay.

2.2. Ảnh hưởng của biến động thị trường

Thị trường có thể thay đổi nhanh chóng, ảnh hưởng đến khả năng sinh lợi của dự án. Ngân hàng cần phải theo dõi và phân tích các yếu tố này để điều chỉnh quy trình thẩm định cho phù hợp.

III. Phương pháp cải tiến quy trình thẩm định dự án cho vay doanh nghiệp

Để nâng cao hiệu quả công tác thẩm định, ngân hàng cần áp dụng các phương pháp hiện đại và công nghệ thông tin trong quy trình thẩm định. Việc sử dụng phần mềm phân tích dữ liệu và mô hình dự báo có thể giúp ngân hàng đưa ra quyết định chính xác hơn. Đồng thời, việc đào tạo nhân viên cũng rất quan trọng để nâng cao năng lực thẩm định.

3.1. Ứng dụng công nghệ thông tin trong thẩm định

Sử dụng phần mềm phân tích dữ liệu giúp ngân hàng nhanh chóng đánh giá các thông số tài chính và dự báo rủi ro. Điều này không chỉ tiết kiệm thời gian mà còn nâng cao độ chính xác trong thẩm định.

3.2. Đào tạo nhân viên thẩm định

Đào tạo nhân viên về các kỹ năng thẩm định và cập nhật kiến thức mới là rất cần thiết. Nhân viên có năng lực sẽ giúp ngân hàng thực hiện quy trình thẩm định hiệu quả hơn.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu trong thẩm định dự án

Kết quả nghiên cứu cho thấy việc cải tiến quy trình thẩm định đã mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng. Các doanh nghiệp được thẩm định kỹ lưỡng hơn, từ đó giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng. Hơn nữa, việc này cũng giúp doanh nghiệp có cơ hội phát triển bền vững hơn.

4.1. Kết quả đạt được từ cải tiến quy trình

Cải tiến quy trình thẩm định đã giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và tăng cường khả năng sinh lợi từ các khoản cho vay. Doanh nghiệp cũng được hỗ trợ tốt hơn trong việc phát triển dự án.

4.2. Những bài học rút ra từ thực tiễn

Các bài học từ thực tiễn cho thấy rằng việc thẩm định kỹ lưỡng và sử dụng công nghệ thông tin là rất quan trọng. Ngân hàng cần tiếp tục cải tiến quy trình để đáp ứng tốt hơn nhu cầu của thị trường.

V. Kết luận và hướng phát triển tương lai của công tác thẩm định

Công tác thẩm định dự án cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội cần tiếp tục được cải tiến để đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của thị trường. Việc áp dụng công nghệ và nâng cao năng lực nhân viên sẽ là những yếu tố quyết định cho sự thành công trong tương lai.

5.1. Định hướng phát triển công tác thẩm định

Ngân hàng cần xác định rõ định hướng phát triển công tác thẩm định để nâng cao hiệu quả cho vay. Điều này bao gồm việc cải tiến quy trình và áp dụng công nghệ mới.

5.2. Tương lai của công tác thẩm định tại ngân hàng

Tương lai của công tác thẩm định sẽ phụ thuộc vào khả năng thích ứng với biến động của thị trường và nhu cầu của doanh nghiệp. Ngân hàng cần chuẩn bị sẵn sàng để đối mặt với những thách thức mới.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Cở sở lý luận về thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại 5 Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ trong ngành xây lắp tại Ngân hàng TMCP Quân Đội- Chi nhánh Tây Hồ Chương 3: Giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ trong ngành xây lắp tại ngân hàng TMCP Quân Đội- Chi nhánh Tây Hồ. 6 PHẦN 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. Khái quát về doanh nghiệp vừa và nhỏ Theo điều 6 trong Nghị định số 39/2018/NĐ-CP Hướng dẫn Luật hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ “Doanh nghiệp nhỏ và vừa được phân theo quy mô bao gồm doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ, doanh nghiệp vừa. Doanh nghiệp siêu nhỏ trong lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản và lĩnh vực công nghiệp, xây dựng có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 10 người và tổng doanh thu của năm không quá 3 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 3 tỷ đồng.

Doanh nghiệp siêu nhỏ trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 10 người và tổng doanh thu của năm không quá 10 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 3 tỷ đồng. Doanh nghiệp nhỏ trong lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản và lĩnh vực công nghiệp, xây dựng có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 100 người và tổng doanh thu của năm không quá 50 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 20 tỷ đồng, nhưng không phải là doanh nghiệp siêu nhỏ theo quy định tại khoản 1 Điều này. Doanh nghiệp nhỏ trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 50 người và tổng doanh thu của năm không quá 100 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 50 tỷ đồng, nhưng không phải là doanh nghiệp siêu nhỏ theo quy định tại khoản 1 Điều này. Doanh nghiệp vừa trong lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản và lĩnh vực công nghiệp, xây dựng có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 200 người và tổng doanh thu của năm không quá 200 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 100 tỷ đồng, nhưng không phải là doanh nghiệp nhỏ, doanh nghiệp siêu nhỏ theo quy định tại khoản 1, khoản 2 Điều này.

7 Doanh nghiệp vừa trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 100 người và tổng doanh thu của năm không quá 300 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 100 tỷ đồng, nhưng không phải là doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ theo quy định tại khoản 1, khoản 2 Điều này. Thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp doanh nghiệp vừa và nhỏ 1. Khái niệm và sự cần thiết của thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ. Khái niệm Thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp là việc tiến hành nghiên cứu phân tích một cách khách quan, khoa học và toàn diện tất cả các nội dung kinh tế- kỹ thuật của dự án, đặt trong mối tương quan với môi trường kinh tế, xã hội để cho phép đầu tư và/hoặc quyết định tài trợ vốn.

Sự cần thiết của thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ Từ góc độ đơn vị tài trợ vốn cho dự án, ngân hàng quan tâm đến hiệu quả của phương án trên phương diện nhà đầu tư thay vì chủ đầu tư như doanh nghiệp. Vì thế các kết quả tính toán trong quá trình thẩm định doanh nghiệp nhiều trường hợp không phù hợp với góc độ phân tích mà ngân hàng đặt ra. Mặt khác, ngân hàng cũng cần có những kết quả phân tích khách quan về dự án thay vì chỉ dựa vào số liệu mà doanh nghiệp cung cấp, điều này giúp ngân hàng tránh được những rủi ro trên khía cạnh pháp lý cũng như tính chân thật của dữ liệu. Khi cân nhắc ra quyết định tài trợ vốn cho một dự án bất kỳ, ngân hàng cần tiến hành thẩm định lại dự án thông qua các điều khoản được quy định trong Hướng dẫn thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng kết hợp phân tích độ nhạy để ước lượng được các rủi ro có thể xảy ra trong tương lai sẽ tác động tới hiệu quả của dự án ở mức độ nào.

Từ đó, ngân hàng xác định được biên độ an toàn, đồng thời bổ sung thêm các biện pháp hạn chế rủi ro, đảm bảo tính khả thi của dự án, tạo cơ sở xác định hiệu quả đầu tư và khả năng hoàn vốn của dự án đầu tư, quan trọng hơn hết vẫn là khả năng trả nợ của chủ đầu tư trong tương lai. Ngân hàng thu lợi chủ yếu nhờ hoạt động cho vay. Chính vì vậy mỗi một khoản tín dụng được cấp ra nhất thiết phải mang lại hiệu quả, điều đó đồng nghĩa với việc đảm bảo 8 cho hoạt động của ngân hàng được an toàn và hiệu quả. Vì vậy, điều ngân hàng quan tâm nhất là khả năng hoàn trả khoản vay cả gốc lẫn lãi đúng thời hạn.

Do đó, việc ngân hàng phải tiến hành thẩm định dự án trên mọi phương diện kỹ thuật, thị trường, tổ chức quản lý, tài chính…là rất quan trọng, trong đó thẩm định tài chính dự án có thể nói là quan trọng nhất. Quy trình chung về thẩm định dự án cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ Việc lập dự án còn mang tính chủ quan của người lập, do đó để tránh những rủi ro như bất cân xứng về thông tin thì ngân hàng phải thẩm định trên quan điểm của khách hàng để xem xét có quyết định đầu tư hay tài trợ cho dự án hay không. Quy trình thẩm định bao gồm những bước như sau: Bước 1: Xác định thông số chính của dự án Tại bước này, cán bộ thẩm định cần xác định những thông số quan trọng của dự án. Điều này đòi hỏi kinh nghiệm cũng như am hiểu về những đặc trưng của ngành nghề bởi vì mỗi loại dự án khác nhau sẽ có những thông số quan trọng khác nhau.

Ví dụ, đối với dự án thủy điện, những thông số như mực nước chết, mực nước dâng bình thường hoặc chiều cao cột nước là những thông số đặc biệt quan trọng vì liên quan đến vận hành nhà máy thủy điện. Tuy nhiên, với dự án kinh doanh tòa nhà, xây dựng chung cư, cao ốc, những thông số liên quan đến an toàn như tầng hầm để xe, diện tích sàn kinh doanh, hệ thống điện, phòng cháy chữa cháy trong từng tầng lại đặc biệt cần lưu ý, cũng như vị trí địa lý, hướng của tòa nhà,…vì những chỉ tiêu này liên quan trực tiếp đến doanh thu của dự án Bước 2: Kiểm tra độ tin cậy các thông số của dự án Đây là bước đặc biệt quan trọng và khó khăn đối với cán bộ thẩm định. Các thông số mà chủ thầu cung cấp đều mang tính chủ quan và thường cố che đi những hạn chế của dự án, để được ngân hàng tài trợ với nguồn vốn cao nhất có thể. Do đó, các cán bộ thẩm định phải hết sức khách quan khi đánh giá lại của thông số đó, phân tích tình hình vi mô của dự án và vĩ mô của nền kinh tế.

Xem xét tỷ lệ lạm phát, tỷ giá ước tính qua các năm, phân tích tình hình phát triển của khu vực để xem xét các thông số này có còn phù hợp vào thời điểm trong tương lai hay không. Cán bộ không chit thẩm định tổng mức đầu tư, thẩm định kĩ 9 thuật mà còn phải thẩm định thị trường (Thị yếu, nhu cầu cần thiết của dự án đó trong tương lai) Bước 3: Đánh giá tính hợp lý của các bảng tính trung gian Từ các thông số, các dự án thường xây dựng được các bảng tính trung gian. Người thẩm định cần xác định được độ chính xác của các bảng tính này. Ví dụ, bảng tính doanh thu, chi phí và lợi nhuận có được hạch toán đúng chi phí hay không? Có phù hợp với quy định của pháp luật của Việt Nam hay không? Bởi dự án đầu tư khi đến giai đoạn vận hành sẽ buộc phải thực hiện các bút toán thu- chi theo quy định của pháp luật.

Xem xét các chỉ số tăng trưởng được dự đoán trong tương lai xem có phù hợp với các bảng mà chủ dự án cung cấp hay chưa? Bước 4: Phân tích hiệu quả tài chính của dự án Bước này cán bộ thẩm định sẽ tính lại dự án trên cơ sở đã điều chỉnh hợp lý các thông số cũng như bảng tính trung gian. Trên thực tế, bước này có kết quả là các chỉ tiêu NPV (Net Present Value- Lợi nhuận của dự án), IRR (Internal Return Present Value- Lợi nhuận của dự án), DSCR (Debt Service Cover Ratio- Khả năng cân đối nguồn trả nợ và kế hoạch trả nợ), thời gian hoàn vốn của dự án. Bước 5: Thẩm định rủi ro của dự án Trên thực tế, mọi thông số được ước tính trong dự án đều có thể biến động trong tương lai. Người thẩm định cần xác định rõ khả năng biến đổi các thông số dự tính có thể khiến dự án từ lãi thành lỗ trong tương lai.

Trong bước này, cán bộ cần đưa ra những chú ý về những thông số nào có thể gây ra rủi ro, đồng thời chỉ rõ khả năng phòng ngừa và hạn chế rủi ro đó. Bên cạnh những rủi ro định lượng được xác định trên bảng thông số, các dự án có thể gặp các rủi ro định tính như rủi ro cơ chế chính sách, rủi ro tiến độ, rủi ro môi trường đầu tư,… 1. Nội dung thẩm định dự án cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ Sau khi bộ phận tiếp nhận hồ sơ dự án của khách hàng sẽ lập một tờ trình thẩm định, gửi lên các cán bộ thẩm định để thẩm định xem dự án này ngân hàng có nên đầu tư hoặc quyết định cho vay vốn hay không? 10 Nội dung tờ trình thẩm định của các ngân hàng thương mại có thể khác nhau về hình thức.