PHẦN MỞ ĐẦU 1. TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong hoạt động của NHTM , hoạt động huy động vốn là một trong những hoạt động chủ yếu và đem lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng. Vốn của NHTM được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau như vốn tự có, vốn huy động, vốn đi vay và từ các nguồn vốn khác. Nhưng trong đó, nguồn vốn huy động là nguồn vốn chiếm tỷ lệ cao nhất trong tổng nguồn vốn kinh doanh của NHTM.
Nguồn vốn huy động quyết định đến năng lực thanh toán cũng như quy mô các hoạt động cho vay, đầu tư, bảo lãnh,. của ngân hàng. Bên cạnh đó, nó cũng ảnh hưởng lớn đến năng lực cạnh tranh, uy tín và vị thế của ngân hàng trên thị trường. Chính vì thế, có thể nói một ngân hàng có thế mạnh trong việc huy động vốn sẽ có nhiều thuận lợi hơn trong việc phát triển các sản phẩm dịch vụ, đẩy mạnh kinh doanh và mở rộng thị trường.
Có rất nhiều hình thức huy động vốn trong những năm gần đây, đặc biệt hoạt động huy động vốn từ KHCN đóng vai trò rất quan trọng. Nhận thức được tầm quan trọng đó, với những kiến thức đã được học tại trường cùng với kiến thức đã thu thập được trong khoảng thời gian thực tập, em đã chọn đề tài: “Nâng cao hiệu quả huy động vốn khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu” để viết khoá luận tốt nghiệp. MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI 2. Mục tiêu tổng quát Đánh giá hiệu quả huy động vốn của KHCN tại Ngân hàng ACB, nhằm xác định các nguyên nhân, hạn chế còn tồn đọng trong hiệu quả huy động vốn của KHCN tại Ngân hàng ACB.
Từ đó, xây dựng các giải pháp và gợi ý chính sách góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn của KHCN tại Ngân hàng ACB. Mục tiêu cụ thể 1) Phân tích, đánh giá hiệu quả huy động vốn KHCN tại Ngân hàng ACB từ năm 2019 đến 2021 dựa trên các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn KHCN tại NHTM. x 2) Đề xuất các giải pháp và đưa ra một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn KHCN tại Ngân hàng ACB. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU Để có thể trả lời câu hỏi tổng quát trên, trong quá trình nghiên cứu, khoá luận này cần tập trung trả lời các câu hỏi cụ thể sau: 1) Hiệu quả huy động vốn KHCN được đánh giá dựa trên các tiêu chí nào? 2) Hiệu quả huy động vốn KHCN tại Ngân hàng ACB trong giai đoạn 2019 – 2021 như thế nào? 3) Ngân hàng ACB cần thực hiện các giải pháp và chính sách gì để thúc đẩy và nâng cao hiệu quả huy động vốn của KHCN? 4.
ĐỐI TƢỢNG NGHIÊN CỨU VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 4. Đối tƣợng nghiên cứu Khoá luận đi sâu vào nghiên cứu hiệu quả huy động vốn KHCN tại Ngân hàng ACB. Phạm vi nghiên cứu - Không gian: tại ngân hàng ACB. - Thời gian: từ năm 2019 đến năm 2021.
PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU - Phương pháp tiếp cận trong nghiên cứu: Phương pháp định tính. - Nguồn dữ liệu thu thập từ các báo cáo tài chính, báo cáo thường niên đã kiểm toán, báo cáo quản trị,. của Ngân hàng ACB. Các dữ liệu sẽ được xử lý thông qua phần mềm Excel và Word.
Thống kê và phân tích các hiện tượng xảy ra trong quá trình huy động vốn liên quan đến đề tài nghiên cứu như là tình hình tài chính và các vấn đề về hiệu quả huy động vốn. Bên cạnh đó, so sánh các kết quả nghiên cứu tại các thời điểm khác nhau để từ đó thấy được sự biến động của các hiện tượng. Ngoài ra, nghiên cứu còn sử dụng phương pháp điều tra thực tiễn dựa trên 40 phiếu khảo sát nhằm xử lý số liệu để minh chứng cho các vấn đề nghiên cứu. ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI Thông qua các phân tích, đánh giá hiệu quả huy động vốn của KHCN tại ngân hàng ACB, nghiên cứu này cho thấy quy mô tiền gửi tại ACB tăng trong giai đoạn 2019 – 2021, cơ cấu tiền gửi tại ngân hàng hợp lý, đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay và gửi tiền tại ngân hàng.
Bên cạnh đó, tại ngân hàng còn tồn tại một số hạn chế về các sản phẩm huy động vốn là những sản phẩm truyền thống, hoạt động quảng bá ngân hàng vẫn chưa được rộng rãi,. Từ đó, luận văn đi sâu tìm hiểu những nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn KHCN và đưa ra các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn của ngân hàng ACB. TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU Hiện nay, có một số luận văn đã nghiên cứu về hiệu quả huy động vốn của NHTM. Mỗi tác giả đều có những quan điểm, chỉ tiêu đánh giá, các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn khác nhau, chẳng hạn như: - Liêu Ngọc Hạnh (2020), Nâng cao hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sa Đéc, Luận văn Thạc sĩ Kinh tế, Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh.
Tác giả đã đưa ra các cơ sở lý luận về hiệu quả huy động, phân tích và đánh giá về thực trạng hiệu quả huy động vốn. Từ đó, đưa ra các giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn và định hướng phát triển kinh doanh trong tương lai của Ngân hàng BIDV. - Nguyễn Thị Thanh Xuân (2020), Hiệu quả hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại cồ phần Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Nhơn Trạch – Đồng Nai, Luận văn Thạc sĩ Kinh tế, Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh. Luận văn đã phân tích, đánh giá thực trạng hiệu quả huy động vốn, đưa ra các nhân tố chủ quan và khách quan ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn.
Từ đó, đưa ra các giải pháp giúp nâng cao hiệu quả huy động vốn của ngân hàng và một số kiến nghị với NHNN nhằm thực hiện các giải pháp đó. - Nguyễn Thị Kim Ngân (2017), Huy động vốn khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh thị xã Hương Thủy, Thừa Thiên Huế, Luận văn thạc sĩ Tài chính ngân hàng, Học viện Hành chính xii Quốc Gia. Tác giả đi sâu vào phân tích biến động trong quá trình huy động vốn. Từ đó, đánh giá về hoạt động huy động vốn của ngân hàng, đưa ra các thành tựu đạt được, những hạn chế, thuận lợi và khó khăn trong quá trình huy động vốn.
1 Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN KHCN TẠI NHTM 1. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI (NHTM) 1. Bản chất của NHTM Theo nhận định của Nguyễn Đăng Dờn (2014), NHTM là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt và là một tổ chức tín dụng hoạt động kinh doanh trong ngành dịch vụ tài chính ngân hàng. Bên cạnh đó, hoạt động của NHTM là hoạt động kinh doanh.
Để hoạt động kinh doanh thì NHTM cần phải có nguồn vốn, phải tự chủ về tài chính và đặc biệt là mục tiêu cuối cùng cần phải đạt đến của hoạt động kinh doanh của NHTM là lợi nhuận. Mặt khác, hoạt động kinh doanh của NHTM còn là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng. Lĩnh vực hoạt động này của NHTM góp phần cung ứng một khối lượng vốn tín dụng rất lớn cho nền kinh tế - xã hội. Các hoạt động cơ bản của NHTM 1.
Nghiệp vụ huy động vốn Mặc dù nghiệp vụ huy động vốn không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng nhưng nó là một nghiệp vụ rất quan trọng. Theo Nghị định số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/09/2000 của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của NHTM, NHTM được huy động vốn dưới các hình thức như sau: nhận tiền gửi của tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác. Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước. Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và của các tổ chức tín dụng nước ngoài.
Vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng Nhà nước. Các hình thức huy động vốn khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Nghiệp vụ sử dụng vốn Nghiệp vụ sử dụng vốn hay còn gọi là hoạt động tín dụng của NHTM là hoạt động chuyển hoá nguồn vốn huy động để sử dụng cho nền kinh tế dưới hình thức 2 cho vay trực tiếp, cho vay gián tiếp để phát triển sản xuất kinh doanh và phục vụ nhu cầu đời sống người lao động. Có thể thấy, cho vay là nghiệp vụ quan trọng nhất của NHTM và phần lớn thu nhập của NHTM đến từ các hoạt động cho vay.
Trong đó, có hai loại hình thức cho vay tại NHTM là cho vay trực tiếp và cho vay gián tiếp. Ngoài ra, bên cạnh hình thức cho vay, NHTM còn sử dụng vốn để đầu tư dưới mục đích nhằm tìm kiếm lợi nhuận, tăng khả năng thanh toán và đa dạng hoá hình thức sử dụng vốn nhằm phân tán rủi ro. Nghiệp vụ khác Bên cạnh đó, NHTM thực hiện nghiệp vụ trung gian thông qua việc thay mặt khách hàng thực hiện việc thanh toán hoặc các uỷ thác khác để thu lệ phí. Trong đó bao gồm việc chuyển tiền, thanh toán hộ, thu hộ,.
Để có thể thực hiện thanh toán một cách nhanh chóng, tiết kiệm chi phí, NHTM đưa ra nhiều hình thức thanh toán như uỷ nhiệm chi, séc,. Chức năng của NHTM 1. Chức năng trung gian tín dụng Chức năng trung gian tín dụng được coi là chức năng quan trọng nhất của NHTM. Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa những người thừa vốn và những người cần vốn.
Theo chức năng này, NHTM không chỉ đóng vai trò hấp thụ tiền gửi mà còn đóng vai trò là người cho vay, được hưởng lợi nhuận chênh lệch giữa lãi suất tiền gửi và lãi suất tiền vay, góp phần mang lại lợi ích cho tất cả các bên liên quan: người gửi tiền và người đi vay. Cho vay luôn là hoạt động quan trọng hàng đầu của NHTM, mang lại lợi nhuận lớn nhất cho NHTM. Chức năng trung gian tín dụng được minh hoạ qua sơ đồ: Công ty Công ty Gửi tiền Cho vay Xí nghiệp Xí nghiệp NHTM Tổ chức kinh tế Tổ chức kinh tế Hộ gia đình Ủy thác Đầu tư Cá nhân đầu tư Cá nhân 3 1.