Thực trạng hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á - Chi nhánh Thừa Thiên Huế

Khóa luận: Thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2020-2022

• Tác giả: Nguyễn Thị Huệ
• Người hướng dẫn: ThS. Phan Nhật Quang
• Trường học: Đại học Huế - Trường Đại học Kinh tế
• Chuyên ngành: Ngân hàng
• Đề tài: Thực trạng hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á - Chi nhánh Thừa Thiên Huế
• Loại tài liệu: Khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2024
• Địa điểm: Huế

Tóm tắt

I. Tổng quan huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Bắc Á Thừa Thiên Huế

Hoạt động huy động vốn giữ vai trò huyết mạch trong cấu trúc tài chính của mọi ngân hàng thương mại. Tại Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Thừa Thiên Huế, công tác tạo lập nguồn vốn xác định năng lực cạnh tranh và quy mô tín dụng. Chi nhánh luôn chủ động thực hiện nhiều phương thức thu hút nguồn tiền nhàn rỗi. Khách hàng mục tiêu bao gồm các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp vừa và nhỏ cùng đông đảo tầng lớp dân cư trên địa bàn tỉnh. Thị trường Thừa Thiên Huế sở hữu nhiều tiềm năng kinh tế và đặc thù văn hóa tiết kiệm riêng biệt. Do đó, chi nhánh áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt cùng danh mục sản phẩm đa dạng. Nguồn vốn huy động không chỉ hỗ trợ thanh khoản an toàn mà còn tạo điều kiện mở rộng hoạt động đầu tư sinh lời. Giai đoạn 2020 - 2022 ghi nhận sự nỗ lực vượt bậc của đội ngũ cán bộ nhân viên trong việc duy trì tăng trưởng nguồn vốn ổn định. Việc đổi mới công nghệ và tinh gọn quy trình giao dịch mang lại sự an tâm tuyệt đối cho người gửi tiền. Sự kết hợp giữa dịch vụ truyền thống và giải pháp số hóa đã khẳng định vị thế thương hiệu Bắc Á Bank tại khu vực miền Trung.

1.1. Khái niệm và vai trò của nghiệp vụ huy động vốn

Nghiệp vụ huy động vốn là hoạt động tiếp nhận nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội. Ngân hàng thực hiện nghiệp vụ này thông qua hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm và phát hành giấy tờ có giá. Khoản vốn huy động đóng vai trò sống còn đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại. Nguồn tiền này chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn hoạt động của chi nhánh. Đây là cơ sở cốt lõi để chi nhánh giải ngân cho vay sản xuất và kinh doanh tiêu dùng. Nguồn vốn dồi dào giúp ngân hàng chủ động nguồn lực tài chính, hạ thấp rủi ro thanh khoản và củng cố vị thế uy tín trên thị trường.

1.2. Mạng lưới và khách hàng mục tiêu tại Thừa Thiên Huế

Chi nhánh Bắc Á Bank Thừa Thiên Huế đặt trọng tâm vào hai nhóm khách hàng chính. Nhóm cá nhân bao gồm cán bộ công chức, tiểu thương và người dân có tích lũy tài chính. Khách hàng cá nhân ưa chuộng sự bảo toàn vốn, yêu cầu thủ tục gửi tiền nhanh gọn và minh bạch. Nhóm thứ hai gồm các doanh nghiệp địa phương với nhu cầu quản lý dòng tiền và thanh toán liên tục. Chi nhánh xây dựng mạng lưới giao dịch thuận tiện tại trung tâm thành phố Huế. Không gian giao dịch hiện đại giúp nâng cao trải nghiệm người dùng. Cán bộ tư vấn chăm sóc khách hàng theo hướng chuyên nghiệp hóa, tạo lập lòng tin vững chắc trong cộng đồng địa phương.

II. Phân tích thực trạng huy động vốn tại Bắc Á Bank Thừa Thiên Huế

Số liệu thực tế giai đoạn 2020 - 2022 phản ánh quy mô huy động vốn của chi nhánh tăng trưởng liên tục. Tổng nguồn vốn huy động năm 2020 đạt mức 993,33 tỷ đồng. Con số này tăng lên 1.168 tỷ đồng vào năm 2021 và đạt khoảng 1.401 tỷ đồng vào năm 2022. Tốc độ tăng trưởng hàng năm đạt mức ổn định gần 18% đến 20%. Nguồn vốn nội tệ VNĐ giữ vai trò thống trị tuyệt đối với tỷ lệ trên 98,9% đến 99,5% qua các năm. Ngược lại, quy mô tiền gửi ngoại tệ USD chỉ chiếm tỷ trọng dưới 1% tổng huy động. Cơ cấu kỳ hạn chứng kiến sự dịch chuyển mang tính bước ngoặt. Năm 2020, tiền gửi ngắn hạn chiếm áp đảo tới 92,80%, trong khi trung dài hạn chỉ vỏn vẹn 5,57%. Đến năm 2022, tiền gửi trung dài hạn vươn lên chiếm 52,82%, vượt qua ngắn hạn ở mức 44,13%. Nguyên nhân chủ yếu xuất phát từ tâm lý e ngại suy giảm của thị trường bất động sản. Người dân chuyển dịch vốn vào tiết kiệm dài hạn để hưởng mức lãi suất cao và bảo toàn tài sản an toàn.

2.1. Biến động cơ cấu tiền gửi theo kỳ hạn và loại tiền

Tiền gửi không kỳ hạn tăng từ 16,19 tỷ đồng năm 2020 lên 42,73 tỷ đồng năm 2022, chiếm trên 3% tổng nguồn vốn. Tiền gửi ngắn hạn sụt giảm mạnh về tỷ trọng từ 92,80% xuống 44,13%. Ngược lại, tiền gửi trung dài hạn tăng đột biến từ 55,33 tỷ đồng lên 740,01 tỷ đồng, chiếm 52,82% vào năm 2022. Sự gia tăng này mang lại nguồn vốn ổn định giúp ngân hàng tài trợ các dự án trung dài hạn. Về loại tiền, VNĐ chiếm tỷ trọng áp đảo đạt 1.393 tỷ đồng năm 2022. Tiền gửi USD suy giảm từ 10,33 tỷ đồng xuống 8 tỷ đồng do chính sách trần lãi suất tiền gửi ngoại tệ 0% của Ngân hàng Nhà nước.

2.2. Hạn chế và thách thức trong công tác huy động vốn

Mặc dù đạt mức tăng trưởng khá, hoạt động huy động vốn tại chi nhánh vẫn đối mặt với nhiều rào cản. Tỷ lệ tiền gửi không kỳ hạn còn ở mức thấp, chỉ chiếm hơn 3% tổng vốn huy động. Thực trạng này làm gia tăng chi phí trả lãi bình quân của chi nhánh. Mức độ cạnh tranh trên địa bàn Thừa Thiên Huế diễn ra gay gắt giữa nhiều ngân hàng thương mại lớn. Khách hàng doanh nghiệp chưa thực sự gắn bó lâu dài với các gói tài khoản thanh toán. Danh mục sản phẩm tiết kiệm chưa tạo được nét đột phá riêng biệt ngoài yếu tố lãi suất. Kênh ngân hàng điện tử phát triển chưa đồng đều giữa khu vực thành thị và các huyện lân cận.

III. Giải pháp đẩy mạnh huy động vốn Ngân hàng TMCP Bắc Á tại Huế

Để tối ưu hóa công tác huy động vốn, chi nhánh cần triển khai đồng bộ nhiều nhóm giải pháp chiến lược. Trọng tâm hàng đầu là xây dựng chính sách lãi suất linh hoạt, cạnh tranh và bám sát diễn biến thị trường tiền tệ. Ngân hàng cần đa dạng hóa các gói sản phẩm tiền gửi nhằm đáp ứng nhu cầu chuyên biệt của từng phân khúc. Bên cạnh đó, việc mở rộng dịch vụ ngân hàng số đóng vai trò then chốt trong giai đoạn công nghệ hóa. Chi nhánh cần khuyến khích khách hàng mở tài khoản thanh toán trực tuyến và sử dụng tiền gửi điện tử. Biện pháp này giúp tăng trưởng nguồn tiền gửi không kỳ hạn chi phí thấp CASA. Công tác marketing địa phương cần được chú trọng để lan tỏa giá trị thương hiệu Bắc Á Bank tới người dân cố đô. Nâng cao kỹ năng chuyên môn và chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp của giao dịch viên là yêu cầu cấp thiết. Môi trường giao dịch chuyên nghiệp sẽ thúc đẩy sự gắn kết bền vững của khách hàng thân thiết. Ngân hàng đồng thời cần chủ động liên kết với các doanh nghiệp, đơn vị hành chính để trả lương qua tài khoản.

3.1. Đa dạng hóa gói sản phẩm và chính sách lãi suất

Chi nhánh cần nghiên cứu các gói tiền gửi tích lũy định kỳ dành cho cá nhân có thu nhập ổn định. Việc kết hợp tiền gửi tiết kiệm với các sản phẩm bảo hiểm liên kết tạo ra giá trị gia tăng rõ rệt. Chính sách lãi suất bậc thang theo số dư tiền gửi nên được áp dụng để giữ chân khách hàng lớn. Đối với khách hàng doanh nghiệp, ngân hàng cần thiết kế gói quản lý dòng tiền toàn diện kèm ưu đãi phí dịch vụ. Cơ chế cộng lãi suất cho tiền gửi trực tuyến sẽ kích thích lượng khách hàng trẻ tuổi tham gia giao dịch. Mọi mức lãi suất đưa ra phải bảo đảm tuân thủ quy định và duy trì biên lợi nhuận hợp lý.

3.2. Đẩy mạnh chuyển đổi số và nâng cao chất lượng dịch vụ

Chi nhánh cần tập trung hoàn thiện hạ tầng số và phát triển ứng dụng ngân hàng di động BAC A BANK Mobile Banking. Các tính năng mở sổ tiết kiệm online, tất toán linh hoạt và chuyển tiền tức thời cần hoạt động trơn tru. Giao diện trực quan giúp gia tăng mức độ hài lòng của khách hàng trên toàn địa bàn Thừa Thiên Huế. Đào tạo nhân viên theo hướng phục vụ chuyên nghiệp và tận tâm cũng là giải pháp trọng yếu. Giao dịch viên cần chủ động lắng nghe, giải quyết nhanh các yêu cầu của người gửi tiền. Sự kết hợp giữa nền tảng công nghệ cao và phong cách phục vụ chu đáo sẽ tạo dựng lòng trung thành sâu sắc.

IV. Đánh giá và định hướng huy động vốn tại Bắc Á Bank chi nhánh Huế

Hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2020 - 2022 đã đạt những thành quả rất tích cực. Quy mô tổng nguồn vốn tăng trưởng bền vững qua từng năm. Sự chuyển dịch cơ cấu sang kỳ hạn trung dài hạn phản ánh đúng định hướng thích ứng linh hoạt trước biến động thị trường. Chi nhánh đã khẳng định vai trò cầu nối tài chính đáng tin cậy cho cộng đồng địa phương. Trong bối cảnh kinh tế mới, việc củng cố nguồn vốn giá rẻ và mở rộng thị phần là nhiệm vụ hàng đầu. Ứng dụng ngân hàng số và nâng tầm chất lượng dịch vụ sẽ quyết định ưu thế cạnh tranh của chi nhánh. Những giải pháp đề xuất không chỉ giải quyết triệt để các tồn tại trước mắt mà còn kiến tạo nền móng vững chắc cho tương lai. Tăng trưởng nguồn vốn an toàn sẽ đảm bảo nguồn lực dồi dào để chi nhánh mở rộng cấp tín dụng, đóng góp thiết thực vào sự phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh Thừa Thiên Huế. Định hướng này mở ra triển vọng phát triển bền vững cho thương hiệu Bắc Á Bank trong kỷ nguyên số.

4.1. Bài học thực tiễn từ mô hình quản trị nguồn vốn

Thực tiễn nghiên cứu tại chi nhánh mang lại nhiều bài học giá trị trong điều hành nguồn vốn ngân hàng thương mại. Sự linh hoạt trong tái cơ cấu kỳ hạn tiền gửi là yếu tố quyết định để kiểm soát thanh khoản an toàn. Ngân hàng cần nhạy bén trước biến động tâm lý của người gửi tiền và chu kỳ kinh tế vĩ mô. Việc duy trì chính sách lãi suất cạnh tranh phải luôn đi đôi với chất lượng chăm sóc khách hàng. Đầu tư bài bản vào chuyển đổi số là con đường ngắn nhất để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong giới trẻ. Tinh thần chủ động, thích ứng nhanh giúp chi nhánh giữ vững nhịp tăng trưởng ổn định trong mọi tình huống.

4.2. Khả năng ứng dụng thực tế và định hướng phát triển

Các kiến nghị giải pháp có tính ứng dụng cao đối với hoạt động của BAC A BANK chi nhánh Thừa Thiên Huế. Ban giám đốc chi nhánh có thể áp dụng ngay việc tái phân bổ chỉ tiêu kinh doanh cho từng phòng giao dịch. Định hướng phát triển đến năm 2025 chú trọng đẩy mạnh sản phẩm số và gia tăng tiền gửi CASA. Ngân hàng mở rộng quan hệ hợp tác với các trường học, bệnh viện để triển khai dịch vụ thu hộ tiền mặt và mở tài khoản số lượng lớn. Mở rộng mạng lưới cộng tác viên tài chính giúp nâng cao độ nhận diện thương hiệu. Hoạt động huy động vốn vững chắc sẽ tạo bàn đạp thúc đẩy tăng trưởng tín dụng an toàn tại địa bàn.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong hệ thống tài chính, ngân hàng thương mại giữ vai trò trung gian huyết mạch, luân chuyển các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội để phục vụ sản xuất, kinh doanh và tiêu dùng. Hoạt động huy động vốn là tiền đề quyết định quy mô tài sản, năng lực cấp tín dụng, khả năng thanh toán cũng như vị thế cạnh tranh của mỗi tổ chức tín dụng trên thị trường. Khi số lượng ngân hàng thương mại và các tổ chức tài chính ngày càng gia tăng, áp lực cạnh tranh về nguồn tiền gửi giữa các đơn vị diễn ra gay gắt. Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á - Chi nhánh Thừa Thiên Huế (BAC A BANK - CN Thừa Thiên Huế) xác định công tác huy động vốn từ khách hàng là nhiệm vụ trọng tâm nhằm bảo đảm nguồn vốn ổn định, tối ưu hóa cơ cấu chi phí vốn và đáp ứng mục tiêu mở rộng kinh doanh tại địa phương. Do đó, việc nghiên cứu thực trạng và đề xuất giải pháp thúc đẩy huy động vốn tại chi nhánh mang tính cấp thiết trong giai đoạn hiện nay.

Câu hỏi nghiên cứu của khóa luận được xác định gồm 3 câu hỏi:

1. Ý nghĩa của vốn đối với sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng TMCP Bắc Á - Chi nhánh Thừa Thiên Huế là gì?
2. Thực trạng hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Bắc Á - Chi nhánh Thừa Thiên Huế như thế nào?
3. Các giải pháp có thể hỗ trợ, nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Bắc Á - Chi nhánh Thừa Thiên Huế?

Mục tiêu nghiên cứu:

• Mục tiêu chung: Trên cơ sở phân tích thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Bắc Á - Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2020 - 2022, đề xuất một số giải pháp có tính khả thi nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại chi nhánh trong thời gian tới.
• Mục tiêu cụ thể:
  1. Tổng hợp cơ sở lý luận và thực tiễn về hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại.
  2. Tìm hiểu, phân tích và đánh giá thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Bắc Á - Chi nhánh Thừa Thiên Huế, chỉ rõ các kết quả đạt được, những hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân.
  3. Đề xuất định hướng và hệ thống các giải pháp nhằm tăng cường hoạt động huy động vốn từ khách hàng tại chi nhánh.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Bắc Á - Chi nhánh Thừa Thiên Huế.
• Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Bắc Á - Chi nhánh Thừa Thiên Huế và mạng lưới phòng giao dịch trực thuộc trên địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế.
• Phạm vi thời gian: Thu thập và phân tích dữ liệu thứ cấp từ hoạt động kinh doanh giai đoạn 2020 - 2022; dữ liệu sơ cấp được khảo sát trực tiếp từ tháng 10/2023 đến tháng 12/2023.

---

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận sử dụng các khái niệm kinh tế - ngân hàng cơ bản và khung pháp lý hiện hành tại Việt Nam:

• Khái niệm và chức năng ngân hàng thương mại: Tác giả dẫn chiếu quan điểm của PGS. Nguyễn Đăng Dờn và PGS. Nguyễn Văn Tiến, xác định NHTM là định chế tài chính trung gian thực hiện các chức năng: trung gian tín dụng, trung gian thanh toán, tạo bút tệ, cung ứng dịch vụ tài chính và tài trợ ngoại thương.
• Khung pháp lý về hoạt động huy động vốn: Căn cứ Điều 4 Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, hoạt động nhận tiền gửi là việc nhận tiền của tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức khác theo nguyên tắc hoàn trả đầy đủ gốc, lãi đúng thỏa thuận.
• Cơ cấu nguồn vốn: Phân loại theo vốn chủ sở hữu (vốn cấp I gồm vốn điều lệ, quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ trích 5% lợi nhuận ròng, quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ, quỹ dự phòng tài chính trích 10% tối đa 25% vốn điều lệ, lợi nhuận không chia; vốn cấp II) và vốn nợ (tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, vay NHNN, vay các TCTD khác và vốn ủy thác/thanh toán).
• Mô hình nghiên cứu tham khảo: Tác giả kế thừa các giả thuyết của Weigelt và Camerer (1988), Wang và cộng sự (2003), Yue và Tom (1995), Zeithaml và cộng sự (1996), Mavri và Loannou (2008), cùng mô hình các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định lựa chọn ngân hàng của Phạm Thị Tâm và Phạm Ngọc Thúy (2010) (gồm 7 nhóm: Vẻ bề ngoài, Thuận tiện thời gian, Thuận tiện vị trí, Ảnh hưởng người thân, Nhận biết thương hiệu, Thái độ chiêu thị, Xử lý sự cố) để xây dựng thang đo khảo sát 5 khía cạnh.

Phương pháp thu thập và phân tích dữ liệu:

• Dữ liệu thứ cấp: Báo cáo tài chính, báo cáo tổng kết hoạt động huy động vốn và kết quả kinh doanh thường niên của Ngân hàng TMCP Bắc Á - Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2020 - 2022; các tài liệu sách báo, tạp chí chuyên ngành và website ngân hàng.
• Dữ liệu sơ cấp và phương pháp chọn mẫu: Khảo sát khách hàng cá nhân đang gửi tiền tại chi nhánh thông qua bảng hỏi trực tiếp bằng thang đo Likert 5 mức độ (từ Rất không đồng ý đến Rất đồng ý). Quy mô mẫu xác định theo công thức Cochran (1977): $$n = \frac{Z^2 \cdot p \cdot q}{e^2}$$ Với độ tin cậy 95% ($Z = 1{,}96$), tỷ lệ dự kiến $p = 0{,}5$, $q = 0{,}5$, sai số cho phép $e = 10%$ ($0{,}10$), cỡ mẫu tối thiểu được tính là 96,04 mẫu. Để đảm bảo độ tin cậy và tỷ lệ thu hồi, tác giả tiến hành điều tra 110 khách hàng theo phương pháp chọn mẫu xác suất phân tầng theo tỷ lệ.
• Phương pháp phân tích: Phương pháp thống kê mô tả, thống kê so sánh, phương pháp phân tổ (tính toán số tuyệt đối, số tương đối, tỷ trọng cơ cấu) và xử lý dữ liệu thông qua phần mềm Microsoft Excel.

---

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Cơ sở lí luận về hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại

Chương này tổng kết toàn diện các vấn đề lý luận nền tảng:

• Phân tích 5 chức năng cơ bản của ngân hàng thương mại và 4 mảng nghiệp vụ: huy động vốn, hoạt động tín dụng, dịch vụ thanh toán - ngân quỹ và các hoạt động đầu tư trực tiếp/gián tiếp.
• Làm rõ cấu trúc nguồn vốn ngân hàng, khẳng định vốn huy động chiếm tỷ trọng chủ đạo trong tổng nguồn vốn, quyết định trực tiếp đến quy mô kinh doanh, an toàn thanh khoản và năng lực cạnh tranh.
• Phân tích chi tiết các hình thức huy động vốn (tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm dân cư; phát hành trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, euro dollar; vay tái cấp vốn, tái chiết khấu từ NHNN và thị trường liên ngân hàng).
• Hệ thống hóa các chỉ tiêu đánh giá: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động, tốc độ tăng trưởng tiền gửi, cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn, loại tiền, đối tượng và sự phù hợp giữa huy động và sử dụng vốn.
• Nhận diện các nhân tố tác động gồm: nhân tố khách quan (môi trường chính trị - pháp lý, cạnh tranh giữa các TCTD, tâm lý - thói quen - thu nhập của dân cư) và nhân tố chủ quan (chiến lược kinh doanh, chính sách lãi suất, chất lượng nhân sự, uy tín thương hiệu, trình độ công nghệ, dịch vụ khách hàng và hoạt động tiếp thị).
• Thiết lập khung thang đo khảo sát ý kiến khách hàng gồm 5 nhóm tiêu chí: (1) Sản phẩm dịch vụ tiền gửi; (2) Chính sách lãi suất và biểu phí; (3) Năng lực và thái độ của nguồn nhân lực; (4) Cơ sở vật chất và mạng lưới phòng giao dịch; (5) Chính sách chăm sóc và thu hút khách hàng.

Chương 2: Thực trạng hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á - Chi nhánh Thừa Thiên Huế

Chương này đi sâu vào phân tích nguồn số liệu thực tế tại chi nhánh:

• Lịch sử hình thành và cơ cấu tổ chức: Chi nhánh thành lập theo Quyết định số 13/2008/QĐ-NHNN ngày 29/04/2008 của Ngân hàng Nhà nước, là chi nhánh thứ 14 và điểm giao dịch thứ 53 của hệ thống BAC A BANK trên cả nước; khai trương hoạt động từ 26/04/2010 tại số 6B Lý Thường Kiệt, P. Vĩnh Ninh, TP. Huế. Đến tháng 02/2017, chi nhánh mở rộng mạng lưới với 2 phòng giao dịch gồm PGD Phan Đăng Lưu và PGD An Đông.
• Tổ chức bộ máy và nhân sự: Bộ máy quản lý gồm Ban Giám đốc, Phòng Dịch vụ khách hàng (Bộ phận Giao dịch, Bộ phận Ngân quỹ), Phòng Kinh doanh (Bộ phận Kinh doanh, Bộ phận Hỗ trợ tín dụng), Phòng Thẩm định, Phòng Tài chính - Kế hoạch và 2 PGD trực thuộc. Tổng số lao động là 53 người, trong đó trình độ Đại học trở lên chiếm 94,3% (Thạc sĩ: 6 người - 11,3%; Đại học: 44 người - 83,0%; Cao đẳng/Trung cấp: 3 người - 5,7%; tỷ lệ nữ 52,8%, nam 47,2%).

Phân loại chỉ tiêu	Tiêu thức	Số lượng (người)	Tỷ lệ (%)
Giới tính	Nam	25	47,2
	Nữ	28	52,8
Trình độ học vấn	Trên Đại học (Thạc sĩ)	6	11,3
	Đại học	44	83,0
	Cao đẳng / Trung cấp	3	5,7
	Dưới trung cấp	0	0,0
Tổng cộng		53	100,0

• Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2020 - 2022: Doanh thu, chi phí và lợi nhuận của chi nhánh duy trì xu hướng tăng trưởng dương liên tục trong 3 năm khảo sát.

Chỉ tiêu (Đơn vị: Tỷ đồng)	Năm 2020	Năm 2021	Năm 2022	So sánh 2021/2020 (%)	So sánh 2022/2021 (%)
1. Tổng thu nhập	61,34	62,64	68,55	+2,12	+9,43
- Thu nhập lãi và tương tự	60,28	61,03	66,72	+1,24	+9,32
- Thu nhập hoạt động dịch vụ	0,56	0,58	0,82	+3,57	+41,38
- Thu nhập hoạt động khác	0,50	1,03	1,01	+106,00	-1,94
2. Tổng chi phí	44,47	45,02	47,77	+1,24	+6,11
- Chi phí lãi và tương tự	37,11	36,89	38,38	-0,59	+4,04
- Chi phí dịch vụ	0,15	0,13	0,18	-13,33	+38,46
- Chi phí hoạt động khác	0,10	0,18	0,29	+80,00	+38,89
- Chi phí hoạt động	5,90	6,59	8,41	+11,69	+27,62
- Chi phí dự phòng RRTD	1,21	1,23	0,55	+1,65	-55,28
3. Lợi nhuận trước thuế	16,87	17,62	20,78	+4,45	+17,93

• Cơ cấu các thành phần nguồn vốn: Nguồn vốn tự huy động chiếm tỷ trọng tuyệt đối (>90%), tăng từ 993,332 tỷ đồng (năm 2020) lên 1.168,000 tỷ đồng (năm 2021) và đạt 1.401,000 tỷ đồng (năm 2022). Tài sản nợ khác và vốn/quỹ của ngân hàng chiếm tỷ lệ nhỏ nhưng có tốc độ tăng trưởng cao.

Thành phần nguồn vốn (Tỷ đồng)	Năm 2020	Năm 2021	Năm 2022	So sánh 2021/2020 (%)	So sánh 2022/2021 (%)
Nguồn vốn tự huy động	993,332	1.168,000	1.401,000	+15,58	+19,95
Tài sản nợ khác	27,789	35,233	60,102	+26,79	+70,58
Vốn và quỹ của ngân hàng	60,497	67,539	90,452	+11,64	+33,93
Tổng nguồn vốn	1.081,618	1.270,772	1.551,554	+17,49	+22,10

• Phân tích tiền gửi theo kỳ hạn và loại tiền: Cơ cấu kỳ hạn có sự dịch chuyển rõ rệt giữa các năm. Tiền gửi ngắn hạn chiếm áp đảo trong năm 2020 (92,80%), nhưng giảm dần tỷ trọng sang năm 2021 (50,59%) và năm 2022 (44,13%). Ngược lại, tiền gửi trung dài hạn tăng mạnh từ 5,57% (năm 2020) lên 46,10% (năm 2021) và đạt 52,82% (năm 2022), phản ánh xu hướng khách hàng lựa chọn gửi tiền có kỳ hạn dài nhằm hưởng lãi suất cố định an toàn trong bối cảnh thị trường đầu tư tài sản biến động. Về loại tiền gửi, VND chiếm tỷ trọng tuyệt đối trên 98,9% toàn giai đoạn, tiền gửi ngoại tệ (USD quy đổi) chỉ chiếm dưới 1,1%.

Tiêu thức phân loại (Tỷ đồng)	Năm 2020	Tỷ trọng (%)	Năm 2021	Tỷ trọng (%)	Năm 2022	Tỷ trọng (%)
Theo kỳ hạn:
- Tiền gửi không kỳ hạn	16,19	1,63	38,66	3,31	42,73	3,05
- Tiền gửi ngắn hạn	921,81	92,80	590,89	50,59	618,26	44,13
- Tiền gửi trung dài hạn	55,33	5,57	538,45	46,10	740,01	52,82
Theo loại tiền:
- Tiền gửi nội tệ (VND)	983,00	98,96	1.162,16	99,50	1.393,00	99,43
- USD quy ra VND	10,33	1,04	5,84	0,50	8,00	0,57
Tổng vốn tự huy động	993,332	100,00	1.168,000	100,00	1.401,000	100,00

• So sánh cạnh tranh và kết quả điều tra sơ cấp: Khóa luận tổng hợp tương quan huy động vốn giữa BAC A BANK với các ngân hàng TMCP trên địa bàn (ACB, PVcomBank, VPBank), đồng thời tổng hợp kết quả đánh giá từ 110 phiếu khảo sát khách hàng qua 5 nhóm tiêu chí về sản phẩm, lãi suất, đội ngũ nhân viên, cơ sở vật chất và chính sách chăm sóc. Tác giả chỉ ra ưu điểm về tính ổn định của nguồn vốn trung dài hạn, thái độ nhân viên tốt; song nhận diện các tồn tại về mạng lưới giao dịch còn mỏng, sản phẩm tiền gửi cho khách hàng doanh nghiệp chưa đa dạng và tỷ lệ tiền gửi không kỳ hạn (CASA) còn thấp.

Chương 3: Định hướng và giải pháp đẩy mạnh hoạt động huy động vốn của khách hàng tại Ngân hàng TMCP Bắc Á - Chi nhánh Thừa Thiên Huế

Dựa trên kết quả phân tích thực trạng và hạn chế, tác giả đề xuất 6 nhóm giải pháp thực hiện:

1. Đa dạng hóa các hình thức huy động tiền gửi: Thiết kế các gói tiết kiệm tích lũy, tiền gửi linh hoạt rút gốc từng phần, gói tài khoản bậc thang theo số dư nhằm thu hút đa dạng phân khúc khách hàng cá nhân.
2. Tăng cường huy động tiền gửi trung dài hạn: Duy trì các mức lãi suất cạnh tranh có phân tầng kỳ hạn rõ ràng, kết hợp phát hành chứng chỉ tiền gửi dài hạn để ổn định nguồn vốn phục vụ cấp tín dụng.
3. Tăng cường huy động tiền gửi từ doanh nghiệp: Mở rộng tiếp cận các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế thông qua các gói dịch vụ trả lương qua tài khoản, tài trợ thương mại và ưu đãi phí giao dịch để nâng cao cơ cấu tiền gửi thanh toán.
4. Điều chỉnh và áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt: Bám sát diễn biến thị trường và quy định của NHNN để điều chỉnh biên độ lãi suất phù hợp cho từng đối tượng khách hàng truyền thống và khách hàng có số dư tiền gửi lớn.
5. Đổi mới trang thiết bị công nghệ và cơ sở vật chất: Nâng cấp hệ thống giao dịch điện tử, cải tiến giao diện ngân hàng số, đầu tư cơ sở vật chất tại trụ sở và các phòng giao dịch tạo môi trường giao dịch thuận tiện.
6. Tăng cường công tác tư vấn thay đổi thói quen tích lũy: Đẩy mạnh tiếp thị, tư vấn trực tiếp cho người dân nông thôn và tiểu thương chuyển từ thói quen giữ tiền mặt tại nhà sang gửi tiết kiệm tại ngân hàng.

---

Kết quả và đóng góp

• Kết quả nghiên cứu định lượng: Khóa luận ghi nhận tổng nguồn vốn của chi nhánh tăng từ 1.081,618 tỷ đồng năm 2020 lên 1.551,554 tỷ đồng năm 2022 (tăng trưởng 43,45% sau 2 năm). Nguồn vốn tự huy động tăng 41,04%, đạt 1.401 tỷ đồng năm 2022. Lợi nhuận trước thuế tăng trưởng ổn định từ 16,87 tỷ đồng (năm 2020) lên 17,62 tỷ đồng (năm 2021) và đạt 20,78 tỷ đồng (năm 2022). Tỷ trọng tiền gửi trung dài hạn có bước chuyển biến từ 5,57% năm 2020 lên 52,82% năm 2022.
• Hệ thống giải pháp thực tiễn: Khóa luận xây dựng đồng bộ 6 nhóm giải pháp bám sát đặc điểm địa bàn Thừa Thiên Huế, tập trung vào đa dạng hóa sản phẩm tiền gửi, cơ cấu kỳ hạn, mở rộng khách hàng doanh nghiệp, linh hoạt chính sách lãi suất, hiện đại hóa công nghệ và thay đổi thói quen giữ tiền mặt của người dân.
• Đóng góp của tác giả: Công trình hệ thống hóa cơ sở lý luận về hoạt động huy động vốn trong điều kiện cạnh tranh của ngân hàng thương mại cổ phần; cung cấp bức tranh dữ liệu thực chứng chi tiết về quy mô, cơ cấu nguồn vốn và kết quả kinh doanh của BAC A BANK - CN Thừa Thiên Huế trong 3 năm liên tiếp (2020 - 2022); đồng thời bổ sung bằng chứng thực nghiệm thông qua điều tra ý kiến của 110 khách hàng giao dịch tại địa phương.

---

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

• Hạn chế: Nghiên cứu giới hạn phạm vi khảo sát thứ cấp trong giai đoạn 3 năm (2020 - 2022) tại một đơn vị cơ sở là BAC A BANK - Chi nhánh Thừa Thiên Huế; dữ liệu sơ cấp thực hiện trên cỡ mẫu 110 khách hàng trong thời gian ngắn (tháng 10 - 12/2023), chưa phân tích sâu theo mô hình hồi quy đa biến để kiểm định mức độ tác động của từng nhân tố đến lòng trung thành hay quyết định gửi tiền của khách hàng. Tác giả tự nhìn nhận kiến thức và kinh nghiệm thực tế còn hạn chế nên chưa bao quát hết các biến động phức tạp của thị trường tài chính vĩ mô.
• Hướng nghiên cứu tiếp: Mở rộng phạm vi nghiên cứu sang các giai đoạn tiếp theo; mở rộng quy mô mẫu điều tra trên phạm vi toàn khu vực miền Trung; ứng dụng các mô hình kinh tế lượng (như hồi quy tuyến tính, mô hình cấu trúc tuyến tính SEM) nhằm lượng hóa chính xác mức độ ảnh hưởng của các yếu tố dịch vụ, công nghệ và thương hiệu đến quy mô huy động vốn của ngân hàng thương mại.

---

Giá trị tham khảo

• Đối tượng thụ hưởng: Khóa luận là tài liệu tham khảo cho sinh viên chuyên ngành Ngân hàng, Tài chính - Ngân hàng, Quế toán và Quản trị kinh doanh khi thực hiện đồ án, khóa luận tốt nghiệp về đề tài huy động vốn tại chi nhánh ngân hàng thương mại.
• Nội dung có giá trị tham khảo cao:
  • Khung phương pháp luận kết hợp phân tích số liệu thống kê thứ cấp với điều tra khảo sát sơ cấp theo công thức Cochran (1977).
  • Hệ thống bảng số liệu phản ánh chi tiết cơ cấu doanh thu, chi phí, nguồn vốn tự huy động theo kỳ hạn và loại tiền tệ của một chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần tại miền Trung giai đoạn 2020 - 2022.
  • Bộ tiêu chí bảng hỏi khảo sát khách hàng về 5 khía cạnh chất lượng hoạt động huy động vốn ngân hàng.

---

Câu hỏi thường gặp

1. Quy mô mẫu điều tra sơ cấp được tác giả tính toán và lựa chọn như thế nào?
Quy mô mẫu được xác định theo công thức xác định cỡ mẫu của Cochran (1977) đối với quần thể không xác định: $n = Z^2 \cdot p \cdot q / e^2$. Với hệ số phân phối chuẩn $Z = 1{,}96$ (độ tin cậy 95%), tỷ lệ ước lượng $p = 0{,}5$, $q = 0{,}5$ và sai số cho phép $e = 10%$, kích thước mẫu tối thiểu tính được là 96,04 ($\approx 96$ mẫu). Tác giả đã quyết định chọn và phát ra 110 phiếu khảo sát khách hàng đang gửi tiền tại chi nhánh trong khoảng thời gian từ tháng 10 đến tháng 12/2023 để đảm bảo độ tin cậy và tỷ lệ thu hồi.

2. Cơ cấu tiền gửi theo kỳ hạn tại BAC A BANK - CN Thừa Thiên Huế giai đoạn 2020 - 2022 biến động ra sao?
Năm 2020, tiền gửi ngắn hạn chiếm tỷ trọng áp đảo với 92,80% (921,81 tỷ đồng), trong khi tiền gửi trung dài hạn chỉ chiếm 5,57% (55,33 tỷ đồng). Đến năm 2021, tiền gửi trung dài hạn tăng mạnh lên 46,10% (538,45 tỷ đồng) và vượt lên chiếm tỷ trọng cao nhất vào năm 2022 với 52,82% (740,01 tỷ đồng). Tiền gửi không kỳ hạn duy trì tỷ trọng thấp, dao động từ 1,63% (16,19 tỷ đồng năm 2020) lên 3,31% (38,66 tỷ đồng năm 2021) và đạt 3,05% (42,73 tỷ đồng năm 2022).

3. Kết quả kinh doanh và lợi nhuận của chi nhánh đạt được những chỉ số cụ thể nào qua 3 năm?
Tổng thu nhập của chi nhánh tăng từ 61,34 tỷ đồng (năm 2020) lên 62,64 tỷ đồng (năm 2021) và 68,55 tỷ đồng (năm 2022), trong đó thu nhập từ lãi chiếm trên 97%. Tổng chi phí tăng tương ứng từ 44,47 tỷ đồng (năm 2020) lên 45,02 tỷ đồng (năm 2021) và 47,77 tỷ đồng (năm 2022). Lợi nhuận trước thuế đạt 16,87 tỷ đồng năm 2020, tăng lên 17,62 tỷ đồng năm 2021 (tăng 4,45%) và đạt 20,78 tỷ đồng năm 2022 (tăng 17,93% so với năm 2021).

4. Cơ cấu tiền gửi theo loại tiền tệ tại chi nhánh có đặc điểm gì nổi bật?
Tiền gửi bằng đồng Việt Nam (VND) chiếm tỷ trọng gần như tuyệt đối trong cơ cấu tiền gửi của chi nhánh: đạt 983,00 tỷ đồng năm 2020 (98,96%), tăng lên 1.162,16 tỷ đồng năm 2021 (99,50%) và 1.393,00 tỷ đồng năm 2022 (99,43%). Ngược lại, tiền gửi bằng USD (quy đổi ra VND) chiếm tỷ trọng rất nhỏ, lần lượt là 10,33 tỷ đồng (1,04% năm 2020), 5,84 tỷ đồng (0,50% năm 2021) và 8,00 tỷ đồng (0,57% năm 2022).

5. Cơ cấu và chất lượng nguồn nhân lực tại chi nhánh được tác giả ghi nhận như thế nào?
Chi nhánh có tổng cộng 53 lao động với tỷ lệ giới tính cân bằng (25 nam, chiếm 47,2% và 28 nữ, chiếm 52,8%). Chất lượng chuyên môn của đội ngũ nhân sự ở mức cao với hơn 94,3% có trình độ từ Đại học trở lên, bao gồm 6 người có trình độ Thạc sĩ (chiếm 11,3%) và 44 người có trình độ Đại học (chiếm 83,0%). Số nhân sự có trình độ Cao đẳng/Trung cấp là 3 người (chiếm 5,7%), chủ yếu làm việc tại bộ phận hành chính và bảo vệ.

---

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của sinh viên Nguyễn Thị Huệ đã hệ thống hóa các vấn đề lý luận về hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại, đồng thời phản ánh chi tiết thực trạng tăng trưởng nguồn vốn, cơ cấu kỳ hạn và hiệu quả kinh doanh tại BAC A BANK - Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2020 - 2022. Dựa trên số liệu thứ cấp nội bộ và kết quả điều tra sơ cấp từ 110 khách hàng, nghiên cứu đã làm rõ sự chuyển dịch cơ cấu tiền gửi theo hướng gia tăng kỳ hạn trung dài hạn cũng như các hạn chế về mạng lưới phòng giao dịch và sản phẩm tiền gửi doanh nghiệp. Các định hướng và 6 nhóm giải pháp do tác giả đề xuất cung cấp cơ sở tham khảo có giá trị ứng dụng thực tiễn cho công tác quản trị nguồn vốn tại chi nhánh trong giai đoạn tiếp theo.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về hoạt động huy động vốn của N gân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng huy động vốn tại N gân hàng TMCP Bắc Á - Chi nhánh Thừa Thiên Huế Chương 3: Một số giải pháp cải thiện, nâng cao hiệu quả huy động vốn tại N gân hàng TMCP Bắc Á - Chi nhánh Thừa Thiên Huế 5 PHẦ II: ỘI DU G GHIÊ CỨU CHƯƠ G 1: CƠ SỞ LÍ LUẬ VỀ HOẠT ĐỘ G HUY ĐỘ G VỐ CỦA GÂ HÀ G THƯƠ G MẠI 1. Tổng quan về gân hàng thương mại 1. Khái niệm về gân hàng thương mại Trong nền kinh tế hàng hóa, ngay từ những thời gian ban đầu còn sơ khai đã xuất hiện nhiều tổ chức mà hoạt động của nó mang dáng dấp của hoạt động ngân hàng. Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, các tổ chức tín dụng ngày càng phát triển và hoạt động ngày càng phong phú và hiện đại hơn [5].

Các N gân hàng thương mại hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng, hoạt động đó góp phần thúc đN y nền kinh tế - xã hội phát triển. Hoạt động của N HTM trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng và dịch vụ ngân hàng, và được coi là một loại định chế tài chính đặc biệt của nền kinh tế thị trường [5]. N gười ta cho rằng N HTM ra đời trong điều kiện nền kinh tế hàng hóa phát triển với một trình độ nhất định, đồng thời qua quá trình tồn tại và phát triển hàng nhiều thế kỷ, hệ thông N HTM ngày càng được hoàn thiện, N HTM trở thành một trong những định chế không thể thiếu của nền kinh tế thị trường, hoạt động của N HTM đã và sẽ góp phần to lớn trong việc thúc đN y nền kinh tế phát triển. N gân hàng thương mại có một vị trí đặc biệt trong nền kinh tế - xã hội.

[5] Từ những lập luận nói trên theo PGS. N guyễn Đăng Dờn có thể khẳng định: N gân hàng thương mại (N HTM) là loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với các loại hình doanh nghiệp, tổ chức đoàn thể xã hội và cá nhân, bằng việc huy động vốn dưới hình thức nhận tiền gửi hoạt kỳ, tiền gửi định kỳ, tiền phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, đồng thời sử dụng số vốn huy động được để cho vay, chiết khấu, cung cấp các phương tiện thanh toán và cung ứng dịch vụ ngân hàng cho các đối tượng nói trên. [5] N gân hàng thương mại là loại ngân hàng có số lượng lớn và rất phổ biến trong nền kinh tế. Sự có mặt của N HTM trong hầu hết các mặt hoạt động của nền kinh tế xã hội đã chứng minh rằng: Ở đâu có một hệ thống N HTM phát triển, thì ở đó sẽ có sự phát triển với tốc độ cao của nền kinh tế - xã hội.

Chức năng của gân hàng thương mại Theo giáo trình Tài chính-Tiền tệ N gân hàng của PGS. N guyễn Văn Tiến - Học viện N gân hàng thì N HTM bao gồm các chức năng sau: • Chức năng trung gian tín dụng 6 Thực hiện chức năng trung gian tín dụng, N HTM đóng vai trò là “cầu nối” giữa người dư thừa vốn và người cần vốn. [6] N gười dư Gửi tiền N gân hàng Cho vay N gười cần thừa vốn thương mại vốn Ủy thác đầu tư Đầu tư Hình 1.1: Sơ đồ mô tả chức năng trung gian tín dụng ( guồn: Giáo trình Tài Chính - Tiền tệ gân hàng) Thông qua việc huy động các khoản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế, N HTM hình thành nên quỹ cho vay để cung cấp tín dụng cho nền kinh tế [6]. Với chức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi vay vừa đóng vai trò là người cho vay [6].

Với chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng thương mại đã góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia, bao gồm người gửi tiền, ngân hàng và người đi vay, đồng thời thúc đN y sự phát triển của nền kinh tế. Hơn nữa, ngân hàng còn đảm bảo cho họ sự an toàn về khoản tiền gửi và cung cấp các dịch vụ thanh toán tiện lợi. [6] - Đối với người đi vay, họ sẽ thỏa mãn được nhu cầu vốn để kinh doanh, chi tiêu, thanh toán mà không phải chi phí nhiều về sức lực, thời gian cho việc tìm kiếm nơi cung vốn tiện lợi, chắc chắn và hợp pháp. [6] - Đối với N HTM, họ sẽ tìm kiếm được lợi nhuận từ chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi hoặc hoa hồng môi giới.

Lợi nhuận này chính là cơ sở để tồn tại và phát triển của N HTM. Với chức năng này, N HTM đã biến vốn nhàn rỗi không hoạt động thành vốn hoạt động, kích thích quá trình luân chuyển vốn, thúc đN y sản xuất kinh doanh phát triển. [6] Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của N HTM vì nó phản ánh bản chất của N HTM là đi vay để cho vay, nó quyết định sự tồn 7 tại và phát triển của ngân hàng. Đồng thời nó cũng là cơ sở để thực hiện các chức năng khác.

[6] • Chức năng trung gian thanh toán N gân hàng thể hiện chức năng thanh toán khi nó thực hiện những công tác thanh toán theo yêu cầu của khách hàng, như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thực hiện thanh toán tiền mua hàng hóa dịch vụ hoặc nạp tiền vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ. [6] Chức năng trung gian thanh toán chính là sự kế thừa và phát triển chức năng ngân hàng là thủ quỹ của các doanh nghiệp, tức là ngân hàng tiến hành nạp tiền vào tài khoản và chi trả tiền theo lệnh của chủ tài khoản. [6] Việc làm trung gian thanh toán của ngân hàng ngày nay đã phát triển mạnh mẽ, chiếm vị thế lớn và cực kỳ quan trọng [6]; N HTM không chỉ là trung gian thanh toán đơn thuần như trước nữa, mà còn thực hiện quản lý các phương tiện thanh toán: N HTM phát triển và cung cấp các phương tiện thanh toán hiện đại, thuận tiện cho nền kinh tế và quản lý chúng giúp tiết kiệm chi phí phát sinh cho các chủ thể kinh tế khi tham gia thanh toán và nâng cao khả năng tín dụng của ngân hàng. Vì vậy, chức năng trung gian thanh toán có ý nghĩa cực kỳ quan trọng đối với hoạt động kinh tế.

[6] Tuy nhiên, thực hiện các chức năng trung gian của mình, N HTM nắm trong tay một bộ phận lớn nhất của cải xã hội dưới dạng giá trị nhưng không có quyền sở hữu chúng, mà chỉ có quyền sử dụng với những điều kiện ràng buộc, đòi hỏi N HTM phải chịu trách nhiệm vật chất đối với những người chủ sở hữu thực của các tài sản này và sử dụng tài sản vốn đúng với điều kiện ràng buộc sao cho có hiệu quả nhất, đáp ứng nhu cầu của khách hàng ngày càng tốt hơn. Hay nói cách khác, quá trình tạo bút tệ là quá trình biến mức tiền gửi ban đầu thành một khoản tiền lớn hơn gấp nhiều lần khi thực hiện các nghiệp vụ thanh toán, tín dụng qua nhiều ngân hàng. [6] Chức năng tạo bút tệ có ý nghĩa kinh tế vô cùng to lớn; bằng cách thực hiện chức năng tạo tiền, với việc cho vay không có sự xuất hiện của tiền mặt, các N HTM đã giảm được khối lượng tiền mặt lưu thông, tiết kiệm được chi phí, giúp điều tiết lượng tiền 8 cung ứng phù hợp chính sách ổn định giá cả, tăng trưởng kinh tế, giảm thất nghiệp, làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế đáp ứng nhu cầu chi trả của xã hội.[6] • Chức năng làm dịch vụ tài chính và các dịch vụ khác Tận dụng những điều kiện thuận lợi về kho quỹ, thông tin và những mối quan hệ rộng rãi với khách hàng, các N HTM ngày càng mở rộng và triển khai thêm nhiều nghiệp vụ kinh doanh mới như: Tư vấn đầu tư chứng khoán, quản lý danh mục đầu tư, bảo lãnh và đại lý phát hành, dịch vụ uỷ thác. để nhận được các khoản tiền hoa hồng, séc, giúp tiết kiệm một phần chi phí, đem lại sự thuận tiện và tối ưu hóa hiệu quả.

[6] • Chức năng tài trợ ngoại thương, mở rộng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Sự tồn tại của hệ thống tiền tệ riêng biệt ở mỗi nước, nhu cầu mua bán khác nhau của khách hàng hay sự hạn chế về ngôn ngữ. đã đặt ra yêu cầu cấp thiết là phải có hoạt động của N HTM trong việc cung ứng các dịch vụ ngân hàng quốc tế đối với hoạt động ngoại thương, việc tài trợ của N HTM cho hoạt động ngoại thương đã góp phần thúc đN y xảy ra việc buôn bán giữa các nước được tiện lợi, nhanh chóng và giảm bớt phí tổn giao dịch. Các hoạt động của gân hàng thương mại Theo giáo trình Quản trị N gân hàng Thương mại hiện đại của PGS. N guyễn Đăng Dờn biên soạn thì các mặt hoạt động của N HTM bao gồm: 1.

Huy động vốn Huy động vốn là một trong hai mặt của hoạt động cơ bản của N HTM [5]. Với hoạt động huy động vốn, các N HTM được phép sử dụng tất cả những công cụ và phương pháp khác nhau để huy động mọi nguồn tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế để tạo lập nguồn vốn, sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vay vốn của nền kinh tế. N gân hàng thương mại huy động vốn dưới các hình thức sau đây [5]: N hận tiền gửi (N hận ký thác) [5]: + N hận tiền gửi của các tổ chức kinh tế bằng VN D và bằng ngoại tệ + N hận tiền gửi của cá nhân, các tổ chức đoàn thể xã hội bằng VN D và bằng ngoại tệ + N hận tiền gửi của các tổ chức tín dụng bằng VN D và bằng ngoại tệ + Các hình thức huy động khác Phát hành chứng từ có giá để huy động vốn: Phát hành kỳ phiếu ngân hàng và phát hành trái phiếu ngân hàng. 9 Vay các tổ chức tín dụng khác: Vay các N H trong và ngoài nước Vay N H N hà nước Việt N am: + Vay tái cấp vốn + Vay tái chiết khấu + Vay khác 1.

Hoạt động tín dụng N HTM được phép cung cấp dịch vụ tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới hình thức là cho vay, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của N HN N .